上海汇丽建材股份有限公司2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司应到董事15名，实到董事12名（薛翔、鲍承毅、詹智玲董事因故未出席会议，分别授权委托金永良、茅振华、石良平董事出席会议并行使表决权）。
蒋春婷董事、汤宏董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：1)不同意最终经营结果，侵蚀股东方权益；（蒋春婷董事）2)因不同意本次董事会中第1、第2、第4、第5项议案内容（汤宏董事）
3、公司年度财务报告经上海众华沪银会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人董事长金永良、总经理茅振华，主管会计工作负责人钱华，会计机构负责人（会计主管人员）钱华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司
公司法定中文名称缩写：汇丽建材
公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
公司英文名称缩写：HLBM
2、公司法定代表人：金永良
3、公司董事会秘书：张燕
电话：021-58138717
传真：021-58134499
E-mail：zhangyan12345@hotmail.com
联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号
公司证券事务代表：周敏燕
电话：021-58138717
传真：021-58134499
E-mail：sundy@sohu.com
联系地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号
4、公司注册地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号202室
公司办公地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号
邮政编码：201319
公司国际互联网网址：http://www.huili.com
公司电子信箱：hlgf@huili.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com. cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：汇丽B股
公司B股代码：900939
6、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年6月24日
公司首次注册登记地点：上海浦东康桥工业区
公司第1次变更注册登记日期：2007年1月5日
公司第1次变更注册登记地址：上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号202室
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第022507
公司税务登记号码：国税沪字310225607354788
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
利润总额 -167,098,787.75
净利润 -110,969,150.76
扣除非经常性损益后的净利润 -89,776,142.23
主营业务利润 10,042,929.41
其他业务利润 -1,758,740.25
营业利润 -109,852,597.33
投资收益 -7,346,638.66
补贴收入 24,512.00
营业外收支净额 -49,924,063.76
经营活动产生的现金流量净额 44,650,647.20
现金及现金等价物净增加额 -6,322,875.06
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润 净资产
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
按国际财务报告准则 -142,334 -114,102 63,386 205,720
按中国会计制度调整项目
1)固定资产折旧 274 -2,619 6,346 6,072
2)下属公司权益法收益 -1,528 727 727 2,255
3)商誉 -4,422 -741 - 4,422
4)少数股东本期损益差异影响 -120 128 - 120
5)递延税款差异 - - -1,027 -1,027
6)国际准则确认未确认投资损失
37,162 -
国内准则直接计入净资产
7)其他 -1 - -1 1
按《企业会计制度》 -110,969 -116,607 69,431 217,563
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
项目 金额
1、处置长期股权投资、固定资产转让损益 -23,546,222.30
2、各种形式的政府补贴 24,512.00
3、其他营业外收入及支出 241,638.53
4、扣除所得税影响 33.07
5、扣除少数股东享有的非经常性损益 2,087,030.17
合计 -21,193,008.53
(四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本年比上年增
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
减(%)
主营业务收入 273,218,345.15 263,630,589.28 3.64 376,874,478.82
利润总额 -167,098,787.75 -133,074,905.77 -25.57 1,721,222.19
净利润 -110,969,150.76 -116,607,167.97 4.84 959,062.68
扣除非经常性损益的净利润 -89,776,142.23 -117,057,327.05 23.31 -3,889,237.49
每股收益 -0.61 -0.64 4.47 0.01
最新每股收益 -0.61
减少106.23个
净资产收益率（%） -159.83 -53.60 0.29
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少75.50个
-129.30 -53.80 -1.16
的净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少12.96个
-55.39 -42.43 -1.17
的加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 44,650,647.20 126,508,504.96 -64.71 47,058,178.44
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.70 -64.86 0.26
本年末比上年
2006年末 2005年末 2004年末
末增减(%)
总资产 266,752,023.23 444,991,882.33 -40.05 813,769,542.94
股东权益（不含少数股东权益） 69,431,298.12 217,562,564.34 -68.09 334,166,707.02
每股净资产 0.38 1.20 -68.09 1.84
调整后的每股净资产 0.38 1.19 -68.04 1.83
(五)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元币种:人民币
减：未确认投资
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
损失
期初数 181,500,000.00 66,920,842.21 19,095,353.94 6,496,734.56 -49,953,631.81 217,562,564.34
本期增加 37,162,115.46 -110,969,150.76 -148,131,266.22
本期减少 6,496,734.56 -
期末数 181,500,000.00 66,920,842.21 19,095,353.94 37,162,115.46 -160,922,782.57 69,431,298.12
1、未确认投资损失增加，系未确认对子公司上海中远汇丽建材有限公司、上海汇丽地板制品有限公司、上海汇丽防水材料有限公司的投资亏损超过对其投资额的亏损部分，其中：上海中远汇丽建材有限公司未确认投资损失为3,736,410.47元，上海汇丽地板制品有限公司未确认投资损失为28,964,840.04元、上海汇丽防水材料有限公司未确认投资损失为4,460,864.95元。
2、法定公益金减少，系根据规定将法定公益金转入法定盈余公积。
3、未分配利润减少，系本年度净利润亏损额转入。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 6,969,600 3.84 6,969,600 3.84
境内法人持有股份 86,530,400 47.68 86,530,400 47.68
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
93,500,000 51.52 93,500,000 51.52
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
88,000,000 48.48 88,000,000 48.48
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
88,000,000 48.48 88,000,000 48.48
计
三、股份总数 181,500,000 100 181,500,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司没有因送股、配股等原因引起股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
截止本报告期末，公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 14,704
前十名股东持股情况
质押或冻
持股 年度内 股份 持有非流通
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
比例(%) 增减 类别 股数量
数量
上海汇丽集团有限公司 国有股东 32.64 59,249,300 0 未流通 59,249,300 0
中信房地产公司 国有股东 5.45 9,897,800 0 未流通 9,897,800 0
中国通用技术（集团）控股
国有股东 5.45 9,897,800 0 未流通 9,897,800 0
有限责任公司
上海市南汇区国有（集体）
国有股东 3.84 6,969,600 0 未流通 6,969,600 0
资产监督管理委员会
中国建筑科学研究院 国有股东 3.84 6,964,100 0 未流通 6,964,100 0
庄名道 外资股东 0.48 870,765 0 已流通 0 未知
林育勇 外资股东 0.38 692,800 692,800 已流通 0 未知
珠江纺织贸易公司 外资股东 0.30 550,670 0 已流通 0 未知
上海市上投实业投资有限
国有股东 0.29 521,400 0 未流通 521,400 0
公司
王强 外资股东 0.28 511,163 511,163 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
庄名道 870,765 境内上市外资股
林育勇 692,800 境内上市外资股
珠江纺织贸易公司 550,670 境内上市外资股
王强 511,163 境内上市外资股
吴滨 430,000 境内上市外资股
海通 387,970 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 346,100 境内上市外资股
SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA LIMITED 310,030 境内上市外资股
唐兆红 305,250 境内上市外资股
GAO MEI PING 300,000 境外上市外资股
本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上市公
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间，
公司未知其关联关系，也未知其一致行动人情况。
本公司发起人国有股股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其一致行动人情况。本报告期内，本公司持股5％（含5％）以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：上海汇丽集团有限公司
法人代表：薛翔
注册资本：4.5亿元
成立日期：1993年9月13日
主要经营业务或管理活动：化学建材、建筑涂料，防水装潢黏结材料，塑料制品，精细化工产品，房屋配套产品，五金装潢材料，自营进出口义务，木业制品，新型墙体材料，房地产开发，实业投资。
(2)控股股东的控股股东情况
控股股东的控股股东名称：上海南汇资产投资经营有限公司
法人代表：陈仑
注册资本：2.0亿元
成立日期：1998年7月14日
主要经营业务或管理活动：对区辖国有资产和区属集体资产实施优化配置、各类投资；资产收益；资产经营；融资咨询服务。
控股股东上海汇丽集团有限公司是由上海南汇资产投资经营有限公司（持股37.33%）、上海万业企业发展有限公司（持股14%）、上海万业两湾置业发展有限公司（持股36%）、三林万业（上海）企业集团有限公司（持股11.11％），吴茂文（持股1.56%）组成。
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公
任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 司领取的报酬
姓名 职务 性别 年龄
日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万元)税
后
金永良 董事长 男 58 2005-12-28 2008-06-28 0 0 0
薛翔 副董事长 男 54 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
张峻 董事 男 42 2005-12-28 2008-06-28 0 0 0
鲍承毅 董事 男 48 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
董事 2005-06-28
茅振华 男 40 2008-06-28 0 0 0 4.11
总经理 2005-11-23
董事 2005-06-28 2007-01-18
王瑞丽 女 52 0 0 0 6.69
财务负责人 2005-11-23 2006-12-28
董事 2005-06-28 2007-01-18
陶娅龄 女 53 0 0 0 6.08
董事会秘书 2005-11-23 2006-12-28
陈大为 董事 男 56 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
蒋春婷 董事 女 36 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
汤宏 董事 男 38 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
徐志毅 独立董事 男 69 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 3
袁恩桢 独立董事 男 68 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 3
李柏龄 独立董事 男 52 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 3
石良平 独立董事 男 51 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 3
詹智玲 独立董事 女 43 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 3
谈震环 监事长 男 58 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
王慧琴 监事 女 54 2005-06-28 2007-01-18 0 0 0
王鹰 监事 男 54 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
袁春生 职工监事 男 48 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
唐素霞 职工监事 女 47 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
张志良 副总经理 男 46 2005-11-23 2008-06-28 0 0 0 3.69
钱华 财务负责人 女 43 2006-12-28 2007-04-26 0 0 0
张燕 董事会秘书 女 29 2006-12-28 2007-04-26 0 0 0 3.55
合计 / / / / / 0 0 0 / 39.12
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)金永良,三林集团下属香港升腾企业有限公司董事、总经理；2003-2005年出任上海中远三林置业集团有限公司董事、财务副总监、副总裁；现任三林万业（上海）企业集团有限公司董事、副总裁，上海汇丽集团有限公司董事。
(2)薛翔,担任上海汇丽集团有限公司董事长。
(3)张峻,历任中远三林置业集团有限公司财务总监；现任三林万业（上海）企业集团有限公司财务总监。
(4)鲍承毅,历任上海汇丽集团有限公司总经理助理、副总裁、常务副总裁，总裁。2007年3月12日因工作变动不再担任上海汇丽集团有限公司总裁。
(5)茅振华,历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、财务部总经理、副总裁；现任上海汇丽建材股份有限公司总经理。
(6)王瑞丽,历任上海汇丽建材股份有限公司财务总监、常务副总经理、财务负责人。
(7)陶娅龄,历任上海汇丽建材股份有限公司副总经理、董事会秘书。
(8)陈大为,中信房地产公司开发部任调研员。
(9)蒋春婷,在中国通用技术（集团）控股有限责任公司企业管理总部任投资企业管理专员。
(10)汤宏,在中国建筑科学研究院任总会计师。
(11)徐志毅,任上海交通大学教授，上海市现代企业经营管理研究会会长，上海中小企业国际合作协会会长。
(12)袁恩桢,上海社会科学院经济研究所所长、顾问。
(13)李柏龄,上海国有资产经营有限公司财务融资部总经理。
(14)石良平,华东理工大学商学院任教。
(15)詹智玲,历任光明律师事务所律师，现任上海瑞泽律师事务所主任律师。
(16)谈震环,上海汇丽集团有限公司副总裁。
(17)王慧琴,历任上海汇丽集团有限公司副总会计师。
(18)王鹰,在上海市上投投资管理公司任业务部经理。
(19)袁春生,历任中远码头办公室副主任、人力资源部经理；现任上海汇丽地板制品有限公司、上海汇豪木门制造有限公司、上海中远汇丽建材销售有限公司总经理。
(20)唐素霞,历任上海汇丽防水材料有限公司总经理；现任上海汇丽涂料有限公司部门经理。
(21)张志良,历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、上海中远汇丽建材有限公司总经理；现任上海汇丽建材股份有限公司副总经理。
(22)钱华,历任上海汇丽集团有限公司财务部副经理；现任上海汇丽建材股份有限公司财务部经理、财务负责人。2007年4月26日因工作变动辞去财务负责人职务。
(23)张燕,历任上海汇丽建材股份有限公司证券事务代表；现任上海汇丽建材股份有限公司董事会秘书、行政管理部经理。2007年4月26日因个人原因辞去董事会秘书职务。
(二)在股东单位任职情况
是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
报酬津贴
三林万业（上海）企业
金永良 董事、副总裁 是
集团有限公司
上海汇丽集团有限公司 董事 否
薛翔 上海汇丽集团有限公司 董事长 2002-02-28 是
鲍承毅 上海汇丽集团有限公司 总裁 2005-11 2007-03-12 是
三林万业（上海）企业
张峻 财务总监 是
集团有限公司
上海汇丽集团有限公司 监事 否
副总裁、党委副书
谈震环 上海汇丽集团有限公司 是
记、纪委书记
王慧琴 上海汇丽集团有限公司 副总会计师 是
蒋春婷 中国通用技术（集团） 企业管理总部投资 2004-04 是
控股有限责任公司 企业管理专员
陈大为 中信房地产公司 开发部调研员 2000-03 是
汤宏 中国建筑科学研究院 总会计师 是
在其他单位任职情况
任期终止 是否领取
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
日期 报酬津贴
北京清华紫光方大高技术陶瓷有限
蒋春婷 董事 2005-05 否
公司
北京友谊商店股份有限公司 董事 2004-04 否
佳利德建筑有限公司 董事 否
上海耀华复合材料有限公司 董事 1999-03 否
王鹰 上海第一食品股份有限公司 董事 否
凤凰股份有限公司 董事 否
徐志毅 上海交通大学 教授 否
袁恩桢 上海社会科学院经济研究所 顾问 2002 是
上海市仲裁委员会 委员 1996 否
上海紫江企业集团股份有限公司 独立董事 2000 是
申万巴黎基金 独立董事 是
财务融资部
李柏龄 上海国有资产经营有限公司 是
总经理
上海振华港口机械（集团）股份有
独立董事 是
限公司
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公
独立董事 是
司
上海大众公用事业（集团）股份有
独立董事 是
限公司
院长、博士
石良平 华东理工大学工商经济研究院 是
生导师
詹智玲 上海瑞泽律师事务所 所长 2004-08 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高管的报酬以2002年4月29日公司二届九次董事会审议通过的《关于公司经营班子薪酬的议案》执行；独立董事津贴经2006年6月23日2005年度股东大会审议通过确定为每年3万元人民币（税后）。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高管的报酬以2002年4月29日公司二届九次董事会审议通过的《关于公司经营班子薪酬的议案》执行；独立董事津贴经2006年6月23日2005年度股东大会审议通过确定为每年3万元人民币（税后）。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
金永良 是
薛翔 是
张峻 是
鲍承毅 是
陈大为 是
蒋春婷 是
汤宏 是
谈震环 是
王慧琴 是
王鹰 是
袁春生 是
唐素霞 是
钱华 是
钱华从2006年12月28日开始担任公司财务负责人，其2006年度不在公司领取报酬，在股东上海汇丽集团有限公司领取报酬。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
王瑞丽 董事、副总经理、财务负责人 辞职
陶娅龄 董事、董事会秘书 辞职
王慧琴 监事 退休
公司进行人事制度改革，由于王瑞丽女士、陶娅龄女士年龄已达到公司改革之退休范围之内，经其二人提出辞职申请，辞去公司副总经理、财务负责人、董事会秘书职务；经公司2006年12月28日四届九次董事会审议通过，同意王瑞丽、陶娅龄辞去副总经理、财务负责人、董事会秘书职务；聘任钱华担任公司财务负责人，聘任张燕担任公司董事会秘书。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为340人,需承担费用的离退休职工为0人,包括公司本部及控股子公司在职员工总数。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产 165
技术 18
销售 75
财务 41
行政 41
2、教育程度情况
教育类别 人数
大专及以上 93
中专、高中 92
