浙江东南发电股份有限公司
900949
2009 年年度报告浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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目录
第一节 重要提示………………………………………………………………………………………2
第二节 公司基本情况…………………………………………………………………………………2
第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………………3
第四节 股东变动及股东情况…………………………………………………………………………4
第五节 董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………………6
第六节 公司治理结构…………………………………………………………………………………9
第七节 股东大会情况简介……………………………………………………………………………12
第八节 董事会报告……………………………………………………………………………………12
第九节 监事会报告……………………………………………………………………………………19
第十节 重要事项………………………………………………………………………………………20
第十一节 财务会计报告…………………………………………………………………………………28
第十二节 备查文件目录…………………………………………………………………………………119浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本报告已经公司第五届董事会第十一次会议审议通过。张谦董事、傅启阳董事、姚先国独立董事
因工作原因未出席会议，分别委托毛剑宏董事长、刘宏董事、沃健独立董事出席并行使表决权。
三、天健会计师事务所有限公司和普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意
见的审计报告。
四、公司董事长毛剑宏、总经理寿德生、总会计师胡森健及财务部经理杨晓东声明：保证年度报告中
财务报告的真实、完整。
五、不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
六、不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
第二节 公司基本情况
一、公司信息
公司的法定中文名称 浙江东南发电股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 东南发电
公司的法定英文名称 Zhejiang Southeast Electric Power Company Limited
公司的法定英文名称缩写 ZSEPC
公司法定代表人 毛剑宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 夏晶寒
联系地址 中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层
电话 86-571-85774566
传真 86-571-85774321
电子信箱 webmaster@zsepc.com
三、基本情况简介
注册地址 中国杭州市延安路528 号标力大厦22-23 层
注册地址的邮政编码 310006
办公地址 中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层
办公地址的邮政编码 310007
公司国际互联网网址 http://www.zsepc.com/
电子信箱 webmaster@zsepc.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、香港南华早报、香港文汇报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司办公住所、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
B 股 上海证券交易所 东电B 900949 -
全球存托凭证（GDR） 伦敦证券交易所 ZHEJIANG GDR S 0949QLT -
六、其他有关资料
公司首次注册登记日期 1997 年5 月15 日
公司首次注册登记地点 中国杭州市凤起路451 号凤起大厦
公司变更注册登记日期 2002 年7 月8 日
公司变更注册登记地点 中国杭州市延安路528 号标力大厦22-23 层
企业法人营业执照注册号 企股浙总字第002189 号
税务登记号码 国（地）税浙字330000142943450
首次变更
组织机构代码 14294345-0
公司聘请的境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址 中国杭州市西溪路128 号耀江金鼎广场
公司聘请的境外会计师事务所办公地址 中国上海市湖滨路202 号普华永道中心
三、会计数据和业务数据摘要
一、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 664,992,526.97
利润总额 637,672,196.17
归属于上市公司股东的净利润 485,204,559.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 497,179,282.58
经营活动产生的现金流量净额 2,161,253,051.65
二、境内外会计准则差异
1、本年利润
单位：千元 币种：人民币
2009 年 2008 年
按中国会计准则计算的本年利润 545,650 -65,395
根据国际财务报告准则的调整：
（1）递延政府补助摊销 5,814 5,814
（2）其他 -1,141 -743
按国际财务报告准则计算的本年利润 550,323 -60,324
2、股东权益
单位：千元 币种：人民币
2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
按中国会计准则计算的权益 9,907,549 7,857,512
根据国际财务报告准则的调整
