上海汇丽建材股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司中文名称为:上海汇丽建材股份有限公司简称:汇丽建材
公司英文名称为:SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO.,LTD.
简称:HLBM
2、公司法定代表人:张永定先生
3、公司董事会秘书:陶娅龄女士
联系地址:上海浦东周浦川周路4131号
电话:(021)58111244
传真:(021)58113449
4、公司注册地址:上海浦东康桥工业区
公司办公地址:上海浦东周浦川周路4131号
邮政编码:201318
5、公司年度报告备置地点:董事会秘书处
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:汇丽B股
股票代码:900939
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现(单位:人民币元)
利润总额 44577373.52
净利润 35812056.48
主营业务利润 42595212.16
其他业务利润 4570319.97
投资收益 -1806030.26
补贴收入 130111.57
营业外收支净额 53494911.10
经营活动产生的现金流量净额 -4049743.21
现金及现金等价物净增加额 -30181888.91
(单位:人民币千元)
根据中国法定帐目实现的净利润 35812
根据国际会计准则实现的净利润 -20493
有关按两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下:
净利润(人民币千元)
根据中国法定帐目 35812
国际会计准则和其他调整:
-提列坏帐准备 -6388
-提列存货备抵 96
-调整固定资产折旧 1652
-调整销货与费用认列的时间性差异 2025
-按权益法认列联属公司投资损失 -98
-冲销转让三家工厂的处置收益 -53254
-其他 -338
经国际会计准则及其他调整后所列报 -20493
2、主要会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 215816338.40 261130250.22 259280975.01
净利润(元) 35812056.48 15112906.70 15726781.59
总资产(元) 543333422.23 505559685.07 449907033.16
股东权益(元) 291362943.66 255550887.18 247367980.48
每股收益(元)(摊薄) 0.217 0.092 0.095
(加权) 0.217 0.092
每股净资产(元) 1.77 1.55 1.50
调整后每股净资产(元) 1.72 1.51
净资产收益率(％)(摊薄) 12.29 5.91 6.36
(加权) 13.19 6.01
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月至报告期末的月份数-6)/12]×100％
3、期内股东权益变动情况:
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
165000000.00 66641198.89 4930025.14 1688659.45 18979663.15
255550887.18
本期增加 5604511.99 1905766.03 35812056.48
41416568.47
本期减少 5604511.99
5604511.99
期末数
165000000.00 66641198.89 10534537.13 3594425.48 49187207.64
291362943.66
变动原因:本年度计提10％法定盈余公积金和5％法定公益金。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况(单位:万股)
期初数 本年度增减 期末数
一、尚未流通股份 8500 8500
1、国家股 633.6 633.6
2、国有法人股 7866.4 7866.4
其中:上海汇丽(集团)公司 5386.3 5386.3
中信房地产公司 899.8 899.8
中技开发公司 899.8 899.8
中国建筑科学研究院 633.1 633.1
上海市上投实业公司 47.4 47.4
二、已流通股份 8000 8000
境内上市外资股 8000 8000
三、股份总额 16500 16500
2、本报告期末股东总数为:2612户
3、主要股东持股情况(前十名股东):
股东名称 年末持股数量(股) 占总股本
上海汇丽(集团)公司 53863000 32.64％
中信房地产公司 8998000 5.45％
中技开发公司 8998000 5.45％
KERRY INVESTMENTS LIMITED 8000000 4.85％
PACIFIC SOURCE DEVELOPMENT LIMITED COMPANY
7474400 4.53％
中国建筑科学研究院 6331000 3.84％
雷黎民 1436100 0.09％
海南国投 1107500 0.07％
WEI QUAN LI 1101500 0.07％
PACIFIC EXPRESS INVESTMENTS LIMITED COMPANY
1000000 0.06％
4、持股10％以上的法人股东的法定代表人:
上海汇丽(集团)公司持股53,863,000股,占公司总股本32.64％,所持股份无质押、冻结等情况。
上海汇丽(集团)公司法定代表人张永定,经营范围为生产和销售化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金;上述产品的研究开发、应用咨询及售后服务。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
公司所有董事、监事及高级管理人员在本年度内未持有本公司股份。
四、股东大会简介
一、股东大会情况
1、公司于1998年5月28日在上海汇丽建材股份有限公司第一会议室召开1997年度股东大会,出席会议的股东代表共41名,代表公司股份数为86,405,300股,占公司总股本的52.37％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会经过审议表决通过了以下决议:
(1)、审议并通过董事会工作报告
(2)、审议并通过监事会工作报告
(3)、审议并通过1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案
(4)、审议并通过1997年度利润分配方案
公司1997年度经上海中华社科会计师事务所审计实现利润15,112,906.70元,按国际会计师准则审计实现的税后利润为748.80万元。提取10％法定公积金1,511,290.67元,提取5％法定公益金755,645.34元。根据利润分配孰低原则1997年可供股东分配利润为522.07万元,加上1996年度滚存利润结余415.3万元,合计两年可分利润为937.37万元。公司决定每10股派发现金红利0.42元人民币(含税)
(5)、审议并通过了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》
(6)、审议并通过更换董事的议案
2、公司于1998年12月21日在上海汇丽建材股份有限公司第一会议室召开1998年第一次临时股东大会,出席会议的股东代表共18人,代表公司股份数94,626,600股,占公司总股本的57.35％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经过审议表决,通过了以下决议:
(1)、审议并通过公司董事会关于向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产的预案
(2)、审议并通过由公司董事会与上海汇丽(集团)公司按《资产转让意向书》拟定的资产转让价格。
(3)、审议并通过授权公司董事会全权办理向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产相关事宜的议案。
二、公司董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年薪(万元)
张永定 董事长、总经理 男 62 3年 4.80
顾林祥 副董事长 男 55 3年 3.50
陆可农 董事、副总经理 男 50 3年 3.14
吴宏康 董事、副总经理
兼总质监师 男 53 3年 3.08
谭家明 董事、副总经理 男 56 3年 3.15
华 原 董事、总工程师 男 57 3年 3.40
杨文郁 董事、总经济师 男 62 3年 3.10
王瑞丽 董事、总会计师
兼财务总监 女 44 3年 3.09
冯兴华 董事 男 52 3年 3.14
王慧琴 董事、财务
负责人 女 46 3年 2.73