高中以下 155
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及有关法律法规的要求，建立健全法人治理结构。并根据《章程指引》的要求，全面修订了《公司章程》，并对《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等进行了相应地修订。
1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》，对《股东大会议事规则》进行了修订，以最大限度保护股东权益；平等对待所有股东，鼓励股东参与公司治理，在股东大会上就公司经营管理发表自己的意见和建议。
2、关于控股股东和上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权力，没有超越股东大会直接、间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相互独立。
3、关于董事和董事会：公司董事会人数与构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司制订了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席或授权委托其他董事出席董事会和股东大会，并积极行使自己的权利和履行自己的义务。公司将成立董事会专门委员会，以使公司董事会的决策更具科学性和专业性。
4、关于监事和监事会：公司监事会人数与构成符合法律法规和《公司章程》的要求，公司制订了《监事会议事规则》，公司监事能够以认真负责的态度出席或授权委托其他监事出席监事会和股东大会及列席董事会，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表意见。
5、关于相关利益者：公司能充分尊重和维护银行和其他债权人、员工、客户等相关利益者的合法权益，共同推进公司持续、健康发展。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；公司已制订《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》；公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询工作；同时，公司正在积极制订《重大事项报告制度》，以进一步规范重大事项的报告及披露程序。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
徐志毅 7 7 0 0
袁恩桢 7 7 0 0
李柏龄 7 7 0 0
石良平 7 7 0 0
詹智玲 7 7 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
独立董事自受聘以来，本着对公司和全体股东负责的态度，认真地参加了公司报告期内的董事会，认真履行了独立董事应承但的职责，积极了解公司的各项运作情况，对公司重大关联交易、资产处置、高级管理人员聘任等事项均作出了客观、公正的判断，对公司持续、稳定发展发挥了积极的作用。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，自主开展业务活动。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资方面独立于控股股东；公司高级管理人员没有在控股股东单位任职；大股东没有干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定。
3、资产方面：公司产权明确，资产独立，可独立支配其拥有的各类资产。
4、机构方面：公司设立了独立健全的组织机构体系；董事会、监事会等独立运行，与控股股东职能部门不存在从属关系。
5、财务方面：公司拥有独立的财务机构与财务人员，进行独立财务核算。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司还未建立高级管理人员考评及激励机制，目前正准备建立科学、合理、有效的考评机制，以此作为对公司高管和中层管理人员考核和奖励的依据。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年6月23日召开2005年度股东大会。决议公告刊登在2006年6月24日的上海证券报、香港大公报。
(二)临时股东大会情况报告期内，公司未召开临时股东大会。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司管理层积极实施产业整合工作，进一步理顺资产结构，处置不良资产，去粕取精，并继续强化企业内部管理，降低成本费用、减员增效，努力克服经营中存在的困难和问题，为公司的可持续发展减压。
经上海众华沪银会计师事务所审计，2006年度公司实现主营业务收入27,321.83万元，比上年增加3.64%，主营业务利润1,004.29万元，比上年减少55.79%，主要是本年度处置清理存货，使毛利率大幅下跌所致；净利润-11,096.92万元，比上年同期增加4.84%。本年度公司计提资产减值准备影响利润10,344万元，对公司本年度的经营业绩产生重大影响。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-632.29万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为4,465.06万元，比上年同期减少64.71%，主要是本年度销货款回收额及收到的大股东资金减少，而上年度收到众城商厦售房款；投资活动产生的现金流量净额为505.22万元，比上年同期增加5,145.51%，主要是本年度收到联营公司的现金股利增加，以及出售盐城房产收到现金119.29万元、子公司处置机器设备预收现金115.00万元；筹资活动产生的现金流量净额为-5,593.10万元，比上年同期增加59.63%，主要是本年度短期借款的减少额比上年同期降低所致。
截止2006年12月31日，公司总资产为26,675.20万元，负债总额为19,092.91万元，股东权益为6,943.13万元。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）占主营业务10%以上的主要产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 主营业务利润率比上
分产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上
利润率(%) 年增减(%)
年增减(%) 年增减(%)
涂料类 111,217,785.39 98,509,078.33 11.43% -13.65% -12.36% 减少1.30个百分点
木制品 126,375,489.05 122,521,170.13 3.05% 52.87% 58.06% 减少3.18个百分点
塑料地板 31,135,035.54 37,118,727.78 -19.22% -26.68% -16.85% 减少14.10个百分点
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
249,210,940.12 6.37
上海地区
15,434,528.46 -19.59
华东地区
2,344,308.87 -49.89
华北地区
4,376,681.33 -2.51
东北地区
- -100.00
华南地区
5,985,246.73 -40.19
西北地区
1,997,888.40 102.92
其他地区
279,349,593.91 1.51
小计
6,131,248.76 -46.99
减：内部抵销
273,218,345.15 3.64
（3）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位:元币种:人民币
分产品 主营业务收入 比重（%） 主营业务利润 比重（%）
涂料类 111,217,785.39 40.71 12,432,396.52 123.79
木制品 126,375,489.05 46.25 3,828,322.19 38.12
塑料地板 31,135,035.54 11.40 -6,034,658.92 -60.09
其他 4,490,035.17 1.64 -183,130.38 -1.82
合计 273,218,345.15 100.00 10,042,929.41 100.00
（4）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计的采购金额为16,676.53万元，占年度采购总额的76.41%；公司前五名客户合计的销售金额为19,838.48万元，占销售总额的72.61%。
3、公司资产构成情况
单位:元币种:人民币
2006年末 2005年末
项目 比上年增减(%)
金额 占总资产的比重(%) 金额 占总资产的比重(%)
应收款项 42,249,886.58 15.84 82,943,024.73 18.64 减少2.80个百分点
存货 31,238,960.71 11.71 71,310,543.87 16.03 减少4.31个百分点
长期股权投资 12,508,830.31 4.69 33,225,784.39 7.47 减少2.78个百分点
固定资产净额 118,574,093.29 44.45 146,504,577.06 32.92 增加11.53个百分点
在建工程 0.00 0.00 1,900,000.00 0.43 减少0.43个百分点
短期借款 74,500,000.00 27.93 122,900,000.00 27.62 增加0.31个百分点
（1）应收款项占总资产的比重比上年末减少2.80%，主要是本年度计提坏帐准备6,966.34万元所致。
（2）存货占总资产的比重比上年末减少4.31%，主要是本年度处理销售存货，以及计提存货跌价准备426.28万元所致。
（3）固定资产占总资产的比重比上年末增加11.53%，主要是本年度从其他长期资产中转入3,821.38万元所致，另计提固定资产减值准备5,074.11万元。
4、公司期间费用及所得税情况
单位:元币种:人民币
项目 2006年 2005年 比上年增减(%)
营业费用 3,010,677.75 7,232,374.41 -58.37
管理费用 105,738,954.99 134,245,245.81 -21.23
财务费用 9,387,153.75 10,576,638.55 -11.25
所得税 183,798.53 332,867.35 -44.78
（1）营业费用比上年同期减少58.37%，主要是涂料类产品以销售给关联方上海汇丽涂料有限公司为主，致使营业费用大幅降低。
（2）管理费用比上年同期减少21.23%，主要是本年度计提的坏帐准备及存货跌价准备比上年度减少2,261.47万元以及费用支出减少所致。
（3）财务费用比上年同期减少11.25%，主要是本年度银行借款减少4,840.00万元，使利息支出减少所致。
（4）所得税比上年同期减少44.78%，主要是子公司的盈利能力下降所致。
5、公司主要控股公司的经营情况和业绩分析
（1）上海中远汇丽建材有限公司
公司持有上海中远汇丽建材有限公司90%的股权，该公司注册资本11,245.00万元，主要经营化学建材、装饰材料及配套建筑五金、房地产开发，截止2006年12月31日，该公司总资产16,822.15万元，净资产-373.64万元；2006年度实现主营业务收入11,588.48万元，主营业务利润356.09万元，净利润-4,416.02万元,出现大额亏损致使资不抵债的主要原因是本期计提各项资产减值准备4,069.08万元。
（2）上海汇丽地板制品有限公司
公司持有上海汇丽地板制品有限公司75%的股权，该公司注册资本1,143.20万美元，主要经营各种规格的耐磨、贴面企口地板、层压板制品以及与之配套产品，截止2006年12月31日，该公司总资产7,416.57万元，净资产-2,896.48万元；2006年度实现主营业务收入9,063.10万元，主营业务利润267.72万元，净利润-6,757.27万元，出现大额亏损致使资不抵债的主要原因是本期计提各项资产减值准备5,710.40万元。
（3）上海汇丽墙体材料有限公司
公司持有上海汇丽墙体材料有限公司65.70%的股权，该公司注册资本180万元，主要经营GRC系列内外墙板、装饰材料、模具、粘结剂施工服务以及墙体材料专业技术领域的“四技”服务，截止2006年12月31日，该公司总资产280.16万元，净资产192.10万元；2006年度实现主营业务收入419.10万元，净利润-216.77万元。
（4）上海汇丽防水材料有限公司
公司持有上海汇丽防水材料有限公司55%的股权，该公司注册资本480万元，主要经营建筑防水材料，截止2006年12月31日，该公司总资产1,095.48万元，净资产-446.09万元；2006年度实现主营业务收入2,676.70万元，净利润-688.34万元，本年度继续亏损致使资不抵债的主要原因是本期计提各项资产减值准备733.40万元。
6、对公司未来发展的展望
（1）、行业发展趋势及竞争格局
第一，据有关专家预测，07、08年国内GDP增长的预测值为9.8％、10％，FAI增速的预测值为25％、26％，即08年北京奥运之前中国固定资产投资增速还会维持在高位，从而有利于未来的建材行业景气维持在上升通道中，产销量将维持近几年连续增长的态势，但是增速会有所趋缓。
第二，随着《民用建筑节能管理规定》和《国务院关于加强节能工作的决定》等政策的逐步深入实施，以及国民素质的提高和环保意识的加强，以建筑节能和环保等要素为标志的新技术、新产品受到了更大关注和更广泛的应用，存量落后工艺产能的淘汰步伐加快，“改善产品结构，优化资源配置”主导着整个产业调整的方向。
第三，由于行业本身发展存在进入门槛低、集中度低、市场竞争无序、受上下游牵制较大等问题，整体产品价格将维持相对低位徘徊的可能性仍然较大，同时，上游原材料成本依然在高位运行，并不排除继续上涨的可能，因此，价格和成本的双重挤压将导致毛利率水平难以得到有效提升。
（2）、公司发展规划及战略
未来几年，是把握机遇以实现长期可持续发展的关键阶段，公司将在董事会的领导下，进一步加强与各方面的紧密合作，充分利用现有资源，进行重新整合配置，发展规模化经营，向规模经济要效益，建立木业、涂料产业化基地，通过健康、良性、持续的业务发展战略，把公司建设成为具有国际水平产业规模的企业，在木业、涂料领域继续保持国内同行领先地位，同时，进一步开拓海外市场，把产品出口作为今后业务发展的重点，并逐步发展为具备较强国际竞争力的企业。
（3）、资金需求及资金来源
2007年度公司计划将完成对涂料的产业整合，引进和部分原有产品、设备的技术改造工作。公司将采取自筹资金、银行贷款、存量资源盘活等多种形式，筹集所需资金，以保障公司未来发展战略的实现。
（4）、存在的风险与对策
可能存在的风险
目前建材行业市场增速迅猛，且潜力巨大，国内外厂家纷纷大举进入，因此，行业竞争也日益加剧，可能会对公司的盈利水平造成一定影响。同时，公司原材料的供应和价格在很大程度上受能源、交通运输、原油价格以及国家政策等因素的影响，其供应量和价格可能发生异常波动，也会影响公司的经济效益。
采取的对策及措施
一是通过扩大产能，充分发挥规模效益；二是通过梯级发展策略，引进高技术含量、高附加值的产品，细分目标市场以减少产能扩张对销量的冲击；三是通过加大循环经济和技术改造的投入，提高资源的综合利用率，节约原材料消耗。
7、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况：
本公司于2007年1月1日开始执行《企业会计准则》:
1)、根据《企业会计准则第2号◇长期股权投资》的规定，本公司将现行会计准则下对子公司的长期股权投资采用权益法核算变更为成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。此项变更将影响子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响合并会计报表。
2)、根据《企业会计准则第3号◇投资性房地产》的规定，本公司将已出租的能够单独计量和出售的建筑物按照投资性房地产进行核算，并采用成本模式计量，本事项不影响本公司的所有者权益和损益。
3)、根据《企业会计准则第8号◇资产减值》的规定，本公司将现行会计准则下资产减值损失确认后，在以后会计期间可以转回，变更为除存货、递延所得税资产、应收款以外的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。这项变更目前对公司无影响。
4)、根据《企业会计准则第9号◇职工薪酬》的规定，本公司将现行会计准则下应付福利费按应付工资的14%列支变更为按实际发生额列支。此项变更将影响本公司的损益和所有者权益。
5)、根据《企业会计准则第17号◇借款费用》的规定，本公司为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，按新准则规定予以资本化。此项变更将影响本公司的损益和所有者权益。
6)、根据《企业会计准则第18号◇所得税》的规定，本公司将现行会计准则下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法。此项变更将影响公司当期所得税费用，从而影响本公司的损益和所有者权益。
7)、根据《企业会计准则第22号◇金融工具确认和计量》，本公司将符合其第九条和第十条规定的金融资产或金融负债划分为交易性金融资产或金融负债，并按公允价值计量且其变动计入当期损益；将符合其第十一条规定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资；将符合其第十八条规定的非衍生金融资产和其他金融资产划分为可供出售金融资产，并按公允价值计量且其变动计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，并计入当期损益。此项变更将影响公司的所有者权益和损益。
8)、根据《企业会计准则第33号◇合并财务报表》的规定，本公司将现行会计准则下对比例合并法核算的合营企业，改用权益法核算。此项变更将影响公司的合并财务报表上营业收入和资产总计等相关项目的相应数据，但对净利润没有影响。
9)、根据《企业会计准则第3号◇投资性房地产》的规定，本公司将已出租的建筑物按照投资性房地产进行核算，并采用成本模式计量，本事项不影响本公司的所有者权益和损益。
10)、以上差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司1996年首次发行股票所募集的资金已使用完毕。
2、承诺项目使用情况
公司1996年首次发行股票所募集的资金已全部投入到承诺项目中。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
无
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年4月3日召开临时董事会董事会会议，同意为投资企业续贷担保。决议公告刊登在2006年4月5日的上海证券报、香港大公报。
（2）、公司于2006年4月26日召开四届五次董事会会议，审议通过了2005年度工作报告、2005年财务决算、2006年财务预算、关于2005年度利润分配的预案、2005年度报告、2006年第一季度报告全文及正文及摘要、关于公司贷款的议案、关于续聘2006年度会计师事务所并支付2005年度审计费用的议案、关于重新确认2005年度日常关联交易总金额的议案、关于2006年日常关联交易协议相关内容的议案、关于控股子公司上海中远汇丽建材有限公司出租众城商厦部分房产的议案、独立董事述职报告、关于修改公司章程的议案、关于修订股东大会议事规则的议案、关于修订董事会议事规则的议案、关于确定公司内部管理机构的议案、关于确定独立董事津贴的议案、关于召开2005年度股东大会的议案。决议公告刊登在2006年4月28日的上海证券报、香港大公报。
（3）、公司于2006年6月6日召开临时董事会董事会会议，同意将关于公司2006年度原材料日常采购关联交易的议案提交2005年度股东大会审议事项。决议公告刊登在2006年6月7日的上海证券报、香港大公报。
（4）、公司于2006年8月25日召开四届六次董事会会议，审议通过公司《二OO六年中期报告》及摘要。决议公告刊登在2006年8月26日的上海证券报、香港大公报。
（5）、公司于2006年10月24日召开四届七次董事会会议，审议通过了二OO六年第三季度报告全文及正文、关于公司出售盐城商铺的议案、关于控股子公司出售资产的议案。决议公告刊登在2006年10月25日的上海证券报、香港大公报。
（6）、公司于2006年12月11日召开四届八次董事会会议，同意公司转让上海浦飞尔金属吊顶有限公司44％的股权，转让上海浦飞尔金属制品有限公司19.63％的股权。决议公告刊登在2006年12月12日的上海证券报、香港大公报。
（7）、公司于2006年12月28日召开四届九次董事会会议，审议通过了关于上海汇丽建材股份有限公司进行产业整合的议案：同意公司关闭注销上海汇丽防水材料有限公司、同意公司关闭注销上海汇丽建材股份有限公司六厂、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海汇丽集团二厂有限公司、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海中远汇丽建材有限公司三厂、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海中远汇丽建材有限公司化学建材厂、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司转让上海奥可斯涂料有限公司45％的股权、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司受让上海汇丽地板制品有限公司25％的股权；审议通过关于向大股东上海汇丽集团有限公司借款的议案、关于为地板公司续贷担保的议案、关于公司调整内部管理机构的议案、关于调整公司部分董事的议案、关于调整公司高级管理人员的议案、关于聘任公司证券事务代表的议案、关于修改股东大会议事规则的议案、关于召开2007年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2006年12月30日的上海证券报、香港大公报。
注：因四届六次董事会只审议2006年中期报告及摘要一项议案，根据规定不需刊登董事会决议。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
董事会依法执行股东大会的各项决议，执行情况如下：
（1）、根据公司2005年度股东大会决议，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订。
（2）、2006年末，公司日常采购原材料关联交易发生额为8755.9万元，公司日常销售产品关联交易发生额为18521.2万元，未超过公司2005年度股东大会审议通过的范围之内。
(五)利润分配或资本公积金转增预案
经上海众华沪银会计师事务所按中国会计制度审计，本公司2006年度实现净利润为-11,097万元，加上年初未分配利润-4,995万元，累计可分配利润-16,092万元。
经德豪国际会计师事务所按国际会计准则审计，本公司2006年度实现净利润-14,233万元，2006年末未分配利润为-26,265万元。
由于公司本年度净利润为负值，因此本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
此分配预案需经股东大会审议通过后实施。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006年4月26日，以现场方式召开四届四次监事会,审议通过了公司2005年度监事会工作报告，公司2005年度报告及摘要，公司2006年第一季度报告全文及正文，关于修订公司监事会议事规则的议案。
2、2006年8月25日，以通讯方式召开四届五次监事会,审议通过公司2006年中期报告及摘要
3、2006年10月24日，以通讯方式召开四届六次监事会,审议通过了二OO六年第三季度报告全文及正文、关于公司出售盐城商铺的议案、关于控股子公司出售资产的议案。
4、2006年12月11日，以通讯方式召开四届七次监事会,同意公司转让上海浦飞尔金属吊顶有限公司44％的股权，转让上海浦飞尔金属制品有限公司19.63％的股权。
