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关于浙江东南发电股份有限公司
2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健〔2010〕71 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对浙江东南发电股份有限公司（以下简称东电公司）2009
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提
供所有相关资料是东电公司的责任，我们的责任是对东电公司非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执
业准则》进行的。在审计过程中，我们结合东电公司的实际情况，实施了包括抽
查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监
发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的东电公司2009 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。
附表：浙江东南发电股份有限公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·杭州 中国注册会计师
报告日期：2010 年3 月18 日附表：
浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制银行存款 42,133.68 1,097,035.73 642.18 1,084,145.90 55,665.69 存款[注1]
浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制短期借款 -50,000.00 -85,000.00 -3,732.41 -68,732.41 -70,000.00 申请借款[注1]
浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制长期借款 -50,000.00 -2,903.59 -7,903.59 - 45,000.00 申请借款[注1]
浙江长兴捷通物流有限公司
同受实际控制人控制、
子公司的联营企业
其他应收款 282.81 282.81 代垫社保费、公积金非经营性往来
浙江天达环保股份有限公司同受实际控制人控制其他应收款 117.73 117.73 代垫社保费、公积金非经营性往来
小 计 - 57,866.32 1 ,012,436.27 - 5,993.82 1 ,007,910.44 - 59,334.31
前大股东及其附属企业
小 计
总 计 - 57,866.32 1 ,012,436.27 - 5,993.82 1,007,910.44 - 59,334.31
浙江浙能嘉兴发电有限公司同受实际控制人控制应收账款 2,785.09 2,777.65 7.44 替代发电及工程质保金经营性往来
浙江浙能嘉华发电有限公司同受实际控制人控制应收账款 75.12 11,017.88 9,242.17 1 ,850.83 替代发电及工程质保金经营性往来
浙江浙能北仑发电有限公司同受实际控制人控制应收账款 4,166.64 3,471.07 695.57 替代发电经营性往来
浙江浙能乐清发电有限责任公司同受实际控制人控制应收账款 1,755.30 1,395.08 360.22 替代发电经营性往来
浙江浙能温州发电有限公司同受实际控制人控制应收账款 1,619.24 1,341.60 277.64 替代发电及工程款经营性往来
浙江浙能钱清发电有限责任公司同受实际控制人控制应收账款 465.74 30.85 434.89 替代发电及工程款经营性往来
浙江东发环保工程有限公司同受实际控制人控制应收账款 228.15 114.07 114.08 工程款经营性往来
淮浙煤电有限责任公司同受实际控制人控制应收账款 1.60 1.60 工程质保金经营性往来
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司[注2] 同受实际控制人控制应收账款 8.83 8.83 检修款经营性往来
浙江浙能兰溪发电有限责任公司[注2] 同受实际控制人控制应收账款 26.98 26.98 检修款经营性往来
浙江省电力建设有限公司同受实际控制人控制应收账款 58.43 58.43 维修款经营性往来
浙江天虹物资贸易有限公司同受实际控制人控制其他应收款 84.94 84.94 代购物资及代理费经营性往来
浙江省电力建设有限公司同受实际控制人控制其他应收款 47.84 47.84 材料款经营性往来
其它关联资金往来资金往来方名称往来形成原因
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年度偿还累
计发生金额
2009年度往来累计发
生金额（不含利息）
2009年度往来资
金的利息(如有)
2009年期末占
用资金余额
2009年度占用累计发
生金额（不含利息）
2009年度占用资
金的利息(如有)
往来性质
现大股东及其附属企业
2009年期末往
来资金余额
浙江东南发电股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2009年度偿还累
计发生金额
非经营性资金占用资金占用方名称占用形成原因占用性质
2009年期初往来
资金余额
占用方与上市公司的关
联关系
2009年期初占用
资金余额
大股东及其附属企业
上市公司核算
的会计科目
第 2 页，共 3 页附表：
浙江东发环保工程有限公司同受实际控制人控制其他应收款 3.95 64.33 43.41 24.87
出租土地、设备款及工
程质保金
经营性往来
浙江浙能嘉兴发电有限公司同受实际控制人控制其他应收款 19.36 19.36 工程质保金经营性往来
浙江浙能嘉华发电有限公司同受实际控制人控制其他应收款 16.88 6.18 23.06 工程质保金经营性往来
浙江浙能温州发电有限公司同受实际控制人控制其他应收款 7.40 10.00 17.40 工程质保金经营性往来
浙江浙能钱清发电有限责任公司[注3] 同受实际控制人控制其他应收款 1.13 1.13 工程质保金经营性往来
浙江天地环保工程有限公司同受实际控制人控制其他应收款 8.50 21.78 6.80 23.48 工程质保金经营性往来
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司[注2] 同受实际控制人控制其他应收款 27.53 27.53 工程质保金经营性往来
浙江浙能兰溪发电有限责任公司[注2] 同受实际控制人控制其他应收款 3.53 3.53 工程质保金经营性往来
淮浙煤电有限责任公司同受实际控制人控制其他应收款 28.57 28.57 工程质保金经营性往来
浙江浙能富兴燃料有限公司同受实际控制人控制预付款项 8,399.06 8,399.06 购买原材料经营性往来
浙江省天然气开发有限公司同受实际控制人控制预付款项 3,060.00 3,043.97 16.03 购买原材料经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总 计 8 ,721.48 2 5,298.50 3 0,116.76 3 ,903.22
[注1]：经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团有限公司于2006年8月与其他投资者组建浙江省能源集团财务有限责任公司。东电公司与该公司签订《金融服务合作协议》，由该公司为东电公司及下属各发电厂和子公司提供经营
范围内的金融服务，具体包括存款、贷款、资金结算。
[注2]：本期增加数均系本期合并财务报表范围变化新增子公司浙江华隆电力工程有限公司在其购买日的余额。
[注3]：本期增加数包含本期合并财务报表范围变化新增子公司浙江华隆电力工程有限公司在其购买日的余额0.93万元。
中国注册会计师
天健会计师事务所有限公司中国注册会计师
大股东及其附属企业
其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2009年期初往来
资金余额
往来形成原因往来性质
浙江东南发电股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
2009年度往来累计发
生金额（不含利息）
2009年度往来资
金的利息(如有)
2009年度偿还累
计发生金额
2009年期末往
来资金余额
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