上海汇丽建材股份有限公司
                   第九届董事会审计委员会
   关于公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司出让
   其持有的上海汇豪木门制造有限公司全部 9.4%股权
               暨关联交易的书面审核意见

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及《上海
汇丽建材股份有限公司董事会专门委员会工作细则》等有关规定，我
们作为上海汇丽建材股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计
委员会委员，对拟提交公司第九届董事会第十四次会议审议的《关于
公司控股子公司上海中远汇丽建材有限公司出让其持有的上海汇豪
木门制造有限公司全部 9.4%股权暨关联交易的议案》进行了认真审
阅和核查，现发表书面审核意见如下：

    1.本次关联交易拟转让股权的价格以上海东洲资产评估有限公
司出具的《上海汇丽建材股份有限公司拟转让所持有的上海汇豪木门
制造有限公司部分股权所涉及的上海汇豪木门制造有限公司股东全
部权益价值资产评估报告【东洲评报字（2023）第 0787 号】》为定价
依据，定价方式公平公允；

       2.本次关联交易事项符合法律、法规及规范性文件的规定；

    3.本次关联交易事项符合公司经营发展需要，符合公司及其股东
的整体利益，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。

       因此，我们同意将该议案提交公司第九届董事会第十四次会议审
议。

（以下无正文）