（1）递延所得税负债 10,699 12,240
（2）2007 年1 月1 日之前确认的尚未完全摊销的递延政府补助 -46,685 -52,499
（3）其他 2,100 1,700
按国际财务报告准则计算的股东权益 9,873,663 7,818,953浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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三、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -15,771,578.63
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外)
4,466,625.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,454,357.08
小计 -15,759,310.59
减：所得税影响额(所得税减少以“-”) -2,940,936.32 [注]
少数股东权益影响额(税后) -843,650.89
归属于上市公司股东的非经常性损益净额 -11,974,723.38
[注]：由于捐赠支出179,500.00 元、税收滞纳金和罚款支出3,816,065.33 元不能税前列支，故企业所得税影响数为：
(-15,759,310.59+179,500.00+3,816,065.33)×25%＝-2,940,936.32 (元)。
四、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2009 年 2008 年
本期比上年
同期增减(%)
2007 年
营业收入 7,484,541,758.83 7,170,397,363.54 4.38 6,275,377,315.81
利润总额 637,672,196.17 -175,819,126.23 462.69 941,216,375.53
归属于上市公司股东的净利润 485,204,559.20 27,046,056.67 1,693.99 663,214,614.34
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
497,179,282.58 -429,148,393.00 215.85 676,658,144.42
经营活动产生的现金流量净额 2,161,253,051.65 164,525,801.72 1,213.63 1,606,432,786.17
2009 年末 2008 年末
本期末比上
年同期末增
减(%)
2007 年末
总资产 16,430,629,347.62 15,637,758,966.04 5.07 20,099,914,230.64
所有者权益(或股东权益) 9,508,311,850.94 7,463,832,556.96 27.39 11,440,066,867.81
主要财务指标 2009 年 2008 年
本期比上年同期增减
(%)
2007 年
基本每股收益(元/股) 0.2414 0.0135 1,688.15 0.3300
稀释每股收益(元/股) 0.2414 0.0135 1,688.15 0.3300
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.2474 -0.2135 215.88 0.3366
加权平均净资产收益率(%) 5.7177 0.2873 增加5.4304 个百分点 7.4643
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 5.8588 -4.5589 增加10.4177 个百分点 7.6156
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 1.0753 0.0819 1,212.95 0.7992
2009 年末2008 年末
本期末比上年同期末增
减(%)
2007 年末
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 4.7305 3.7133 27.39 5.6916
五、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
对当期利润
的影响金额
金融资产
其中：可供出售金融资产 1,727,808,829.80 3,806,841,809.50 2,079,032,979.70 0.00
金融资产小计 1,727,808,829.80 3,806,841,809.50 2,079,032,979.70 0.00
金融负债
合计 1,727,808,829.80 3,806,841,809.50 2,079,032,979.70 0.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、证券发行与上市情况
(一)前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(二)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
(一)股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 85,269 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数 报告期内增减
持有非流通股数
量
质押或冻
结的股份
数量
浙江省电力开发有限公司 国有法人 39.80 799,963,200.00 0.00 799,963,200.00 无
中国华能集团公司 国家 25.57 514,036,800.00 0.00 514,036,800.00 无
GUOTAI JUNAN SECURITIES
（HONGKONG） LIMITED
境外法人 0.46 9,278,146.00 7,901,037.00 0.00 未知
NAITO SECURITIES CO.,LTD 境外法人 0.36 7,309,174.00 -266,011.00 0.00 未知
SHENYIN WANGUO NOMINEES