谢伯铨 董事 男 55 3年 2.70
郝洪权 董事 男 42 3年 不在本公司受领年薪
胡希华 董事 女 53 3年 不在本公司受领年薪
王 岳 董事 男 45 3年 不在本公司受领年薪
陈大为 董事 男 48 3年 不在本公司受领年薪
胡颂华 董事 男 37 3年 不在本公司受领年薪
余惕君 董事 男 46 3年 不在本公司受领年薪
吴宝琛 董事 男 61 3年 不在本公司受领年薪
谈震环 监事长 男 49 3年 3.10
朱秀娟 监事 女 44 3年 2.10
贾春荣 监事 男 50 3年 不在本公司受领年薪
丁德兴 监事 男 54 3年 2.80
徐 铿 监事 男 51 3年 2.40
注:公司于1998年5月28日召开公司1997年度股东大会,审议并通过了关于更换董事的议案。由于工作调动,中信房地产公司及中技开发公司推荐王岳先生、胡颂华先生分别接替公司董事王连元先生、段京东先生出任本公司董事。
五、董事会报告
一、董事会工作报告
(一)、报告年度内董事会的会议情况及决议内容
本年度内共召开三次董事会
1、1998年4月6日,上海汇丽建材股份有限公司一届三次董事会在上海汇丽会务培训中心召开,会议审议并通过了如下议案:
(1)公司董事长、总经理工作报告
(2)公司1997年度财务决算和1998年财务预算方案
(3)公司1997年度利润分配预案
(4)按照《上市公司章程指引》修改后的公司章程
(5)审议公司1997年年度报告摘要
(6)上海汇丽建材股份有限公司董事会议事规则
(7)上海汇丽建材股份有限公司总经理工作细则
(8)决定于1998年5月28日召开1997年度股东大会
(9)更换董事的议案
2、1998年11月19日上海汇丽建材股份有限公司第一届董事会第四次会议在上海汇丽(集团)公司董事会会议室召开,经与会董事认真审议,形成以下决议:
(1)通过向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产的预案
(2)通过召开公司1998年第一次临时股东大会的议案
3、1998年12月25日上海汇丽建材股份有限公司第一届董事会第五次会议在上海汇丽(集团)公司董事会会议室召开,经有关董事认真审议通过,形成以下决议:
(1)通过受让上海汇丽(集团)公司在有关《上海市内销商品房预售合同》项下权利义务的议案
(2)通过与中远(上海)置业发展有限公司共同设立上海中远汇丽建材股份有限公司(暂定名)的预案
(3)通过修改《公司章程》的预案,拟在《公司章程》第二章第十三条所规定的“经营范围”中增加“房地产开发及经营”一项
(4)同意将上述三项预案提交公司1999年度临时股东大会讨论,并提请公司股东大会在通过上述预案后就相关事宜授权公司董事会全权实施
(5)通过召开公司1999年第一次临时股东大会的议案
(二)、本年度无聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
(三)、上海中华社科会计师事务所出具的审计报告有解释性说明
公司本年度将下属的化学建材总厂、多彩涂料厂、精细化工厂的经营性资产转让给了投资方上海汇丽(集团)公司,帐面价值5,674.59万元,转让价格11,000万元,净收益5,325.41万元,占公司当年利润总额的148.71％。
二、本次利润分配预案:
上海汇丽建材股份有限公司1998年度经上海中华社科会计师事务所审计认定实现税后利润为人民币3,581.2万元。按照公司章程的有关规定,提取10％法定盈余公积金358.1万元,提取5％法定公益金179.05万元。本年度实际可分配利润3044.05万元,加上以前年度滚存利润,可分配利润为4918.7万元。
经安达信华强会计师事务所按国际会计准则审计的1998年完成利润为人民币-2,049.3万元。根据 孰低分配 原则,本次不分配股利,不转增股本。
此预案需经股东大会审议通过后实施。
三、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:
根据1997年度股东大会通过的1997年度利润分配方案,公司已委托上海证券中央登记结算公司于1998年7月30日起向1998年7月27日在册的本公司全体股东(B股最后交易日为7月22日),按每10股派发现金红利0.42元人民币(含税),合计分配利润为693万元,结余244.37万元结转下年度分配。
六、监事会报告
1998年按照《公司法》及《公司章程》的有关规定和要求,监事会行使了有关职权,列席了各次董事会会议,审阅了公司有关财务报表,对公司经营管理中反映的有关问题提出了意见和建议。
监事会对公司董事和高级管理人员在执行公司职务时遵守国家法律、法规和公司章程的情况以及董事变动的法律程序进行了监督。监事会认为,公司在98年度未发现董事和经理有违反国家法律、法规和公司章程的行为。
在1998年企业生产经营形势比较严峻的情况下,公司积极而又慎重地进行了资产重组的一系列工作,盘活部分存量资产,改善资产质量。1998年12月21日,公司召开了1998年第一次临时股东大会以及1999年1月28日召开的1999年第一次临时股东大会,两次会议经过审议表决,通过了几项决议。
监事会认为这些决议较好地维护了公司的利益,没有发现内幕交易行为,也没有损害本公司利益和造成公司资产的流失。
上海中华社科会计事务所及安达信华强会计事务所出具的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。监事会注意到上海中华社科会计事务所,出具的审计报告有解释性说明,公司本年度将下属的化学建材总厂、多彩涂料厂、精细化工厂的经营性资产转让给了投资方上海汇丽(集团)公司,帐面价值5,674.59万元,转让价格11,000万元,净收益5,325.41万元,占公司当年利润总额的148.71％。
七、业务报告摘要
一、公司报告期经营情况
1、公司主营业务情况
98年是公司产品结构调整完善的一年,面对日益激烈的市场竞争,公司始终坚持“市场第一”的观念,围绕市场需求开发新产品、系列产品。在产品结构调整的同时,积极开拓市场,一是加强扩大上海市场的根据地范围,如东方路销售中心、鹏元汇丽建材商厦、宝山汇丽装饰材料商场等等,影响都日益扩大;二是对全国市场除了加强经营部的调整、充实外,又确定了到外省市开办直属办事处、开设综合仓库的方针,切实保证把销售的主动权控制在公司手里;三是在开设直属经营部的基础上,双管齐下,在部分重点地区设立分厂,解决了低档涂料长途运输成本较高的问题,目前在洛阳、广东等地办的厂,销售情况都良好;四是发展农村市场。针对广阔的农村这样一个极有潜力的大市场,我们列出适合农村市场的产品,如塑料卷材地板、彩瓦、低价位的模压门等等。在紧跟市场,搞活销售的同时,公司不断提高企业的科技创新水平,并积极开展ISO9002质量认证工作,部分企业已顺利通过了认证。公司本年度实现主营业务收入21582万元。
2、公司财务状况及经营情况
指标名称 1998年 1997年 增减
总资产 543333422.23 505559685.07 7.47％
长期负债 71600000.00 61320000.00 16.80％
股东权益 291362943.66 255550887.18 14.01％
主营业务利润 42595212.16 57382883.44 -25.77％
净利润 35812056.48 15112906.70 136.96％
增减变动的主要原因:
长期负债的增加是地板公司的二期工程贷款的增加。主营业务利润比97年减少1,480万元,主要是汇丽地板的调价减少利润900多万元,涂料收入减少,利润下降400多万元。净利润比上年增加2700多万元,主要是公司转让部分经营性资产的溢价所增加的利润。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,由于受亚洲金融危机和国内房地产市场相对疲软的影响,使建材行业受到一定的冲击,尤其是本公司目前正处于大规模投资阶段,尚未进入投资收获期,因而产品的相对成本较高。针对这严峻的形势,公司一方面在产品生产、销售以及对外联合上寻找增加利润的突破口,另一方面积极进行资产重组,优化资产结构。基于强强联合、优势互补的目的,公司与中远(上海)置业发展有限公司共同设立“上海中远-汇丽建材股份有限公司”,通过新组建有限责任公司,本公司将与中远(上海)置业发展有限公司形成资产纽带,有利于双方在多方面合作,并进一步拓展本公司产品的销路。
二、新年度的业务发展计划
公司1999年的经营工作目标是:完善产品结构调整工作,加强新建项目的整体管理,提高企业的创利能力,争取在1999年中创产值3.96亿元,销售收入3.6亿元。为完成这一任务,我们将努力做好以下几方面工作:进一步确立以市场为中心的观念,采取切实有效的措施,加大市场拓展力度,提高汇丽产品在全国的市场占有率;进一步确立以经济效益为中心的观念,开展三改一加强活动,建立健全各项规章制度,向管理要效益;进一步确立科技创新,加快提高企业现代化水平的思想,形成良好的科技创新氛围,增强企业发展后劲。
八、重大事项
1、公司本报告年度内重大诉讼、仲裁事项
