浙江东南发电股份有限公司
900949
2009 年半年度报告浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
第一节 重要提示。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2
第二节 公司基本情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2
第三节 股本变动及股东情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3
第四节 董事、监事和高级管理人员情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。4
第五节 董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。4
第六节 重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6
第七节 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。11
第八节 备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。52浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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第一节 重要提示
一 、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本报告已经公司第五届董事会第五次会议审议通过。张谦董事、曹路董事、刘宏董事因工作原因
未出席会议，分别委托毛剑宏董事长、王莉娜董事、傅启阳董事出席并行使表决权。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
五、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
六、 公司董事长毛剑宏、总经理寿德生、总会计师胡森健及财务部经理杨晓东声明：保证本半年度报
告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江东南发电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：东南发电
公司英文名称：Zhejiang Southeast Electric Power Company Limited
公司英文名称缩写：ZSEPC
公司B 股上市交易所：上海证券交易所
公司B 股简称：东电B
公司B 股代码：900949
公司其他股票上市交易所：伦敦证券交易所
公司其他股票简称：ZHEJIANG GDR S
公司其他股票代码：0949QLT
2、 公司注册地址：中国杭州市延安路528 号标力大厦22-23 层
公司办公地址：中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层
邮政编码：310007
公司国际互联网网址：http://www.zsepc.com/
公司电子信箱：webmaster@zsepc.com
3、 法定代表人：毛剑宏
4、 公司董事会秘书： 夏晶寒
电话： 86-571-85774566
传真： 86-571-85774321
E-mail：webmaster@zsepc.com
联系地址： 中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港南华早报、香港文汇报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点：公司住所、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处
二、主要财务数据和指标浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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(一)主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产 16,936,985,197.18 15,637,758,966.04 8.31
所有者权益(或股东权益) 9,106,747,115.39 7,463,832,556.96 22.01
每股净资产(元) 4.53 3.71 22.10
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减(%)
营业利润 306,021,117.07 390,361,003.05 -21.61
利润总额 303,230,258.98 382,462,241.88 -20.72
净利润 241,179,065.00 302,525,314.10 -20.28
扣除非经常性损益后的净利润 241,158,658.43 -77,540,445.12 411.01
基本每股收益(元) 0.1200 0.1505 -20.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.1200 -0.0386 410.88
净资产收益率(%) 2.65 3.48 减少0.83 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 1,032,036,710.15 108,043,408.60 855.21
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.5135 0.0538 854.46
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 990,803.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,408,312.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,338,853.90
小计 60,262.29
减：所得税影响额（所得税减少以“-”表示） 15,065.57
少数股东权益影响额 24,790.15
归属于母公司股东的非经常性损益净额 20,406.57
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 87,522 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数 报告期内增减
股份类
别
持有非流通股数
量
质押或
冻结的
股份数
量
浙江省电力开发公司
国有法
人
39.80 799,963,200.00 0.00 未流通799,963,200.00 无
中国华能集团公司 国家 25.57 514,036,800.00 0.00 未流通514,036,800.00 无
NAITO SECURITIES
CO.,LTD.
境外法
人
0.38 7,540,785.00 -34,400.00 已流通0.00 未知
TOYO SECURITIES
ASIA LTD.A/C CLIENT
境外法
人
0.28 5,633,335.00 -231,101.00 已流通0.00 未知
蒋荣方
境内自
然人
0.26 5,182,929.00 3,964,730.00 已流通0.00 未知
SHENYIN WANGUO
NOMINEES (H.K.)
境外法
人
0.21 4,311,242.00 1,336,970.00 已流通0.00 未知浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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LTD.
浙江八达股份有限公
司
境内非
国有法
人
0.20 4,000,000.00 0.00 未流通4,000,000.00 无
DBS VICKERS (HONG
KONG) LTD A/C CLIENT
境外法
人
0.15 2,922,656.00 2,669,956.00 已流通0.00 未知
CREDIT SUISSE
ZURICH
境外法
人
0.13 2,604,000.00 0.00 已流通0.00 未知
BOYER ALLAN GREATER
CHINA FUND L.P.
境外法
人
0.12 2,499,954.00 2,499,954.00 已流通0.00 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量股份种类
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 7,540,785.00 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,633,335.00 境内上市外资股
蒋荣方 5,182,929.00 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 4,311,242.00 境内上市外资股
DBS VICKERS (HONG KONG) LED A/C CLIENT 2,922,656.00 境内上市外资股
CREDIT SUISSE ZURICH 2,604,000.00 境内上市外资股
BOYER ALLAN GREATER CHINA FUND L.P. 2,499,954.00 境内上市外资股
NORGES BANK 2,414,518.00 境内上市外资股
STICHTING SHELL PENSIOENFONDS 2,074,700.00 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 2,011,109.00 境内上市外资股
股东情况的说明：非流通股股东之间不存在关联或一致行动人关系。除此以外，股东之间是否存在关
联或一致行动人关系，公司并不知晓。
(二)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。经公司2008 年度股东大会审议通过，选举毛剑
宏、谷碧泉、张谦、曹路、王莉娜、寿德生、孙玮恒、邢俊杰、傅启阳、刘宏、陈积民、姚先国、沃
健、邱国富、鄢维民为公司第五届董事会董事，其中、陈积民、姚先国、沃健、邱国富、鄢维民为独
立董事；选举黄历新、胡星儿、施纪文、田淑英为公司第五届监事会监事；黄华芬、黄观林、蒋平洲
作为由职工代表出任的监事，直接当选为为公司第五届监事会监事。
经公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举毛剑宏为公司董事长，谷碧泉为副董事长；聘请
寿德生为公司总经理，夏晶寒为副总经理、董事会秘书，胡森健为总会计师。
经公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举黄历新为公司监事会主席。
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
受国际金融危机对实体经济尤其是出口经济的持续冲击，以及产业转型升级步伐加快等因素的影
响，今年1-6 月浙江省全社会用电量同比出现负增长；同时随着近几年省内新增发电装机的快速增加，
机组发电利用小时明显回落。本报告期，公司完成发电量85.70 亿千瓦时，上网电量79.35 亿千瓦时，
分别同比下降13.82%和13.73%。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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根据浙江省物价局的有关文件，去年下半年公司电厂燃煤机组上网电价进行了适当调整。上网电
价的同比提高有效缓解了电量减少对公司营业收入的不利影响。本报告期公司实现营业收入32.49 亿
元，同比下降3.05%。
报告期内，公司电煤供应总体平稳，煤炭价格基本稳定，煤炭质量得到有效保证。受煤炭价格趋
稳以及发电用煤量减少等因素的影响，公司燃料成本支出同比减少4.20 亿元，降幅为17.28%。
本报告期，公司实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润2.41 亿元，扭转了自去年
以来发电主业亏损的局面。
二、公司主营业务及其经营情况
(一)主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入比上
年增减(%)
营业成本比上
年增减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
发电 3,244,447,666.06 2,767,093,214.81 14.71 -2.75 -13.30
提高10.37 个
百分点
分产品
电 3,244,447,666.06 2,767,093,214.81 14.71 -2.75 -13.30
提高10.37 个
百分点
(二)主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东电网 3,244,447,666.06 -2.75
(三)参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的
投资收益
占上市公司净利
润的比重(%)
浙江浙能嘉华发电
有限公司[注]
电力电量的生产和上网销售及
相关派生产业和辅业
364,896,864.75 87,575,247.54 36.31
浙江浙能兰溪发电
有限公司
开发、建设、营运浙江浙能兰溪
发电厂项目；生产电力电量并上
网销售及其他派生产业
282,287,687.68 70,571,921.92 29.26
[注]：经工商管理部门核准，2009 年7 月浙江嘉华发电有限责任公司更名为浙江浙能嘉华发电有限公司。
(四)主营业务盈利能力（毛利率）与上年同比发生重大变化的原因说明
本报告期毛利率同比提高10.37 个百分点，主要是由于上网电价提高以及煤炭价格趋稳所致。
(五)利润构成及与上年度同比发生重大变动的原因分析
单位:元 币种:人民币
项目 报告期上年同期增减比例(%) 变动原因
营业收入 3,249,477,904.10 3,351,783,934.63 -3.05
营业成本 2,770,481,504.58 3,192,510,504.60 -13.22 [注1]
投资收益 159,668,006.97 581,788,388.54 -72.56 [注2]
营业利润 306,021,117.07 390,361,003.05 -21.61
归属于母公司所有者的净利润 241,179,065.00 302,525,314.10 -20.28
[注1]：主要系煤炭价格趋稳及发电量用煤量减少，导致燃料成本支出下降4.20 亿元。
[注2]：主要系去年同期公司对所持有的上市银行股份进行了部分减持，产生投资收益5.118 亿元。本报告期公司未减
持所持上市银行的股份，导致投资收益大幅下降。
(六)经营活动产生的现金流量净额与上年度同比发生重大变化的原因分析浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增长855.21%，主要是因为采购煤炭支付的现金大幅减少
所致。
(七)公司面临的主要困难以及下半年的业务发展计划和风险应对措施
今年上半年，受国际金融危机的影响，浙江省经济发展的增速减缓，电力需求总体下滑，机组发
电利用小时明显回落，对公司的生产经营造成较大的压力。
随着国家及地方各级政府大规模经济刺激计划逐渐发挥作用，今年3 月份以后，全省用电需求逐
步企稳，累计用电降幅逐月收窄。6 月份单月全省用电以及全省工业用电同比分别增长8.09%和7.97%，
均结束了连续多月下降的趋势。
根据全省经济发展、电力供需以及公司生产经营的实际情况，公司既看到下半年电力供需形势有
可能进一步好转的有利因素，同时又充分估计可能遇到的各种困难和不确定因素。公司将在确保机组
设备安全可靠稳定和服从电网统一调度、执行调度指令的前提下，努力多发电。尤其是在今年煤炭价
格后期走势仍存在不确定性的情况下，牢牢把握夏季用电高峰、煤价相对平稳的有利时机，全力争取
发电机组安全稳发多发，为完成全年的生产经营任务打好基础。
三、公司投资情况
(一)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
(二)非募集资金项目情况
1、浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程
浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程为浙江浙能嘉华发电有限公司建设2×1000MW 燃煤机
组。公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。
根据《国家发展改革委关于浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程核准的批复》（发改能源
[2009]1338 号），该工程动态总投资78.9 亿元，其中项目资本金为15.8 亿元，约占动态总投资的20%，
由浙江浙能嘉华发电有限公司各股东方按照股权比例以自有资金出资；资本金以外所需资63.1 亿元，
由银行贷款解决。
经公司第五届董事会第三次会议及2009 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司按照股权比
例，向浙江浙能嘉华发电有限公司增资不超过3.792 亿元以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压
小”扩建工程；同时，授权公司经营层根据浙江浙能嘉华发电有限公司董事会及股东会决议，按照项
目进度在3.792 亿元额度内分期向浙江浙能嘉华发电有限公司增资。
本报告期，公司根据浙江浙能嘉华发电有限公司2009 年度股东会决议，向浙江浙能嘉华发电有限
公司注入资本金8,880.00 万元。
2、萧山发电厂2×130MW 燃煤发电机组供热改造工程
根据浙江省发展与改革委员会《关于萧山发电厂2×130 兆瓦燃煤发电机组供热改造工程项目核准
的批复》（浙发改能源[2008]798 号），按2006 年安装材料价格水平和2008 年建筑材料价格水平，
该工程总投资估算为16,975 万元（包括热网建设投资）。
经公司第五届董事会第三次会议审议通过，同意公司按照浙江省发改委的核准文件要求对萧山发
电厂2×130MW 燃煤发电机组实施供热改造。
截至本报告期末，萧山发电厂2×130MW 燃煤发电机组供热改造工程的前期工作尚在进行中。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的有关规定，不断完善
法人治理结构，规范公司运作。
本报告期，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令
[2008]57 号），进一步修订完善《公司章程》，明确了公司的现金分红政策。同时，按照中国证监会
公告[2008]48 号的要求，对《公司董事会审计委员会实施细则》的年报工作规程条款进行了补充。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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本报告期，公司在由证券时报社主办的“2008 年度中国上市公司价值评选暨首届中国最受投资者
欢迎上市公司网站评选活动”中，荣获“最佳投资者关系管理董秘”、“最佳信息披露网站”和“最
佳投资者关系互动平台”等三项奖项。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2008 年度股东大会审议通过，2008 年度公司不分配现金股利，故本期公司未向股东派发
现金红利。
三、报告期内现金分红政策的执行情况
根据《公司章程》，公司每连续三年至少应采取一次现金方式分配股利，且每连续三年以现金方
式累计分配的股利应不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。具体利润分配方案由董事会
根据公司的盈利状况及未来资本支出计划进行拟定，报股东大会审议批准后实施。
2008 年公司发电主业政策性亏损严重，全年实现的每股收益水平较低，考虑到公司2009 年度的
资金状况以及2009 和2010 年度公司预计资金需求情况，为保证公司2009 年度生产及基建的资金需要
及2010 年开始的还贷高峰的资金需求，经2008 年度股东大会审议通过，2008 年度公司不分配现金股