（H.K.） LTD.
境外法人 0.28 5,599,242.00 2,624,970.00 0.00 未知
TOYO SECURITIES ASIA LTD.
A/C CLIENT
境外法人 0.27 5,394,235.00 -470,201.00 0.00 未知
蒋荣方
境内自然
人
0.26 5,182,929.00 3,964,730.00 0.00 未知
周杰
境内自然
人
0.26 5,182,900.00 5,182,900.00 0.00 未知
浙江八达股份有限公司
境内非国
有法人
0.20 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 无
CREDIT SUISSE AG ZURICH
BRANCH
境外法人 0.13 2,608,000.00 -4,000.00 0.00 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量股份种类
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 9,278,146.00 境内上市外资股
NAITO SECURITIES CO.,LTD. 7,309,174.00 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 5,599,242.00 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,394,235.00 境内上市外资股
蒋荣方 5,182,929.00 境内上市外资股
周杰 5,182,900.00 境内上市外资股
CREDIT SUISSE AG ZURICH BRANCH 2,608,000.00 境内上市外资股
DBS VICKERS (HONGKONG) LTD A/C CLIENT 2,247,700.00 境内上市外资股
AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 1,948,800.00 境内上市外资股
CALIFORNIA PUBLIC EMPLOYEES RETIREMENT SYSTEM 1,890,702.00 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的说明
非流通股股东之间不存在关联或一致行动人关系。除此以
外，股东之间是否存在关联或一致行动人关系，公司并不
知晓。
股东情况说明
经公司制改制，浙江省电力开发公司于2009 年12 月31
日更名为浙江省电力开发有限公司。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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(二)控股股东及实际控制人情况
1、控股股东及实际控制人具体情况介绍
浙江省电力开发有限公司为浙江省能源集团有限公司的全资子公司。浙江省电力开发有限公司的人员
和机构经整合并入浙江省能源集团有限公司，公司控股股东的权利由浙江省能源集团有限公司直接行
使。
2、控股股东情况
单位：亿元 币种：人民币
名称 浙江省电力开发有限公司
单位负责人或法定代表人 吴国潮
成立日期 1992 年3 月14 日
注册资本 33.00
主要经营业务或管理活动
电力开发，经营管理，电力及节能技术的研发、技术咨询、节能产品销售，电
力工程、电力环保工程的建设与监理，电力设备检修。实业投资，资产管理。
3、实际控制人情况
单位：亿元 币种：人民币
名称 浙江省能源集团有限公司
单位负责人或法定代表人 吴国潮
成立日期 2001 年3 月21 日
注册资本 100.00
主要经营业务或管理活动
经营国家授权的集团公司及其所属企业的国有资产和国有股权、实业投资开发、
技术咨询服务。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
(三)其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元 币种:人民币
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本
中国华能集团公司 曹培玺 1989 年3 月31 日
实业投资经营及管理，电源的开发、投资、建
设、经营和管理；组织电力(热力)的生产、销
售，从事信息、交通运输、新能源、环保相关
产业及商品的开发、投资、建设、生产、销售。
200.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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第五节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年初
持股数
年末
持股数
变动
原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
报酬、津贴
毛剑宏 董事长 男 45 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
谷碧泉 副董事长 男 52 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
张谦 董事 男 55 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
曹路 董事 男 44 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
王莉娜 董事 女 46 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
寿德生 董事、总经理 男 52 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 35.61 否
孙玮恒 董事 男 47 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 39.03 否
邢俊杰 董事 男 51 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