5、2006年12月28日，以现场方式召开四届八次监事会,审议通过了关于上海汇丽建材股份有限公司进行产业整合的议案：同意公司关闭注销上海汇丽防水材料有限公司、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海汇丽集团二厂有限公司、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海中远汇丽建材有限公司化学建材厂、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司关闭注销上海中远汇丽建材有限公司三厂、同意公司关闭注销上海汇丽建材股份有限公司六厂、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司转让上海奥可斯涂料有限公司45％的股权、同意控股子公司上海中远汇丽建材有限公司受让上海汇丽地板制品有限公司25％的股权、审议通过关于向大股东上海汇丽集团有限公司借款的议案、关于大股东上海汇丽集团有限公司承担我公司及下属投资企业人事改革员工补偿金等费用的议案、关于为地板公司续贷担保的议案、关于调整公司部分监事的议案。
注：因四届五次监事会只审议2006年中期报告及摘要一项议案，根据规定不需刊登监事会决议。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会依法参加和列席了公司年度股东大会及公司董事会，并认真审阅了股东大会的各项文件和董事会的有关报告。监事会认为报告期内，公司股东大会和董事会决策程序合规，决策事项合法，董事会、总经理及公司其他高级管理人员在执行职务时无违反法律、法规，公司章程或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会同意上海众华沪银会计师事务所、德豪国际会计师事务所对公司2006年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为公司2006年度财务报告在重大方面客观、真实、全面及公允地反映了公司的财务状况和经营状况。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司自1996年首次募集资金后无新募集资金情况。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司出售资产有利于更好地配合公司的产业整合，使公司通过加强对低效资产的盘活和处置，集中优势资源，夯实重点产业基础，提升资产运营整体质量，增强公司综合竞争力，符合公司的利益，不会损害股东的利益。同时，公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司受让上海汇丽地板制品有限公司25％股权符合公司做大做强主业的需要，且通过减员增效、强化成本核算等方式，提高地板公司的资源利用率和盈利能力。
此次产业整合的目标是能够突出汇丽股份在目前资源条件下的主业的地位以及今后的发展方向；能够还原涂料、地板企业的实际经营业绩便于实施绩效考核；更重要的是能够使汇丽股份在现有资源的条件下通过整合实现对股东的回报。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司及下属企业在向关联方采购原材料及销售产品的日常关联交易中，未发现损害公司利益和损害股东利益的情况。截至2006年8月，上海汇丽建材股份有限公司（以下简称“公司”）分别与大股东上海汇丽集团有限公司（以下简称“汇丽集团”）签订《借款协议》，向汇丽集团累计借款发生额人民币7204.43万元（借款年利率按中国人民银行基准利率），已归还人民币2407.36万元，现余额为人民币4797.07万元，主要用于日常经营中资金周转及下属企业经营活动中流动资金周转。此项事宜已经公司2006年12月28日召开四届九次董事会审议通过，并于2007年1月18日提交公司2007年第一次临时股东大会审议通过予以追认。
(七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
本年度，由于公司对长期亏损的企业实施关闭清算、对牵涉汇丽股份大量精力和资源的小企业进行处置，及对涂料类企业、地板公司实施股权整合和市场整合等，本公司2006年全年业绩继续亏损。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、经公司四届九次董事会审议通过，上海中远汇丽建材有限公司2006年第六次董事会审议通过，控股子公司中远汇丽（公司持股90％）受让嘉里集团（中国）有限公司所持有的上海汇丽地板制品有限公司（公司持股75％）25％的股权，现正在进行资产评估阶段。
2、出售资产情况
1)、2006年10月24日，本公司向南汇区土地储备中心转让公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司（汇丽股份持股90％）的分公司上海中远汇丽建材有限公司三厂位于南汇区周浦镇塘东六组的33.5亩生产经营用地的土地使用权和全部建筑物及相关附属设施。该资产的帐面价值为1,865.06万元，评估价值为3,970.38万元，实际出售金额为3,970.38万元。本次出售价格的确定依据是评估价。该事项已于2006年10月25日刊登在上海证券报、香港大公报上。
2)、本公司向荷兰诺浦菲公司转让公司所持有的上海浦飞尔金属吊顶有限公司44%的股权。实际出售金额为872.00万元。本次出售价格的确定依据是评估价。该事项已于2006年12月30日刊登在上海证券报、香港大公报上。
3)、本公司向荷兰诺浦菲公司转让公司所持有的上海浦飞尔金属制品有限公司19.63％的股权。实际出售金额为209.00万元。本次出售价格的确定依据是评估价。该事项已于2006年12月30日刊登在上海证券报、香港大公报上。
4)、本公司向隽华（香港）有限公司转让公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司（公司持股90％）所持有的上海奥可斯涂料有限公司45%的股权。实际出售金额为55.00万元。本次出售价格的确定依据是以评估价为基础，双方协商确定。该事项已于2006年12月30日刊登在上海证券报、香港大公报上。
上述出售资产中，出售三厂土地使用权和全部建筑物及相关附属设施及出售上海奥可斯涂料有限公司45%的股权均在办理中，因产权过户等手续正在办理中，因此无法计入2006年收入。
出售上海浦飞尔金属吊顶有限公司44%的股权，上海浦飞尔金属制品有限公司19.63％的股权于2007年1月16日办理完毕产权过户等相关手续。
3、吸收合并情况
报告期内，公司无吸收合并情况。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
占同类交易 关联交易
关联交易 关联交易金 关联交易结
关联方 关联交易定价原则 金额的比例 对公司利
内容 额 算方式
(%) 润的影响
上海汇丽集团有限公司 与非关联交易定价
采购原材料 3,404.6 38.88 货到付款 无
(及其子公司) 原则相同
与非关联交易定价
上海汇丽涂料有限公司 采购原材料 5,351.3 61.12 货到付款 无
原则相同
○1本公司向控股股东上海汇丽集团有限公司(及其子公司)采购原材料。
○2本公司向母公司控股子公司上海汇丽涂料有限公司采购原材料。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:万元币种:人民币
占同类交易 关联交易
关联交易 关联交易金 关联交易结
关联方 关联交易定价原则 金额的比例 对公司利
内容 额 算方式
(%) 润的影响
与非关联交易定价
上海汇丽涂料有限公司 销售涂料 11,044.5 59.63 货到付款 无
原则相同
上海中远汇丽建材销售 销售木制 与非关联交易定价
7,082.6 38.24 货到付款 无
有限公司 品 原则相同
○1本公司向母公司控股子公司上海汇丽涂料有限公司销售涂料。
○2本公司向联营公司上海中远汇丽建材销售有限公司销售木制品。
2、关联债权债务往来
单位:万元币种:人民币
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司 控股股东 9,661.49 5,650.60
上海汇豪木门制造有限公司 同一控股股东 95.97 131.71
合计 / 9,757.46 5,782.31
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为0万元人民币。
3、其他重大关联交易
截至2006年8月，上海汇丽建材股份有限公司（以下简称“公司”）分别与大股东上海汇丽集团有限公司（以下简称“汇丽集团”）签订《借款协议》，向汇丽集团累计借款发生额人民币7204.43万元（借款年利率按中国人民银行基准利率），已归还人民币2407.36万元，现余额为人民币4797.07万元，主要用于日常经营中资金周转及下属企业经营活动中流动资金周转。此项事宜经公司2006年12月28日召开四届九次董事会审议通过，并于2007年1月18日提交公司2007年第一次临时股东大会审议通过予以追认。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
1)、上海中远汇丽建材有限公司将众城商厦一、二层裙楼及地下车库租赁给上海汇丽集团有限公司，该资产涉及的金额为37.5万元人民币，租赁的期限为2006年1月1日至2006年12月31日，租金的确定依据是根据协议，该事项已于2006年4月28日刊登在上海证券报、香港大公报上。
(七)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担 是否
是否
保 为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 履行
类 联方
完毕
型 担保
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,640
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,150
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,150
担保总额占公司净资产的比例(%) 45.37
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
1,480
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 1,480
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
报告期内，公司尚在履行的借款合同如下：
银行 金额（万元） 借款日 到期日 年利率（％）
中国民生银行上海分行 2000 2006.9.4 2007.9.3 7.344
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了11年审计服务。
公司现聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无任何处罚及整改情况。
(十三)其它重大事项
1、为突出汇丽股份在目前资源条件下的主业的地位以及今后的发展方向，还原涂料、地板企业的实际经营业绩，经公司四届九次董事会，2007年第一次临时股东大会审议通过，公司对控股子公司上海汇丽防水材料有限公司，汇丽股份公司的分公司上海汇丽建材股份有限公司六厂；汇丽股份公司的控股子公司上海中远汇丽建材有限公司（以下简称"中远汇丽"）的分公司上海中远汇丽建材有限公司化学建材厂，上海中远汇丽建材有限公司三厂，中远汇丽的参股子公司上海汇丽集团二厂有限公司进行关闭清算。目前上述企业的关闭工作正在进行中。（具体内容详见2006年12月30日、2007年1月19日《上海证券报》、香港《大公报》）
2、为配合上海汇丽建材股份有限公司产业整合，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，对公司本部及所投资企业实行减员增效，需支付职工补偿金等费用约5587万元，上述企业中大部分员工是与上海汇丽集团有限公司签定无固定期限劳动合同的职工，此笔费用将由大股东上海汇丽集团有限公司予以承担（此笔费用需经上海汇丽集团有限公司董事会及股东会通过后方可实施）。
此次人事制度改革所涉及的企业为上海汇丽建材股份有限公司、上海中远汇丽建材有限公司、上海汇丽地板制品有限公司、上海汇丽建材股份有限公司六厂、上海汇丽墙体材料有限公司、上海汇丽防水材料有限公司、上海汇丽集团二厂有限公司、上海中远汇丽建材有限公司化学建材厂、上海中远汇丽建材有限公司三厂、上海环健涂料有限公司等。
3、截止报告期末，公司控股子公司上海汇地板制品有限公司（本公司持股75％）借款总额为5040万元，其中2740万元由本公司及本公司大股东上海汇丽集团有限公司共同担保，2300万元为抵押担保。（有关事宜详见2006年4月5日、2006年4月28日《上海证券报》、香港《大公报》）
4、自2007年4月2日起，公司办公地址迁往上海市南汇区康桥工业区康桥东路299号，邮政编码201319，联系电话：021-58138717。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司对于内部控制制度的建设非常重视，以董事会办公室作为负责公司内部控制制度建设工作的主要部门，联合投资部、财务部及公司下属投资企业一起完成此项工作。现正在进入准备阶段，对各部门及下属企业现有的制度等进行自查，结合相关的法律法规对滞后的制度进行修订，对不完善的方面加以补充。现公司已制订了《内部重大事项报告制度》,且根据《上海证券交易所上市公司信息披露管理制度指引》对《信息披露管理制度》加以修订。十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
沪众会字(2007)第1698号
上海汇丽建材股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司(以下简称汇丽股份公司)财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2006年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是汇丽股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，汇丽股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了汇丽股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 冯家俊
中国，上海 二〇〇七年四月二十六日
上海汇丽建材股份有限公司
2006年度财务报表附注
1.公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1996年2月24日经外经贸委沪股份制字(1996)001号批准证书批准设立，于1996年6月24日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第022507号企业法人营业执照。本公司现股本为人民币18,150万元，注册地址为上海浦东康桥工业区康桥东路299号202室。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品采用在领用时按一次摊销法摊销其成本。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，地板设备按工作量法计提折旧，其他固定资产以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，采用直线法折旧的固定资产按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4.5%-1.8%
机器设备 10年 9%
运输设备 5年 18%
办公及其他设备 5年 18%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出、房屋租赁费、绿化费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。
2.16借款费用
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。
2.17收入确认原则
2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.17.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.18所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。列于利润表的所得税费用系对会计利润或亏损金额经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目引起的纳税永久性差异和重大时间性差异作出调整后的应纳税所得额和当年适用之税率计算而得的应交所得税。
2 .19合并财务报表的编制方法
2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并财务报表范围。
2.19.2 合并财务报表的方法：本公司的合并财务报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的财务报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并财务报表内。对合营公司的财务报表采用比例合并法合并。
2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的了公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本报告期内无购买、出售子公司的情况。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的3%-5%计缴营业税。
3.3所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。本公司注册于浦东康桥工业区，享受浦东新区的税收优惠政策，本公司及子公司上海中远汇丽建材有限公司按15%的优惠税率征收企业所得税。
本公司之子公司上海汇丽墙体材料有限公司和上海防水材料有限公司享受高新技术企业的税收优惠政策，适用税率15%的优惠税率。
本公司之子公司上海汇丽地板制品有限公司被认定为上海市外商投资先进技术企业，减半征收所得税，适用税率10%。
4.控股子公司
序号 被投资单位名称 注册资本 经营范围 实际投资额持股比例
1 上海中远汇丽建材有限公司 RMB11,245万 建材、房产 RMB11,733.25万元 90%
2 上海汇丽墙体材料有限公司 RMB180万 墙体材料的生产和销售 RMB149万元 65.7%
3 上海汇丽防水材料有限公司 RMB480万 建材销售 RMB268万元 55%
4 上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143.2万 地板制品的生产和销售 RMB7,128万元 75%
上述公司已全部纳入合并报表范围，本年度合并报表范围未变更。
5.合并财务报表主要项目的注释
5.1货币资金
项目 期末数 期初数
原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币
现金 43,725.32 66,967.55
银行存款
美元 26,764.12 208,984.53 324,577.19 2,619,402.84
人民币 3,745,549.21 7,638,596.05
3,954,533.74 10,257,998.89
其他货币资金 32,915.81 29,083.49
4,031,174.87 10,354,049.93
5.2应收账款
5.2.1合并数
期 末 数 期 初 数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
账龄
1年以内 1,075,546.47 0.87 1,075,546.47
18,754,098.77 13.83 601,821.11 18,152,277.66 -
1-2年 26,476,831.30 19.52 21,463,033.85 5,013,797.45 68,695,201.88 55.63 2,063,984.55 66,631,217.33
2-3年 36,703,042.13 27.06 34,285,333.24 2,417,708.89 10,988,224.67 8.90 4,468,226.98 6,519,997.69
3年以上 53,691,139.79 39.59 53,691,139.79 - 42,717,814.79 34.60 42,717,814.79 -
135,625,111.99 100.00 110,041,327.99 25,583,784.00 123,476,787.81 100.00 49,250,026.32 74,226,761.49
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为72,552,978.85元，占全部应收账款的53.50%。
5.2.2母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 4,928.26 0.34 - 4,928.26 623,089.75 29.87 -
4,928.26 623,089.75
1-2年
89,830.39 6.15 22,532.60 67,297.79 38,164.26 1.83 9,541.07
28,623.19
356,440.47 24.41 347,858.34 8,582.13 379,339.21 18.19 189,669.61
2-3年 189,669.60
1,008,884.64 69.10 1,008,884.64 - 1,045,381.38 50.11 1,045,381.38 -
3年以上
1,460,083.76 100.00 1,379,275.58 80,808.18 2,085,974.60 100.00 1,244,592.06 841,382.54
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计656,601.17元，占全部应收账款的44.97%。
本期应收账款期末账面余额比期初减少30%，系收到款项所致。
5.3其他应收款
5.3.1合并数
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 16,755,898.80 18.96 2,974,842.02 13,781,056.78 304,681.97 0.42 - 304,681.97
1-2年 1,891,242.80 2.14 1,800,000.00 91,242.80 4,467,134.77 6.16 2,707,940.96 1,759,193.81
2-3年 6,187,818.41 7.00 6,187,818.41 - 16,304,539.12 22.47 12,374,628.43 3,929,910.69
3年以上 63,534,093.59 71.90 63,534,093.59 - 51,482,332.01 70.95 50,542,037.83 940,294.18
88,369,053.60 100.00 74,496,754.02 13,872,299.58 72,558,687.87 100.00 65,624,607.22 6,934,080.65
上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司2,154,165.46元,系租赁及其他一般往来。
其他应收款期末数中前五名金额合计为76,441,200.14元，占全部其他应收款的86.50%
5.3.2母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 159,006,137.08 88.11 396,376.66 158,609,760.42 122,769,737.7 74.27 - 122,769,737.72
2
1-2年 2,221,997.91 1.23 1,800,000.00 421,997.91 27,141,034.53 16.42 88,096.85 27,052,937.68
2-3年 6,352,387.40 3.52 6,176,193.70 176,193.70 13,779,714.56 8.34 11,369,503.43 2,410,211.13