利。
四、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代
码
证券
简称
初始投资金额
占该公司
股权比例
(％)
期末账面值 报告期损益
报告期所有者权益
变动
会计核算
科目
股份
来源
601328
交通
银行
277,840,363.00 0.2985 1,317,548,247.70 0.00 624,409,657.90
可供出售
金融资产
股东
出资
600036
招商
银行
80,222,224.79 0.2806 924,726,240.00 0.00 422,956,000.00
可供出售
金融资产
股东
出资
601166
兴业
银行
75,190,000.00 0.7300 1,354,515,000.00 16,425,000.00[注] 821,615,000.00
可供出售
金融资产
股东
出资
合计 433,252,587.79 3,596,789,487.70 16,425,000.00 1,868,980,657.90
[注]：为公司所获兴业银行2008 年度分红款。
2、持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称
初始投资金额
（元）
持有数量（股）
占该公
司股权
比例(%)
期末账面值(元)
报告期损
益(元)
报告期所有
者权益变动
(元)
会计核
算科目
股份
来源
中国光大银行
股份有限公司
312,000,000.00 176,000,000.00 0.62 312,000,000.00 0.00 0.00
长期股
权投资
股东
出资
南方证券股份
有限公司
220,000,000.00 200,000,000.00 5.78 0.00 0.00 0.00
长期股
权投资
股东
出资
合计 532,000,000.00 376,000,000.00 / 312,000,000.00 0.00 0.00 / /
六、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
根据浙江省人民政府与中国石化集团公司签署的《关于进一步加强合作的会谈纪要》精神，经公
司第五届董事会第一次会议审议通过，公司与中国石油化工股份有限公司签署《股权转让框架协议》，
同意将浙江省天然气开发有限公司10%的股权转让给中国石油化工股份有限公司。待资产评估结果出
台以及具体的《股权转让协议》文本拟定后，将再提交公司董事会审议。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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七、报告期内公司重大关联交易事项
(一)煤炭采购
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易
定价原则
关联交
易价格 关联交易金额
占同类交易额
的比重(%)
结算方
式
浙江浙能富兴燃料有
限公司
采购发电所需
煤炭
[注] 合同价 2,259,271,170.25 100.00
按实结
算
关联交易说明
公司于1997 年与浙江省电力燃料总公司签署了为期20 年的《燃料供应协议》，由浙江省电
力燃料总公司向公司供应发电所需煤炭。由于体制改革和业务重组等原因，目前《燃料供应
协议》由浙江浙能富兴燃料有限公司继承履行。
关联交易的必要性、
持续性、选择与关联
方进行交易的原因
本公司的煤炭供应商具有大宗采购的价格优势和稳定的供货及运输渠道，确保了公司电厂生
产经营活动的正常进行。该关联交易事项经公司2008 年第二次临时股东大会审议通过。
关联交易对上市公司
独立性的影响
该关联交易事项不影响公司的独立性。
[注]：根据《燃料供应协议》，公司与煤炭供应商每年制定年度供煤合同，确定当年供煤的质量、规格、数量和价格
等事宜。煤炭供应商向公司提供的煤炭价格条件，不高于其向其他发电企业供应的同类煤炭的价格条件，也不高于在
商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件，否则本公司有权自行采购。
(二)金融服务
经公司2006 年度第一次临时股东大会以及2008 年度股东大会审议通过，公司与浙江省能源集团
财务有限责任公司签署《金融服务合作协议》，由浙江省能源集团财务有限责任公司为公司及控股子
公司提供经营范围内的金融服务。
经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团财务有限责任公司经营业务包括：对成员单
位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，吸
收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁等。
根据《金融服务合作协议》，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及控股子公司提供的存款
利率应不低于人民银行公布的同期同档存款基准利率；贷款利率在同期同档银行贷款基准利率的基础
上，其提供的贷款优惠应不低于其他金融机构能够给予公司及控股子公司的优惠条件，同时也不低于
其能够给予其他客户的优惠条件。
截至本报告期末，公司及控股子公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金余额为
365,852,043.70 元；浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及控股子公司共计发放贷款125,000.00
万元；公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入共2,745,274.33 元，支付借
款利息支出共计32,325,290.24 元。
(三)能源服务业服务
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 关联交易
定价原则
关联交易
价格 关联交易金额
占同类交易额
的比重(%)
结算方
式
浙江兴源投资有限公
司及其控股子公司
向公司及控股子
公司提供能源服
务业服务[注1]
[注2] 合同价 21,486,240.17 100.00
按实结
算
关联交易的必要性、
持续性、选择与关联
方进行交易的原因
能源服务商在能源服务方面的专业化、规模化、信息化优势，有利于降低公司运行成本，提
高相关配套服务的质量。该关联交易事项经公司2008 年度股东大会审议通过。
关联交易对上市公司
独立性的影响
该关联交易事项不影响公司的独立性。
[注1]：包括（1）供应公司机组生产运行所需的物资，包括相关备品备件、易耗品等；（2）提供上述生产物资的采购
咨询、代理、招标/询价服务、供应商管理、催货、加工、包装、运输、配送、装卸、仓储、码头、场地租赁等在内的
全部或某一环节的物流服务；（3）按照相关环保要求处置公司机组生产运行所产生的废水、固体废弃物等，按要求进
行综合利用，提供相关环保设施、工程的设计、 施工、检修和维护。
[注2]：服务报酬或价款由双方参照当时的市场价格水平、按照公平交易的原则协商确定，并且应不高于其向其他发电
厂提供同类服务或供应同类物资的价格水平，也不高于双方在商定价格时，公司在一般市场上可得到的价格水平。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
9
(四)其他关联交易事项
经公司2008 年度股东大会审议通过，公司与浙江省天然气开发有限公司签署《天然气销售协议》，
由浙江省天然气开发有限公司向公司供应萧山发电厂天然气发电机组发电所需燃用的天然气。本报告
期，浙江省天然气开发有限公司向公司供应天然气6,716,503.76 元。
八、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
本报告期公司无重大托管、承包、租赁事项。
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已
经履行完毕
是否为关
联方担保
浙江浙能嘉华发
电有限公司
2001-12-17 13,200.00
2001-12-17～
2026-12-16
否 是
浙江长兴捷通物
流有限公司
2005-12-6 1,203.60
连带责任保证式
股东按份担保 2005-12-6～
2009-12-6
否 是
报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司的担保） -1,200.00
报告期末担保余额合计 （不包括对控股子公司的担保） 14,403.60
公司对子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 14,403.60
担保总额占公司净资产的比例（%） 1.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 14,403.60
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 14,403.60
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无迹象表明公司可能承担连带清偿责任。
担保情况说明
子公司浙江浙能长兴发电有限公司对浙江捷通物流有限公司的担保原在“公司对子公司的担保
情况”中反映,本报告期调整至“公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)”中反映，详见“第
六节重要事项”之“十二、其他重大事项的说明”。
本报告期公司及控股子公司未新增对外担保事项。截至本报告期末，公司及控股子公司共有两项
对外担保事项。
1、公司为浙江浙能嘉华发电有限公司提供股东按份担保
公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。因浙江浙能嘉华发电有限公司建设嘉兴发电厂
二期工程4×600MW 发电机组的需要，经公司2001 年度临时股东大会审议通过，公司为浙江浙能嘉华
发电有限公司提供股东按份担保。有关股东大会决议公告刊登于2001 年12 月11 日出版的《上海证券
报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。
根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工程
建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总投资为102.8 亿元，其中资本金25.7 亿元，
占发电工程动态总投资的25%，资本金以外所需资金，分别由中国工商银行贷款45 亿元和中国建设银
行贷款32.1 亿元解决。
2001 年，浙江浙能嘉华发电有限公司分别向中国工商银行浙江省分行、中国建设银行浙江省分行
申请45 亿元和32 亿元的最高额借款，公司须按投资比例对浙江浙能嘉华发电有限公司在其借款合同
项下的债务的相应部分承担连带还款责任，各股东方之间无须承担连带责任。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
10
2006 年12 月，中国工商银行浙江省分行将该行贷款由股东保证担保方式变更为信用方式借款，
公司和其他股东的担保责任一并解除。
截至本报告期末，浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行实际贷款余额为55,000
万元，公司相应承担的担保额为13,200 万元。
2、控股子公司浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股东按份担保
浙江浙能长兴发电有限公司持有浙江长兴捷通物流有限公司40.12%的股权。因改建捷通物流码头
的需要，经浙江浙能长兴发电有限公司股东会审议通过，浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通
物流有限公司提供股东按份担保。
根据湖州市发展计划委员会湖计投资[2005]90 号《湖州市发展计划委员会关于浙江长兴捷通物流
有限公司码头改建项目的批复》，码头改建总投资4980 万元，企业自筹1494 万元，其余3486 万元商
请银行贷款解决。
2005 年12 月，浙江长兴捷通物流有限公司的各股东方分别与上海浦东发展银行杭州分行签订《最
高额保证合同》，在总贷款额度3486 万元内，分别按各自出资比例提供保证式股东按份担保，保证期
间自2005 年12 月6 日至2009 年12 月6 日。
截至本报告期末，该合同项下银行借款余额3,000 万元，浙江浙能长兴发电有限公司相应承担的
担保额为1,203.60 万元。
(三)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(四)其他重大合同
本报告期公司无其他新签订的重大合同。
九、承诺事项履行情况
(一)经公司第五届董事会第三次会议及2009 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司按照股权比
例，向浙江浙能嘉华发电有限公司增资不超过3.792 亿元以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压
小”扩建工程（详见第五节“董事会报告”之“三、公司投资情况”）。截至本报告期末，公司已出
资资本金8,880.00 万元。
(二)经2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司于2004 年9 月受让浙江浙能北海水力发电有限
公司25%股权，参与该公司3×200 MW 混流式水轮发电机组的建设。根据国家发展和改革委员会发改
能源〔2004〕1614 号文批复，该工程项目动态总投资47.19 亿元，其中项目资本金为总投资的26.50%，
约12.51 亿元，本公司出资25%。截至本报告期末，公司已累计出资31,300.00 万元。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任 审计费用
境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 115.00
境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 120.00
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受司法纪检部门调
查、处罚或被证券交易所公开谴责。
十二、其他重大事项的说明
(一)报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
根据浙江长兴捷通物流有限公司股权结构调整情况，本报告期浙江长兴物流捷通物流有限公司的
另两方股东浙江兴源投资有限公司和浙江浙能富兴燃料有限公司与子公司浙江浙能长兴发电有限公司
签署协议，自2009 年1 月1 日起，不再将其分别拥有的浙江长兴捷通物流有限公司15%和10%的股权
表决权委托浙江浙能长兴发电有限公司行使，各股东方均按各自股权比例行使相应的表决权。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
11
鉴于浙江浙能长兴发电有限公司现持有浙江长兴捷通物流有限公司40.12%的股权，表决权委托关
系解除后，对浙江长兴捷通物流有限公司不具有控制权，故浙江长兴捷通物流有限公司不再被纳入公
司合并报表范围。
(二) 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）、
《浙江省人民政府关于关停小火电机组的实施意见》（浙政发[2007]32 号）和《浙江省经济贸易委员
会关于印发浙江省小火电关停机组保留发电计划指标替代发电管理办法的通知》（浙经贸电力
[2007]435 号）精神，2007 年11 月18 日公司第四届董事会第十七次会议审议通过台州发电厂1-6 号
机组关停方案。截至报告期末，上述机组尚未被实施关停。根据浙江省电力公司《关于下达2009 年浙
江省电力公司统调电厂等购电量计划的通知》（浙电发展[2009]47 号），2009 年上述机组与全省其他
统调燃煤发电机组统一按照年平均发电利用小时安排发电量计划。
十三、信息披露索引
事项
刊载的报刊名
称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
2008 年度业绩预减公告 2009 年1 月22 日
第四届董事会第二十九次会议决议公告 2009 年3 月21 日
第四届监事会第十三次会议决议公告 2009 年3 月21 日
关于召开2008 年度股东大会的公告 2009 年3 月21 日
关于日常关联交易的公告 2009 年3 月21 日
关于调整2008 年度股东大会召开时间的公告 2009 年4 月4 日
2008 年度股东大会决议公告 2009 年4 月11 日
第五届董事会第一次会议决议公告 2009 年4 月11 日
第五届监事会第一次会议决议公告 2009 年4 月11 日
第五届董事会第三次会议决议暨召开2009 年
第一次临时股东大会的公告
2009 年6 月6 日
2009 年第一次临时股东大会决议公告
中国证券报
上海证券报
香港南华早报
香港文汇报
2009 年6 月23 日
http://www.sse.com.cn/
http://www.zsepc.com/浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
12
第七节 财务报告
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 814,699,639.03 892,449,847.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,540,500.00
应收账款 445,019,194.82 533,629,136.05
预付款项 17,899,690.02 97,105,004.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 17,920,954.90 21,268,739.93
买入返售金融资产
存货 248,016,618.45 292,920,777.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,782,707.58
流动资产合计 1,551,879,304.80 1,837,373,505.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,596,789,487.70 1,727,808,829.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,975,172,391.05 1,704,459,838.32
投资性房地产 23,179,453.30 23,700,034.78
固定资产 9,386,486,688.56 9,886,285,366.92
在建工程 49,097,388.00 16,541,407.31
工程物资 1,091,168.40 1,091,368.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 261,449,404.25 322,961,192.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 127,398.00 1,941,462.00
递延所得税资产 91,712,513.12 115,595,961.13
其他非流动资产
非流动资产合计 15,385,105,892.38 13,800,385,460.80
资产总计 16,936,985,197.18 15,637,758,966.04
流动负债：
短期借款 1,219,970,000.00 1,299,970,000.00
向中央银行借款浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
13
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 150,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 300,721,321.74 265,796,387.25
预收款项 8,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 118,325,650.14 122,960,378.18
应交税费 50,963,473.44 36,644,883.02