傅启阳 董事 男 46 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
刘宏 董事 男 50 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
陈积民 独立董事 男 66 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 6.32 否
姚先国 独立董事 男 56 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 6.32 否
沃健 独立董事 男 49 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 6.32 否
邱国富 独立董事 男 63 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 6.32 否
鄢维民 独立董事 男 46 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 6.32 否
黄历新 监事会主席 男 43 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
胡星儿 监事 男 52 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
施纪文 监事 男 43 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
田淑英 监事 女 46 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 是
黄华芬 职工监事 女 49 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 30.15 否
黄观林 职工监事 男 51 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 27.97 否
蒋平洲 职工监事 男 54 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 28.55 否
夏晶寒
副总经理、董
事会秘书
女 40 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 31.71 否
黄祖平 纪委书记 男 49 2007 年4 月18 日 0 0 29.25 否
胡森健 总会计师 男 54 2009 年4 月10 日2012 年4 月9 日0 0 29.25 否
合计 / / / / / 0 0 / 283.12 /
董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：
毛剑宏，现任浙江省能源集团有限公司副总经理，曾任浙江省能源集团有限公司总经理助理。
谷碧泉，现任华能国际电力股份有限公司副总经理，曾任华能国际电力开发公司副总经理。
张谦，现任浙江省能源集团有限公司总经理助理，曾任浙江省电力建设总公司总经理，浙江省电力建
设有限公司董事长。
曹路，现任浙江省能源集团有限公司资产经营部主任，曾任浙江省物价局服务价格管理处副处长。
王莉娜，现任浙江省能源集团有限公司财务部主任，曾任浙江省能源集团有限公司财务部副主任。
寿德生，现任公司总经理，曾任公司副总经理。
孙玮恒，现任台州发电厂厂长，曾任嘉兴发电有限责任公司党委副书记、纪委书记。
邢俊杰，现任中国华能集团公司规划部副主任，曾任华能国际电力股份有限公司计划发展部副主任。
傅启阳，现任华能国际电力股份有限公司市场营销部经理，曾任华能国际电力股份有限公司市场营销
部副经理。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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刘宏，现任华能国际电力股份有限公司股权管理部副经理，曾任华能国际电力股份有限公司经理工作
部秘书处处长。
陈积民，现任浙江省电力行业协会名誉理事长，曾任浙江省电力工业局（浙江省电力公司）局长（总
经理）。
姚先国，现任浙江大学公共管理学院院长，曾任浙江大学经济学院常务副院长。
沃健，现任浙江财经学院教务处处长，曾任浙江财经学院会计系副主任，教务处副处长。
邱国富，现任华东电网有限公司顾问，曾任华东电网有限公司副总经理。
鄢维民，现任深圳市证券业协会、深圳上市公司协会副会长兼秘书长，曾任招商证券公司副总裁。
黄历新，现任华能国际电力股份有限公司财务部经理，曾任华能国际电力股份有限公司财务部副经理。
胡星儿，现任浙江省能源集团有限公司财务部副主任，曾任台州发电厂副总会计师。
施纪文，现任浙江省能源集团有限公司计划发展部主任工程师，曾任北仑发电有限公司副总经济师。
田淑英，现任华能国际电力股份有限公司财务部资金一处处长，曾任华能国际电力股份有限公司财务
部资金一处副处长。
黄华芬，现任台州发电厂工会主席，曾任台州发电厂纪委副书记、监察部主任。
黄观林，现任萧山发电厂纪委书记、工会主席，曾任萧山发电厂厂长助理。
蒋平洲，现任浙江浙能长兴发电有限公司工会主席，曾任浙江省发电工程公司工会主席。
夏晶寒，现任公司副总经理、董事会秘书。
黄祖平，现任公司纪委书记，曾任公司人力资源部、监察审计部、政工部主任。
胡森健，现任公司总会计师，曾任浙江省电力公司财务处主任会计师。
二、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起
始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
毛剑宏 浙江省能源集团有限公司 副总经理 是
谷碧泉 华能国际电力股份有限公司 副总经理 是
张谦 浙江省能源集团有限公司 总经理助理 是
曹路 浙江省能源集团有限公司 资产经营部主任 是
王莉娜 浙江省能源集团有限公司 财务部主任 是
邢俊杰 中国华能集团公司 规划部副主任 是
傅启阳 华能国际电力股份有限公司 市场营销部经理 是
刘宏 华能国际电力股份有限公司 股权管理部副经理 是
黄历新 华能国际电力股份有限公司 财务部经理 是
