湖南天雁机械股份有限公司
         独立董事对相关事项的独立意见

    根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事工作制度的指导
意见》、《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》等的有关规定，我们作
为湖南天雁机械股份有限公司（以下简称“湖南天雁”或“公司”）的独立董事，
基于客观、独立判断的原则，对公司第九届董事会第十六次会议相关议案发表独
立意见如下：
    一、对《关于公司 2020 年利润分配预案的议案》的独立意见
    经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后确认，2020 年度公司实现
净利润 1,020.24 万元，年末累计未分配利润为-89,686.39 万元。根据《公司法》
和《公司章程》有关规定，公司 2020 年度利润分配预案如下：因公司未分配利
润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公
积金转增股本。
    基于独立判断的立场，我们认为公司的利润分配方案是根据公司实际经营需
要做出的决定，且表决审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。我们
对该议案予以同意，并同意将此议案提交公司 2020 年度股东大会审议。
    二、对《关于公司 2020 年度企业内控体系建设与监督工作年度报告的议案》
的独立意见
    经核查，公司已根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定，结合自身情
况，建立了较为完善的内部控制体系和控制制度。我们认为：公司在 2020 年度
不断健全内部控制体系，内部控制制度得到有效实施。公司各项经营活动的风险
能够得到合理控制，未发现重大或重要内部控制缺陷。综上，我们同意此项议案。
    三、对《关于支付 2020 年度审计费用的议案》的独立意见
    我们认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），在为公司提供审计服务
过程中，勤勉尽责，能坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职
业操守和业务素质，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任和义
务。我们同意支付中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年度财务和内控
审计报酬分别为 50 万元和 22 万元。
    我们对该议案予以同意，并同意将此议案提交公司 2020 年年度股东大会审
议。
       四、对《关于公司 2020 年日常关联交易执行情况及 2021 年度预计情况的
议案》的独立意见
    我们就公司 2020 年日常关联交易执行情况及 2021 年度预计情况进行了认
真审查。我们认为：公司 2020 年度日常关联交易的执行符合规定，2021 年度的
关联交易内容和定价政策基本没有改变，不会损害中小股东的利益，且以上关联
交易均属于公司的正常业务范围，对公司的利润无不利影响，为此，同意公司
2020 年日常关联交易执行情况及 2021 年度日常关联交易的预计事项。
    在审议此项议案时，关联董事回避表决，表决程序符合有关法律法规的规定，
并同意将此议案提交公司 2020 年年度股东大会审议。


    （签字见下页）