(1)公司子公司之一-上海汇丽地板制品有限公司(以下简称地板公司)1998年度诉讼深圳森林王木业有限公司不正当竞争案,地板公司因深圳森林王木业有限公司(以下简称森林公司)1998年3月2日至1998年3月13日在《文汇报》第12版《森林王木地板专栏》中对地板公司生产的强化复合地板进行恶意攻击及森林公司在上海的建材装饰市场公然散发《木地板系列演义故事》彩色宣传广告肆意抵毁地板公司生产的强化复合地板等不正当竞争行为进行诉讼,要求森林公司停止侵权;收回和销毁宣传广告;登报道歉;赔偿人民币500万元。此案正在审理之中。
(2)公司子公司之一浦东装璜建材销售中心(以下简称销售中心)诉讼顺德市高士洁具有限公司(以下简称高士公司)房屋租赁案。
销售中心诉讼高士公司房屋租赁一案已经上海市浦东新区人民法院1998浦民初第2556号民事判决书判决:高士公司付清租赁销售中心房屋租金共计约152.41万元,房屋租金滞纳金20万元。至1998年12月31日,销售中心未收到以上款项。
2、根据上海汇丽建材股份有限公司的经营状况,公司董事会近年来除了在公司的产品生产、销售以及对外联合上寻找增加利润的突破口外,一直致力寻求通过资产重组的方式,改善公司的资产结构,寻找新的投资点。1998年11月19日,公司召开第一届董事会第四次会议,并形成了关于向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产的预案。
1998年12月21日,公司在上海汇丽建材股份有限公司第一会议室召开1998年第一次临时股东大会。出席会议的股东代表共18人,代表公司股份数94,626,600股,占公司总股本的57.35％。会议经审议表决,通过了以下决议:
(1)、审议并通过公司董事会关于向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产的预案。
公司拟转让的资产为与生产建筑装饰涂料相关的经营性资产,目前帐面值约为5675万元。
(2)、审议并确定由公司董事会与上海汇丽(集团)公司按《资产转让意向书》拟定的资产转让价格。根据公司董事会与上海汇丽(集团)公司签署的《资产转让意向书》,公司向上海汇丽(集团)公司转让资产的价格为人民币110,000,000元。通过本次资产转让,公司将盈利能力不强的资产转让予上海汇丽(集团)公司,公司资产结构将得到极大的改善。公司将以本次转让所获资金寻找新的投向,力争提高公司的盈利能力。1999年1月28日,公司1999年第一次临时股东大会在公司第一会议室召开。出席股东大会的股东及股东代理人共16人,持有股份数9309.51万股,占公司总股本的56.42％。本次会议经过审议表决,通过了以下决议:
(1)、通过受让上海汇丽(集团)公司在有关《上海市内销商品房预售合同》项下权利义务的议案。
公司董事会认为,本次受让的目的在于进一步调整公司资产结构、寻求新的盈利增长点。本公司可以通过此举在浦西增设产品营销中心,提高产品的知名度及销售力度;有关单位已经初步承诺,在房屋交付使用后至2001年12月31日期间包租所有房屋,本公司由此可以获得稳定的投资回报,每年约1100万元。
(2)、通过与中远(上海)置业发展有限公司共同设立上海中远汇丽建材股份有限公司(暂定名)的预案。
根据公司董事会与中远(上海)置业发展有限公司的初步意向,本公司拟与中远(上海)置业发展有限公司共同设立一家从事建筑材料生产的有限责任公司,目前暂定名为“上海中远汇丽建材有限公司”,该有限责任公司注册资本将为1.1亿元。中远(上海)置业发展有限公司将持有该有限责任公司51％的股权,本公司将持有该有限责任公司49％的股本。
此次组建有限责任公司,是基于本公司与中远(上海)置业发展有限公司强强联合、优势互补的目的。通过新组建有限责任公司,本公司将与中远(上海)置业发展有限公司形成资产纽带,有利于双方在多方面优势互补,并进一步拓展本公司产品的销路。
(3)、通过修改《公司章程》的预案,拟在《公司章程》第二章第十三条所规定的“经营范围”中,增加“房地产开发及经营”一项。
3、重大关联交易
(1)、上海汇丽建材股份有限公司将其帐面价值为5675万元的部分与生产建筑装饰涂料的经营性资产以11000万元的价格,转让给上海汇丽(集团)公司,上海汇丽(集团)公司是本公司的控股股东,持有本公司32.64％的股份。
通过本次转让,公司将盈利能力不强的资产转让予上海汇丽(集团)公司,公司的资产结构将得到极大的改善。公司将以本次转让所获资金寻找新的投向,力争提高公司的盈利能力。
(2)、上海汇丽建材股份有限公司受让上海汇丽(集团)公司在签署《预售合同》之后已经支付了总计11000万元的房款,公司董事会已经与上海汇丽(集团)公司达成初步意向,由本公司向上海汇丽(集团)公司支付11000万元,作为受让其在《预售合同》项下权利义务的对价。
受让目的在于进一步调整公司资产结构、寻找新的盈利增长点。本公司可以通过此举在浦西增设产品营销中心,提高产品的知名度及销售力度。
4、本报告期内无变更会计师事务所情况。
九、财务报告
(一)审计报告
沪中社会字(99)第456号
上海汇丽建材股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司和贵公司与合并子公司(以下简称“贵集团”)1998年12月31日的资产负债表和截至该日止的1998年度利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是按照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司和贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述贵公司及贵集团的会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团1998年12月31日的财务状况和截至该日止的1998年度经营成果以及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
我们注意到,贵公司本年度将下属的化学建材总厂、多彩涂料厂、精细化工厂的经营性资产转让给了投资方上海汇丽(集团)公司,帐面价值5,674.59万元,转让价格11,000万元,净收益5,325.41万元,占公司当年利润总额的148.71％,具体情况已在会计报表注释8中予以批露。
上海中华会计师事务所 中国注册会计师 林东模
中国.上海 中国注册会计师 沈 蓉
(二)会计报表(详见附表)
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:公司以日历年度为会计期间,即自公历1月1日至12月31日为一会计年度。
(3)记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法:公司外币业务以业务发生当日的市场汇率为折合汇率,期末对货币性资产负债帐户的外币余额按期末汇率重新折合,其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益,计入当期损益。
(6)合并会计报表的编制方法
①合并范围的确立原则:公司对其它单位投资占该单位有表决权投资总额50％或50％以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入的合并范围。
②合并所采用的会计方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
③子公司上海汇丽地板制品有限公司固定资产折旧方法与母公司不同,上海汇丽地板制品有限公司采用工作量法,具体见注释4(8)。
(7)现金等价物的确定标准
公司将自购买日起至到期日止不超过三个月的短期债券投资作为现金等价物,列入现金流量表。
(8)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收帐款;B.因债务人逾期未履行偿债义务超过二年,确定不能收回的应收帐款;
②坏帐损失核算方法:公司采用坏帐备抵,按年末应收帐款的5‰计提;实际发生的坏帐损失在履行了规定的审批手续后,冲减坏帐准备。
(9)存货核算方法
①公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、自制半成品、包装物及低值易耗品。原材料按实际成本核算;在产品仅核算原材料成本,当期发生的人工成本及费用直接转入当期产品成本;原材料、在产品、产成品、库存商品、自制半成品的领用和发出采用加权平均法确定其成本,包装物和低值易耗品在领用时一次摊销其价值。
②存货跌价损失准备:公司按存货成本逐项与可变现净值对比,按两者孰低原则计提存货的跌价准备。
(10)长期投资核算方法
①长期股权投资:对持股占20％以上的企业,或虽不足20％但有重大影响的投资采用权益法核算,持股20％以下的企业,采用成本法核算。股权投资差额按剩余经营期限摊销,无经营期限的,按10年摊销。
②长期债券投资:按实际支付的价款核算,债券的利息收入按权责发生制处理。
③长期投资减值准备:公司预计未来可收回金额低于帐面价值,逐项计提长期投资减值准备。
(11)固定资产和折旧方法