胡星儿 浙江省能源集团有限公司 财务部副主任 是
施纪文 浙江省能源集团有限公司 计划发展部主任工程师 是
田淑英 华能国际电力股份有限公司 财务部资金一处处长 是
[注]：根据中国华能集团公司和华能国际电力股份有限公司签署的《火力发电资产委托管理协议》，中国华能集团公
司委托华能国际电力股份有限公司委派人员出任公司的董事、监事。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起
始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
姚先国 浙江大学 公共管理学院院长 是
沃健 浙江财经学院 教务处处长 是
鄢维民 深圳市证券业协会、深圳上市公司协会副会长兼秘书长 是
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报
酬的决策程序
不在公司领取报酬的董事、监事，其报酬由其任职的股东单位或股东单位的关联企业
支付，公司不额外为其提供工资及福利；在公司领取报酬的非独立董事、监事和高级
管理人员，其年度报酬按照经营责任考核办法经公司董事会以及董事会薪酬与考核委
员会审核同意；独立董事的年度报酬经公司股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报
酬确定依据
公司每位独立董事的年度报酬为人民币5 万元(税后)；对于在公司领取报酬的非独立
董事、监事和高级管理人员的年度报酬，根据公司经营责任制考核办法进行考核。
董事、监事和高级管理人员报
酬的实际支付情况
已按照董事、监事、高级管理人员报酬确定的依据进行支付。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
谷碧泉 副董事长 当选 董事会换届
傅启阳 董事 当选 董事会换届
刘宏 董事 当选 董事会换届
沃健 独立董事 当选 董事会换届
邱国富 独立董事 当选 董事会换届
鄢维民 独立董事 当选 董事会换届
田淑英 监事 当选 监事会换届
王晓松 上一届副董事长 离任 董事会换届
刘冉星 上一届董事 离任 董事会换届
李桦 上一届董事 离任 董事会换届
黄董良 上一届独立董事 离任 董事会换届
钱忠伟 上一届独立董事 离任 董事会换届
毛付根 上一届独立董事 离任 董事会换届
陈西 上一届监事 离任 监事会换届
五、公司员工情况
在职员工总数(人) 3,410
公司需承担费用的离退休职工人数(人) 449
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
中层及以上生产管理人员(人) 202
一般管理人员及专业技术人员(人) 632
生产一线工人(人) 2,576
教育程度
教育程度类别 数量(人)
大学本科及以上学历 851
大专学历 1,331
中专学历 326
高中及以下学历 902
第六节 公司治理结构
一、公司治理的情况
1、 完善公司治理结构，提高规范运作水平
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关上市公司治理的规范性文件及《上海证券
交易所股票上市规则》的规定和要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。根据2009 年“上浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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市公司治理整改年”活动的开展情况，有效巩固公司治理专项活动成果，各项整改措施均得到较好落
实。
2、强化信息披露责任意识，提高年报信息披露质量
根据中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（公告[2009]34 号）要
求，公司进一步完善《信息披露事务管理制度》，建立年报信息披露重大差错责任追究机制，提高年
报信息披露质量和透明度。
3、充分发挥独立董事和审计委员会的监督作用，提高公司信息披露质量。
根据中国证监会公告[2008]48 号的要求，公司修订完善《独立董事工作条例》和《董事会审计委
员会实施细则》，建立独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作规程，切实发挥独立董事、审计
委员会在年报工作中的监督作用，提高公司信息披露质量。
4、建立健全内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度，杜绝内幕交易
根据中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（公告[2009]34 号）要
求，公司修订完善《信息披露事务管理制度》，完善信息保密管理，建立内幕信息知情人备案管理制
度，杜绝内幕知情人利用公司内幕信息买卖公司股票的行为。强化对外部单位报送信息的管理和披露，
严格控制内幕信息知情人范围。
报告期内，公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30 日内、
业绩预告公告前10 日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行了自查，未发
现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
5、建立健全内部控制制度，提高信息披露质量
公司按照《企业内部控制基本规范》的要求，认真做好公司内部控制建设工作，制定了《公司内部
控制基本规范》，指定专门的机构具体负责组织协调内部控制系统的建立实施及日常工作。
6、确保资金安全，杜绝资金占用违规行为
公司严格按照国家法律法规和《公司资金管理办法》的规定，加强资金管理，确保资金往来安全。
报告期内未发生控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情形。
7、增强社会责任意识，积极承担社会责任
公司在追求自身经济利益、维护股东利益的同时，根据所处行业及经营特点，重视对利益相关者、
社会、环境保护、资源利用等方面的非商业贡献，切实承担起应尽的社会责任和义务。
二、董事履行职责情况