应付利息 4,058,325.00 13,083,512.54
应付股利
其他应付款 404,876,531.13 445,748,766.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 230,000,000.00 430,000,000.00
其他流动负债 14,769,019.10
流动负债合计 2,478,915,301.45 2,828,980,947.04
非流动负债：
长期借款 4,145,250,000.00 4,575,250,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 803,124,441.64 335,879,277.17
其他非流动负债 40,823,062.44 40,136,375.04
非流动负债合计 4,989,197,504.08 4,951,265,652.21
负债合计 7,468,112,805.53 7,780,246,599.25
股东权益：
股本 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00
资本公积 4,305,675,377.78 2,903,939,884.35
减：库存股
盈余公积 1,299,037,986.07 1,299,037,986.07
一般风险准备
未分配利润 1,492,033,751.54 1,250,854,686.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 9,106,747,115.39 7,463,832,556.96
少数股东权益 362,125,276.26 393,679,809.83
股东权益合计 9,468,872,391.65 7,857,512,366.79
负债和股东权益合计 16,936,985,197.18 15,637,758,966.04浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
14
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 605,935,022.67 737,005,708.06
交易性金融资产
应收票据 4,540,500.00
应收账款 180,653,873.57 286,073,649.64
预付款项 16,878,690.02 88,090,004.05
应收利息
应收股利
其他应收款 15,418,204.11 17,403,527.55
存货 140,901,033.03 154,230,671.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 199,668.00 199,668.00
流动资产合计 964,526,991.40 1,283,003,228.52
非流动资产：
可供出售金融资产 3,596,789,487.70 1,727,808,829.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,625,978,709.78 2,397,030,018.68
投资性房地产 23,179,453.30 23,700,034.78
固定资产 6,153,361,284.58 6,446,004,677.55
在建工程 48,265,075.98 13,057,619.51
工程物资 1,091,168.40 1,091,368.40
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 259,454,797.51 264,440,113.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 127,398.00 1,941,462.00
递延所得税资产 21,323,728.95 21,323,728.95
其他非流动资产
非流动资产合计 12,729,571,104.20 10,896,397,853.06
资产总计 13,694,098,095.60 12,179,401,081.58
流动负债：
短期借款 469,970,000.00 469,970,000.00
交易性金融负债
应付票据 200,000,000.00
应付账款 269,122,944.90 143,290,107.43
预收款项
应付职工薪酬 114,865,334.03 118,566,339.71
应交税费 44,803,379.23 43,358,230.25
应付利息 6,911,903.54
应付股利
其他应付款 375,667,955.45 419,136,476.43
一年内到期的非流动负债浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
15
其他流动负债
流动负债合计 1,274,429,613.61 1,401,233,057.36
非流动负债：
长期借款 2,430,250,000.00 2,850,250,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 803,124,441.64 335,879,277.17
其他非流动负债 40,823,062.44 40,136,375.04
非流动负债合计 3,274,197,504.08 3,226,265,652.21
负债合计 4,548,627,117.69 4,627,498,709.57
股东权益：
股本 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00
资本公积 4,291,700,377.78 2,889,964,884.35
减：库存股
盈余公积 1,299,037,986.07 1,299,037,986.07
未分配利润 1,544,732,614.06 1,352,899,501.59
外币报表折算差额
股东权益合计 9,145,470,977.91 7,551,902,372.01
负债和股东权益合计 13,694,098,095.60 12,179,401,081.58浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
16
合并利润表
2009 年1—6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,249,477,904.10 3,351,783,934.63
其中：营业收入 3,249,477,904.10 3,351,783,934.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,103,124,794.00 3,543,994,320.12
其中：营业成本 2,770,481,504.58 3,192,510,504.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,536,028.98 26,059,461.23
销售费用
管理费用 134,857,982.62 175,635,006.28
财务费用 175,249,277.82 149,789,348.01
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 783,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 159,668,006.97 581,788,388.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 143,243,006.97 35,196,608.43
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 306,021,117.07 390,361,003.05
加：营业外收入 3,623,554.86 1,832,574.71
减：营业外支出 6,414,412.95 9,731,335.88
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 303,230,258.98 382,462,241.88
减：所得税费用 35,890,563.03 100,690,185.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 267,339,695.95 281,772,056.87
归属于母公司所有者的净利润 241,179,065.00 302,525,314.10
少数股东损益 26,160,630.95 -20,753,257.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1200 0.1505
（二）稀释每股收益浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
17
母公司利润表
2009 年1—6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,078,888,693.75 2,151,326,400.54
减：营业成本 1,811,854,468.73 2,068,038,173.62
营业税金及附加 16,237,631.70 17,417,835.02
销售费用
管理费用 110,503,665.62 140,266,946.45
财务费用 92,383,682.79 54,979,056.43
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 783,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 156,573,691.10 664,107,055.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 140,148,691.10 33,293,551.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 204,482,936.01 535,514,444.54
加：营业外收入 3,304,116.19 1,732,762.98
减：营业外支出 4,200,799.26 6,937,806.75
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 203,586,252.94 530,309,400.77
减：所得税费用 11,753,140.47 102,906,031.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,833,112.47 427,403,369.18
合并现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,877,901,874.03 4,089,837,710.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,501,741.26 15,958,287.03
经营活动现金流入小计 3,895,403,615.29 4,105,795,997.99
购买商品、接受劳务支付的现金 2,324,976,664.66 3,173,941,449.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 209,500,291.63 217,071,105.57
支付的各项税费 252,885,700.71 448,978,476.83浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
18
支付其他与经营活动有关的现金 76,004,248.14 157,761,557.84
经营活动现金流出小计 2,863,366,905.14 3,997,752,589.39
经营活动产生的现金流量净额 1,032,036,710.15 108,043,408.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 16,425,000.00 192,798,955.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 789,741.76 548,540,959.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 153,294.36
投资活动现金流入小计 17,368,036.12 741,339,914.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 143,520,361.25 252,943,499.52
投资支付的现金 91,208,841.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,036,432.82
投资活动现金流出小计 259,765,635.55 252,943,499.52
投资活动产生的现金流量净额 -242,397,599.43 488,396,414.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 560,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 560,000,000.00
偿还债务支付的现金 920,000,000.00 455,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 195,554,076.52 657,109,767.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,830,000.00 985,500.00
筹资活动现金流出小计 1,117,384,076.52 1,113,095,267.71
筹资活动产生的现金流量净额 -867,384,076.52 -553,095,267.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,242.42 202,763.65
五、现金及现金等价物净增加额 -77,750,208.22 43,547,319.32
加：期初现金及现金等价物余额 892,449,847.25 751,845,772.38
六、期末现金及现金等价物余额 814,699,639.03 795,393,091.70浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,532,848,406.08 2,637,005,450.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,929,973.09 9,525,983.77
经营活动现金流入小计 2,542,778,379.17 2,646,531,433.87
购买商品、接受劳务支付的现金 1,534,583,858.85 2,084,763,703.14
支付给职工以及为职工支付的现金 173,055,391.76 181,413,246.02
支付的各项税费 187,490,298.20 329,424,070.93
支付其他与经营活动有关的现金 64,595,491.92 93,450,380.20
经营活动现金流出小计 1,959,725,040.73 2,689,051,400.29
经营活动产生的现金流量净额 583,053,338.44 -42,519,966.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 16,425,000.00 192,798,955.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 789,741.76 548,540,959.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,214,741.76 741,339,914.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 118,360,886.25 238,742,829.72
投资支付的现金 91,208,841.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 209,569,727.73 238,742,829.72
投资活动产生的现金流量净额 -192,354,985.97 502,597,084.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 360,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 360,000,000.00
偿还债务支付的现金 420,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,763,795.44 561,604,552.71
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 521,763,795.44 761,604,552.71
筹资活动产生的现金流量净额 -521,763,795.44 -401,604,552.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,242.42 202,763.65
五、现金及现金等价物净增加额 -131,070,685.39 58,675,329.10
加：期初现金及现金等价物余额 737,005,708.06 526,272,768.41
六、期末现金及现金等价物余额 605,935,022.67 584,948,097.51浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
20
合并所有者权益变动表
2009 年1-6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年
年末余
额
2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79
加：会计
政策变
更
前期差
错更正
二、本年
年初余
额
2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79
三、本期
增减变
动金额
（减少
以“－”
号填列）
1,401,735,493.43 241,179,065.00 -31,554,533.57 1,611,360,024.86
（一）净
利润
241,179,065.00 26,160,630.95 267,339,695.95
（二）直
接计入
所有者
权益的
利得和
损失
1,401,735,493.43 1,401,735,493.43
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
1,401,735,493.43 1,401,735,493.43
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）和
（二）小
计
1,401,735,493.43 241,179,065.00 26,160,630.95 1,669,075,189.38
（三）所
有者投
入和减
少资本
-57,715,164.52 -57,715,164.52
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -57,715,164.52 -57,715,164.52
（四）利
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
21
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本期
期末余
额
2,010,000,000.00 4,305,675,377.78 1,299,037,986.07 1,492,033,751.54 362,125,276.26 9,468,872,391.65
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股本) 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上
年年末
余额