①固定资产的标准和分类
公司将使用年限在一年以上,单项价值超过人民币2,000元,且在使用过程中保持其实物形态的资产列作固定资产。固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、运输设备和其他设备。
②计价和折旧方法:固定资产以实际成本计价,预留10％残值,按直线法在其有效使用期内计提折旧,具体折旧年限、折旧率列示如下:
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5％
通用设备 10年 9％
运输设备 5年 18％
其他设备 5年 18％
(12)在建工程核算方法
公司在建工程是指改造工程及待安装机器设备,以实际成本计价,在建工程交付使用前发生的有关筹资费用计入在建工程成本,交付使用后发生的筹资费用计入当期损益。
公司在建工程已经完工投入使用后转入固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法
公司无形资产为供电贴费及土地使用权,以实际成本计价,供电贴费分五年摊销,土地使用权在受益期内平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费、长期待摊费用按实际成本计价,公司分十年摊销。
(15)收入确认原则
公司销售商品,以商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本,能够可靠地计量,确认收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(17)会计政策估计变更的内容、理由及对财务状况和经营成果的影响公司本年执行《股份有限公司会计制度》,有如下会计政策的变更及影响。
会计政策变更不能合理计算累计影响的原因
①计提存货跌价准备不能合理估计期初存货的市场价值
②计提长期投资减值准备未发现将来可收回投资金额低于帐面价值
③长期股权投资差额摊销本年及以前年度无长期股权投资差额
④在建工程核算方法(见1(12))
⑤收入确认原则(见1(15))
2、税项
(1)所得税:税率15％。
(2)营业税:税率3％,租赁业及安装费收入税率5％。
(3)增值税:税率17％,建材销售中心根据上海浦东新区税务局浦税三政列字(96)第78号文,其零售营业额部分,自一九九五年七月一日至二000年十二月三十一日,减半缴纳增值税。
3、控股子公司
子公司名称 注册资本 投资比例 经营范围
上海汇丽建材二厂 RMB230万 50％ 涂料生产和销售
上海汇丽墙体材料厂 RMB180万 65.7％ 墙体材料的生产
和销售
上海浦东装璜建材销售中心
RMB500万 100％ 建材销售、装璜
上海汇丽地板制品有限公司
USD1143.2万 75％ 地板制品的生产
和销售
4、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 12996.95 7515.44
银行存款 57157362.81 26980955.11
合计 57170359.46 26988470.55
其中外币余额USD289,799.39按年末汇率@8.2787,折人民币2,399,162.21元;DEM15.77元,折人民币78.78元。
货币资金年末比上年减少52.79％,系公司本年转让分公司建材总厂、多彩厂、精细厂资产所致。
(2)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 54076799.23 70.41 37710862.09 64.61
1-2年 10695404.50 13.92 9030190.41 15.47
2-3年 8685849.86 11.31 5313694.63 9.10
3年以上 3350079.73 4.36 6308329.46 10.82
合计 76808133.32 100 58363076.59 100
上述应收帐款中应收持公司5％(含5％)以上股份的股东上海汇丽(集团)公司608,517.30元。
(3)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4179022.55 52.08 3440978.70 46.89
1-2年 3845206.66 41.92 655000.00 8.92
2-3年 0.00 0.00 3243136.72 44.19
合计 8024229.21 100 7339115.42 100
上述预付帐款中无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7394372.80 20.63 120655366.54 82.99
1-2年 27354878.31 76.32 23010653.65 15.83
2-3年 959030.93 2.68 1382485.17 0.95
3年以上 132255.58 0.37 331246.43 0.23
合计 35840537.62 100 145379751.79 100
上述其他应收款中应收持公司5％(含5％)以上股份的股东上海汇丽(集团)公司119,021,215.99元。
欠款单位 性质 金额 备注
上海汇丽(集团)公司 转让资产款 110000000.00 见注释8
上海汇丽(集团)公司 暂借款 9021215.99 不收利息
合计 119021215.99
以上欠款也是造成其他应收帐款年末比年初增长305.63％的原因。
(5)存货
①
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 34578025.54 28226221.51 1456276.54
在产品 1571147.61 976510.61 41168.63
产成品 30620795.65 39441607.22 735071.01
库存商品 6111400.27 6242120.66 1320182.12
自制半成品 688886.97 0.00
包装物 703922.58 419596.03
低值易耗品 6539316.69 6492644.45 0.00
合计 80813495.31 81798700.98 3552698.30
②可变现净值确认依据:
a.原材料:按现行市价加运费确认;b.在产品:按原材料现行市价加上人工及制造费用确认;c.产成品及库存商品,按估计售价减去可能发生的销售费用确认。
(6)待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期初进项税待摊 379931.12 0.00 361056.09 18875.03
模具成本 35856.15 227019.26 262875.41 0.00
财产保险费
580834.31 580834.31 0.00 580343.31 0.00
其他 94210.00 0.00 59496.00 34714.00
合计 1090831.58 227019.26 1264261.81 53589.03
(7)长期投资
①项目 期初数 本期增减 期末数
长期股权投资 56210513.20 -5275304.89 50935208.31
长期债权投资 540.00 -540.00 0.00
合计 56211053.20 5275844.89 50935208.31
②长期股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 期末余额 投资 本期权益 累计权益
(年) (万元) (万元) 比例 增额(万元) 减额(万元)
上海汇豪木门制造有限公司
20 3696 2994.66 28.63％ -390.83 -701.34
上海浦飞尔金属吊顶有限公司
10 480.70 810.91 44％ 145.34 330.21
上海汇丽(集团)一厂
长期 245 394.77 33.4％ 12.60 149.77
上海华发板材制作安装有限公司
15 77.8 226.28 45％ 33.00 148.48
上海爱尔邦铝复合板有限公司
15 270 322.95 46％ 50.96 52.95
上海奥可斯涂料有限公司
15 257.4 180.22 45％ -55.63 -77.18
上海汇东塑料制品有限公司
11 70 118.73 36％ 21.14 48.73
上海汇丽浦东装璜材料中心
虹口销售部
6 15 15.00 50％ 0.00 0.00
上海汇丽防火工程有限公司
10 30 30.00 30％ 0.00 0.00
合计 5141.90 5093.52 -183.42 48.38
③长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 期末余额
电力债券
540 不计息 540 5年 0.00 0.00
④公司本年未计提长期投资减值准备。
(8)固定资产及累计折旧
原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 37959914.38 37493259.42 21645945.39 53807228.41