1、董事参加董事会的出席情况
董事姓名
是否独立
董事
本年应参加
董事会次数
亲自出席
次数
以通讯方式
参加次数
委托出席
次数
缺席次数
是否连续两次未
亲自参加会议
毛剑宏 否 9 9 6 0 0 否
谷碧泉 否 8 8 6 0 0 否
张谦 否 9 7 6 2 0 否
曹路 否 9 8 6 1 0 否
王莉娜 否 9 9 6 0 0 否
寿德生 否 9 9 6 0 0 否
孙玮恒 否 9 9 6 0 0 否
邢俊杰 否 9 8 6 1 0 否
傅启阳 否 8 8 6 0 0 否
刘宏 否 8 7 6 1 0 否
陈积民 是 9 9 6 0 0 否
姚先国 是 9 9 6 0 0 否
沃健 是 8 8 6 0 0 否
邱国富 是 8 8 6 0 0 否
鄢维民 是 8 8 6 0 0 否浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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说明：报告期内未发生董事连续两次不亲自出席董事会会议的情形。
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 独立董事提出异议的重大事项内容 异议的内容 备注
陈积民 无
姚先国 无
沃健 无
邱国富 无
鄢维民 无
3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
公司根据相关法律法规要求，制定并不断完善《公司独立董事工作条例》。明确规定独立董事在
审计委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任召集人。除享有法律法规和公司章程所赋予的董事职
权外，独立董事应对重大关联交易、提名任免董事、聘任或解聘高级管理人员以及公司董事、高级管
理人员薪酬等事项发表独立意见。同时，条例进一步细化规定了独立董事年报工作制度，发挥独立董
事在年报工作中的监督作用。
2009 年，公司独立董事严格按照法律法规的规定，认真履行职责，积极参加公司董事会、董事会
专门委员会和股东大会会议，对公司的重大关联交易、对外担保等事项发表独立意见，维护了公司的
整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。
在公司年报的编制和披露过程中，独立董事认真听取公司经营层对本年度生产经营情况、财务状
况和重大事项进展情况的汇报，审阅了审计工作安排及其他相关资料，在召开董事会会议审议年报前，
与会计师事务所召开见面会沟通初审意见，切实发挥了独立董事的作用。
三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
是否独
立完整
情况说明
对公司产生的
影响
改进措
施
业务方面独立完整情况 是 公司业务自主独立、自负盈亏、业务结构完整。
人员方面独立完整情况 是
公司劳动人事管理独立。公司高级管理人员均为专
职，并在公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪
酬、担任职务。
资产方面独立完整情况 是
公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设
施，土地使用权、工业产权、商标、非专利技术等
无形资产均由公司所有。
机构方面独立完整情况 是
公司设立了独立的组织机构体系，董事会、监事会
及公司内设机构独立运作。
财务方面独立完整情况 是
公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计
核算体系和财务管理体系，并在银行独立开户。
促进了公司的
规范运作
四、公司内部控制制度的建立健全情况
内部控制建设的总体方案
根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》，公司董事会制定了《公司
内部控制基本规范》。公司将以此为基础，结合国家有关部门的相关规定和要求，不断
健全和完善内控管理体系，严格落实到位，确保内部控制架构真正发挥实效。
内部控制制度建立健全的
工作计划及其实施情况
公司已邀请普华永道中天会计师事务所进行内部控制和风险管理的专题培训，下一
步公司将开展内部控制的自我诊断，针对风险进行重要性和可能性的评估、排序，并采
取相应的控制措施，通过严格监督保证风险得以有效控制。
内部控制检查监督部门的
设置情况
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司监察审计部具体负责组
织协调内部控制的建立实施及日常工作。
内部监督和内部控制自我
评价工作开展情况
公司根据国家有关法律法规和公司章程的规定，建立健全规范的公司治理和议事规
则，明确决策、执行和监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决
策权；监事会对股东大会负责，监督公司董事、经营层依法履行职责；经营层负责组织
实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营工作。
公司根据自身情况制定了各方面的内部管理制度，基本涵盖了公司治理和生产经营
的各个环节，采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控
制措施，强化关键点的控制，保证了经营管理过程的正常进行，建立了有效的风险防范
机制。通过上市公司专项治理活动，公司对内控制度进行了全面的梳理和完善，使公司
的内控制度得到进一步完善。
根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律法规及规范性文件的规定，公
司严格履行信息披露义务，确保信息披露的及时性、合规性、准确性和完整性。
公司作为上市公司，受到证券监管部门、交易所和社会公众的监督。公司的年度财
务报表经境内外两家会计师事务所的审计。
董事会对内部控制有关工
作的安排
公司将按照《企业内部控制基本规范》及相关的配套指引为指导，统筹规划，缜密
安排，结合公司经营特点和管理要求，深入做好内部控制建设，有效贯彻执行内部监督
和自我评价以及内控审计和信息披露工作，切实加强和规范公司内部控制，全面提升公