2,010,000,000.00 6,444,920,251.87 1,270,298,424.38 1,714,848,191.56 505,439,642.00 11,945,506,509.81
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初
余额
2,010,000,000.00 6,444,920,251.87 1,270,298,424.38 1,714,848,191.56 505,439,642.00 11,945,506,509.81
三、本
期增减
变动金
额（减
少以
“－”
号填
列）
-2,594,433,350.17 -159,774,685.90 -66,103,416.27 -2,820,311,452.34
（一）
净利润
302,525,314.10 -20,753,257.23 281,772,056.87
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
-2,594,433,350.17 -2,594,433,350.17
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
-2,594,433,350.17 -2,594,433,350.17
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
22
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
和（二）
小计
-2,594,433,350.17 302,525,314.10 -20,753,257.23 -2,312,661,293.30
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
-462,300,000.00 -45,350,159.04 -507,650,159.04
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
-462,300,000.00 -45,350,159.04 -507,650,159.04
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末
余额
2,010,000,000.00 3,850,486,901.70 1,270,298,424.38 1,555,073,505.66 439,336,225.73 9,125,195,057.47浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
23
母公司所有者权益变动表
2009 年1-6 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
1,401,735,493.43 191,833,112.47 1,593,568,605.90
（一）净利润 191,833,112.47 191,833,112.47
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1,401,735,493.43 1,401,735,493.43
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
1,401,735,493.43 1,401,735,493.43
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 1,401,735,493.43 191,833,112.47 1,593,568,605.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 4,291,700,377.78 1,299,037,986.07 1,544,732,614.06 9,145,470,977.91
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 6,430,945,251.87 1,270,298,424.38 1,556,543,446.34 11,267,787,122.59
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 6,430,945,251.87 1,270,298,424.38 1,556,543,446.34 11,267,787,122.59
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
-2,594,433,350.17 -34,896,630.82 -2,629,329,980.99
（一）净利润 427,403,369.18 427,403,369.18
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
-2,594,433,350.17 -2,594,433,350.17
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
-2,594,433,350.17 -2,595,433,350.17
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -2,594,433,350.17 427,403,369.18 -2,167,029,980.99
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -462,300,000.00 -462,300,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
-462,300,000.00 -462,300,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 3,836,511,901.70 1,270,298,424.38 1,521,646,815.52 8,638,457,141.60浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
24
财务报表附注
2009 年1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东南发电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委
〔1997〕49 号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业
务部〔1997〕4 号《关于对浙江东南发电股份有限公司(筹)先行设立公司后立即增资发行新股的复函》
批准，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司
和浙江电力房地产开发有限责任公司发起设立的股份有限公司，于1997 年5 月15 日在浙江省工商行
政管理局登记注册，取得注册号为14294345 号的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币201,000
万元，股份总数201,000 万股（每股面值1 元），其中已流通股份：B 股69,000 万股。公司股票于1997
年9 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。
2000 年5 月23 日，经国家对外贸易经济合作部〔2000〕外经贸资二函字第373 号文批复同意，
公司转为“外商投资股份有限公司”，于2001 年4 月18 日办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字
第002189 号《企业法人营业执照》。
根据国家发展计划委员会《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》(计基础
〔2002〕2704 号文) ，浙江省电力公司所持有的公司51,403.68 万股国有法人股股权以行政划拨方式
无偿划转给中国华能集团公司，并于2005 年2 月7 日获国务院国有资产监督管理委员会国资产权
〔2005〕161 号文批复同意，于2006 年6 月21 日获商业部商资批〔2006〕1361 号文批复同意。公司
于2007 年12 月14 日办妥工商变更登记手续，并取得变更后的注册号为330000400000852 号《企业法
人营业执照》。
公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发和经营。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
(二)财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三)会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(四)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负
债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、
固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收
回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
25
(七)外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余
额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外
币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八)金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生
的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际
利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认
为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融
资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定
其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
26
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测
试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
(九)应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后
未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账
龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的0.5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的20%计提；
账龄2-3 年的，按其余额的50%计提；账龄3 年以上的，按其余额的80%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十)存货的确认和计量
1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易
耗品等。
2．发出燃料采用加权平均法核算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用移动加权平均法核
算。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，
分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十一)长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费
用作为其初始投资成本。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
27
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按
照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的
现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本
财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
(十二)投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本
财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三)固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持
有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固
定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值率年折旧率(%)
房屋及建筑物 8－35 0－3% 12.50－2.86
通用设备 4－18 0－3% 25.00－5.56
专用设备 7－18 0－3% 14.29－5.56
运输工具 6 0－3% 16.67－16.17
其他设备 5－9 0－3% 20.00－11.11
固定资产装修 5 0 20.00
5．因开工不足、自然灾害等导致连续3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除
外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提
固定资产减值准备。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
28
(十四)在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提
在建工程减值准备。
(十五)无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因
素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理
确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未
来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者
预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出
的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊
销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十
六)3 所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包
括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六)资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所
得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有
迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资
产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相
应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除
商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面
价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七)借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条
件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时
间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合
资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间
内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及
利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可
销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八)收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成
本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
30
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九)企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 企业年金计划的主要内容及重大变化
在依法参加基本养老保险的基础上，公司根据国家企业年金制度的相关规定为职工参加补充养老
保险，并委托浙江省能源集团有限公司统一管理。具体计缴方法为：
以职工本人效益工龄工资＋[(本人岗级－1)×3]确定为1 份缴费标准，公司缴纳10 份，职工个人
缴纳2 份。公司承担的企业年金全额计入当期损益。
(二十一) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司
的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照
《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
(二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明
无
四、税（费）项
(一)增值税
按17%的税率计缴。
(二)营业税
按5%的税率计缴，子公司台州市海天电力工程有限公司建筑安装收入按3%。
(三)城市维护建设税
公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理
分局同意免缴；台州发电厂按应缴流转税税额的7%计缴；子公司浙江浙能长兴发电有限公司按应缴流
转税税额的5%计缴，子公司台州市海天电力工程有限公司按应缴流转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加
公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理
分局同意免缴；台州发电厂、子公司浙江浙能长兴发电有限公司、子公司台州市海天电力工程有限公
司按应缴流转税税额的3%计缴。
(五)地方教育附加
按应缴流转税税额的2%计缴。
(六)综合规费浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
31
子公司浙江浙能长兴发电有限公司根据长兴县地方税务局〔2006〕9 号文件《关于调整综合规费
有关政策的通知》，按销售收入的0.15%费率计缴。
(七)企业所得税
按25%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一)控制的重要子公司
1. 通过企业合并取得的子公司
通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构
代码
业务性质 注册资本
(万元)
经营范围
台州市海天电力
工程有限公司
台州市椒江区
前所街道建电
路1 号
7352879－X 工程施工 2,500 电力设备、机电设备安装、检修、