机器设备 67512494.84 39813954.13 15183519.05 92142929.92
运输设备 3103127.53 745386.88 625922.40 3222592.01
其他设备 1928905.20 266769.00 339488.59 1856185.61
合计 110504441.95 78319369.43 37794875.43 151028935.95
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 10885802.99 1008972.45 6183327.54 5711447.90
机器设备 33431920.96 3483940.28 9008234.39 27907626.85
运输设备 1123823.02 451626.31 365556.81 1209892.52
其他设备 453372.14 271688.39 99633.90 625426.63
合计 45894919.11 5216227.43 15656752.64 35454393.90
净值 64609522.84 73103142.00 22138122.79 115574542.05
①上述固定资产中,由在建工程转入75,785,975.54元。
②公司本年进行了资产转让,减少了固定资产及累计折旧。
③公司本年增加固定资产主要是上海汇丽地板制品有限公司工程完工投入使用转入。
④公司子公司-上海汇丽地板制品有限公司固定资产采用工作量法计提折旧,如按直线法计提折旧影响本年利润(减少)187.5万元。
(9)在建工程
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少
(其中资 固定资产
本化利息)
期末数 资金来源
(其中资
本化利息)
待安装设备
84653960.32 58962103.94 8047675.65 30065168.36 36944611.23
改扩建工程
33900000.00 62260473.97 11608924.95 45720807.18 22117351.28
6031240.46
合计
121222577.91 19656600.60 75785975.54 22117351.28
42975851.69
其中资本化利息
7161882.54 6446224.78 9435760.73 2040449.86
2131896.73
(10)无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 其他转出 本期摊销 期末数
借电贴费
1723500 1206450 344700 861750.00
土地使用费
15113782.79 580861.69 14532921.10 191491.75 14922291.04
合计
1787311.69 14532921.10 536191.75 15784041.04
(11)开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1604086.55 126664.57 448119.24 1282631.88
(12)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
临时设备 332557.85 332557.85 0.00
其他 266638.54 63681.96 202956.58
合计 599196.39 396239.81 202956.58
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 92326894.70 80440000
信用借款
合计 92326894.70 80440000
(14)应付帐款
期初数 期末数
15040500.22 30468355.93
上述应付帐款中,无欠持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
本年应付帐款比年初增长102.58％,主要原因是公司本年转让资产造成母公司汇总报表单位减少,其中应付上海汇丽建材股份有限公司建材总厂12,138,224.22元不能抵销造成。
(15)预收货款
期初数 期末数
12272468.38 10717277.62
上述预收货款中无欠持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)应交税金
期初数 期末数
增值税 1591712.13 2522985.70
所得税 409730.07 7297934.79
营业税 70905.46 69323.84
城建税 42619.57 10418.19
其他税种 59271.88 1791.30
合计 2174239.11 9902453.82
本年应交税金年末余额比年初增长355.44％,系本年利润增长,应交所得税增长所致。
(17)其他应付款
期初数 期末数
14851706.84 15296959.85
上述其他应付款中应付持公司5％(含5％)以上股份的股东上海汇丽(集团)公司4,653,167.87元,其中1,957,900.15元按银行同期利率付利息。
(18)预提费用
类别 期初数 期末数 结存原因
技术转让费 152440.68 69920.47 按销售收入3-5％计提
广告费 164638.75 0.00 按权责发生制原则计提
董事会经费 52600.00 0.00 按权责发生制原则计提
工资奖金 85846.42 14364.25 按权责发生制原则计提
转板加工费 30902.92 0.00 按权责发生制原则计提
佣金 295000.00 按权责发生制原则计提
其他 16056.50 127584.30 按权责发生制原则计提
利息 164420.00 按权责发生制原则计提
合计 502485.27 671289.02
(19)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 10000000.00 0.00
信用借款
合计 10000000.00 0.00
(20)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行上海市分行 71320000 1.5年 浮动 担保
上海市发展新兴技术新兴工业办公室
300000 2.5年 3.5766％ 担保
合计 71620000
(21)股东
数量单位:股
期初数 本次增减 变动期末数
一、尚末流通股份
1.发起人股份 85000000 0 85000000
其中:国家拥有股份 6336000 0 6336000
境内法人持有股份 78664000 0 78664000
尚末流通股份合计 85000000 0 85000000
二、已流通股份
境内上市的外资股 80000000 0 80000000
已流通股份合计 80000000 0 80000000
三、股份总数 165000000 0 165000000
(22)资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 66641198.89 0.00 0.00 66641198.89
(23)盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 3241365.69 3698745.96 6940111.65
公益金 1688659.45 1905766.03 3594425.48
合计 4930025.14 5604511.99 10534537.13
(24)未分配利润
期初未分配利润 18979663.15
加:本年利润 35812056.48
减:本期分配两金 5604511.99
减:本期分利 0.00
期末未分配利润 49187207.64
(25)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 12038338.85 11574881.40
减:利息收入 3355787.51 4197619.29
汇兑损失 3617.48 44526.96
减:汇兑收益 2048.02 0.00
其他 71228.31 27221.44
合计 8755349.11 7449010.51
(26)其他业务利润
种类 其他业 其他业 其他业 上年发生数
务收入 务成本 务利润
销售材料 19695702.52 18070568.93 1625133.59 3810279.99
工程施工 5176423.40 3730810.26 1445613.14 141641.66
技术费收入 244480.00 86980.90 157449.10 1646.32
租赁收入 1243748.84 43493.64 1200255.20 657280.96
其他 255443.49 113624.55 141818.94 170154.82