3年以上 12,879,276.55 7.14 12,879,276.55 - 1,607,582.24 0.97 1,607,582.24 -
180,459,798.94 100.00 21,251,846.91 159,207,952.03 165,298,069.0 100.00 13,065,182.52 152,232,886.53
5
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为125,789,434.78元，占全部其他应收款的69.70%。
5.4预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,705,785.02 61.06 545,678.43 33.47
1-2年 326,561.67 11.69 342,916.93 21.03
2-3年 340,852.39 12.20 741,881.49 45.50
3年以上 420,603.92 15.05 - -
2,793,803.00 100.00 1,630,476.85 100.00
上述预付账款期末数中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位预付款。
5.5存货
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 27,238,230.47 19,101,826.82 8,451,110.76 34,117,406.10 14,280,467.16 19,836,938.94
在产品 973,659.18 - 973,659.18 5,792,814.99 3,804,000.00 1,988,814.99
产成品 9,275,348.98 2,568,401.76 6,706,947.22 35,174,084.56 4,454,832.00 30,719,252.56
库存商品 5,173,084.53 4,224,627.40 633,750.02 2,310,915.97 - 2,310,915.97
自制半成品 1,813,851.00 1,134,861.13 678,989.87 2,414,321.43 948,000.00 1,466,321.43
包装物 1,115,609.03 320,907.46 794,701.57 1,544,165.75 202,498.63 1,341,667.12
委托加工材料 1,046,275.79 119,079.83 927,195.96 197,349.20 9,000.00 188,349.20
开发产品 6,335,074.20 3,167,537.10 3,167,537.10 6,335,074.20 3,167,537.10 3,167,537.10
开发成本 9,217,349.14 1,425,066.07 7,792,283.07 9,171,238.14 1,425,066.07 7,746,172.07
低值易耗品 1,604,653.90 491,867.94 1,112,785.96 2,544,574.49 - 2,544,574.49
63,793,136.22 32,554,175.51 31,238,960.71 99,601,944.83 28,291,400.96 71,310,543.87
本期存货期末账面余额比期初减少35.95%,系处理销售存货所致。
5.6待摊费用
项目 期末数 期初数
保险费 - 135,345.19
租赁费 145,833.34 20,833.33
养路费 4,572.00 8,808.00
模具 132,136.74 -
其他 - 158,453.80
282,542.08 323,440.32
5.7长期股权投资
5.7.1合并数
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对联营企业投 23,840,893.38 11,332,063.07 12,508,830.31 36,590,715.43 10,332,063.07 26,258,652.36
资
合并价差 - - - 6,967,132.03 - 6,967,132.03
小计 23,840,893.38 11,332,063.07 12,508,830.31 43,557,847.46 10,332,063.07 33,225,784.39
a. 对子公司、合营及联营企业的投资
期末数
占股
被投资公司名称 投资期限 比例 其中：股权
账面余额 投资差额 减值准备
上海奥可斯涂料有限公司(注1) 15年 45% 1,228,357.25 - -
上海汇丽居家企业管理有限公司(注1) 10年 40% 223,602.77 - -
上海汇可庆建材销售有限公司(注1) 10年 49% 332,063.07 - 332,063.07
上海汇丽防火工程有限公司(注1) 10年 20% 600,000.00 - -
上海汇丽涂料有限公司 20年 45% 7,356,870.29 - -
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% - - -
上海中远汇丽（涿州）建材有限公司(注2) 95% - - -
上海汇豪木门制造有限公司(注1) 20年 9.40% 10,000,000.00 - 10,000,000.00
上海工业欧亚国际贸易有限公司(注1) 20年 13% 3,000,000.00 - -
大丰市中远汇丽建材有限公司 10年 10% 1,000,000.00 - 1,000,000.00
上海汇丽人才服务有限公司 10年 20% 100,000.00 - -
23,840,893.38 - 11,332,063.07
注1：该公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。
注2：该公司为本公司合并子公司上海中远汇丽建材有限公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。该公司已经处于停业状态，所以没有纳入合并范围。
b. 权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 投资比例 本期权益增减额 本期分得现金额 累计权益增减额 期末数
上海汇丽涂料有限公司 20年 9,000,000.00 45% -1,876,118.98 - -1,643,129.71 7,356,870.29
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 2,702,659.33 46% - - -2,702,659.33 -
上海奥可斯涂料有限公司 10年 1,802,245.27 45% -27,990.44 - -573,888.02 1,228,357.25
上海汇丽居家企业管理有限公司 15年 2,000,000.00 40% -204,939.70 - -1,776,397.23 223,602.77
上海汇可庆建材销售有限公司 10年 490,000.00 49% - - -157,936.93 332,063.07
15,994,904.60 -2,109,049.12 - -6,854,011.22 9,140,893.38
c. 合并价差
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊销数 本期摊销数 摊销余额
上海中远汇丽建材有限公司 收购形成 13,529,680.83 10年 13,529,680.83 10,823,744.71 -
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年 -909,082.82 -636,357.98 -
上海汇丽环健涂料有限公司 收购形成 -1,404,376.79 10年 -1,404,376.79 -842,626.07 -
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 投资形成 -3,804,205.81 10年 -3,804,205.81 -2,377,628.63 -
7,412,015.41 7,412,015.41 6,967,132.03 -
5.7.2母公司
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 1,262,072.03 - 1,262,072.03 79,543,362.96 - 79,543,362.96
对联营企业投资 12,645,185.84 1,000,000.00 11,645,185.84 25,487,520.53 - 25,487,520.53
13,907,257.87 1,000,000.00 12,907,257.87 105,030,883.49 - 105,030,883.49
对子公司、合营及联营企业的投资
期末数
占股 账面余额 其中：股权 减值准备
被投资公司名称 投资期限
比例
投资差额
上海中远汇丽建材有限公司 15年 90% - - -
上海汇丽地板制品有限公司 30年 75% - - -
上海汇丽墙体材料有限公司 无 65.70% 1,262,072.03 - -
上海汇丽防水材料有限公司 10年 55% - - -
上海汇丽环健涂料有限公司 22年 33.33% 4,288,315.55 - -
上海汇丽涂料有限公司 20年 45% 7,356,870.29 - -
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% - - -
大丰中远汇丽建材有限公司 7年 10% 1,000,000.00 - 1,000,000.00
13,907,257.87 - 1,220,000.00
a.权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资比例 本期损益增减额 本期分得现金额 累计权益增减额 期末数
上海中远汇丽建材有限公司 103,802,819.17 90% -36,381,441.52 - -103,802,819.17 -
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 75% -28,955,887.39 - -71,280,730.97 -
上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 65.70% -1,424,155.03 - -223,463.63 1,262,072.03
上海汇丽防水材料有限公司 3,589,548.78 55% -1,332,420.26 - -3,589,548.78 -
上海汇丽环健涂料有限公司 4,392,568.81 33.33% 48,391.27 273,834.05 -104,253.26 4,288,315.55
上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 45% -1,876,118.98 - -1,643,129.71 7,356,870.29
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 46% - - -2,702,659.33 -
196,253,862.72 -69,921,631.91 273,834.05 -183,346,604.85 12,907,257.87
b.股权投资差额
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊销数 本期摊销数 摊销余额
上海中远汇丽建材有限公司 收购形成 13,529,680.83 10年 13,529,680.83 10,823,744.71 -
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年 -909,082.82 -636,357.98 -
12,620,598.01 12,620,598.01 10,187,386.73 -
5.8固定资产
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
原价：
期初数 113,299,899.08 164,342,721.98 10,068,014.65 6,084,010.70 293,794,646.41
本期增加 38,213,848.08 19,418.00 - 4,350.00 38,237,616.08
本期减少 4,688,236.94 - 552,049.66 244,450.00 5,484,736.60
期末数 146,825,510.22 164,362,139.98 9,515,964.99 5,843,910.70 326,547,525.89
累计折旧：
期初数 45,528,315.17 74,839,652.67 7,495,973.29 4,888,389.63 132,752,330.76
本期增加 5,721,204.64 6,667,093.15 1,242,547.48 8,594.80 13,639,440.07
本期减少 2,981,592.38 91,720.40 403,859.80 220,005.00 3,697,177.58
期末数 48,267,927.43 81,415,025.42 8,334,660.97 4,676,979.43 142,694,593.25
账面净值：
期初数 67,771,583.91 89,503,069.31 2,572,041.36 1,195,621.07 161,042,315.65
期末数 98,557,582.79 82,947,114.56 1,181,304.02 1,166,931.27 183,852,932.64
减值准备：
期初数 - 14,537,738.59 - - 14,537,738.59
本期增/(减) 18,257,835.55 32,229,761.74 3,698.96 249,804.51 50,741,100.76
期末数 18,257,835.55 46,767,500.33 3,698.96 249,804.51 65,278,839.35
账面净额：
期初数 67,771,583.91 74,965,330.72 2,572,041.36 1,195,621.07 146,504,577.06
期末数 80,299,747.24 36,179,614.23 1,177,605.06 917,126.76 118,574,093.29
本年固定资产-房屋建筑物的增加主要是由其他长期资产转入。
子公司将房产及相应的土地使用权抵押用于子公司2,300万元的借款。
子公司将众城商厦1-2楼和地下车库抵押用于取得本公司2,000万元的借款。
5.9在建工程
资金 期末数 期初数
工程名称 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
门楼工程 自筹 3,800,000.00 3,800,000.00 - 3,800,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
5.10无形资产
项目 土地使用权 国有林地使用权 用电使用权 合计
原始金额 15,113,782.79 52,000,000.00 540,000.00 67,653,782.79
取得方式 购入 购入 购入
期初数：
账面余额 10,828,581.18 44,055,555.77 55,424,136.95
减：减值准备 - - 540,000.00 540,000.00
账面净额 10,828,581.18 44,055,555.77 - 54,884,136.95
本期增加：
本期减少：
本期转出：
本期摊销： 579,234.24 1,733,333.32 - 2,312,567.56
本期提/(冲)减值准备 - - - -
小计 579,234.24 1,733,333.32 - 2,312,567.56
期末数：
账面余额 10,249,346.94 42,322,222.45 504,000.00 53,075,569.39
减：减值准备 - - 540,000.00 540,000.00
账面净额 10,249,346.94 42,322,222.45 - 52,571,569.39
5.11长期待摊费用
项目 模具 其他 合计
期初数 19,833.30 63,663.30 83,496.60
本期增加 64,728.50 - 64,728.50
本期摊销 38,576.20 63,663.30 102,239.50
期末数 45,985.60 - 45,985.60
5.12其他长期资产
项目 期末数 期初数
林木资产 5,248,980.40 5,248,980.40
出租房产 - 38,213,848.08
5,248,980.40 43,462,828.48
本年出租房产转入固定资产-房屋建筑物并计提折旧。
5.13短期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 23,000,000.00 78,000,000.00
保证借款 31,500,000.00 44,900,000.00
担保抵押双保证借款 20,000,000.00 -
74,500,000.00 122,900,000.00
上述期末抵押借款中，借款2,300万元的抵押物为子公司房产及土地使用权。
上述期末保证借款中，借款200万元由本公司和上海汇丽环健涂料有限公司提供保证；借款210万元由上海汇丽防水材料有限公司和本公司提供保证；借款2,740万元由本公司和上海汇丽集团有限公司提供担保。
上述期末担保抵押双保证借款中,借款2,000万元的抵押物为众城商厦一至两楼及地下车库，并且由三林万业（上海）企业集团有限公司与上海中远汇丽建材有限公司共同提供担保。
本期短期借款期末账面余额比期初减少39.38%，系偿还借款所致。
5.14应付账款
期末数 期初数
27,429,074.26 37,609,051.60
应付账款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为7,954,733.28元。
5.15预收账款
期末数 期初数
10,239,409.82 14,577,791.74
预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.16应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 639,084.97 967,288.46
增值税 1,077,401.66 213,181.23
城建税 17,209.21 25,915.68
所得税 -100,779.17 1,268,300.21
土地增值税 5,110,000.00 -
其他 54,798.43 658,673.99
6,797,715.10 3,133,359.57
上述土地增值税系公司以前年度售楼而致。
5.17其他应付款
期末数 期初数
68,563,507.52 19,654,827.28
其他应付款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为56,505,952.65元。
5.18预提费用
项目 期末数 期初数
预提审计费 550,000.00 550,000.00
利息 469,990.75 587,450.00
其他 101,016.47 170,936.77
1,121,007.22 1,308,386.77
5.19递延收益
项目 期末数 期初数
递延收益 - 663,825.48
5.20股本
项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中:
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
募集法人股份 - -
内部职工股 - -
优先股或其他 - -
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 - -
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
境外上市的外资股 - -
其他 - -
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.21资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 50,141,198.89 50,141,198.89
股权投资准备 7,674,900.96 7,674,900.96
关联交易差价 9,104,742.36 9,104,742.36
66,920,842.21 66,920,842.21
5.22盈余公积
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 19,095,353.94 19,095,353.94
5.23未分配利润
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 -49,953,631.81 66,653,536.16
加：本期净利润 -110,969,150.76 -116,607,167.97
可供分配的利润 -160,922,782.57 -49,953,631.81
减：提取盈余公积 - -
期末未分配利润 -160,922,782.57 -49,953,631.81
5.24主营业务收入
5.24.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 111,217,785.39 128,793,398.44
木制品 126,375,489.05 82,669,053.73
塑料地板 31,135,035.54 42,466,141.81
其他 4,490,035.17 9,701,995.30
273,218,345.15 263,630,589.28
本公司销售前五名共计销售198,384,848.30元，占全部销售的72.61%。
分地区收入
项目 本期数 上期数
上海地区 249,210,940.12 234,290,084.27
华东地区 15,434,528.46 19,195,800.35
华北地区 2,344,308.87 4,678,301.05
东北地区 4,376,681.33 4,489,394.20
华南地区 - 1,552,997.46
西北地区 5,985,246.73 10,006,478.80
其他地区 1,997,888.40 984,562.89
小计 279,349,593.91 275,197,619.02
减：内部抵销 6,131,248.76 11,567,029.74
273,218,345.15 263,630,589.28
5.24.2 母公司
项目 本期数 上期数
木制品 1,381,478.43 1,800,028.17
其他 - 982,812.85
1,381,478.43 2,782,841.02
5.25主营业务成本
5.25.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 98,509,078.33 112,398,279.65
木制品 122,521,170.13 77,516,859.05
塑料地板 37,118,727.78 44,639,412.85
其他 4,630,986.20 5,094,231.70
262,779,962.44 239,648,783.25
分地区收入的成本
项目 本期数 上期数
上海地区 232,975,878.60 210,790,215.62
华东地区 18,439,908.50 20,029,428.87
华北地区 2,800,787.93 4,914,687.92
东北地区 5,228,899.83 4,729,149.99
华南地区 - 1,635,935.18
西北地区 7,150,681.82 10,540,874.12
其他地区 2,386,913.17 1,037,143.41
小计 268,983,069.85 253,677,435.11
减：内部抵销 6,210,107.41 14,028,651.86
262,779,962.44 239,648,783.25
5.25.2 母公司
项目 本期数 上期数