修造、运行维护；安全工器具和
电动工器具检测等
（续上表）
子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司
的净投资余额
持股比例
(%)
表决权比例
(%)
商誉(负商誉)
的金额
台州市海天电力
工程有限公司
29,088,414.80 29,088,414.80 100 100
2．通过其他方式取得的子公司
子公司全称 注册地 组织机构代码业务性质 注册资本
(万元)
经营范围
浙江浙能长兴发电有
限公司
湖州市中心广场北
侧富城商楼
73033805-4 火力发电 109,600 电力电量的生产和
上网销售等
（续上表）
子公司全称 至本期末实际
投资额
实质上构成对子公司的
净投资余额
持股比例(%) 表决权比例
(%)
浙江浙能长兴发电有限公司 712,400,000.00 712,400,000.00 65 65
(二)母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因
无
(三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
本报告期根据浙江长兴捷通物流有限公司股权结构调整情况，浙江浙能长兴发电有限公司分别与
浙江浙能富兴燃料有限公司、浙江兴源投资有限公司签署协议，决定自2009 年1 月1 日起解除表决权
委托关系，各股东方按各自在浙江长兴捷通物流有限公司的股权比例行使相应的表决权。 鉴于浙江浙
能长兴发电有限公司对浙江长兴捷通物流有限公司不具有控制权，故自2009 年1 月1 日起，浙江长兴
捷通物流有限公司不再被纳入公司合并报表范围。
2008 年12 月31 日浙江长兴捷通物流有限公司资产、负债情况
项 目 2008 年12 月31 日
流动资产 43,610,835.78
固定资产 52,912,881.43
在建工程 3,483,787.80
无形资产 56,212,858.41
流动负债 49,835,653.14
长期借款 10,000,000.00
六、利润分配
根据公司2008 年度股东大会通过的2008 年度利润分配方案，不分配现金股利。
七、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数814,699,639.03浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
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(1)明细情况
项 目 期末数期初数
现金 7,371.14 6,164.52
银行存款 813,126,895.63[注] 891,631,643.63
其他货币资金 1,565,372.26 812,039.10
合 计 814,699,639.03 892,449,847.25
[注]：其中包括存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金365,852,043.70 元。
(2)货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额原币及金额汇率 折人民币金额
银行存款 USD1,941,362.02 6.8319 13,263,191.18 USD1,941,119.38 6.8346 13,266,774.51
小 计 13,263,191.18 13,266,774.51
2. 应收票据 期末数4,540,500.00
(1)明细情况
项 目 期末数期初数
银行承兑汇票 4,540,500.00 0.00
合 计 4,540,500.00 0.00
期末数4,540,500.00 元是由杭州联发电化有限公司开出的,期限3-6 个月不等的银行承兑汇票。
3. 应收账款 期末数445,019,194.82
(1)明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额
重大
443,287,077.59 99.01 2,598,928.52 440,688,149.07 519,785,703.18 96.92 2,598,928.52 517,186,774.66
其他不重
大
4,413,670.68 0.99 82,624.93 4,331,045.75 16,524,986.32 3.08 82,624.93 16,442,361.39
合计 447,700,748.27 100.00 2,681,553.45 445,019,194.82 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45 533,629,136.05
(2)账龄分析
期末数 期初数
项目 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 447,700,748.27 100.00 2,681,553.45 445,019,194.82 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45 533,629,136.05
合计 447,700,748.27 100.00 2,681,553.45 445,019,194.82 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45 533,629,136.05
(3)应收账款账面余额的99.01%系应收浙江省电力公司的售电款项。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5)单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
经分析，期末单项金额重大的应收款项信用风险较小，故与单项金额非重大的应收款项一并根据
相同账龄组合的实际损失率为基础计提坏账准备。
4. 预付款项 期末数17,899,690.02
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额比例(%) 坏账准
备
账面价值账面余额比例(%) 坏账准
备
账面价值
1 年以内 17,368,690.02 97.03 17,368,690.02 95,418,270.35 98.26 95,418,270.35
1-2 年 531,000.00 2.97 531,000.00 788,160.00 0.81 788,160.00
2-3 年 898,573.70 0.93 898,573.70
合 计 17,899,690.02 100.00 17,899,690.02 97,105,004.05 100.00 97,105,004.05
(2)账龄1 年以上重要预付款项未结算的原因说明。
单位名称 期末数未结算原因
中国石油化工公司长兴分公司 350,000.00 预付款
台州市国土资源局椒北中心所 181,000.00 预付复耕费
小 计 531,000.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
33
(3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4)金额较大的预付款项
单位名称 期末数款项性质及内容
北京北重汽轮电机有限责任公司 6,764,000.00 设备预付款
浙江省天然气开发有限公司 4,883,496.24 预付天然气款
小 计 11,647,496.24
(5)期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 其他应收款 期末数17,920,954.90
(1)明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额
重大
11,458,429.29 56.40 664,357.55 10,794,071.74 12,604,609.74 53.26 664,357.55 11,940,252.19
其他不重
大
8,859,290.18 43.60 1,732,407.02 7,126,883.16 11,060,894.76 46.74 1,732,407.02 9,328,487.74
合计 20,317,719.47 100.00 2,396,764.57 17,920,954.90 23,665,504.50 100.00 2,396,764.57 21,268,739.93
(2)账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 15,362,241.27 75.61 79,470.99 15,282,770.28 15,894,198.23 67.16 79,470.99 15,814,727.24
1-2 年 3,582,740.00 17.63 1,266,950.46 2,315,789.54 6,334,752.23 26.77 1,266,950.46 5,067,801.77
2-3 年 305,851.20 1.51 164,833.52 141,017.68 329,667.04 1.39 164,833.52 164,833.52
3 年以上 1,066,887.00 5.25 885,509.60 181,377.40 1,106,887.00 4.68 885,509.60 221,377.40
合 计 20,317,719.47 100.00 2,396,764.57 17,920,954.90 23,665,504.50 100.00 2,396,764.57 21,268,739.93
(3)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数款项性质及内容
发电机组“上大压小”前期费用 11,458,429.29 前期费用垫付款
小 计 11,458,429.29
(4)期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,836,615.77 元，占其他应收款账面余
额的68.10%。
(5)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(6)期末应收关联方款项占其他应收款余额的14.21%。
(7)单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
经分析，期末单项金额重大的应收款项信用风险较小，故与单项金额非重大的其他应收款一并根
据相同账龄组合的实际损失率为基础计提坏账准备。
6. 存货 期末数248,016,618.45
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值账面余额跌价准备 账面价值
原材料 127,153,188.33 127,153,188.33 124,789,610.62 124,789,610.62
低值易耗品 81,091.25 81,091.25
燃 料 120,863,430.12 120,863,430.12 176,162,718.79 8,112,642.70 168,050,076.09
合 计 248,016,618.45 248,016,618.45 301,033,420.66 8,112,642.70 292,920,777.96
(2)期末存货均未用于担保。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
34
(3)期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。
7.可供出售金融资产 期末数3,596,789,487.70
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值账面余额减值准备 账面价值
可供出售权
益工具
3,596,789,487.70 3,596,789,487.70 1,727,808,829.80 1,727,808,829.80
合 计 3,596,789,487.70 3,596,789,487.70 1,727,808,829.80 1,727,808,829.80
(2)可供出售权益工具——期末余额构成明细情况
股票名
称
股份类别 股票数量 持股比例
(%)
投资成本公允价值变动期末数 期末市价
招商银
行
流通股 41,264,000.00 0.2806 80,222,224.79 844,504,015.21 924,726,240.00 22.41[注]
交通银
行
流通股 146,231,770.00 0.2985 277,840,363.00 1,039,707,884.70 1,317,548,247.70 9.01[注]
兴业银
行
流通股 36,500,000.00 0.7300 75,190,000.00 1,279,325,000.00 1,354,515,000.00 37.11[注]
小 计 433,252,587.79 3,163,536,899.91 3,596,789,487.70
[注]：均系该等公司股票于2009 年6 月30 日在上海证券交易所收盘价。
(3)可供出售权益工具——本期增减变动明细情况
股票名称 期初数 本期成本增
减额
本期公允
价值变动额
本期其他
增减额
期末数
招商银行 501,770,240.00 422,956,000.00 924,726,240.00
交通银行 693,138,589.80 624,409,657.90 1,317,548,247.70
兴业银行 532,900,000.00 821,615,000.00 1,354,515,000.00
小 计 1,727,808,829.80 1,868,980,657.90 3,596,789,487.70
(4)变动幅度超过30%(含30%) 或占资产总额5%以上(含5%) 原因说明
期末余额较期初上涨108.17%，主要系招商银行、兴业银行、交通银行期末公允价值上升所致。
8. 长期股权投资 期末数1,975,172,391.05
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值
对联营企业投资 1,534,600,962.48 1,534,600,962.48 1,263,888,409.75 1,263,888,409.75
其他股权投资 660,571,428.57 220,000,000.00 440,571,428.57 660,571,428.57 220,000,000.00 440,571,428.57
合 计 2,195,172,391.05 220,000,000.00 1,975,172,391.05 1,924,459,838.32 220,000,000.00 1,704,459,838.32
(2)权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资单位 持股比例投资
期限
投资成本损益调整其他权益变
动
期末数
浙江浙能嘉华发电
有限公司
24% 25 年 582,050,000.00 124,048,581.18 706,098,581.18
浙江浙能北海水力
发电有限公司
25% 35 年 316,100,174.16 -25,005,746.09 291,094,428.07
浙江浙能兰溪发电
有限责任公司
25% 30 年 411,375,000.00 28,600,857.16 439,975,857.16
安徽兴皖矿业有限
公司[注]
30% 未明确 13,500,000.00 358,576.63 13,858,576.63
浙江浙能运输贸易
有限公司
25% 20 年 37,500,000.00 6,275,474.95 43,775,474.95
浙江长兴捷通物流
有限公司
40.12% 30 年 36,910,000.00 2,888,044.49 39,798,044.49
小 计 1,397,435,174.16 137,165,788.32 1,534,600,962.48
[注]：公司及子公司浙江浙能长兴发电有限公司各出资675 万元，分别持有15%的股权。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
35
2)本期增减变动明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数本期成本增减额 本期损益调整增
额
本期分得
现金红利
额
本期其他
权益变动
增减额
期末数
浙江浙能嘉华发
电有限公司
582,050,000.00
529,723,333.64 88,800,000.00
[注1]
87,575,247.54 706,098,581.18
浙江浙能北海水
力发电有限公司
313,000,000.00 309,092,906.43 -17,998,478.36 291,094,428.07
浙江浙能兰溪发
电有限责任公司
411,375,000.00 369,403,935.24 70,571,921.92 439,975,857.16
安徽兴皖矿业有
限公司
13,500,000.00 13,858,576.63 13,858,576.63
浙江浙能运输贸
易有限公司
37,500,000.00 41,809,657.81 1,965,817.14 43,775,474.95
浙江长兴捷通物
流有限公司[注2]
36,910,000.00 36,910,000.00 2,888,044.49
[注2]
39,798,044.49
小计 1,394,335,000.00 1,263,888,409.75 125,710,000.00 145,002,552.73 1,534,600,962.48
[注1]根据2009 年第一次临时股东大会决议,公司参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程。本报告
期,公司出资8,880.00 万元。
[注2] 浙江长兴捷通物流有限公司本期按权益法核算。投资成本36,910,000.00 元,期初损益调整1,759,545.76
元,本期损益调整1,128,498.73 元。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资单位
名称
持股
比例
投资期限 初始金额期初数本期
增加
本期
减少
期末数
中国光大银行 0.62% 未明确 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00
南方证券股份有限
公司
5.78% 未明确 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
浙江省天然气开发
有限公司
10.00% 未明确 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00
浙江省创业投资有
限公司
10.00% 未明确 10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57
台州市凤凰山庄有
限公司
14.28% 未明确 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
小计 660,571,428.57 660,571,428.57 660,571,428.57
(4)长期股权投资减值准备
1)明细情况
被投资单位名称 期初数本期增加本期减少 期末数
南方证券股份有限公司 220,000,000.00 220,000,000.00
小 计 220,000,000.00 220,000,000.00
2)计提原因说明
南方证券股份有限公司清算工作本期尚未结束，尚未有新的确凿证据表明该项投资原估计的未来
可收回金额可能发生变化，故公司本期继续保留原全额计提减值准备。
9. 投资性房地产 期末数23,179,453.30
(1) 明细情况
原价
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 31,234,888.00 31,234,888.00
小 计 31,234,888.00 31,234,888.00
累计折旧和累计摊销
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 7,534,853.22 520,581.48 8,055,434.70
小 计 7,534,853.22 520,581.48 8,055,434.70浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
36
账面价值
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 23,700,034.78 520,581.48 23,179,453.30