合计 26615798.25 22045478.28 4570319.97 4781003.75
(27)投资收益
本年发生数 上年发生数
非控股公司分来利润 28266.47 0.00
调整被投资公司所有者权益增减 -1834296.73 -253562.90
合计 -1806030.26 -253562.90
(28)营业外收入
本年发生数
转让资产收入 53254093.22 具体见注释8
其他 600217.83
合计 53854311.05
(29)支付的其他与投资活动有关的现金 7858292.99
转让经营性资产价格 110000000.00
转让收现 0.00
转让时折合现金 7858292.99
非现金资产:存货 10125767.31
固定资产 38829019.02
减:累计折旧 17429038.58
其他资产 57876918.86
负债:短期借款 20070000.00
应付帐款 3110928.30
其他负债 9298917.74
5、关联关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
与本公司关系 经济性质 主营业务 注册地 法定代表人
上海汇丽(集团)公司
母公司 国有企业 建筑材料的 上海南汇 张永定
生产、销售
上海汇丽建材二厂
子公司 国有企业 涂料生产和销售 上海南汇 朱永骅
上海汇丽墙体材料厂
子公司 国有企业 墙体材料生产 上海南汇 乔望安
和销售
上海浦东装璜建材销售中心
子公司 国有企业 建材销售、装璜 上海南汇 陆可农
上海汇丽地板制品有限公司
子公司 外商投 地板制品生产 上海南汇 张永定
资企业 和销售
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
金额单位:万元
企业名称 注册资本
年初数 本年增(减) 年末数
上海汇丽(集团)公司 5000 5000
上海汇丽建材二厂 270 270
上海汇丽墙体材料厂 180 180
上海浦东装璜建材销售中心 500 500
上海汇丽地板制品有限公司 USD1143.20 USD1143.20
(3)存在控制关系的关联方所持股权及其变化
金额单位:万元
企业名称 所持股份
年初数 本年增(减) 年末数
金额 ％ 金额 ％
上海汇丽(集团)公司
5386.30 32.64 5386.30 32.64
上海汇丽建材二厂
135.57 50 112.5 248.07 50
上海汇丽墙体材料厂
118.26 65.7 118.26 65.7
上海浦东装璜建材销售中心
500.00 100 500.00 100
上海汇丽地板制品有限公司
7130.52 75 584.90 7715.42 75
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 经济性质 主营业务 注册地址
上海汇丽(集团)一厂
合营企业 国有企业 涂料 上海南汇
上海华发板材制作安装有限公司
合营企业 中外合资公司 聚炭酸 上海南汇
脂析材制作
上海汇东塑料制品有限公司
合营企业 中外合资公司 塑料包装 上海南汇
容器
上海浦飞尔金属吊顶有限公司
合营企业 中外合资公司 金属吊顶 上海南汇
上海奥可斯涂料有限公司
合营企业 中外合资公司 涂料 上海南汇
上海汇豪木门制造有限公司
合营企业 中外合资公司 居室木门 上海南汇
上海爱尔邦铝复合板有限公司
合营企业 中外合资公司 铝复合板 上海南汇
上海汇丽集团防水材料厂
同一母公司 国有企业 防水材料 上海南汇
上海汇丽集团各经营部
同一母公司 国有企业 汇丽产品的销售
上海汇金地毯有限公司
同一母公司 国有企业 汇丽产品 上海宝山
销售
深圳深申装饰公司
同一母公司 股份有 建筑装璜 广东深圳
限公司
广州番禺新型建材公司
同一母公司 有限责 建筑销售 广东番禺
任公司
汇丽集团会务培训中心
同一母公司 国有企业 培训教育 上海南汇
上海乐克精密刀具刃磨有限公司
同一母公司 中外合资公司 刀具 上海南汇
上海汇丽关西涂料有限公司
同一母公司 中外合资公司 墙面涂料 上海南汇
上海汇深国际贸易有限公司
同一母公司 中外合资公司 贸易 上海浦东
(5)本公司与关联企业的重大交易及余额
金额单位:千元
1997 1998
销售产成品:
-上海汇金地毯有限公司 1434 282
-汇丽集团各经营部 28165 20726
-深圳深申装饰公司 2971 673
-其他 242 26524
32812 48205
销售原材料:
-汇丽集团防水材料厂 22903 8390
1997 1998
应收关联企业款项:
汇丽(集团)公司 0 119629
汇丽集团防水材料厂 4156 1259
汇丽集团各经营部 3624 3592
上海乐客精密刀具刃磨有限公司 1464 714
其他 1178 2593
10422 8158
应付关联企业款项:
汇丽(集团)公司 0 4653
上海汇丽关西涂料有限公司 1717 0
其他 524 366
2241 366
应收关联企业款项主要是因向关联企业销售产成品和原材料以及为关联企业代付款项而产生。该等款项均不计息无固定偿还期限。
(6)其他关联事项
1998年度本公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为35.83万元。1997年度为30.67万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理及财务负责人,共计18人。
6、承诺及或有事项
截止会计报告签发日,公司有为母公司汇丽集团的银行借款计11518万元提供担保的事项。
7、资产负债表日后事项
(1)受让内销商品房款
公司1999年1月28日召开的1999年第一次临时股东大会决议通过拟出资1.1亿元受让原上海汇丽(集团)公司有关《上海市内销商品房租售合同》项下的权利及义务。所购内销商品房位于本市四平路1188号,建筑面积总计16115.01平方米,于1999年6月30日前交付使用。受让目的在于进一步调整公司资产结构,寻找新的盈利增长点。通过此举在浦西设增产品营销中心,提高产品的知名度及销售力度。
(2)组建上海中远汇丽建材有限公司
公司1999年1月28日的召开的1999年第一次临时股东大会决议通过与中远(上海)置业发展有限公司共同组建“上海中远汇丽建材有限公司”,公司拟以上海汇丽建材股份有限公司三厂的经营性资产、上海(汇丽)集团二厂50％股权、上海(汇丽)集团公司一厂31.34％股权、上海奥可斯涂料有限公司45％的股权、上海汇豪木门制造有限公司9.4％股权投入新组建公司,评估价值6,188.69万元,占新组建公司49％股权,现正办理有关手续。
8、其他重要事项
(1)转让经营性资产
1998年12月22日,公司1998年第1次临时股东大会决议通过,公司向上海汇丽(集团)公司转让部分经营性资产的预案。公司将下属的化学建材总厂、多彩涂料厂、精细化工厂的经营性资产进行了转让;帐面价值5674.59万元,评估值6260.38万元,转让价格1.1亿元。公司已与上海汇丽(集团)公司签署了资产转让协议书;以上资产已经上海东洲资产评估事务所评估并出具了沪东洲评[98-12]第152号报告;资产评估报告已经上海资产评估评审中心沪评审[1998]69号文确认。
(2)主要诉讼案件
①公司子公司之一-上海汇丽地板制品有限公司(以下简称地板公司)1998年度诉讼深圳森林王木业有限公司不正当竞争案,地板公司因深圳森林王木业有限公司(以下简称森林公司)1998年3月2日至1998年3月13日在《文汇报》第12版《森林王木地板专栏》中对地板公司生产的强化复合地板进行恶意攻击及森林公司在上海的建材装饰市场公然散发《木地板系列演义故事》彩色宣传广告肆意抵毁地板公司生产的强化复合地板等不正当竞争行为进行诉讼,要求森林公司停止侵权;收回和销毁宣传广告;登报道歉;赔偿人民币500万元。此案正在审理之中。
②公司子公司之一浦东装璜建材销售中心(以下简称销售中心)诉讼顺德市高士洁具有限公司(以下简称高士公司)房屋租赁案。
销售中心诉讼高士公司房屋租赁一案已经上海市浦东新区人民法院1998浦民初第2556号民事判决书判决:高士公司付清租赁销售中心房屋租金共计约152.41万元,房屋租金滞纳金20万元。至1998年12月31日,销售中心未收到以上款项。
9、报表项目重归类
为了便于两年数据对比需要,本公司已对列于1997年度会计报表上的个别项目按1998年度会计报表的同一口径作了必要的重归类和调整,这种报表重归类对会计报表的
阅读和理解并无重大影响。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:1996年6月24日于上海
2、企业法人营业执照注册号:企股沪总字第022507
3、税务登记号码:国税沪字310225607354788
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所:
国内会计师事务所:上海中华社科会计师事务所上海浦东大道288东信大厦七楼国外会计师事务所:安达信华强会计师事务所上海延安西路1590好增泽世贸大楼七楼
十一、备查文件