木制品 894,214.82 1,418,036.64
其他 - 252,043.64
894,214.82 1,670,080.28
5.26其他业务利润
项目 本期数 上期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
租赁费收入 664,467.20 19,819.13 644,648.07 1,022,875.32 65,597.53 957,277.79
技术转让 152,661.94 51,598.48 101,063.46 436,029.06 158,330.96 277,698.10
材料销售 11,207,808.94 11,098,435.50 109,373.44 7,539,871.28 7,351,259.16 188,612.12
其他 3,141,159.63 5,754,984.85 -2,613,825.22 1,353,262.14 992,315.61 360,946.53
15,166,097.71 16,924,837.96 -1,758,740.25 10,352,037.80 8,567,503.26 1,784,534.54
5.27财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 9,305,859.63 11,263,686.37
减：利息收入 59,938.02 833,011.46
利息净支出/（净收益） 9,245,921.61 10,430,674.91
汇兑损失 94,770.06 100,303.49
手续费及其他 46,462.08 45,660.15
9,387,153.75 10,576,638.55
5.28投资收益
5.28.1合并数
项 目 本期数 上期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 763,576.89 289,136.95
长期投资转让收益 1,965,965.60 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -2,109,049.12 -388,092.43
股权投资差额摊销 -6,967,132.03 -741,201.50
计提投资减值准备 -1,000,000.00 -332,063.07
-7,346,638.66 -1,172,220.05
5.28.2母公司
项 目 本期数 上期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 496,287.63 33,000.00
长期投资转让收益 1,965,965.60 -
计提长期投资减值准备 -1,000,000.00 -
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -69,921,631.91 -93,747,266.95
股权投资差额摊销 -10,187,386.73 -1,262,059.76
-78,646,765.41 -94,976,326.71
5.29补贴收入
项目 本期数 上期数
财政补贴 - 6,076.00
其他 24,512.00 9,500.00
24,512.00 15,576.00
上述其他补贴收入系本公司下属子公司上海中远汇丽建材有限公司三厂收到的安置残疾人奖励金22,012.00元以及专利资助费2,500.00元。
5.30营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 8,666,214.45 50,767.30
罚款收入 123,338.40 18,474.45
其他 113,143.79 373,952.65
8,902,696.64 443,194.40
5.31营业外支出
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 6,156,794.87 28,612.32
罚没支出 26,566.77 40,630.69
提取在建工程减值准备 1,900,000.00 1,900,000.00
提取固定资产减值准备 50,741,100.76 2,811,771.08
其他 2,298.00 25,004.67
58,826,760.40 4,806,018.76
5.32现金流量中重要的其他收支项目
5.32.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 单位：千元
项目 本期数 上期数
汇丽集团往来 43,341 134,219
利息收入 60 833
其他公司往来 1,372 10,934
其他 2,048 6,911
46,821 152,897
5.32.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 单位：千元
项目 本期数 上期数
汇丽集团往来 1,500 88,896
上海中远汇丽建材销售有限公司往来 - 30,000
其他公司往来 1,900 16,225
费用及其他支出 13,190 13,423
16,590 148,544
5.33非经常性损益
项目 本期数 上期数
处置长期投资、固定资产转让损益 -23,546,222.30 22,154.98
各种形式的政府补贴 24,512.00 15,576.00
其他营业外收入及支出 241,638.53 326,791.74
以前年度已经计提各项减值准备的冲回 - 114,760.17
扣除所得税影响数 33.07 1,310.26
扣除少数股东权益影响数 2,087,030.17 -30,434.07
非经常损益 -21,193,008.53 450,159.08
6．关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
6.1.1 存在控制关系的关联方简况
经济性质 法定
企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 或类型 代表人
上海汇丽集团有限公司 母公司 浦东康桥 建筑材料的生产销售 有限公司 薛翔
上海中远汇丽建材有限公司 子公司 浦东康桥 建材、房产 有限公司 茅振华
上海汇丽地板制品有限公司 子公司 浦东康桥 地板产品生产和销售 外商投资企业 鲍承毅
上海汇丽墙体材料有限公司 子公司 浦东康桥 墙体材料 有限公司 王瑞丽
上海汇丽防水材料有限公司 子公司 浦东南汇 防水材料 有限公司 冯兴华
6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海汇丽集团有限公司 35,000 - 35,000
上海中远汇丽建材有限公司 11,245 - 11,245
上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143 - USD1,143
上海汇丽墙体材料有限公司 180 - 180
上海汇丽防水材料有限公司 480 - 480
6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
期初数 本期增/(减)数 期末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 - - 5,386.30 32.64
上海中远汇丽建材有限公司 10,120.50 90.00 10,120.50 90.00
上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75.00 - - 7,715.42 75.00
上海汇丽墙体材料有限公司 118.26 65.70 - - 118.26 65.70
上海汇丽防水材料有限公司 268.00 55.00 - - 268.00 55.00
6.2不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型 主营业务
上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公司 塑料包装容器
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 联营公司 中外合资公司 金属吊顶
上海汇豪木门制造有限公司 联营公司 中外合资公司 居室木门
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 中外合资公司 铝复合板
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 国有企业 销售汇丽产品
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业 包装材料
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业 涂料
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公司 橱柜销售
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公司 墙体涂料
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公司 帘饰销售
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 有限责任 锁具销售
上海汇丽建材商行 同一母公司 国有企业 建材销售
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 有限公司 企业管理咨询
上海奥可斯涂料有限公司 联营公司 中外合资公司 销售涂料
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司 有限公司 贸易
三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的控制方 中外合资公司 房产
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司 有限公司 建筑防水装饰工程
6.3本公司与关联企业的重大交易及余额
金额单位：千元
2006 2005
销售产成品：
-上海汇丽涂料有限公司 110,445 99,356
-上海中远汇丽建材销售有限公司 70,826 63,746
-上海汇浩工业涂料有限公司 1,570 2,475
-汇丽集团洛阳涂料分厂 1,513 1,404
-上海汇丽关西涂料有限公司 162 567
-上海汇丽集团化工建材经营部 674 -
-上海汇豪木门制造有限公司 8 29
-上海汇丽集团有限公司 - 58
-上海奥可斯涂料有限公司 - 38
-其他 14 9
185,212 167,682
房租收入
-上海汇丽集团有限公司 375 4,228
-上海奥可斯涂料有限公司 218 258
593 4,486
采购原材料：
-上海汇丽涂料有限公司 53,513 -
-上海汇丽集团有限公司 24,705 68,065
-上海汇丽包装装饰材料厂 3,326 8,621
-上海汇丽集团化工建材经营部 2,833 7,536
-上海中远汇丽建材销售有限公司 2,711 45
-上海汇豪木门制造有限公司 323 335
-上海汇浩工业涂料有限公司 125 223
-上海汇东塑料制品有限公司 23 162
-上海奥可斯涂料有限公司 - 128
-其他 - 33
87,559 85,148
上述交易的定价与非关联方定价相同。
借款担保:
2006 2005
-上海汇丽地板制品有限公司 27,400 35,000
-上海中远汇丽建材有限公司(包括其下属子公司) 2,100 2,400
-上海汇丽防水材料有限公司 2,000 3,500
31,500 40,900
上述借款中的2,740万元系由本公司与上海汇丽集团有限公司提供担保。
接受借款担保:
2006 2005
-三林万业（上海）企业集团有限公司 20,000 -
-上海汇丽集团有限公司 27,400 -
上述期末借款中的2,000万系本公司的借款,除由母公司三林万业（上海）企业集团有限公司提供担保外,同时由子公司上海中远汇丽建材有限公司的资产进行抵押。
上述期末借款中的2,740万元系上海汇丽地板制品有限公司的借款,由本公司和上海汇丽集团有限公司提供担保。
应收关联企业款项： 2006 2005
-上海中远汇丽建材销售有限公司 51,752 39,705
-上海汇丽涂料有限公司 14,316 16,557
-上海汇浩工业涂料有限公司 2,833 2,013
-上海汇丽集团有限公司 2,154 1,701
-上海汇丰防水装饰工程有限公司 910 893
-上海汇丽集团洛阳涂料厂 434 470
-汇丽集团化工建材经营部 279 -
-上海汇丽包装装饰材料厂 202 -
-上海奥可斯涂料有限公司 34 -
-上海汇丽居家企业管理有限公司 25 -
-上海汇丽建材商行 21 -
-上海汇豪木门制造有限公司 6 6
-上海爱尔邦铝复合板有限公司 - 279
-上海浦飞尔金属吊顶有限公司 - 170
-其他 2 8
72,968 61,802
应付关联企业款项：
-上海汇丽集团有限公司 64,461 21,125
-上海汇豪木门制造有限公司 2,821 1,867
-上海汇丽涂料有限公司 782 -
-上海汇丽关西涂料有限公司 757 450
-上海汇丽居家企业管理有限公司 500 1,100
-上海汇丽自控帘饰有限公司 206 206
-上海汇可庆建材销售有限公司 204 -
-上海汇浩工业涂料有限公司 128 -
-上海华发板材制作安装有限公司 115 115
-上海汇丽包装装饰材料厂 24 1,790
-汇丽集团化工建材经营部 - 1,123
-上海中远汇丽建材销售有限公司 - 562
-其他 5 110
70,003 28,448
应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业之间代付款项而产生。
6.4其他关联交易事项
2006度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为39.12万元（2005年度为29.46万元）。2006年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计师等共18人（2005年度为16人），其中在本公司领取报酬的为10人（2005年度为8人）。
7．或有事项
截至2006年12月31日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
8．承诺事项
截至本会计报表签发日(二○○七年四月二十六日)止，本集团并未发生影响本财务报表阅读和理解的其他承诺事项。
9．资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司于2007年1月18日召开2007年第一次临时股东大会，会议审议通过关于关闭注销上海汇丽防水材料有限公司、上海汇丽集团二厂有限公司、上海中远汇丽建材有限公司(下称：中远汇丽)化学建材厂、中远汇丽三厂及公司六厂的议案。
除此以外，截至本财务报表签发日（2007年4月26日）止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
10．其他重要事项
（1）本公司按国家政府的有关规定，自2007年1月1日起执行国家财政部于2006年2月15日发布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则。该等变动将对本公司2007年度财务报表的列报产生重大影响。按照中国证券监督管理委员会发布的证监发
(2006)136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的规定，本公司在年度财务报告中的“补充资料”部分中编制了2006年12月31日的《新旧会计准则股东权益差异调节表》。
（2）本公司于2006年10月24日召开四届七次董事会，会议审议通过为发挥现有土地资源效益，改善资产状况，整合制造资源，同意将上海中远汇丽建材有限公司三厂[上海中远汇丽建材有限公司三厂为上海汇丽建材股份有限公司的控股子公司上海中远汇丽建材有限公司（汇丽股份持股90％）的分公司]位于周浦镇塘东六组的33.5亩生产经营用地的土地使用权和全部建筑物及相关附属设施（土地证号：沪国用（南汇）字第817号；房屋所有权证号：沪房汇字第07736号）出售给南汇区土地储备中心，以评估价格人民币39,703,800元作为本次出售资产的出售价格（2005年12月20日为评估基准日）。截至2006年12月31日，本次交易尚未完成。
（3）本公司于2006年12月28日召开四届九次董事会及四届八次监事会，会议审议通过关于公司进行产业整合的议案：
同意公司关闭注销公司控股子公司上海汇丽防水材料有限公司(注册资本480万元，公司持有其55%的股权)及公司六厂；同意公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司(公司持有其90%的股权，下称：中远汇丽)关闭注销其参股子公司上海汇丽集团二厂有限公司(注册资本902万元，中远汇丽持有其50%的股权)、中远汇丽三厂及中远汇丽化学建材厂。
同意中远汇丽将所持有上海奥可斯涂料有限公司(注册资本100万美元，中远汇丽持有其45%的股权，下称：奥可斯公司)全部股权转让给隽华(香港)有限公司，转让价以奥可斯公司净资产评估值122.20万元为基础，协商确定为人民币55万元。双方已就此事项签署《股权转让协议书》。同意中远汇丽受让嘉里集团(中国)有限公司所持有的公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司(注册资本1,143.2万美元，公司现持有其75%的股权，下称：地板公司)25%的股权。双方尚未签署《股权转让协议书》。
审议通过《关于大股东上海汇丽集团有限公司承担我公司及下属投资企业人事改革员工补偿金等费用的议案》：为配合公司产业整合，对公司本部及所投资企业实行减员增效，需支付职工补偿金等费用约人民币5,587万元，此笔费用由大股东上海汇丽集团有限公司予以承担（此笔费用需经上海汇丽集团有限公司董事会及股东会通过后方可实施）。
除上述事项外,本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
11．补充资料
单位:千元
净利润 净资产
2006年度 2005年度 2006年度 2005年度
按国际财务报告准则 -142,334 -114,102 63,386 205,720
按中国会计制度调整项目
1)固定资产折旧 274 -2,619 6,346 6,072
2)下属公司权益法收益 -1,528 727 727 2,255
3)商誉 -4,422 -741 - 4,422
4)少数股东本期损益差异影响 -120 128 - 120
5)递延税款差异 - - -1,027 -1,027
6)国际准则确认未确认投资损失 37,162 -
国内准则直接计入净资产
7)其他 -1 - -1 1
按《企业会计制度》 -110,969 -116,607 69,431 217,563
12．财务报表之批准
本财务报表于2007年4月26日业经本公司董事会批准通过。
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人金永良先生，总经理茅振华先生亲笔签署的2006年度报告正本
2、载有法定代表人金永良先生及财务负责人钱华女士亲笔签署并盖章的财务报表
3、载有上海众华沪银会计师事务所及德豪国际会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿
董事长：金永良
上海汇丽建材股份有限公司
2007年4月26日
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
合并数 母公司数 合并数 母公司数
资产 附注号 负债及股东权益 附注号
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产: 流动负债:
货币资金 5.1 4,031,174.87 10,354,049.93 1,268,115.81 1,577,134.72 短期借款 5.13 74,500,000.00 122,900,000.00 20,000,000.00 54,000,000.00
短期投资 应付票据
应收票据 应付账款 5.14 27,429,074.26 37,609,051.60 1,718,313.37 1,305,401.44
应收股利 151,705.74 1,394,501.56 1,546,207.30 预收账款 5.15 10,239,409.82 14,577,791.74 2,403,490.71 2,501,421.05
应收利息 应付工资 41,472.68
应收账款 5.2 25,583,784.00 74,226,761.49 80,808.18 841,382.54 应付福利费 1,177,424.22 909,985.14 363,923.11 398,977.99
其他应收款 5.3 13,872,299.58 6,934,080.65 159,207,952.03 152,232,886.53 应付股利
预付账款 5.4 2,793,803.00 1,630,476.85 13,075.38 28,772.92 应交税金 5.16 6,797,715.10 3,133,359.57 5,594,423.59 2,117,566.86
应收补贴款 其他未交款 73,715.94 60,426.64 24,465.69 24,211.15
存货 5.5 31,238,960.71 71,310,543.87 162,860.00 7,054,239.27 其他应付款 5.17 68,563,507.52 19,654,827.28 85,030,880.41 42,699,049.38
待摊费用 5.6 282,542.08 323,440.32 预提费用 5.18 1,121,007.22 1,308,386.77 550,000.00 1,129,774.00
一年内到期的长期债权投资 预计负债
其他流动资产 递延收益 5.19 663,825.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动资产合计 77,802,564.24 164,931,058.85 162,127,312.96 163,280,623.28
长期投资: 流动负债合计 189,901,854.08 200,859,126.90 115,685,496.88 104,176,401.87
长期股权投资 5.7 12,508,830.31 33,225,784.39 12,907,257.87 105,030,883.49 长期负债:
长期债权投资 长期借款
长期投资合计 12,508,830.31 33,225,784.39 12,907,257.87 105,030,883.49 应付债券
其中:合并价差(合并报表填列) 6,967,132.03 长期应付款
其中:股权投资差额 专项应付款
固定资产: 其他长期负债
固定资产原价 5.8 326,547,525.89 293,794,646.41 7,968,106.78 8,664,916.43 长期负债合计
减:累计折旧 5.8 142,694,593.25 132,752,330.76 5,052,850.51 4,916,847.92 递延税项:
固定资产净值 183,852,932.64 161,042,315.65 2,915,256.27 3,748,068.51 递延税款贷项 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
减：固定资产减值准备 5.8 65,278,839.35 14,537,738.59 2,214,843.36 负债合计 190,929,130.21 201,886,403.03 116,712,773.01 105,203,678.00
固定资产净额 118,574,093.29 146,504,577.06 700,412.91 3,748,068.51
工程物资 少数股东权益(合并报表填列) 6,391,594.90 25,542,914.96
在建工程 5.9 1,900,000.00 1,900,000.00 股东权益:
固定资产清理 股本 5.20 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
减：已归还投资