合 计 23,700,034.78 520,581.48 23,179,453.30
(2)期末投资性房地产未用于担保。
(3)期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10. 固定资产 期末数9,386,486,688.56
(1)明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 3,807,985,590.37 0.00 35,465,480.17 3,772,520,110.20
通用设备 1,360,686,246.51 559,714.80 801,912.34 1,360,444,048.97
专用设备 11,556,495,574.00 3,493,014.92 409,733.25 11,559,578,855.67
运输工具 69,420,786.03 2,679,181.20 1,632,131.04 70,467,836.19
其他设备 86,752,952.34 575,237.46 30,950,488.23 56,377,701.57
小 计 16,881,341,149.25 7,307,148.38 69,259,745.03 16,819,388,552.60
累计折旧
类 别 期初数 本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,444,654,545.52 75,499,958.40 6,242,904.91 1,513,911,599.01
通用设备 703,246,373.41 119,045,364.59 507,897.08 821,783,840.92
专用设备 4,757,162,293.29 254,840,372.34 468,780.86 5,011,533,884.77
运输工具 52,171,342.26 2,563,134.18 1,239,665.84 53,494,810.60
其他设备 37,821,227.85 2,189,696.09 7,833,195.20 32,177,728.74
小 计 6,995,055,782.33 454,138,525.60 16,292,443.89 7,432,901,864.04
账面价值
类 别 期初数 本期增加本期减少 期末数
房屋及建筑物 2,363,331,044.85 0.00 104,756,296.39 2,258,574,748.46
通用设备 657,439,873.10 559,714.80 119,331,823.79 538,667,764.11
专用设备 6,799,333,280.71 3,493,014.92 254,840,372.34 6,547,985,923.29
运输工具 17,249,443.77 2,679,181.20 2,955,599.38 16,973,025.59
其他设备 48,931,724.49 575,237.46 25,221,734.84 24,285,227.11
合 计 9,886,285,366.92 7,307,148.38 507,105,826.74 9,386,486,688.56
(2)本期增加中包括从在建工程完工转入6,410,483.92 元。本期减少数中主要是合并报表范围发
生变化，减少了期初长兴捷通物流有限公司固定资产，其原值为66,008,925.06 元,折旧13,096,043.63
元,帐面价值52,912,881.43 元。
(3)无暂时闲置固定资产。
(4)无融资租入固定资产。
(5)期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11. 在建工程 期末数49,097,388.00
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值账面余额减值准备 账面价值
台州发电厂 19,629,713.49 19,629,713.49 11,063,106.71 11,063,106.71
萧山发电厂 18,635,362.49 18,635,362.49 1,994,512.80 1,994,512.80
子公司相关工程 10,832,312.02 10,832,312.02 3,483,787.80 3,483,787.80
合 计 49,097,388.00 49,097,388.00 16,541,407.31 16,541,407.31浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
37
(2)在建工程减值准备
期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
(3)变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明
期末在建工程余额较期初增加196.82%，主要为台州电厂及萧山发电厂年度内增加了大修、技改、
科技项目工程。
12. 工程物资 期末数1,091,168.40
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额减值准备 账面价值账面余额减值准备 账面价值
专用材料 1,091,168.40 1,091,168.40 1,091,368.40 1,091,368.40
合 计 1,091,168.40 1,091,168.40 1,091,368.40 1,091,368.40
(2)期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13. 无形资产 期末数261,449,404.25
(1)明细情况
原价
种 类 期初数本期增加本期减少 期末数
台电土地使用权 183,318,704.68 183,318,704.68
萧电土地使用权 133,430,240.74 133,430,240.74
捷通土地使用权 63,565,107.29 63,565,107.29 0.00
计算机软件 28,951,156.53 28,951,156.53
小 计 409,265,209.24 63,565,107.29 345,700,101.95
累计摊销
种 类 期初数本期增加本期减少 期末数
台电土地使用权 41,636,356.75 1,839,323.58 43,475,680.33
萧电土地使用权 17,291,790.75 1,330,583.16 18,622,373.91
捷通土地使用权 7,352,248.88 7,352,248.88 0.00
计算机软件 20,023,620.72 2,129,022.74 22,152,643.46
小 计 86,304,017.10 5,298,929.48 7,352,248.88 84,250,697.70
账面价值
种 类 期初数本期增加本期减少 期末数
台电土地使用权 141,682,347.93 1839,323.58 139,843,024.35
萧电土地使用权 116,138,449.99 1,330,583.16 114,807,866.83
捷通土地使用权 56,212,858.41 56,212,858.41 0.00
计算机软件 8,927,535.81 2,129,022.74 6,798,513.07
合 计 322,961,192.14 61,511,787.89 261,449,404.25
本期减少数中主要是合并报表范围发生变化，减少了长兴捷通物流有限公司的无形资产期初数。
(2)期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14. 长期待摊费用 期末数127,398.00
项 目 期末数期初数
子弟学校安置费用 127,398.00 1,941,462.00
合 计 127,398.00 1,941,462.00
15. 递延所得税资产 期末数91,712,513.12
(1)明细情况浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
38
项 目 期末数期初数
计提减值准备 1,458,532.66 2,686,555.48
开办费 467,886.60 467,886.60
尚未发放的工效挂钩工资 20,957,181.69 20,957,181.69
可弥补亏损 68,828,912.17 91,484,337.36
合 计 91,712,513.12 115,595,961.13
(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
计提减值准备 5,834,130.64
开办费 1,871,546.40
尚未发放的工效挂钩工资 83,828,726.76
可弥补亏损 275,315,648.68
小 计 366,850,052.48
16. 短期借款 期末数1,219,970,000.00
(1)明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 750,000,000.00[注1] 500,000,000.00
信托借款 469,970,000.00[注2] 469,970,000.00
保证及抵押借款 330,000,000.00
合 计 1,219,970,000.00 1,299,970,000.00
[注1]：其中20,000 万元系浙江省能源集团财务有限责任公司向子公司浙江浙能长兴发电有限公司提供的贷款；55,000
万元系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司向子公司浙江浙能长兴发电有限公司发放的贷
款。
[注2]：系平安信托投资有限责任公司委托中国民生银行股份有限公司杭州分行发放的信托贷款。
17. 应付票据 期末数150,000,000.00
(1)明细情况
种 类 期末数期初数
银行承兑汇票 150,000,000.00 200,000,000.00
合 计 150,000,000.00 200,000,000.00
(2)无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据。
18. 应付账款 期末数300,721,321.74
无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
19. 应付职工薪酬 期末数118,325,650.14
(1)明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 83,828,726.76 127,682,183.01 137,433,470.42 74,077,439.35
职工福利 19,701,770.59 19,701,770.59
企业年金 -849,635.61 13,995,738.70 12,656,779.93 489,323.16
社会保险费 33,603,094.76 57,168,373.50 53,647,149.94 37,124,318.32
住房公积金 1,815,339.30 37,565,065.00 37,802,415.00 1,577,989.30
工会经费 2,302,029.22 2,727,315.41 3,938,789.90 1,090,554.73
职工教育经费 2,260,823.75 3,412,444.31 1,707,242.78 3,966,025.28
因解除劳动关系给予的补偿 176,823.95 176,823.95
合 计 122,960,378.18 262,429,714.47 267,064,442.51 118,325,650.14
(2)无拖欠职工薪酬的情况。
(3)工效挂钩职工薪酬的说明浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
39
公司实行工效挂钩工资制度。2009 年度的工资额度由公司实际控制人浙江省能源集团有限公司向
浙江省人民政府国有资产监督管理委员会申请核定。
20. 应交税费 期末数50,963,473.44
(1)明细情况
种 类 期末数期初数
增值税 31,070,858.09 32,740,680.08
营业税 27,116.50 187,894.41
城市维护建设税 2,349,840.35 728,748.18
企业所得税 11,287,798.90 1,174,095.06
代扣代缴个人所得税 771,667.21 -3,169,358.68[注]
房产税 1,691,464.82 1,628,285.04
土地使用税 783,673.75 1,113,068.74
印花税 729,479.00 746,163.40
教育费附加 1,870,148.41 725,678.68
综合规费
水利建设专项资金 381,426.41 355,236.59
其他 414,391.52
合 计 50,963,473.44 36,644,883.02
[注]：余额红字系已代职工缴纳但尚未向职工扣回。
21. 其他应付款 期末数404,876,531.13
(1)明细情况
项 目 期末数期初数
工程款及保证金 346,913,898.29 417,347,406.49
其他 57,962,632.84 28,401,360.46
合 计 404,876,531.13 445,748,766.95
(2)无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数款项性质及内容
东方汽轮机厂 31,020,000.00 设备款及质保金
哈尔滨锅炉有限公司 33,000,000.00 设备款及质保金
浙江省火电建设公司 9,624,339.00 工程款及质保金
预提年度大修理费 45,388,747.89 应付未付修理费
小 计 119,033,086.89
22. 一年内到期的非流动负债 期末数230,000,000.00
(1)明细情况
项 目 期末数期初数
长期借款 230,000,000.00 430,000,000.00
合 计 230,000,000.00 430,000,000.00
(2)一年内到期的非流动负债——长期借款
贷款单位 借款条件 期末数
中国建设银行长兴支行 信用借款 130,000,000.00
中国农业银行长兴支行 质押借款 100,000,000.00
小 计 230,000,000.00
23.其他流动负债 期末数0.00
项 目 期末数期初数
应付股利 0.00 14,769,019.10
合 计 0.00 14,769,019.10浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
40
24. 长期借款 期末数4,145,250,000.00
贷款单位 借款条件 期末数 期初数
上海浦东发展银行杭州分行 抵押借款 0.00 10,000,000.00
中国建设银行长兴支行 信用借款 370,000,000.00 420,000,000.00
中国农业银行长兴支行 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
中国农业银行长兴支行 质押借款 450,000,000.00 450,000,000.00
中国工商银行长兴支行 质押借款 495,000,000.00 495,000,000.00
中信银行长兴支行 信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
浙江省能源集团财务有限责任公司 信用借款 200,000,000.00 150,000,000.00
浙江省能源集团财务有限责任公司 质押借款 300,000,000.00 300,000,000.00
中国工商银行杭州庆春路支行 质押借款 989,100,000.00 989,100,000.00
中国光大银行杭州解放路支行 质押借款 0.00 420,000,000.00
中国农业银行杭州城东支行 质押借款 889,150,000.00 889,150,000.00
中国民生银行杭州市分行 质押借款 193,000,000.00 193,000,000.00
兴业银行杭州分行 质押借款 59,000,000.00 59,000,000.00
合 计 4,145,250,000.00 4,575,250,000.00
25. 递延所得税负债 期末数803,124,441.64
(1)明细情况
项 目 期末数期初数
公允价值变动收益 790,884,224.97 323,639,060.50
不征税收入形成的资产 12,240,216.67 12,240,216.67
合 计 803,124,441.64 335,879,277.17
(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
公允价值变动收益 3,163,536,899.88
不征税收入形成的资产 48,960,866.68
小 计 3,212,497,766.56
27. 其他非流动负债 期末数40,823,062.44
(1)明细情况
项 目 期末数期初数
递延收益 40,823,062.44 40,136,375.04
合 计 40,823,062.44 40,136,375.04
(2)金额较大的其他非流动负债说明
1） 根据台财政发（2008）19 号文件，本报告期收到台州市环保局2008 年度环境保护专项资金
300 万元,工程已经完工,作为与资产相关的政府补助计入递延收益项目。
2）按递延收益项目在受益期内摊销，本报告共摊销以前年度受到政府补助231.33 万元元。
28. 股本 期末数2,010,000,000.00
本期增减变动(+，-)
项 目 期初数 期末数
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金转
股
其
他
小
计数量 比例
国家持有股份 1,315,000,000.00 65.42% 1,315,000,000.00 65.42%
境内法人持有股
份
5,000,000.00 0.25% 5,000,000.00 0.25%
境外法人持有股
份
1．
发
起
人
股
份 其他
2．募集法人股
3．内部职工股
(一)
未
上
市
流
通
股
份
4．优先股或其他浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
41
未上市流通股份合计 1,320,000,000.00 65.67% 1,320,000,000.00 65.67%
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股 690,000,000.00 34.33% 690,000,000.00 34.33%
3．境外上市的外资股
4．其他
(二)
已上
市流
通股
份
已上市流通股份合计 690,000,000.00 34.33% 690,000,000.00 34.33%
(三) 股份总数 2,010,000,000.00 100.00% 2,010,000,000.00 100.00%
29. 资本公积 期末数4,305,675,377.78
(1)明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
股本溢价 1,859,977,258.75 1,859,977,258.75
其他资本公积 1,043,962,625.60 1,401,735,493.43 2,445,698,119.03
合 计 2,903,939,884.35 1,401,735,493.43 4,305,675,377.78
(2)资本公积本期增减变动原因
其他资本公积本期增加1,401,735,493.43 元,系根据现有的银行金融股权按2009 年6 月30 日的公
允价值调整的资本公积增加数。
30. 盈余公积 期末数1,299,037,986.07
(1)明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
法定盈余公积 1,299,037,986.07 1,299,037,986.07
合 计 1,299,037,986.07 1,299,037,986.07
31. 未分配利润 期末数1,492,033,751.54
(1)明细情况
项 目
期初数 1,250,854,686.54
本期增加 241,179,065.00
本期减少
期末数 1,492,033,751.54
(2)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
1)本期增加数系本期实现的净利润转入。
2)根据公司2008 年度股东大会通过的2008 年度利润分配方案，不分配现金股利。
(二)合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数3,249,477,904.10/2,770,481,504.58