1、载有董事长兼总经理张永定先生亲笔签署的1998年年度报告正本。
2、载有法定代表人张永定先生及总会计师王瑞丽女士、会计主管人员王慧琴女士亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有上海中华社科会计师事务所及安达信华强会计师事务所盖章、注册会计师
亲笔签字并盖章的审计报告正文。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
上海汇丽建材股份有限公司董事会
一九九九年四月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
资产 行次 附注号
年末数 年末数 年初数 年初数
(合并) (母公司) (合并) (母公司)
流动资产：
货币资金 26988470.55 16855603.36 57170359.46 29188609.25
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 500000.00 500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 58363076.59 20092592.41 76808133.32 38369023.20
减：坏帐准备
291815.38 100462.96 384040.67 191845.12
应收帐款净额
58071261.21 19992129.45 76424092.65 38177178.08
预付帐款 7339115.42 43136.72 8024229.21 607094.17
应收补贴款
其他应收款
145379751.79 122318163.33 35840537.62 41487004.94
期货保证金
应收席位费
存货 8798700.98 22340970.36 80813495.31 31550261.91
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
3552698.30 2232516.18
存货净额 78246002.68 20108454.18 80813495.31 31550261.91
待摊费用 53589.03 18875.03 1090831.53 79931.12
待处理流动资产净损失 112648.53 112648.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
316578190.68 179836362.07 259476194.34 141502728.00
长期投资：
长期股权投资
50935208.31 136067651.40 56210513.20 145609288.07
长期债权投资 540.00 540.00
长期投资合计
50935208.31 136067651.40 56210513.20 145609288.07
减：长期投资减值准备
长期投资净额
50935208.31 136067651.40 56210513.20 145609288.07
其中:合并价差(合并报表填列)
其中:股权投资差额(合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
151028935.95 41436830.21 110504441.95 78550959.02
减：累计折旧
35454393.90 29141189.98 45894919.11 41047409.70
固定资产净值
115574542.05 12295640.23 64609522.84 37503549.32
工程物资
在建工程
42975851.69 121222577.91 1184298.95
固定资产清理 49742.13 49742.13
待处理固定资产损失
固定资产合计
15784041.04 861750.00 1787311.69 1206450.00
无形资产及其他资产：
无形资产 15784041.04 861750.00 1787311.69 1206450.00
开办费 1282631.88 1604086.55
长期待摊费用
202956.58 202956.58 599196.39 599196.39
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
17269629.50 1064706.58 3990594.63 1805646.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计
543333422.23 329264360.28 505559685.07 327655792.86
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 80440000.00 14800000.00 92326894.70 37470000.00
应付票据
应付帐款 30468355.93 4069067.78 15040500.22 6817370.26
预收帐款
100717277.62 5686871.74 12272468.38 6033813.52
代销商品款
应付工资 125983 125983
应付福利费
1690453.49 366738.94 1652164.36 1042468.30
应付股利 7568830.41 7568830.41
应交税金
9902453.82 74892489.57 2174239.11 444878.71
其他应交款
18373.19 10220.32 977440.20 943346.55
其他应付款
15296959.85 5067865.28 14851706.82 11510446.93
预提费用 671289.02 1504.23 502485.27 37377.28
一年内到期的长期负债 10000000.00
其他流动负债
流动负债合计
149331145.92 37617500.86 157366729.47 71868531.96
长期负债：
长期借款 71620000.00 61320000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
71620000.00 61320000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
220951145.92 37617500.86 218686729.47 71868531.96
少数股东权益(合并报表填列)
31019332.65 31322068.42
股东权益
股本
165000000.00 165000000.00 165000000.00 165000000.00
资本公积
66641198.89 66641198.89 66641198.89 66641198.89
盈余公积
10534537.13 9953628.26 4930025.14 4574688.48
其中：公益金
3594425.48 3317876.09 1688659.45 1524896.16
未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示)
49187207.64 5002032.27 18979663.15 19571373.53
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
291362943.66 291646859.42 255550887.18 255787260.90
负债及股东权益总计
543333422.23 329264360.28 505559685.07 327655792.86
利润有及利润分配表
1998年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 附注号
本年实际 本年实际 上年实际 上年实际
累计数 累计数 累计数 累计数
一、主营业务收入
215816338.40 105185877.77 201130250.22 116167028.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额
215816338.40 105185877.77 201130250.22 116167028.84
减：主营业务成本
173003108.18 85742881.20 203504607.19 91785521.89
主营业务税金及附加
218018.06 18307.95 242759.59
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
42595212.10 19424688.62 57382883.44 24382400.95
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
