湖南天雁机械股份有限公司
董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》的
要求，以及《湖南天雁机械股份有限公司章程》《湖南天雁机械
股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的规定，公司审计
委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将
审计委员会 2022 年度履职情况报告如下。
    一、审计委员基本情况
    公司第十届董事会审计委员会由独立董事刘桂良（主任委
员）、独立董事马朝臣和董事谢力 3 名董事组成，全部成员均具
有能够胜任审计委员会职责的专业能力。
    二、审计委员会会议召开情况
    报告期内，审计委员会共召开 4 次会议。全体委员均出席
了各次会议，具体情况如下：
   （一）2022 年 4 月 22 日，审计委员会召开 2022 年第 1 次
会议，审议通过了以下议案：
    1.关于公司董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告
的议案；
    2.关于公司 2021 年度财务决算报告的议案；
    3.关于公司 2022 年度财务预算报告的议案；
    4.关于公司 2021 年度利润分配预案的议案；
    5.关于公司 2021 年度内控体系建设与监督工作报告的
议案；
    6.关于公司 2021 年度报告全文及摘要的议案；
    7.关于公司 2022 年日常关联交易预计情况的议案；
    8.关于公司 2021 年技改投资完成情况及 2022 年计划的
议案；
    9.关于公司年度审计工作计划的议案；
    10.关于公司对兵器装备集团财务有限责任公司的风险
评估报告的议案；
    11. 关于公司与兵器装备集团财务有限责任公司开展
金融业务的风险处置预案的议案。
    （二）2022 年 4 月 29 日，审计委员会召开 2022 年第 2
次会议，审议通过了以下议案：
    关于公司 2022 年第一季度报告的议案。
    （三）2022 年 8 月 19 日，审计委员会召开 2022 年第 3
次会议，审议通过了以下议案：
    1.关于公司 2022 年半年度报告全文及摘要的议案；
    2.关于续聘 2022 年度会计师事务所的议案；
    3.关于公司对兵装装备集团财务有限责任公司 2022 年
半年度风险评估报告的议案。
    （四）2022 年 10 月 28 日，审计委员会召开 2022 年第
4 次会议，审议通过了以下议案：
    关于公司 2022 年第三季度报告的议案。
    三、审计委员会履职情况
    报告期内，审计委员会认真履职，在公司定期报告编制与
披露及内部审计等方面发挥了监督指导和决策咨询作用。
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    公司委托中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提
供 2021 年度财务报表审计服务，审计委员会成员与中兴华会计
师事务所会计师就 2021 年度审计工作的审计范围、审计计划、
审计方法等事项进行了充分的交流与讨论，在审计过程中未发
现存在重大问题；经审核，公司实际向中兴华会计师事务所支
付 2021 年度财务报告审计费用 50 万元、内部控制审计费用 22
万元，与公司所披露的审计费用相符；2022 年 8 月，审计委员
会对公司 2022 年度拟续聘审计机构-中兴华会计师事务所（特
殊普通合伙）的专业能力、独立性和诚信状况进行了进一步的
评估、审查，同意提交公司董事会审议；2022 年 12 月，审计
委员会成员与中兴华会计师事务所会计师就 2022 年度审计工
作进行了讨论与沟通。
    （二）审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅公司的季度、半年度、年
度财务报告，以及财务预算报告后认为：公司的财务报告是按
照《企业会计准则》编制的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及
重大错报的情况，在所有重大方面公允地反映了公司的财务状
况和经营成果以及现金流量情况。
    （三）评估内部控制的有效性
    审计委员会认真审阅了公司《内控体系建设与监督工作报
告》，认为公司按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证
监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公
司治理结构和管理制度；报告期内，公司能够执行各项法律法
规、《公司章程》及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、
经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，公司的
内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治
理规范的要求。
    （四）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会审阅了公司内部审计工作计划，督
促内部审计机构严格按照审计计划落实相关工作，对内部审计
工作进行了督导。公司内部审计工作能够有效运作，未发现公
司内部审计工作存在重大问题的情况。
    四、总体评价
    2022 年，公司审计委员会依据相关法律法规和《公司
章程》的规定，勤勉尽责、恪尽职守，切实有效地履行了审
计委员会的职责。2023 年，公司审计委员会将继续忠实地履
行职责，继续加强同公司经营管理层、审计机构、内部审计
部门、财务部门的沟通，科学、有效地履行审计委员会的职
责和义务，促进公司稳健经营、规范运作。
  特此报告。




            湖南天雁机械股份有限公司董事会审计委员会
                                     2023 年 4 月 21 日