(1)明细情况
营业收入
项 目 本期数上年同期数
主营业务收入 3,244,447,666.06 3,336,246,583.61
其他业务收入 5,030,238.04 15,537,351.02
合 计 3,249,477,904.10 3,351,783,934.63
营业成本
项 目 本期数上年同期数
主营业务成本 2,767,093,214.81 3,191,468,511.36
其他业务成本 3,388,289.77 1,041,993.24
合 计 2,770,481,504.58 3,192,510,504.60
(2)主营业务收入/主营业务成本
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润收入成本 利润
发电
供热
3,244,447,666.06 2,767,093,214.81 477,354,451.25 3,336,246,583.61 3,191,468,511.36 144,778,072.25
小计 3,244,447,666.06 2,767,093,214.81 477,354,451.25 3,336,246,583.61 3,191,468,511.36 144,778,072.25浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
42
2. 营业税金及附加 本期数 22,536,028.98
(1)明细情况
项 目 本期数上年同期数
营业税 66,705.68 572,459.31
城市维护建设税 17,164,664.29 13,776,276.33
教育费附加 5,304,659.01 11,710,725.59
合 计 22,536,028.98 26,059,461.23
3. 管理费用 本期数134,857,982.62
本期数上年同期数
管理费用 134,857,982.62 175,635,006.28
4. 财务费用 本期数175,249,277.82
项 目 本期数上年同期数
利息支出 178,287,979.15 153,617,781.79
减：利息收入 3,202,973.46 4,526,661.28
汇兑损益 5,242.42 -202,763.65
其他 159,029.71 900,991.15
合 计 175,249,277.82 149,789,348.01
5. 投资收益 本期数159,668,006.97
项目 本期数上年同期数
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 143,243,006.97 35,196,608.43
可供出售金融资产收益 16,425,000.00 511,807,014.61
其他 34,784,765.50
合 计 159,668,006.97 581,788,388.54
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 营业外收入 本期数3,623,554.86
项 目 本期数上年同期数
固定资产处置利得 990,803.59 115,735.00
政府补助利得 2,408,312.60 1,624,999.98
罚没收入及其他 224,438.67 91,839.73
合 计 3,623,554.86 1,832,574.71
7. 营业外支出 本期数6,414,412.95
项 目 本期数上年同期数
固定资产处置损失 3,890,103.20
捐赠支出 119,500.00 1,270,000.00
水利建设基金 2,851,120.38 2,625,440.23
滞纳金及罚款支出 36,879.30 41,182.54
其他 3,406,913.27 1,904,609.91
合 计 6,414,412.95 9,731,335.88
(三)合并现金流量表项目注释
1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
办公费 7,813,551.03
运输费 4,766,356.60
外部劳务费 4,407,868.89
差旅费 3,572,559.78
劳动保护费 4,030,344.60
警卫消防费 2,419,644.42
聘请中介机构费 2,807,000.00
小 计 29.817.325.32浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
43
2. 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 267,339,695.95 281,772,056.87
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 453,574,010.89 395,000,399.38
无形资产摊销 5,298,929.48 4,550,047.59
长期待摊费用摊销 1,814,064.00 4,036,238.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
-990,803.59 -115,735.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -783,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 175,249,547.37 125,269,947.27
投资损失（收益以“－”号填列） -159,668,006.97 -581,788,388.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 22,655,425.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 49,412,376.58 -79,629,360.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 157,990,538.33 -7,896,565.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 59,360,932.92 -32,372,231.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,032,036,710.15 108,043,408.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 814,699,639.03 795,393,091.70
减：现金的期初余额 892,449,847.25 751,845,772.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77,750,208.22 43,547,319.32
八、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数180,653,873.57
(1)明细情况
期末数 期初数
项目
账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重
大
182,091,429.60 100.00 1,437,556.03 180,653,873.57 284,361,325.67 98.90 1,421,806.63 282,939,519.04
其他不重大 3,149,880.00 1.10 15,749.40 3,134,130.60
合计 182,091,429.60 100.00 1,437,556.03 180,653,873.57 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03 286,073,649.64
(2)账龄分析
期末数 期初数
项目 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 182,091,429.60 100.00 1,437,556.03 180,653,873.57 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03 286,073,649.64
合计 182,091,429.60 100.00 1,437,556.03 180,653,873.57 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03 286,073,649.64
(3)应收账款账面余额均系应收浙江省电力公司的售电款项。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5)单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
经分析，期末单项金额重大的应收款项信用风险较小，故与单项金额非重大的应收款项一并根据
相同账龄组合的实际损失率为基础计提坏账准备。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
44
2. 其他应收款 期末数15,418,204.11
(1)账龄分析
期末数 期初数
项目 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 12,820,590.81 77.00 67,118.55 12,753,472.26 13,423,709.28 72.03 67,118.55 13,356,590.73
1-2 年 3,474,240.00 20.87 970,525.83 2,503,714.17 4,852,629.13 26.04 970,525.83 3,882,103.30
2-3 年 305,851.20 1.84 154,833.52 151,017.68 309,667.04 1.66 154,833.52 154,833.52
3 年以上
50,000.00 0.29 40,000.00 10,000.00 50,000.00 0.27 40,000.00 10,000.00
合计 16,650,682.01 100.00 1,232,477.90 15,418,204.11 18,636,005.45 100.00 1,232,477.90 17,403,527.55
(2)金额较大的其他应收款
单位名称 期末数款项性质及内容
发电机组“上大压小”前期费用 11,458,429.29 前期费用垫付款
小 计 11,458,429.29
(3)期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为13,836,615.77 元，占其他应收款账面余
额的83.01%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(5)期末应收关联方款项占其他应收款余额的17.34%。
4. 长期股权投资 期末数 2,625,978,709.78
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值
对子公司投资 741,488,414.80 741,488,414.80 741,488,414.80 741,488,414.80
对联营企业投资 1,437,168,866.41 1,437,168,866.41 1,208,220,175.31 1,208,220,175.31
其他股权投资 667,321,428.57 220,000,000.00 447,321,428.57 667,321,428.57 220,000,000.00 447,321,428.57
合 计 2,845,978,709.78 220,000,000.00 2,625,978,709.78 2,617,030,018.68 220,000,000.00 2,397,030,018.68
(2)对子公司投资
被投资单位名称 持股
比例
投资
期限
初始金额期初数本期
增加
本期
减少
期末数
浙江浙能长兴发电有限公司 65% 25 年 712,400,000.00 712,400,000.00 712,400,000.00
台州市海天电力工程有限公司 100% 13 年 29,088,414.80 29,088,414.80 29,088,414.80
小 计 741,488,414.80 741,488,414.80 741,488,414.80
(3)对联营企业投资
1)期末余额构成明细情况
被投资单位 持股
比例
投资
期限
投资成本损益调整其他权
益变动
期末数
浙江浙能嘉华发电有限公司 24% 25 年582,050,000.00 124,048,581.18 706,098,581.18
浙江浙能北海水力发电有限公司 25% 35 年316,100,174.16 -25,005,746.09 291,094,428.07
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 25% 30 年411,375,000.00 28,600,857.16 439,975,857.16
小 计 1,309,525,174.16 127,643,692.25 1,437,168,866.41
2)本期增减变动明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数本期成本增减额本期损益调整增
减额
本期分得
现金红利
额
本期其他
权益变动
增减额
期末数
浙江浙能嘉华发电
有限公司
582,050,000.00
529,723,333.64 88,800,000.00 87,575,247.54 706,098,581.18
浙江浙能北海水力
发电有限公司
313,000,000.00 309,092,906.43 -17,998,478.36 291,094,428.07
浙江浙能兰溪发电
有限责任公司
411,375,000.00 369,403,935.24 70,571,921.92 439,975,857.16
小计 1,306,425,000.00 1,208,220,175.31 88,800,000.00 140,148,691.10 1,437,168,866.41
根据2009 年第一次临时股东大会决议,公司参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工
程。本报告期,公司出资8,880.00 万元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
45
(4)成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股
比例
投资
期限
初始金额期初数本期
增加
本期
减少
期末数
中国光大银行 0.62% 未明确312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00
南方证券股份有限公司 5.78% 未明确220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00
浙江省天然气开发有限公司 10.00% 未明确113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00
浙江省创业投资有限公司 10.00% 未明确10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57
台州市凤凰山庄有限公司 14.28% 未明确5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
安徽兴皖矿业有限公司 15.00% 未明确6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00
小计 667,321,428.57 667,321,428.57 667,321,428.57
(5)长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数本期增加本期减少 期末数
南方证券股份有限公司 220,000,000.00 220,000,000.00
小 计 220,000,000.00 220,000,000.00
(二)母公司利润表项目注释
1、营业收入 本期数2,078,888,693.75
项 目 本期数上年同期数
主营业务收入 2,077,803,726.51 2,138,910,448.97
其他业务收入 1,084,967.24 12,415,951.57
合 计 2,078,888,693.75 2,151,326,400.54
2、营业成本 本期数1,811,854,468.73
项 目 本期数上年同期数
主营业务成本 1,811,096,561.45 2,066,996,180.38
其他业务成本 757,907.28 1,041,993.24
合 计 1,811,854,468.73 2,068,038,173.62
3. 投资收益 本期数156,573,691.10
(1)明细情况
项 目 本期数上年同期数
成本法核算下被投资单位分配来的利润 84,221,723.94
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 140,148,691.10 33,293,551.47
处置金融资产的投资收益 511,807,014.61
其他 16,425,000.00 34,784,765.50
合 计 156,573,691.10 664,107,055.52
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制
(三)母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 191,833,112.47 427,403,369.18
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 298,502,679.59 238,589,948.10
无形资产摊销 4,985,315.88 3,249,720.05
长期待摊费用摊销 1,814,064.00 4,036,238.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -990,803.59 -115,735.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -783,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 92,383,682.79 31,926,506.14
投资损失（收益以“－”号填列） -156,573,691.10 -664,107,055.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 13,329,638.19 -34,601,958.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 182,238,963.35 -52,085,611.71浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -44,469,623.14 3,967,611.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 583,053,338.44 -42,519,966.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 605,935,022.67 584,948,097.51
减：现金的期初余额 737,005,708.06 526,272,768.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -131,070685.39 58,675,329.10
九、关联方关系及其交易
(一)关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大
影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。根据《上市公司信
息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认
定为关联方。
(二)关联方关系
1. 母公司及最终控制方
公司名称 注册地
组织机
构代码
业务
性质
与本公
司关系
注册
资本
对本公司持股
比例(%)
对本公司表决权