4570319.97 3297289.04 4781003.75 4614951.31
减：存货跌价损失
3682501.45 2382501.45
营业费用
14115850.62 4934622.34 11077552.90 4494343.04
管理费用
27853449.84 18024378.34 23918969.64 14870239.04
财务费用
8755349.11 1296781.30 7449010.51 2002096.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-7241618.89 -3916305.77 19718354.14 7630679.90
加：投资收益(损失以"-"号填列)
-106030.26 -5585821.65 -253562.90 7621842.67
期货损益
补贴收入 13011157.22 000.00 36000.00
营业外收入
53854311.05 53627561.20 542987.08 439562.86
减：营业外支出
359399.95 299721.21 140881.16 82717.59
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
44577373.52 43847712.57 19902897.16 15609367.84
减：所得税 8278843.30 7988114.05 1334431.03 8382226.29
减:少数股东损益
486473.74 3455559.43
减:购并日前被购并企业净利润
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
35812056.48 35859598.52 15112906.70 14771141.55
加：年初未分配利润
18979663.15 19571373.53 13367764.35 13945903.22
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
54791719.63 55430972.05 28480671.05 28717044.77
减：提取法定盈余公积
3698745.96 3585959.85 1668687.53 1477114.16
提取法定公益金
1905766.03 1792979.93 902320.37 738557.08
提取职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润
49187207.64 50052032.27 25909663.18 26501373.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6930000.00 6930000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
49187207.64 50052032.27 18979663.15 19571373.53
现金流量表
1998年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
项目 行次 金额(合并) 金额(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 295181269.97 137380673.97
收取的租金 522631.60 510631.60
收到的税费返还 23040.00
收到的其他与经营活动有关的现金 20245674.48 15447448.68
现金流入小计 315972616.05 153338754.25
购买商品、接受劳务支付的现金 217479238.26 104296799.08
经营租赁所支付的现金 3725289.37 413981.06
支付给职工以及为职工支付的现金 20733582.24 13008672.02
实际交纳的增值税款 19285315.61 5169216.48
支付的所得税款 1271019.86 885963.27
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 521497.63 215859.14
支付的其他与经营活动有关的现金 57006416.29 21825832.75
现金流出小计 320022359.26 145816323.80
经营活动产生的现金流量净额 -4049743.21 7522430.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 28266.47 1028586.71
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 85200.00 3000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 113466.47 1031586.71
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 9036753.94 976948.76
权益性投资所支付的现金 1125000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 7858292.99 7858292.99
现金流出小计 16895046.93 9960241.75
投资活动产生的现金流量净额 -16781580.46 -8928655.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1125000.00
其中:子公司吸收少数股东
权益性投资收到的现金 1125000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 40270000.00 21670000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 41395000.00 21670000.00
偿还债务所支付的现金 29370000.00 24370000.00
发生筹资费用所支付的现金 14901.33
分配股利或利润所支付的现金 8225725.15 6930000.00
其中:子公司支付少数股东的股利 1295725.15
偿付利息所支支付的现金 13132890.74 1296781.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50743517.22 32596781.30
筹资活动产生的现金流量净额 -9348517.22 -10926781.30
四、汇率变动对现金的影响 -2048.02
五、现金及现金等价物净增加额 -30181888.91 -12333005.89
补充资料 金额(合并) 金额(母公司)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35812056.48 35859598.52
加:少数股东损益 486473.30
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1442681.81 1323574.78
固定资产折旧 7492299.97 5508383.75
无形资产摊销 1380550.80 408381.96
待摊费用的减少(减:增加) 516871.49 361056.09
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 127179.77 95476.96
固定资产盘亏、报废损失 28453.82
财务费用 7920361.48 1296780.30
投资损失(减收益) 1806030.26 5585821.65
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2450685.57 11441807.73
经营性应收项目的减少(减增加) -65187295.32 -45889060.84
经营性应付项目的增加(减减少) 1442588.87 -8433518.40
预提费用增加净额(减:减少) 231318.49 -35873.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4049743.21 7522430.45
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 26988470.55 16855603.36
减:货币资金的期初余额 57170359.46 29188609.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30181888.91 -12333005.89