固定资产合计 118,574,093.29 148,404,577.06 700,412.91 5,648,068.51 股本净额 5.20 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
无形资产及其它资产: 资本公积 5.21 66,920,842.21 66,920,842.21 66,920,842.21 66,920,842.21
无形资产 5.10 52,571,569.39 54,884,136.95 42,322,222.45 44,055,555.77 盈余公积 5.22 19,095,353.94 19,095,353.94 18,111,896.60 18,111,896.60
长期待摊费用 5.11 45,985.60 83,496.60 其中:法定公益金
其他长期资产 5.12 5,248,980.40 43,462,828.48 5,248,980.40 5,248,980.40 减：未确认投资损失（合并报表填列） 37,162,115.46
无形资产及其它资产合计 57,866,535.39 98,430,462.03 47,571,202.85 49,304,536.17 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) 5.23 -160,922,782.57 -49,953,631.81 -159,939,325.23 -48,472,305.36
递延税项: 外币报表折算价差(合并报表填列)
递延税款借项 股东权益合计 69,431,298.12 217,562,564.34 106,593,413.58 218,060,433.45
资产合计 266,752,023.23 444,991,882.33 223,306,186.59 323,264,111.45 负债及股东权益总计 266,752,023.23 444,991,882.33 223,306,186.59 323,264,111.45
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
利润及利润分配表
2006年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位: 元
合并数 母公司数
项 目 附注号
本期数 上期数 本期数 上期数
一.主营业务收入 5.24 273,218,345.15 263,630,589.28 1,381,478.43 2,782,841.02
减:主营业务成本 5.25 262,779,962.44 239,648,783.25 894,214.82 1,670,080.28
主营业务税金及附加 395,453.30 1,267,519.16 44,057.29
二.主营业务利润（亏损以“-”表示） 10,042,929.41 22,714,286.87 487,263.61 1,068,703.45
加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 5.26 -1,758,740.25 1,784,534.54 1,100,319.44 1,125,386.24
营业费用 3,010,677.75 7,232,374.41 3,000.00 25,498.00
管理费用 105,738,954.99 134,245,245.81 22,337,750.17 25,324,588.24
财务费用 5.27 9,387,153.75 10,576,638.55 3,471,599.29 -1,361,618.23
三.营业利润（亏损以“-”填列） -109,852,597.33 -127,555,437.36 -24,224,766.41 -21,794,378.32
加:投资收益 5.28 -7,346,638.66 -1,172,220.05 -78,646,765.41 -94,976,326.71
补贴收入 5.29 24,512.00 15,576.00
营业外收入 5.30 8,902,696.64 443,194.40 629,355.31 288,650.00
减:营业外支出 5.31 58,826,760.40 4,806,018.76 9,224,843.36 1,900,000.00
四.利润总额（亏损以“-”填列） -167,098,787.75 -133,074,905.77 -111,467,019.87 -118,382,055.03
减:所得税 183,798.53 332,867.35 356.75
减:少数股东损益（合并报表填列） -19,151,320.06 -16,800,605.15
加：未确认投资损失（合并报表填列） 37,162,115.46
五.净利润（亏损以“-”填列） -110,969,150.76 -116,607,167.97 -111,467,019.87 -118,382,411.78
加:年初未分配利润 -49,953,631.81 66,653,536.16 -48,472,305.36 69,910,106.42
加:其他转入
六.可分配的利润（亏损以“-”填列） -160,922,782.57 -49,953,631.81 -159,939,325.23 -48,472,305.36
减:提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） -160,922,782.57 -49,953,631.81 -159,939,325.23 -48,472,305.36
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润（亏损以“-”填列） -160,922,782.57 -49,953,631.81 -159,939,325.23 -48,472,305.36
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
现金流量表
2006年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
项 目 附注号 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 257,273,997.59 2,251,717.26
收到的税费返还 572,304.23
收到的其他与经营活动有关的现金 5.32.1 46,820,550.49 42,715,357.91
现金流入小计 304,666,852.31 44,967,075.17
购买商品、接受劳务支付的现金 209,757,509.51 1,022,029.08
支付给职工以及为职工支付的现金 22,042,071.79 1,128,823.10
支付的各项税费 11,626,956.97 1,885,927.09
支付的其他与经营活动有关的现金 5.32.2 16,589,666.84 8,116,155.08
现金流出小计 260,016,205.11 12,152,934.35
经营活动产生的现金流量净额 44,650,647.20 32,814,140.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,592,021.16 2,324,731.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,648,700.00 1,192,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,240,721.16 3,517,631.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,496.50
投资所支付的现金 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 188,496.50
投资活动产生的现金流量净额 5,052,224.66 3,517,631.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 72,400,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 72,400,000.00 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 120,800,000.00 54,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,530,976.86 2,636,829.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 128,330,976.86 56,636,829.25
筹资活动产生的现金流量净额 -55,930,976.86 -36,636,829.25
四、 汇率变动对现金的影响 -94,770.06 -3,962.38
五、 现金及现金等价物净增加额 -6,322,875.06 -309,018.91
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
现金流量表（续）
2006年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司
补充资料 合并数 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -110,969,150.76 -111,467,019.87
加:少数股东损益 -19,151,320.06
未确认投资损失（合并报表填列） -37,162,115.46
计提的资产减值准备 127,567,318.77 20,791,503.30
固定资产折旧 13,547,718.67 269,267.55
无形资产摊销 2,312,567.56 1,733,333.32
长期待摊费用摊销 102,239.50
待摊费用减少(减:增加) 40,898.24
预提费用增加(减:减少) -549,920.30 -579,774.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -2,477,716.78 4,480,644.69
固定资产盘亏,报废损失 -31,702.80
财务费用 9,400,603.69 4,096,542.56
投资损失(减:收益) 6,346,638.66 77,646,765.41
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 35,808,808.61 -463,932.76
经营性应收项目的减少(减:增加) -18,092,011.05 -3,490,141.51
经营性应付项目的增加(减:减少) 37,957,790.71 39,796,952.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,650,647.20 32,814,140.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 4,031,174.87 1,268,115.81
减:现金的期初余额 10,354,049.93 1,577,134.72
加：现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,322,875.06 -309,018.91
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
利润表附表
2006年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主 营 业 务 利 润 14.46% 6.20% 0.06 0.06
营 业 利 润 -158.22% -67.78% -0.61 -0.61
净 利 润 -159.83% -68.47% -0.61 -0.61
扣除非经常性损益后的净利润 -129.30% -55.39% -0.49 -0.49
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
资产减值准备明细表
2006年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
本期增加数
年初余额 本年减少数 年末余额
项目 计提 转入 合计 因资产价值回转转回数 出售及核销减少数 其他原因转回数 合计
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 114,874,633.54 14,309,774.58 69,663,448.46 8,321,347.91 69,663,448.46 8,321,347.91 184,538,082.00 22,631,122.49
其中：应收帐款 49,250,026.32 1,244,592.06 60,791,301.66 134,683.52 60,791,301.66 134,683.52 110,041,327.98 1,379,275.58
其他应收款 65,624,607.22 13,065,182.52 8,872,146.80 8,186,664.39 8,872,146.80 8,186,664.39 74,496,754.02 21,251,846.91
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 28,291,400.96 3,126,146.92 4,262,774.55 7,355,312.03 4,262,774.55 7,355,312.03 32,554,175.51 10,481,458.95
其中：库存商品 4,454,832.00 2,338,197.16 3,386,628.33 2,338,197.16 3,386,628.33 6,793,029.16 3,386,628.33
自制半成品 948,000.00 186,861.13 186,861.13 1,134,861.13
原材料 14,491,965.79 3,126,146.92 5,541,716.26 3,968,683.70 5,541,716.26 3,968,683.70 20,033,682.05 7,094,830.62
在产品 3,804,000.00 -3,804,000.00 -3,804,000.00
开发产品 3,167,537.10 3,167,537.10
开发成本 1,425,066.07 1,425,066.07
四、长期投资减值准备合计 10,332,063.07 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 11,332,063.07 1,000,000.00
其中：长期股权投资 10,332,063.07 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 11,332,063.07 1,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,537,738.59 50,741,100.76 2,214,843.36 50,741,100.76 2,214,843.36 65,278,839.35 2,214,843.36
其中：房屋、建筑物 18,257,835.55 1,597,835.55 18,257,835.55 1,597,835.55 18,257,835.55 1,597,835.55
机器设备 14,537,738.59 32,483,265.21 617,007.81 32,483,265.21 617,007.81 47,021,003.80 617,007.81
六、无形资产减值准备合计 504,000.00 504,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00
八、委托贷款减值准备
公司负责人：金永良 主管会计工作的公司负责人：钱华 公司会计机构负责人:钱华
关于上海汇丽建材股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
沪众会字(2007)第1701号
上海汇丽建材股份有限股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的上海汇丽建材股份有限股份有限公司(以下简称汇丽股份公司)新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关会计信息披露工作的通知”(证监发［2006］136号，以下简称“通知”)的有关规定编制差异调节表是汇丽股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国，上海 二OO七年四月二十六日
上海汇丽建材股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”)，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
上海汇丽建材股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币千元
项 注释
项目名称 金额
目 号
2006年12月31日股东权益(现行会计准则) 69,431.30
1 长期股权投资差额 —
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 —
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 —
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 —
5 股份支付 —
6 符合预计负债确认条件的重组义务 —
7 企业合并 —
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 —
金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 —
10 金融工具分拆增加的权益 —
11 衍生金融工具 —
12 所得税 —
13 少数股东权益 6,391.59
2007年1月1日股东权益(新会计准则) 75,822.89
企业负责人：金永良 主管会计工作的负责人：钱华 会计机构负责人：钱华
上海汇丽建材股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、编制目的
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发［2006］136号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称“差异调节表”)的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
本差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制而成。
对于《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、对于合并财务报表中的少数股东权益，本公司亦按照新会计准则进行了调整，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日的股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表已经上海众华沪银会计师事务所审计，并于2007年4月26日出具了标准无保留意见的审计报告(审计报告号为沪众会字(2007)第1698号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、长期股权投资差额
本公司无此项内容。
3、拟以公允价值模式计量的投资性房地产
本公司无此项内容。
4、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
本公司无此项内容。
5、符合预计负债确认条件的辞退补偿
本公司无此项内容。
6、股份支付
本公司无此项内容。
7、符合预计负债确认条件的重组义务
本公司无此项内容。
8、企业合并
本公司无此项内容。
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
本公司无此项内容。
10、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本公司无此项内容。
11、金融工具分拆增加的权益
本公司无此项内容。
12、衍生金融工具
本公司无此项内容 。
13、所得税
本公司无此项内容。
14、其他
上述调整事项对合并财务报表中的少数股东权益无影响。
对财务报表的报告
本会计师事务所（以下简称“我们”）已审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司（“贵集团”）二零零六年十二月三十一日的合并资产负债表和截至该日止二零零六年度的合并利润表、合并现金流量表以及所有者权益变动表，以及主要会计政策概要及其他辅助解释。
管理层就财务报表须承担的责任
贵集团管理层须负责根据国际财务报表准则编制及公允地列报上述这些合并财务报表。这责任包括设计、实施、及维护与编制及公允地列报财务报表相关的内部控制，以使财务报表不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误和陈述；选择和应用适当的会计政策；及按情况作出合理的会计估计。
审计师的责任
我们的责任是根据我们的审计对上述合并财务报表发表意见。我们已根据国际审计准则进行审计。这些准则要求我们遵守道德规范，并规划及执行审计，以合理确定上述合并财务报表是否不存在任何重大错误陈述。
审计涉及实施审计程序以获取有关财务报表所载金额及披露资料的审计证据。所选定的程序取决于审计师的判断，包括评估由于欺诈或错误而导致财务报表存有重大错误陈述的风险。在评估该等风险时，审计师考虑与公司编制及公允地列报财务报表相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但并非为公司的内部控制的效能发表意见。审计亦包括评价管理层所采用的会计政策的适当性及所作出的会计估计的合理性，以及评价财务报表的整体列报方式。
我们相信，我们所获得的审计证据是充分和适当的，为我们的审计意见提供基础。
审计意见
我们认为，上述合并财务报表在所有重大方面已根据国际财务报告准则公允地反映贵集团于2006年12月31日的财务状况及2006年度的业绩和现金流量情况。
德豪国际上海众华沪银会计师事务所
中国，上海
二零零七年四月二十六日
合并利润表
二○○六年度
（所有金额除每股盈利外，均以人民币千元为单位）
附注 二○○六年度 二○○五年度
销售收入，净额 1 273,756 261,907
销售成本 1 (263,487) (242,607)
销售毛利 10,269 19,300
其他业务收入 23,465 10,811
销售费用 (3,814) (7,232)
管理费用 (104,215) (132,204)
其他业务成本 (23,111) (10,561)
营业利润 (97,406) (119,886)
财务费用净额 2 (9,387) (10,577)
于联营公司之税前投资收益 9 (2,110) (570)
其他长期投资之投资收益 814 289
转让联营公司之投资收益 3,443 -
不动产投资租金收入 260 456
资产减值损失 (57,035) -
除税前利润 3 (161,421) (130,288)
所得税费用 4 (184) (483)
税后利润 (161,605) (130,771)
归属于：
母公司股东 (142,334) (114,102)
少数股东损益 15 (19,271) (16,669)
净利润 (161,605) (130,771)
每股盈利 5
－基本 人民币(0.78) 人民币(0.63)
－摊薄 不适用 不适用
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
合并资产负债表
二○○六年十二月三十一日
（所有金额均以人民币千元为单位）
二○○六年 二○○五年
附注 十二月三十一日 十二月三十一日
资产
非流动资产
土地租赁 6 52,572 54,884
不动产、厂场及设备 7 85,931 142,333