比例(%)
浙江省电力开发
公司
杭州市天目山路
152 号
14291200-5 电力投资 公司第一大
股东
33 亿元39.80 39.80
浙江省能源集团
有限公司
杭州市天目山路
152 号
72760376-9 实业投资 实际控制人100 亿元[注]
[注]：经浙江省人民政府批准，自2001 年2 月起，公司第一大股东浙江省电力开发公司整体划归浙江省能源集团有限
公司，成为浙江省能源集团有限公司的全资子公司，其全部人员和机构并入浙江省能源集团有限公司，本公司控股股
东的权利由浙江省能源集团有限公司直接行使，故浙江省能源集团有限公司为本公司的实际控制人。
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 合营、联营企业
基本情况
被投资单位名称 注册地
组织机构
代码
业务性质
注册资本
(万元)
合计持股
比例(%)
合计表决
权比例(%)
浙江浙能北海水力发
电有限公司
杭州潮王路22 号华东勘测设计
院办公楼北楼6 楼
73380940-5 水力发电 125,200 25 25
浙江浙能嘉华发电有
限责任公司
杭州市解放路85 号1401、1501、
1601 室
73031859-8 火力发电 205,519 24 24
浙江浙能兰溪发电有
限责任公司
兰溪市丹溪大道37 号 75492287-X 火力发电 179,550 25 25
浙江浙能运输贸易有
限公司
杭州市滨江区滨安路1197 号3
号楼304 室
78828114-2 运输服务 15,000 25 25
浙江长兴捷通
物流有限公司
浙江省长兴县雉城镇二虎头桥 76963664-9 运输服务 12,700 40.12 40.12
4. 其他关联方
关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
浙江富兴电力燃料有限公司 72588307-4 同受实际控制人控制
浙江浙能富兴燃料有限公司 76450393-5 同受实际控制人控制
浙江省天然气开发有限公司 73451696-2 同受实际控制人控制
浙江天虹物资贸易有限公司 75491070-5 同受实际控制人控制
台州市嘉丰环保材料有限公司 79098821-9 同受实际控制人控制浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
47
浙江兴源投资有限公司 75304575-6 同受实际控制人控制
长兴嘉丰环保材料有限公司 76867952-4 同受实际控制人控制
浙江天工科技工程有限公司 75720973-8 同受实际控制人控制
浙江东发环保工程有限公司 73842452-0 同受实际控制人控制
浙江省电力建设有限公司 70486963-6 同受实际控制人控制
浙江浙能嘉兴发电有限公司 72008537-2 同受实际控制人控制
浙江浙能温州发电有限公司 84504177-9 同受实际控制人控制
浙江天地环保工程有限公司 74413501-2 同受实际控制人控制
浙江省能源集团财务有限责任公司 71786668-8 同受实际控制人控制
浙江浙能嘉兴发电有限公司 72008537-2 同受实际控制人控制
浙江浙能温州发电有限公司 84504177-9 同受实际控制人控制
(三)关联方交易情况
1. 采购货物
本期数 上年同期数
关联方
名称
金额
占同类购货
业务的比例
定价政
策
金额
占同类购货业
务的比例
定价政
策
浙江富兴电力燃料有限公司 1,039,570.39 100.00% 协议价1,310,079.99 100.00% 协议价
浙江浙能富兴燃料有限公司 2,259,271,170.25 100.00% [注] 3,574,417,935.05 100.00% [注]
浙江省天然气开发有限公司 6,716,503.76 100.00% 协议价60,613,846.96 100.00% 协议价
浙江天虹物资贸易有限公司 397,734.50 100.00% 协议价1,639,067.42 100.00% 协议价
台州市嘉丰环保材料有限公司 3,854,040.37 100.00% 协议价19,867,793.41 100.00% 协议价
浙江天工科技工程有限公司 829,187.00 100.00% 协议价236,589.00 100.00% 协议价
浙江东发环保工程有限公司 1,672,814.00 100.00% 协议价1,737,718.99 100.00% 协议价
浙江省电力建设有限公司 730,000.00 100.00% 协议价5,050,000.00 100.00% 协议价
小 计 2,274,511,020.27 3,664,873,030.82
[注]：为保障公司的煤炭供应，公司于1997 年5 月与浙江省电力燃料总公司签订了《燃料供应协议》，有效期限为20
年。按协议，该公司向本公司供应的燃料价格条件应不高于其向其他发电厂供应的同类燃料的价格条件，也不高于双
方在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件，否则本公司有权自行采购燃料。2004 年7 月，根
据体制改革和业务重组的需要，上述协议由浙江浙能富兴燃料有限公司承继履行。2008 年12 月2 日公司四届二十八次
董事会和2008 年12 月19 日公司2008 年度第二次临时股东大会同意继续履行上述协议。
2．关联方未结算项目金额
期末数 期初数
项目及关联方名称
余额坏账准备余额 坏账准备
(1)应收账款
浙江省电力建设有限公司 584,296.00 2,921.48
浙江浙能嘉华发电有限责任公司 130,662.00 3,756.18 751,236.00 3,756.18
浙江浙能温州发电有限公司 336,780.00
小 计 467,442.00 3,756.18 1,335,532.00 6,677.66
(2) 预付款项
浙江浙能富兴燃料有限公司 83,990,604.85
浙江省天然气开发有限公司 4,883,496.24
浙江天工科技工程有限公司 182,787.00
小 计 5,066,283.24 83,990,604.85
(3) 其他应收款
浙江天虹物资贸易有限公司 849,400.00 169,880.00 849,400.00 169,880.00
浙江省电力建设有限公司 1,062,732.11 8,823.28 478,436.11 8,823.28
浙江浙能嘉兴发电有限公司 49,770.00 968.07 193,613.30 968.07
浙江浙能嘉华发电有限责任公司 24,045.45 168,753.00 24,045.45
浙江天地环保工程有限公司 85,000.00 17,000.00 85,000.00 17,000.00
浙江东发环保工程公司 442,162.04 197.50 39,500.00 197.50浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
48
浙江浙能温州发电有限公司 44,420.00 6,138.10 74,000.00 6,138.10
浙江浙能钱清发电有限公司 2,000.00
温州燃机发电有限公司 324,210.10
浙江兴源投资有限公司 26,988.66
小 计 2,886,682.91 227,052.40 1,888,702.41 227,052.40
(4) 应付账款
浙江浙能富兴燃料有限公司 172,229,322.34 62,506,612.67
浙江天虹物资贸易有限公司 6,016,581.00 6,016,581.00
浙江天工科技工程有限公司 550,000.00 921,980.00
浙江东发环保工程有限公司 5,443,958.00 5,764,553.05
浙江天地环保工程有限公司 19,263,300.00
小 计 184,239,861.34 94,473,026.72
(5) 应付票据
浙江浙能富兴燃料有限公司 150,000,000.00 200,000,000.00
小 计 150,000,000.00 200,000,000.00
(6) 其他应付款
浙江天地环保工程有限公司 1,266,000.00 1,297,735.00
浙江天工科技工程有限公司 763,677.01 943,319.21
浙江东发环保工程有限公司 1,482,339.00 1,691,053.00
浙江省电力建设有限公司 640,000.00 1,570,000.00
小 计 4,152,016.01 5,502,107.21
3.其他关联方交易
(1) 提供或接受劳务
1）与浙江兴源投资有限公司及其子公司合计支付费用14,732,464.30 元
子公司浙江浙能长兴发电有限公司与浙江长兴捷通物流有限公司签订《码头煤场租赁服务合
同》，合同总价34,320,000.00 元。本报告期支付码头租赁费3,000,000 元,装卸服务费11,549,677.30
元。
萧山发电厂与浙江天工科技工程有限公司签订《斗轮机大修（电气）合同》，合同总价417,330.00
元。本期支付费用125,199.00 元。
萧山发电厂与浙江天工科技工程有限公司签订《输煤程控软硬件升级改造》，合同总价
191,960.00 元。本期支付57,588.00 元。
2)子公司台州海天电力工程有限公司分别与浙江浙能嘉华发电有限责任公司、浙江浙能钱清发电
有限责任公司、浙江浙能温州发电有限公司签订工程大修、检修承包合同，合同总价1,628,704.00
元,本期收取工程结算款1,250,112.00 元。
3) 2006 年萧山发电厂与浙江省电力建设有限公司签订《浙江萧山发电厂天然气发电工程（2×
350MW 级）项目业主工程师服务合同》，合同总价25,000,000.00 元，均已结清；根据以上合同约定
萧山发电厂应向其计付考核奖励款2,980,000.00 元，本期支付730,000.00 元，累计支付2,780,000.00
元。
(2) 资金管理及借贷
1) 经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团有限公司与其他投资者组建浙江省能源
集团财务有限责任公司。该公司经营业务包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的
咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及
融资租赁等。公司与该公司签订《金融服务合作协议》，由该公司为本公司及下属各发电厂提供经营
范围内的金融服务，具体包括存款、贷款、资金结算。
截至2009 年6 月30 日，公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金余额为
365,852,043.70 元，明细如下：
单 位 金额
浙江东南发电股份有限公司本部 165,438,804.61
台州发电厂 48,015,882.28
萧山发电厂 186,814.53浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
49
浙江浙能长兴发电有限公司 152,210,542.28
合 计 365,852,043.70
2) 截至2009 年6 月30 日，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及子公司浙江浙能长兴发
电有限公司共计发放贷款125,000 万元，发放贷款情况如下：（单位：万元）
关联方名称 借款单位 借款本金 借款日 还款日 年利率
30,000.00[注1] 2008-07-24 2009-07-23 5.310%
20,000.00 2007-12-20 2012-12-21 5.940%
10,000.00[注1] 2009-03-19 2010-03-18 5.310%
15,000.00[注1] 2009-04-29 2009-10-28 4.374%
浙江浙能长兴发
电有限公司
20,000.00 2008-12-25 2009-12-25 5.310%
8,900.00[注2] 2006-12-20 2016-12-20 5.508%
2,930.00[注2] 2006-12-26 2016-12-26 5.346%
3,000.00[注2] 2007-1-9 2017-1-9 5.346%
2,200.00[注2] 2007-1-17 2017-1-17 5.346%
1,950.00[注2] 2007-1-24 2017-1-24 5.346%
4,200.00[注2] 2007-2-13 2017-2-13 5.346%
1,000.00[注2] 2007-2-28 2017-2-28 5.346%
1,930.00[注2] 2007-3-6 2017-3-6 5.346%
3,500.00[注2] 2007-3-20 2017-3-20 5.346%
浙江省能源集团
财务有限责任公
司
浙江东南发电股
份有限公司
390.00[注2] 2007-4-10 2017-4-10 5.346%
小计 125,000.00
[注1]：均系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。
[注2]：均系质押借款，详见本财务报表附注（十）之所述。
3) 截至2009 年6 月30 日，公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入共
计2,745,274.33 元；支付借款利息支出共计32,325,290.24 元。
(3) 担保
1) 2001 年，联营企业浙江嘉华有限责任公司向中国建设银行浙江省分行申请320,000 万元的最
高额借款，公司须按对该联营企业投资比例24%提供保证式担保，保证期间为2001 年12 月17 日至2026
年12 月16 日。截至2009 年6 月30 日，该联营企业向中国建设银行浙江省分行实际借款余额为55,000
万元，公司按对该联营企业投资比例24%计13,200 万元提供保证式担保。
2)联营企业浙江长兴捷通物流有限公司在上海浦东发展银行杭州分行的3,000 万元抵押借款(期
限为2008 年12 月11 日至2009 年12 月7 日)，由其股东浙江浙能长兴发电有限公司、浙江浙能富兴
燃料有限公司和浙江兴源投资有限公司分别按40.12%、17.88%和42%的出资比例提供保证担保。本报
告期末公司担保额度为1,203.60 万元。
十、或有事项
1. 截至2009 年6 月30 日，公司无为关联方以外单位提供保证担保情况。
2．为建设萧山发电厂二期天然气项目，公司于2005 年5 月16 日向中国工商银行杭州市庆春路支
行申请了150,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该等银行，
质押比例以该等银行占项目借款的比例为准。截至2009 年6 月30 日，公司已累计取得该合同项下借
款98,910 万元。
3．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年3 月28 日、2006 年7 月6 日和2007 年
1 月29 日分别向中国农业银行杭州市城东支行、中国民生银行杭州市分行和兴业银行杭州分行申请了
198,700 万元、50,000 万元和30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权
质押给该等银行，质押比例以该银行占项目借款的比例为准。截至2009 年6 月30 日，公司已分别累
计取得该合同项下借款88,915 万元、19,300 万元和5,900 万元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
50
4．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年11 月28 日向浙江省能源集团财务有限
责任公司申请了30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该公
司，质押比例以该公司占项目借款的比例为准。截至2009 年6 月30 日，公司已累计取得该合同项下
借款30,000 万元。
5．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目于2004 年－2005 年度向中国农业
银行长兴县支行共申请了190,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售电
收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2009 年6 月30 日，已累计取得该合同项下借款65,000
万元。
6．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目，于2004 年－2005 年度向中国工
商银行长兴县支行共申请了240,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售
电收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2009 年6 月30 日，该子公司已累计取得该合同项下
借款49,500 万元。
十一、承诺事项
(一)经2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司于2004 年9 月受让浙江浙能北海水力发电
有限公司25%股权，参与该公司3×200 MW 混流式水轮发电机组的建设。根据国家发展和改革委员会
发改能源〔2004〕1614 号文批复，该工程项目动态总投资47.19 亿元，其中项目资本金为总投资的
26.50%，约12.51 亿元，本公司出资25%。截至2009 年6 月30 日，公司已累计出资31,300 万元。
(二) 根据2009 年第一次临时股东大会决议,公司按照现持有浙江嘉华发电有限责任公司的股权
比例24%，参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程。该工程项目动态总投资78.90 亿
元，其中项目资本金为总投资的15.80 亿元。截至2009 年6 月30 日，公司已出资8,880 万元。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
(一)公司本期无重大债务重组事项。
(二)公司本期无重大非货币性交易事项。
(三)公司本期无重大的资产置换、转让及其出售行为。
(四)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
根据2009 年第一次临时股东大会决议,公司按照现持有浙江嘉华发电有限责任公司的股权比例
24%，参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程。该工程项目动态总投资78.90 亿元，其
中项目资本金为总投资的15.80 亿元。本报告期,公司已出资8,880 万元。
十四、补充资料
(一)按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1
号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 990,803.59
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,408,312.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,338,853.90
小计 60,262.29
减：所得税影响额（所得税减少以“-”表示） 15,065.57
少数股东权益影响额 24,790.15
归属于母公司股东的非经常性损益净额 20,406.57浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
51
(二)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收
益率及每股收益：
单位：元 币种：人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.65 3.18 0.1200 0.1200
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.65 3.18 0.1200 0.1200浙江东南发电股份有限公司 2009 年半年度报告
52
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有董事长、总经理、总会计师、财务部经理签名并盖章的财务报表正本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、在伦敦证券交易所披露的半年度业绩公告。
浙江东南发电股份有限公司董事会
2009 年8 月19 日
