湖南天雁机械股份有限公司
       独立董事对相关事项的独立意见

    根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立
董事工作制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等法律法
规和《公司章程》等的有关规定，我们作为湖南天雁机械股
份有限公司（以下简称“湖南天雁”或“公司”）的独立董
事，基于客观、独立判断的原则，对公司第十届董事会第五
次会议审议的相关议案进行了审查，现基于独立判断，发表
独立意见如下：
    一、对《关于修订<湖南天雁机械股份有限公司章程>的
议案》的独立意见
    关于修订《湖南天雁机械股份有限公司章程》的议案，
我们认为公司本次修订《湖南天雁机械股份有限公司章程》
符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》的有关规定，不存在损害公司利益或中小股东
利益的情形，有利于提高公司规范运作水平。
    我们同意修订《公司章程》中相关条款，并同意将此议
案提交公司股东大会审议。
    二、对《关于续聘公司 2022 年度会计师事务所的议案》
的独立意见
    中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相
关业务审计从业资格，具有为上市公司提供审计服务的能力
与经验，能够满足公司财务报表和内部控制审计要求，在
2021 年为提供审计服务过程中，勤勉尽责，能坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，良好地完成了公司的审计工作。
    公司在审议此议案时，表决程序符合《公司法》、《公司
章程》等相关法律法规的规定，我们同意此项议案，并同意
将此议案提交公司股东大会审议。


（签字见下页）