商誉及负商誉 8 - 2,543
于联营公司之投资 9 8,808 17,824
其他长期投资 10 3,700 6,909
其他长期资产 5,249 5,249
投资性房地产 26,297 38,214
非流动资产合计 182,557 267,956
流动资产
存货，净额 11 31,239 71,310
应收关联方款项，净额 19(c) 18,786 60,656
预付账款，应收账款及其他应收款 12 23,792 22,694
现金及现金等价物 4,031 10,354
流动资产合计 77,848 165,014
净流动资产 (112,780) (36,573)
资产总计 260,405 432,970
扣除流动负债后的总资产 69,777 231,383
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
合并资产负债表（续）
二○○六年十二月三十一日
（所有金额均以人民币千元为单位）
二○○六年 二○○五年
附注 十二月三十一日 十二月三十一日
股东权益及负债
股东权益
股本 13 181,500 181,500
储备 14 (118,114) 24,220
归属于母公司股东的权益 63,386 205,720
少数股东权益 15 6,391 25,663
股东权益合计 69,777 231,383
流动负债
应交税金 6,798 3,133
应付关联方款项 19(c) 70,003 28,649
应付及其他应付款 39,327 46,905
短期银行借款 16 74,500 122,900
流动负债合计 190,628 201,587
负债合计 190,628 201,587
股东权益及负债总计 260,405 432,970
于二○○七年四月二十六日经董事会批准
董事长金永良 董事兼总经理 茅振华
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
上海汇丽建材股份有限公司及其子公司
合并股东权益变动表
二○○六年度
（所有金额均以人民币千元为单位）
储备
法定 股东权益
股本 资本公积金盈余公积金 累计亏损 储备合计 合计
(附注 (附注
(附注13) 14(a)) 14(b))
二○○五年一月一日余额 181,500 125,444 19,095 (6,217) 138,322 319,822
净利润 - - - (114,102) (114,102) (114,102)
二○○五年十二月三十一日余额 181,500 125,444 19,095 (120,319) 24,220 205,720
净利润 - - - (142,334) (142,334) (142,334)
二○○六年十二月三十一日余额 181,500 125,444 19,095 (262,653) (118,114) 63,386
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
合并现金流量表
二○○六年度
（所有金额均以人民币千元为单位）
附注 二○○六年度 二○○五年度
营业活动之现金流量
营业活动产生（使用）的现金 17(a) 45,984 131,197
支付所得税 (1,553) (477)
支付利息 (7,488) (12,785)
营业活动之净现金流入（流出） 36,943 117,935
投资活动的现金流量
增加对可供出售之投资和联营公司所支
付的现金 (100) -
处置不动产、厂场及设备所收到的现金 2,649 308
购置不动产、厂场及设备所支付的现金 (24) (1,027)
收取于联营公司投资之股利 2,592 619
收取利息 60 686
投资活动之净现金（流出）流入 5,177 586
融资活动之现金流量
短期银行借款净减少 (48,400) (130,000)
支付少数股东权益股利 (43) (756)
融资活动之净现金（流出）流入 (48,443) (130,756)
现金及现金等价物净减少额
现金及现金等价物，年初余额 10,354 22,589
现金及现金等价物，年末余额 4,031 10,354
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
二○○六年度
合并财务报表附注
（除另有说明外，所有金额均以人民币千元为单位）
公司组织及主要经营业务
上海汇丽建材股份有限公司（“本公司”）系于一九九六年六月二十四日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司注册地址为上海浦东康桥工业区。本公司的母公司为上海汇丽集团有限公司（“汇丽集团”）。
有关政府机构于一九九六年六月批准本公司向境外投资者发行80,000,000境内上市外资股（“Ｂ股”），每股面值人民币１元。本公司B股于一九九六年在上海证券交易所上市。
根据本公司二○○一年度股东大会有关决议，本公司按二○○一年十二月三十一日公司总股本165,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股。上述转增股本方案于二〇〇二年七月二十四日实施。本次转增股本完成后，本公司的股本由165,000,000股增加至181,500,000股。
本合并财务报表包含本公司及合并子公司的账目。本公司连同合并子公司，在下文统称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售建筑材料、林木营造及引进和房地产开发及经营。截至二○○六年十二月三十一日止，本集团员工总数约为340人（二○○五年：971人）。
本合并财务报表是按照国际财务报告准则及其相关的解释公告而编制；本合并财务报表是按历史成本原则编制。
此会计基准与编制中国法定合并财务报表所使用的基准有所不同。本公司及子公司的中国法定合并财务报表是按适用于中国的有关会计准则及法规所编制的。本合并财务报表已按国际财务报告准则在需要的地方作出了适当的调整（列于财务报表附注18）。而有关的调整并没有反映于本公司及子公司之会计记录上。
公司组织及主要经营业务（续）
本集团的合并财务报表包括以下在中国注册成立的未上市子公司的财务报表：
权益比例
子公司名称 注册日 二○○六 二○○五 主要业务
年末 年末
上海汇丽地板制品有限公司 一九九五年 75% 75% 制造耐磨地板
（“汇丽地板”） 十二月二十日
山东汇丽鲁南地板制品有限 二○○二年 79.49% 79.49% 强化复合地板、制造、销
公司（“山东地板”） 三月二十八日 售
上海中远汇丽建材有限公司 一九九九年 90% 90% 房地产开发及经营、制造
（“中远汇丽”） 五月四日 及销售化学建材
上海汇丽墙体材料有限公司 一九九一年 65.7% 65.7% 制造GRC空心轻质隔墙
（“汇丽墙体”） 十月三日 板
上海汇丽环健涂料有限公司 一九八九年 100% 100% 涂料、防水建筑材料、粘
（“一厂”） 十月二十二日 合剂、轻质建筑材料、橡
胶密封制品的制造施工
上海汇丽防水材料有限公司 一九九五年 55% 55% 制造防水材料
（“防水公司”） 七月二十七日
上海汇丽集团二厂有限公司 一九八九年十月 50% 50% 涂料及其配套材料等
二十二日
采用新的及已修订的国际财务报告准则
以下准则、修订和诠释必须在2006年1月1日或之后开始的会计期间采纳。
国际会计准则第19号修订稿 精算盈亏、集体界定福利计划及披露
国际会计准则第21号修订稿 对国外经营的投资净额
国际会计准则第39号修订稿 预测内部交易的现金流量对冲会计处理
国际会计准则第39号修订稿 公平值期权
国际会计准则第39号修订稿及
国际财务报告准则第4号修订稿 财务担保合约
国际财务报告准则第6号 矿产资源的开采和评估
国际财务报告准则第1号及第6号 修订稿首次采纳国际财务报告准则及
矿产资源的开采和评估
国际财务报告诠释第4号 确定一项安排是否包含租赁
国际财务报告诠释第5号 对拆卸、复原及环境修复基金权益的权利
国际财务报告诠释第6号 参予特殊市场“电气及电子设备废料”
产生的负债
采纳如上新订/经修订准则、修订和诠释并无导致本集团的会计政策出现实质影响。以下新订准则、修订和诠释在2006年11月30日已经颁布，但对于截至2006年12月31日止年度的国际会计准则财务报表仍未生效。公司的董事们认为这些新订准则、修订和诠释的采纳不会对集团会计政策产生实质性影响。
国际会计准则第1号修订稿 财务报表的呈报：资本披露
国际财务报告准则第7号 金融工具：披露
国际财务报告准则第8号 营运分部
国际财务报告诠释第7号 应用国际会计准则第29号“严重通胀经
济中的”下的重列法
国际财务报告诠释第8号 国际财务报告准则第2号的范围
国际财务报告诠释第9号 重新评估勘入式衍生工具
国际财务报告诠释第10号 中期报告及减值
国际财务报告诠释第11号 国际财务报告准则第2号
“集团及库存股份交易”
国际财务报告诠释第12号 服务特许权协议
主要会计政策
编制本集团之合并财务报表所采用的主要会计政策列示如下。这些会计政策在呈报的相关会计年度除特别注明外，均一贯执行。
A 编制基础
本合并财务报表乃按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及解释公告编制。除以下单独披露的会计政策外，本集团的合并财务报表皆按历史成本法编制。
本集团采用中国企业会计准则以及企业会计制度编制法定账目（“法定账目”）。有关国际财务报告准则对本集团的法定帐目的影响揭示于附注18。根据国际财务报告准则，管理层在编制财务报表时需要对资产、负债及损益项目的金额和或有资产及负债的披露进行估计和假设。该估计可能与实际结果会有所差异。
B 合并报表
(1)子公司
子公司系指本集团拥有其半数以上的表决权或拥有该子公司的财务和经营控制权的公司，并予以合并。
子公司自本集团对其拥有控制权之日起纳入本集团合并财务报表中，并于自本集团失去对其拥有控制权之日不再纳入本集团合并财务报表，收购子公司以购买法入账。
集团内部往来的余额和集团内部交易及其产生的未实现利润于合并对予以抵销。内部交易产生的未实现损失，除成本不能补偿外，均予以抵销。对子公司的会计政策在必要时进行调整以确保其与本集团所采用的会计政策一致。
主要会计政策（续）
B 合并报表（续）
(2)联营公司
联营公司之投资以权益法核算。联营公司系指本公司持有其20%至50%的表决权或本公司对其具有重大影响但不存在控制权的公司。对联营公司与本集团之间的交易所产生的未实现收益按本集团拥有联营公司的权益比例予以抵销。在无确凿证据证明资产减值的情况下，未实现损失也予以抵销。除非本集团与联营公司之间存在契约约束或对其承担担保义务，在对联营公司投资账面价值减到零后，不再确认其进一步的亏损。
C 外币折算
本公司及其子公司之会计账目及记录均以人民币为记账本位币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负债表日，以外币计价的货币性资产及负债乃按该日的适用汇率折算为人民币。以外币计价的非货币性资产和负债系按历史汇率折算成人民币。汇兑损益除已作为借款成本资本化者外均列入发生当期的利润表。
D 土地租赁
租赁土地所支付的价款视同经营租赁，在其租赁年限内以直线法摊销。
E 不动产、厂场和设备及折旧
不动产、厂场和设备按成本减累计折旧及累计减值准备计价。成本包括购买价及使该项资产达到原定用途之状态而应承担之直接费用。
不动产、厂场和设备的折旧以各项资产扣除估计残值（残值率：10%）后的成本依估计的可使用年限按直线法计提。估计的可使用年限如下：
房屋及建筑物 20年－50年
机器设备 5年－15年
运输设备 5年－15年
办公设备 5年
主要会计政策（续）
E 不动产、厂场和设备及折旧（续）
不动产、厂场和设备的估计使用年限及折旧方法会被定期核阅，以保证该等折旧方法及年限与资产经济利益的预期实现方式一致。
不动产、厂场和设备投入使用后发生的维修及保养支出于发生当期予以费用化。具有未来经济效益的重大的不动产、厂场和设备改良及更新支出予以资本化。
当不动产、厂场和设备出售或报废时，其账面原值及累计折旧从账面扣除，相应的处置损益计入利润表。
如果固定资产的账面价值高于其可收回金额，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
为了建造固定资产发生的融资利息成本于固定资产建造期予以资本化，其他利息成本计入当期损益。
F 在建工程
在建工程指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备，按成本入账。此项成本包括工程建造和设备购置安装的支出及其他直接成本，以及建造和安装测试期间为该项资产所发生的借款成本，包括借款利息支出及作为利率调整而产生的外币借款之汇兑损益。
在建工程于完工并达到预定可使用状态时开始计提折旧。
主要会计政策（续）
G 商誉及负商誉
(i)商誉
收购成本超过本公司于收购日按持股比例计算的被收购企业净资产公允价值的部分确认为商誉并在资产负债表中认列为无形资产。
商誉不进行摊销。
管理层定期于资产负债表日核阅商誉是否存在减值。如果存在减值迹象，将对商誉账面价值的可回收性进行分析，并核减账面价值超过可回收金额的部分。
(ii)负商誉
当购买方在被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超出购买成本的（以前称为负商誉），而重新评估后亦是如此，按《国际财务报告准则第3号》该差额应当立刻计入损益。
H 生物资产及投资性房地产
生物资产是指林木。林木以成本列记。使林木达到现有状态和地点所需的土地准备成本，林木种植和维护成本以及其他可归属成本作为该林木成本的增加。林木在合并财务报表中账列其他长期资产。
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，投资性房产采用成本模式计量按使用年限摊销。
主要会计政策（续）
I 长期资产减值
当某些事件发生或环境变化导致不动产、厂场和设备及其他非流动性资产，包括可供出售之投资、商誉、生物资产和投资性房地产的账面价值可能无法回收时，则对该等资产进行减值核阅。若一项资产的账面价值超过其可回收价值时，则就其差额确认减值损失并计入当期费用。一项资产的可回收价值系按其净销售价格和可使用价值中孰高者确认。估计资产减值准备时，按最小现金流量产生单位分别予以计算。
J 投资
根据取得投资时的意图，本集团将对债权及权益的投资划分为：为交易而持有之投资，持有至到期日之投资以及可供出售之投资。管理层于取得投资时对该等投资进行分类后，还将定期重估。
为了从价格的短期波动中获利而购置的投资归类于为交易而持有之投资并认列为流动资产。有固定到期日且管理层明确打算并能够持有至到期日的投资归类于持有至到期日之投资，并认列为非流动资产；其中将于十二个月内到期的部分，认列为流动资产。对于持有时间不明确，可能因流动性考虑或利率变动而售出之投资，归类于可供出售之投资，并认列为非流动资产。当管理层有明确打算持有该等投资的时间小于十二个月或该等投资将被出售以获取流动资金时，该可供出售之投资认列为流动资产。
投资的购买和出售均于交易日确认，交易日指本集团确定承诺购买或出售该资产的日期。购买成本包括交易成本。为交易而持有及可供出售之投资于初始确认后以公允价值计量。持有至到期日的投资按摊余成本（以实际利率法计算）计量。对于为交易而持有及可供出售之投资，由于其公允价值变化所产生的已实现及未实现的损益计入当期损益。
主要会计政策（续）
K 经营租赁
经营租赁系指与所有权有关的主要风险与报酬仍归出租方的一种租赁方式。经营租赁的租金费用（扣除承租方取得的收益）在租赁期内按直线法确认为当期费用。
L 存货
存货按成本或可变现净值两者较低者计价。成本按加权平均法计算，包括所有的采购成本、生产成本及使存货达到目前地点及状态的其他相关成本。可变现净值按估计的正常销售价格减所有尚需投入的生产成本及销售费用计算。
应收款
应收款项以发票金额减坏账准备后的净值列示。当有客观证据表明本集团无法按原条款于到期时全额收回应收款时，对该款项计提减值准备。
N 现金及现金等价物
在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金、随时可用于提取的银行存款和原始投资期限不超过三个月、流动性强的短期投资。
O 借款及借款费用
借款以收到的对价扣除交易费用后的净额确认其初始成本，其后按以实际利率法计算的摊余成本计价。收到的净额与未来现金支出现值之间的差额在借款期限内计入当期损益。
交易费用包括支付给代理商、顾问、经纪商和自营商的手续费和佣金、监管机构和证券交易所征收的款项及证券交易税。交易费用不包括债券溢价或折价、筹资费用和内部管理费用或持有成本的摊销额。
主要会计政策（续）
O 借款及借款费用(续)
借款费用包括利息费用及其他与借款相关的费用，包括借款折溢价的摊销、借款安排的辅助性支出的摊销及作为利率调整而产生的外币借款的汇兑损益。借款费用一般于发生当期予以费用化，除非用借款购建的资产需较长一段时间的购建方能投入使用，则与该项资产直接有关的借款费用予以资本化。当购建成本及借款费用开始发生且为该等资产达到预定用途的购建活动正在进行时，借款费用才开始资本化。资本化的借款费用根据该项资产达到预定用途前所平均占用的资金计算。若由于借款费用资本化而导致资产的账面价值超过其可回收价值，则应计提该资产的减值准备。
P 递延所得税
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异依据现行适用税率计算。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延资产外，不予确认。
Q 员工统筹退休金计划
本集团依据现行中国和法规参加由政府机构管理的法定统筹退休金计划。按此项计划，本集团全体退休员工均有权每年从该政府机构领取退休金。本集团须按照上海市政府设定的标准工资总额的30％（二○○五年：30%）计提统筹退休金，其中本集团负责22％（二○○五年：22%），余下由职工负责，交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。本集团按权责发生制将统筹退休金计入当年度费用。
本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。
主要会计政策（续）
R 预计负债
当本集团过去的经济业务或事项形成了一项法定的或推定的现时义务，履行该义务很可能导致体现本集团经济利益的资源流出，且该义务的金额可以合理估计时，本集团对该义务确认预计负债。预计负债于每个资产负债表日会被重新核阅及调整以便能反映当前的最佳估计。当货币的时间价值影响重大时，该预计负债则以履行义务所需的支出以现值法计算。
于资产负债表日，本集团履行义务不再是很可能要求含有经济利益的资源流出时，预计负债予以回转。
S 收入确认
当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且相关的收入和成本能够可靠计量时，收入按以下方式加以确认：
i. 销售收入
销售收入于本集团将有关商品所有权的主要风险及报酬转移给买方时（通常在商品发出时）确认。
ii.利息收入
利息收入按本集团存款存期的时间比例和适用利率计算确认。
iii.租金收入
租金收入在租赁期间内按直线法确认。
T 股利分配
股利分配于本集团股东批准发放当期作为负债认列于资产负债表中。
主要会计政策（续）
U 分部信息
业务分部：本集团的经营管理主要由两个业务分部组成，并形成本集团分部信息的基础。业务分部之有关财务信息列示于附注1。
V 期后事项
若资产负债表日后发生之事项为资产负债表日存在的状况提供新的或进一步的证据，或能够表明持续经营的假设不再适用时（调整事项），该等事项在合并财务报表中予以反映。资产负债表日后发生之非调整事项仅于重大时在报表注释中披露。
W或有事项
或有负债在财务报表中不予确认。除非与其相关的经济利益流出的可能性极小，否则或有负债通常在财务报表注释中披露。
或有资产在财务报表中不予确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时，才在财务报表注释中披露。
X 比较数字
若干比较数字已根据本年度财务报表分类进行了相应的调整。
风险管理
A 金融风险及风险管理
本集团经营活动面临各种金融风险，包括信用风险、流动性风险、利率风险和外币风险。集团整体的风险管理是关注不可预测的金融市场和寻求降低潜在的负面因素对集团财务所带来的风险。
金融风险管理由财务部根据由董事会批准的政策进行。
i 信用风险
本集团未将信用风险集中于单个债务人或债务人群体。集团的政策是确保将产品销售给有良好信用记录的客户。
ii 流动性风险
谨慎的流动性风险管理包括持有充足的现金、上市证券及每年从银行获得足够的银行信贷额度和规避市场风险的能力。
iii 利率风险
本集团的收入和经营活动产生的现金基本与市场利率变动无关。本集团未持有重大的附息资产。集团的政策是将其所有借款维持于固定利率。
iv 外币风险
因外币经营活动有限，本集团无重大汇率风险。
风险管理(续)
B 公允价值的估计
公开交易的证券之公允价值系依据资产负债表日的市场价格确定。
非公开交易的证券及其他金融工具的公允价值系通过各种方法并依据资产负债表日市场实际情况作出的假设进行评价。
流动金融资产及金融负债的账面价值（扣除减值调整后）接近公允价值。
财务报表附注
1. 分部销售收入及经营结果
二○○六年 二○○五年
销售收入，净额
－建筑材料 272,563 261,420
－房产销售 1,193 487
273,756 261,907
销售成本
－建筑材料 262,923 242,357
－房产销售 564 250
263,487 242,607
销售毛利
－建筑材料 9,640 19,063
－房产销售 629 237
10,269 19,300
本集团所有的业务均在中国境内开展。
财务报表附注（续）
2. 财务成本，净额
二○○六年度 二○○五年度
利息费用
－银行借款 9,306 11,264
银行手续费 141 146
9,447 11,410
利息收入
－银行存款 (60) (833)
9,387 10,577
财务报表附注（续）
3. 除税前利润
除税前利润已计入及扣除下列各项:
二○○六年度 二○○五年度
计入：
经营租赁－租金收入 260 456
回转应收关联方款项坏账准备 - -
回转应收账款及其他应收款坏账准备（附注12） - 115
回转存货呆滞准备 - 358
处置不动产、厂场及设备收益 2, 509 443
扣除：
人工成本：
－工资薪金 16,202 13,198
－职工福利 2,776 3,627
－法定统筹退休金 4,085 3,212
土地租赁摊销（附注6） 2,312 2,313
可供出售之长期投资减值准备（附注10） 100 -
商誉减值准备（附注8） 2,543 -
不动产、厂场及设备折旧（附注7） 13,711 15,340
不动产、厂场及设备减值准备（附注7） 40,835 1,900
投资性房地产摊销 980 -
投资性房地产减值准备 10,937 -
处置不动产、厂场及设备损失 - 421
提列应收款项坏帐准备（附注12） 16,627 72,953
提列应收关联方款项坏账准备（附注19(c)） 53,036 648
提列存货呆滞准备
4,263 23,490
财务报表附注（续）
4. 所得税费用
(1)合并利润表中的所得税费用包括：
二○○六年度 二○○五年度
本集团当年所得税费用 184 333
按权益比例认列之联营公司所得税费
用（附注9） - 150
所得税费用（附注17(a)） 184 483
(2)适用税率与实际税率的调节表如下所示：
二○○六年度 二○○五年度
除税前利润 (161,421) (130,288)
按适用税率15%计算之所得税额（二
〇〇五年：15%） (24,213) (19,543)
汇丽地板税率差异所造成的所得税影
响 - -
不得抵扣的费用及无需纳税的收入所
造成的所得税影响 240 26
本年度未确认递延税款影响 24,157 19,898
联营公司所得税费用的影响 - (48)
184 333
本公司注册于浦东康桥工业区，本公司2006年度减按15%的税率征收企业所得税。二○○六年度企业所得税是基于法定账目税前利润经纳税调整后计算。
汇丽地板依当地税务机关的规定按15%的优惠税率缴纳企业所得税。同时地板公司属于高新技术企业，企业所得税享受减半的优惠，二○○六年度的企业所得税实际按10%计缴（二○○五年：10%）。
财务报表附注（续）
4. 所得税费用（续）
于二○○六年十二月三十一日，未确认之递延税项资产约为人民币38,286千元（二〇〇五年：人民币26,893千元）。因无证据表明本公司未来拥有足够应课税利润来抵扣该项递延税项资产，本公司未在本合并财务报表中确认该项递延税项资产。
5. 每股盈利
每股盈利系根据当年度母公司股东享有的净利润除以该年度加权平均已发行普通股股数计算而得。
二〇〇六年度 二〇〇五年度
母公司股东享有的净利润 (142,334) (114,102)
加权平均普通股股数（千股）（附注13） 181,500 181,500
基本每股盈利 (0.78) (0.63)
因本公司无潜在的稀释性普通股，故摊薄每股盈利未予以计算。
财务报表附注（续）
6. 土地租赁
二○○六年 二○○五年
原值
年初余额 67,114 67,114
本年增加
年末余额 67,114 67,114
累计摊销
年初余额 12,230 9,917
本年增加（附注3） 2,312 2,313
年末余额 14,542 12,230
净值
年末余额 52,572 54,884
年初余额 54,884 57,197
土地租赁是指：
(a)合并子公司－汇丽地板为取得其厂房所在地的使用权利而向政府部门缴纳的土地使用费人民币14,533千元，其使用期限至二○二五年十二月到期。
(b)于二○○一年向江苏省大丰市一政府部门缴纳的土地使用费人民币
52,000千元，其使用期限至二○三一年六月到期。于二○○六年十二月三十一日，汇丽地板以约人民币50,550千元（二○○五年：人民币32,000千元）的租赁土地和房屋建筑物，作为短期银行借款的抵押担保。
财务报表附注（续）
7. 不动产、厂房及设备
不动产、厂房及设备之变动如下：
二○○五
二○○六年度 年度
房屋及建
筑物 机器设备 运输设备 办公设备 在建工程 合计 合计
原值
年初余额 105,537 150,097 9,976 6,080 3,800 275,490 254,125
本年增加 - 19 - 4 - 23 22,609
在建工程转入 - - - - - - 184
本年减少 4,688 - 552 244 - 5,484 (1,428)
年末余额 100,849 150,116 9,424 5,840 3,800 270,029 275,490
累计折旧及减值准备
年初余额 39,191 80,385 7,074 4,607 1,900 133,157 116,417
本年增加（附注3） 4,884 7,462 1,242 123 - 13,711 17,240
本年计提的减值准备 6,444 32,439 4 48 1,900 40,835 -
本年减少 2,982 - 404 219 - 3,605 (500)
年末余额 47,537 120,286 7,916 4,559 3,800 184,098 133,157
净值
年末余额 53,312 29,830 1,508 1,281 - 85,931 142,333
年初余额 66,346 69,712 2,902 1,473 1,900 142,333 137,708
于二○○六年十二月三十一日，账面原值约为人民币26,860千元（二〇〇五年：人民币27,095千元）的固定资产已提足折旧。
于二○○六年十二月三十一日，汇丽地板以价值约人民币50,550千元（二○○五年：人民币32,000千元）的房屋及建筑物和土地使用权，作为短期银行借款23,000千元的抵押担保（见附注16）。
于二○○六年十二月三十一日，汇丽股份以价值约人民币70,000千元（二○○五年：人民币64,070千元）的房屋及建筑物，作为短期银行借款20,000千元的抵押担保（见附注16）。
财务报表附注（续）
8 商誉及负商誉
商誉
2006 2005
原值
年初余额 3,496 3,496
收购中远汇丽本部所引起的增加 - -
年末余额 3,496 3,496
减值
年初余额 953 953
本年增加（附注3） 2,543 -
年末余额 3,496 953
净值
年末余额 - 2,543
年初余额 2,543 2,543
本年汇丽股份之子公司上海中远汇丽建材有限公司经营不善，故对商誉计提减值准备。
财务报表附注（续）
9 其他长期投资
二〇〇六年度 二〇〇五年度
年初余额 17,824 18,544
于联营公司之税前投资收益 (2,110) (570)
按权益比例认列之联营公司所得税费用
（附注4） - (150)
于联营公司之税后投资收益 (2,110) (720)
增加于联营公司之投资 - -
减少与联营公司的投资 (6,906) -
股利分配 - -
年末余额 8,808 17,824
于二○○六年十二月三十一日，本公司所投资在中国注册成立的未上市之联营公司列示如下：
联营公司名称 注册日 本公司权益比例 账面价值 主要业务
二○○六年 二○○五年
二○○六年 二○○五年 十二月三十一日 十二月三十一日
直接 间接 直接 间接
上海浦飞尔金属吊顶 一九九三年 - - 44.0% - - 6,906 制造金属吊顶
有限公司（“浦 二月二日
飞尔吊顶”）
上海奥可斯涂料有限 一九九三年 - 45.0% - 45.0% 1,228 1,256 制造梦幻涂料
公司（“奥可 二月十四日
斯”）
上海爱尔邦铝复合板 一九九五年 46.0% - 46.0% - - - 制造和安装铝复
有限公司（“爱 一月二十四日 合板
尔邦”）
上海汇丽居家企业管 二○○五年 - 40.0% - 40.0% 223 429 企业管理咨询
理有限公司(“汇 五月二十日
丽居家”)
上海汇可庆建材销售 二○○五年 - 49.0% - 49.0% - - 销售建材、化工
有限公司（“汇 八月九日 产品及原料
可庆”）
上海汇丽涂料有限公 二○○五年 45.0% - 45.0% - 7,357 9,233 生产销售涂料
司 二月九日
8,808 17,824
财务报表附注（续）
9 其他长期投资(续)
本公司董事认为于资产负债表日，联营公司的实际价值不低于本公司对其投资的账面价值。
于2006年11月17日本公司签订股权转让协议，将所持的上海浦飞尔金属吊顶有限公司44%的股权转让给荷兰诺浦菲公司，协议金额8,720千元，账面余额6,906千元，本年收到以前年度的利润分配1,628千元，转让时成本5,278千元,转让收益3,442千元。
10 可供出售之投资
二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日
投资于非上市公司
－上海汇豪木门制造有限公司（“汇豪”） 3,523 3,523
－上海浦飞尔金属制品有限公司（“浦飞尔制品”） - 2,089
－大丰中远汇丽建材有限公司 1,000 1,000
－上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000 3,000
－苏州汇丽木业制造有限公司 - 220
－上海汇丽防火工程有限公司 600 600
－上海汇丽人才服务有限公司 100 -
8,223 10,432
减：减值准备 (4,523) (3,523)
3,700 6,909
投资于非上市公司指投资于中国境内之公司，且持股不超过其实收资本的20％。
投资于非上市公司归类为可供出售的投资。由于无公开交易市场，公允价值无法可靠计量，投资于非上市公司以成本减减值准备计价。管理层认为投资于非上市公司的公允价值不低于其账面价值。
于2006年11月17日本公司签订股权转让协议，将所持的上海浦飞尔金属制品有限公司19.63%的股权转让给荷兰诺浦菲公司，协议金额2,090千元，账面余额2,089千元，转让收益1千元。
财务报表附注（续）
11存货，净额
二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日
产成品
－以可变现净值计价 2,009 15,774
－以成本计价 5,647 17,256
7,656 33,030
在产品，以成本计价 1,652 3,455
原材料，以成本计价 31,005 38,403
减：存货呆滞准备 (20,034) (14,492)
10,971 23,911
房地产开发成本 10,960 10,914
31,239 71,310
财务报表附注（续）
12预付账款、应收账款及其他应收款
二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收账款 65,974 64,475
其他应收款 84,332 68,711
150,306 133,186
减：坏账准备
年初余额 (112,529) (39,768)
本年计提（冲回）(附注3) 16,627 72,838
坏账核销 - 77
年末余额 (129,156) (112,529)
应收账款及其他应收款，净额 21,150 20,657
商业承兑汇票 - -
预付账款 2,642 2,037
23,792 22,694
13股本
于二○○六年及二○○五年十二月三十一日，发行在外的股份包括国家股、国有法人股和Ｂ股。国家股、国有法人股和Ｂ股同股同权，但国家股和国有法人股只能由中国境内的投资者拥有和交易，而Ｂ股只能由境外和符合资格的境内投资者拥有和交易。
财务报表附注（续）
13.股本（续）
于二○○六年及二○○五年十二月三十一日，股本情况（每股人民币1元）如下：
股数（千股） 金额
二○○六年 二○○五年 二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
注册、发行及实收
之股本
国家股 6,970 6,970 6,970 6,970
国有法人股 86,530 86,530 86,530 86,530
Ｂ股 88,000 88,000 88,000 88,000
181,500 181,500 181,500 181,500
14储备
a)资本公积
下列项目应记入资本公积：
(i)股票发行超过票面额的溢价部分；(ii)捐赠；(iii)资产重估增值的部分；及(iv)其他依据公司章程及中国有关规定的项目。除关联交易差价外，资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
于二○○六年十二月三十一日，本公司的资本公积金主要系：
(i)以国家股、国有法人股面值从发起人处换取净资产而产生的溢价款；
(ii)发行B股之总发行收入超过面值并扣除因发行股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额；
财务报表附注（续）
14.储备（续）
a) 资本公积（续）
(iii)向关联方转让不动产投资产生的收益；
(iv)向汇丽集团转让联营公司权益产生的收益；
(v)得到豁免的应付关联方款项；
(vi)向汇丽集团转让子公司产生的收益；
(vii)向控制方转让联营公司股权所产生的收益。
b)法定盈余公积金及法定公益金
根据中国公司法和本公司章程，本公司及全资子公司分别按法定账目税后利润（弥补以前年度的亏损后）的10％提列作为法定盈余公积金。当法定盈余公积金余额已达本公司注册资本之50%时可不再提取。
法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或转增资本，但法定盈余公积于转增股本后，其余额不得少于注册资本的25％。
c)任意盈余公积金
任意盈余公积金可于提列法定盈余公积金后，依据董事会决议并经股东大会批准后提列。
财务报表附注（续）
14.储备（续）
(d)储备基金及企业发展基金
依据中国的有关法律及法规，本公司之某些与外商合资子公司应从年度法定账目的税后利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。储备基金经批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于职工的非经常性奖励或者各项集体福利，其中形成的资产不属于公司的财产。
上述各项基金的提取金额均由该子公司董事会决定。为符合国际会计准则，职工奖励及福利基金的提取金额已调整为当期费用，其未使用余额列于合并财务报表之其他应付款项下。
15.少数股东权益
二○○六年度 二○○五年度
年初余额 25,663 42,961
所占子公司净利润 (19,272) (16,669)
本年中远汇丽的少数股东转让所持权益 - -
子公司股利分配 - (629)
年末余额 6,391 25,663
财务报表附注（续）
16．短期银行借款
二○○六年十二月三十一日 二○○五年十二月三十一日
年利率 金额 年利率 金额
商业票据贴现借款 - - - -
担保借款
-汇丽集团担保 6.138%-6.732% 27,400 6.003%-6.696% 44,900
-土地租赁、房屋及建筑物
和机器设备抵押担保 6.435%-7.344% 43,000 6.14%-6.417% 78,000
信用借款 6.696%-7.344% 4,100 - -
74,500 122,900
财务报表附注（续）
17．现金流量表补充资料
(a)净利润调整至营业活动产生（使用）的现金
二○○六年度 二○○五年度
净利润 (161,605) (130,771)
调整项目：
所得税费用（附注4） 184 483
提列（回转）应收账款及其他应收款坏账
准备(附注12) 16,627 72,838
提列（回转）应收关联款项坏账准备（附
注19（c）） 53,036 648
提列（回转）存货呆滞准备 4,263 23,132
提列不动产、厂场及设备减值准备(附注7) 40,835 1,900
提列投资性房产减值准备 10,937 -
提列可供出售之投资减值准备(附注
10) 1,000 -
土地租赁摊销(附注6) 2,312 2,313
不动产、厂场及设备折旧(附注7) 13,711 15,340
投资性房产折旧 980 -
商誉减值及负商誉摊销(附注8) 2,543 -
处置不动产、厂场及设备损失(收益) (2,509) (22)
利息支出(附注2) 9,306 11,264
利息收入（附注2） (60) (833)
于联营公司之税前投资收益(附注9) 2,110 (281)
其他长期投资之投资收益 (814) 570
处置联营公司及可供出售之投资收益 (3,443) -
(10,587) (3,419)
营运资金变动：
存货 35,808 8,912
预付账款、应收账款及其他应收款 (7,207) 97,761
应收关联方款项 (11,166) 130,699
应付及其他应付款 (685) 15,396
应付关联方款项 39,897 (116,465)
应交税金 (76) (1,687)
营业活动产生（使用）的现金 45,984 131,197
务报表附注（续）
18.按国际财务报告准则所作之调整对净利润及净资产之影响
净利润 净资产
二○○六年 二○○五年
二○○六 二○○五 十二月 十二月
年度 年度 三十一日 三十一日
本集团法定账目所载金额 (110,969) (116,607) 69,431 217,563
调整：
－固定资产折旧 (274) 2,619 (6,346) (6,072)
－下属公司权益法收益 1,528 (727) (727) (2,255)
－商誉差异 4,422 741 - (4,422)
－少数股东差异影响 120 (128) - (120)
－递延税款差异 - 1027 1,027
－国际准则无未确认投资损失
国内准则直接计入净资产 (37,162) - - -
－其他 1 - 1 (1)
依国际财务报告准则重编后金额 (142,334) (114,102) 63,386 205,720
财务报表附注（续）
19.关联方交易
关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联方。
a）关联方名称与关系
名称 与本公司之关系
汇丽集团 本公司的主要股东
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 联营公司
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司
上海奥可斯涂料有限公司 联营公司
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司
汇丽集团洛阳涂料厂 同一母公司
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司
上海汇丽建材商行 同一母公司
上海华发板材制作安装有限公司 同一母公司
上海汇东塑料制品有限公司（“汇东”） 同一母公司
汇丽集团各经营部 同一母公司
上海汇豪木门制造有限公司（“汇豪”） 同一母公司
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司
三林万业（上海）企业集团有限公司（“三林万业”） 汇丽集团的控制方
上海南汇资产投资经营有限公司（“南汇资产投资公 汇丽集团的股东
司”）
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
b）关联交易
于二○○六年度及二○○五年度，本集团与关联方其他重大交易如下：
二○○六年度 二○○五年度
销售产成品和原材料
－上海汇丽涂料有限公司(i) 110,445 99,356
－上海中远汇丽建材销售有限公司(ii) 70,826 63,746
－上海汇浩工业涂料有限公司 1,570 2,475
－汇丽集团洛阳涂料厂 1,513 1,404
－上海汇丽关西涂料有限公司 162 567
－上海汇丽集团化工建材经营部 674 -
－上海汇丽集团有限公司 - 58
－上海奥可斯涂料有限公司 - 38
－上海汇豪木门制造有限公司 8 29
－其他 14 9
185,212 167,682
(i) 自二〇〇五年一月起,本集团分别将中远汇丽的大部分涂料产品委托上海汇丽涂料有限公司统一销售，委托销售的定价原则为：
- 以委托销售前的价格为依据，结合生产成本及市场情况，由双方协商确定；
- 本集团有权根据市场情况与上海汇丽涂料有限公司协商后随时调整价格。
(ii) 自二〇〇一年八月和二〇〇二年一月起，本集团分别将汇丽地板的全部地板产品和中远汇丽的大部分涂料产品委托中远汇丽建材销售公司统一销售，委托销售的定价原则为：
- 以委托销售前的价格为依据，结合生产成本及市场情况，由双方协商确定；
- 本集团有权根据市场情况与中远汇丽销售公司协商后随时调整价格。
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
(b)关联交易（续）
二○○六年度 二○○五年度
房租收入
－上海汇丽集团有限公司 375 4,228
－上海奥可斯涂料有限公司 218 258
593 4,486
采购原材料和产成品
－上海汇丽涂料有限公司 53,513 -
－上海汇丽集团有限公司 24,705 68,065
－上海汇丽包装装饰材料厂 3,326 8,621
－上海汇丽集团化工建材经营部 2,833 7,536
－上海中远汇丽建材销售有限公司 2,711 45
－上海汇豪木门制造有限公司 323 335
－上海汇浩工业涂料有限公司 125 223
－上海汇东塑料制品有限公司 23 162
－上海奥克斯涂料有限公司 - 128
－其他 - 33
87,559 85,148
19.关联方交易（续）
(c)于二○○六年及二○○四年十二月三十一日，本集团与关联方往来余额如下：
二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收关联方款项
－上海中远汇丽建材销售有限公司 51,752 39,705
－上海汇丽涂料有限公司 14,316 16,557
－上海汇丽集团有限公司 2,154 1,701
－上海汇浩工业涂料有限公司 2,833 2,013
－上海汇丰防水装饰工程有限公司 910 893
－上海汇丽包装装饰材料厂 202 -
－汇丽集团洛阳涂料厂 434 470
－上海爱尔邦铝复合板有限公司 - 279
－上海浦飞尔金属吊顶有限公司 - 170
－上海汇豪木门制造有限公司 6 6
－汇丽集团化工建材经营部 279 -
－上海汇丽橱柜家具有限公司 - -
－南汇资产投资公司 1,200 1,200
－其他 82 8
74,168 63,002
减：坏账准备 (55,382) (2,346)
18,786 60,656
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
(c) 于二○○六年及二○○五年十二月三十一日，本集团与关联方往来余额如下：（续）
二○○六年 二○○五年
十二月三十一日 十二月三十一日
应付关联方款项
－上海汇丽集团有限公司 64,461 21,325
－上海汇豪木门制造有限公司 2,821 1,867
－上海汇丽涂料有限公司 782 -
－上海汇丽关西涂料有限公司 757 450
－上海汇丽居家企业管理有限公司 500 1,100
－上海汇丽自控帘饰有限公司 206 206
－上海汇可庆建材销售有限公司 204 -
－上海汇浩工业涂料有限公司 128 -
－上海华发板材制作安装有限公司 115 115
－上海汇丽包装装饰材料厂 24 1,790
－汇丽集团化工建材经营部 - 1,123
－上海中远汇丽建材销售有限公司 - 562
－其他 5 112
70,003 28,650
应收汇丽集团款主要包括汇丽集团为本集团代收销货款。
应收其他关联方款项主要源于上述销售产成品和原材料的交易及为关联方代付款所产生。应付关联方款项主要源于上述采购原材料和产成品的交易及其他约定应付款项。
应收/应付其他关联方款项均不计息且无固定偿还期限。
财务报表附注（续）
20.或有事项
于资产负债表日(二○○六年十二月三十一日)止，本集团未发生影响本合并财务报表阅读和理解的重大或有事项。
21.承诺事项
除此以外，截至本财务报表签发日(二○○七年四月二十六日)止，本集团并未发生影响本合并财务报表阅读和理解的其他承诺事项。
22.期后事项
于2007年1月18日召开2007年第一次临时股东大会，会议审议通过关于关闭注销上海汇丽防水材料有限公司、上海汇丽集团二厂有限公司、上海中远汇丽建材有限公司(下称：中远汇丽)化学建材厂、中远汇丽三厂及公司六厂的议案。除此以外，截至本财务报表签发日(二○○七年四月二十六日)止，本集团并未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
23.其他重大事项
（1）按国家政府的有关规定，自2007年1月1日起执行国家财政部于2006年2月15日发布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则。该等变动将对本集团2007年度财务报表的列报产生重大影响。按照中国证券监督管理委员会发布的证监发(2006)136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的规定，本集团在年度财务报告中的“补充资料”部分中编制了2006年12月31日的《新旧会计准则股东权益差异调节表》。
（2）于2006年10月24日召开四届七次董事会，会议审议通过为发挥现有土地资源效益，改善资产状况，整合制造资源，同意将上海中远汇丽建材有限公司三厂[上海中远汇丽建材有限公司三厂为本集团之控股子公司上海中远汇丽建材有限公司（汇丽股份持股90％）的分公司]位于周浦镇塘东六组的33.5亩生产经营用地的土地使用权和全部建筑物及相关附属设施（土地证号：沪国用（南汇）字第817号；房屋所有权证号：沪房汇字第07736号）出售给南汇区土地储备中心，以评估价格人民币39,703,800元作为本次出售资产的出售价格（2005年12月20日为评估基准日）。本次交易尚未完成。
财务报表附注（续）
23.其他重大事项(续)
（3）于2006年12月28日召开四届九次董事会及四届八次监事会，会议审议通过关于集团进行产业整合的议案：
同意集团关闭注销公司控股子公司上海汇丽防水材料有限公司(注册资本480万元，集团持有其55%的股权)及集团六厂；同意集团控股子公司上海中远汇丽建材有限公司(公司持有其90%的股权，下称：中远汇丽)关闭注销其参股子公司上海汇丽集团二厂有限公司(注册资本902万元，中远汇丽持有其50%的股权)、中远汇丽三厂及中远汇丽化学建材厂。
同意中远汇丽将所持有上海奥可斯涂料有限公司(注册资本100万美元，中远汇丽持有其45%的股权，下称：奥可斯公司)全部股权转让给隽华(香港)有限公司，转让价以奥可斯公司净资产评估值122.20万元为基础，协商确定为人民币55万元。双方已就此事项签署《股权转让协议书》。
同意中远汇丽受让嘉里集团(中国)有限公司所持有的公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司(注册资本1,143.2万美元，公司现持有其75%的股权，下称：地板公司)25%的股权。双方尚未签署《股权转让协议书》。
审议通过《关于大股东上海汇丽集团有限公司承担我公司及下属投资企业人事改革员工补偿金等费用的议案》：为配合公司产业整合，对集团本部及所投资企业实行减员增效，需支付职工补偿金等费用约人民币5,587万元，此笔费用由大股东上海汇丽集团有限公司予以承担（此笔费用需经上海汇丽集团有限公司董事会及股东会通过后方可实施）。
除上述事项外,本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
24.财务报表的批准
本合并财务报表已于二○○七年四月二十六日经董事会批准。