司经营管理水平和风险防范能力。董事会将率先垂范，并督促经营班子进一步强化法制
意识、风险意识和责任观念，主动关心、亲自参与、大力支持内控规范的学习培训和贯
彻执行，自愿担当起公司内控制建设的推动者和实践者，确保内控规范在公司的顺利实
施。公司将根据有关规定，在适当的时候与年报同步披露内控报告，必要时聘请审计机
构对公司内部控制建设的有效性进行核实评价。
与财务核算相关的内部控
制制度的完善情况
公司财务管理制度严格按照国家有关部门的各项内部控制规范要求制定，相关事项
的审批程序、签章等内部控制环节均得到有效执行，不相容职务完全分离。公司会计核
算体系按照《会计法》、《企业会计准则》等有关规定和公司业务经营的具体特点建立
健全。各项财务控制制度保证公司会计核算的真实、准确和完整。
内部控制存在的缺陷及整
改情况
公司内部控制与管理制度的健全是一个持续和长期的过程，需要不断完善和提高。
目前公司关于内部控制的各项制度基本能满足日常运作和管理的需要，随着业务的发展
和公司治理的进一步提升，公司董事会、监事会及经营层将致力于不断规范和完善各项
内控制度，保证公司日常运作和管理的规范高效。
五、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了以经营责任制为中心，以安全生产及党风廉政建设为保证的绩效考核办法，公司高级管理
人员和厂级领导干部实行年薪制。
六、公司不披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告。
七、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
公司通过修订《信息披露事务管理制度》，进一步健全年报信息披露重大差错责任追究制度,加大对年
报信息披露责任人的问责力度。对于年报信息披露重大差错的，公司将视情节轻重对相关责任人给予
警告、责令改正、罚款直至调离岗位等处分。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息
补充及业绩预告更正的情形。
第七节 股东大会情况简介
一、年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2008 年度股东大会 2009 年4 月10 日
中国证券报、上海证券报、香港南华早报、
香港文汇报
2009 年4 月11 日
股东大会情况说明
会议审议通过了《2008 年度董事会工作报告》、《2008 年度监事会工作报告》、《2008 年度监事会工作报告》、《关
于修改公司章程的议案》、《2008 年度财务决算报告》、《2008 年度利润分配方案》、《2008 年度审计工作总结及
2009 年度聘请会计师事务所的议案》、《关于日常关联交易的议案》、《2009 年度财务预算报告》、《关于董事会
换届的议案》和《关于监事会换届的议案》。
二、临时股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2009 年第一次临时2009 年6 月22 日 中国证券报、上海证券报、香港南华早报、2009 年6 月23 日浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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股东大会 香港文汇报
股东大会情况说明
会议审议通过了《关于向嘉华公司增资以投资建设嘉电三期工程的议案》。
第八节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
(一)报告期内经营情况的回顾
2009 年是公司应对国际金融危机严峻考验，抓住机遇，砥砺奋进，在逆境中求得新发展的一年。
公司董事会认真贯彻落实国家的方针政策，不断完善公司治理，努力加强自身建设，积极推动公司的
产业升级和改革发展，督促经营班子狠抓经营管理，缓解经营压力，实现了发电主业扭亏为盈和主要
经济指标的全面回升。
1、精心组织生产，强化内部管理，全面完成股东大会确定的工作目标
(1)维护安全生产的良好局面。公司电厂始终坚持“安全第一”的方针不动摇，按照精细化管理的
要求，继承发扬电力行业内成熟有效的一系列科学管理方法，深入扎实开展各项安全生产工作，着力
实施对标管理工作,保障了安全生产的持续平稳。2009 年，公司电厂未发生一般以上人身、设备事故，
未发生电厂责任引发的电网事故，未发生一般以上火灾事故和主责以上重大交通事故。公司电厂均保
持了全年的连续安全生产。
(2)千方百计多发电多增收。多发电多增收是公司实现经济效益的根本保证。一年来公司电厂结合
自身实际，积极发挥主观能动性，有效克服小机组关停、天然气供应紧张等不利因素，切实落实年度
购电量计划，抓住用电需求回升的有利时机努力多发电，积极争取并实施天然气机组的电量替发，取
得明显成效。2009 年公司完成发电量190.88 亿千瓦时、上网电量177.21 亿千瓦时，实现营业收入74.85
亿元，均超额完成了年度预算指标。
(3)继续加强成本效能管理。深化实施全面预算管理，强化预算执行的严肃性和约束力，发挥预算
管理在提升企业管理水平方面的重要作用。立足生产实际，积极开展科技、技改活动，依靠科技创新
和优化运行方式进行内部挖潜、节能降耗，取得了较好的经济效果和社会效益。改进发电调度方式，
在保障安全可靠运行的前提下，按照发电机组的能耗和环保指标排序，优先调度节能机组发电。加强
燃煤管理，对各种热值煤种的经济性作全面分析，开展多煤种试烧、掺烧，提高对燃料成本的控制水
平。强化资金管理，提高资金使用效率，减少资金沉淀。适时调整公司的债务结构，提前偿还部分长
期贷款，进一步降低公司的融资成本和财务费用。
2、做好投资决策，推进产业升级，增强公司的发展后劲
(1)积极争取新项目的投资权。大容量、高参数机组作为优质的发电资源，投资权的竞争一直十分
激烈。2009 年公司获得嘉电三期工程2×1000MW 机组24%股权的投资权，实现了公司百万机组容量零
的突破。
(2)加快实施台州电厂小机组关停。根据国家关于小火电机组关停的有关规定，经浙江省经信委批
复同意，2009 年公司对台州电厂4 台135MW 机组实施关停，2010 年年底前将再关停2 台135MW 机组。
从长远来看，这是是公司调整优化产业结构，实现产业升级的必由之路。随着台州电厂小机组的关停，
公司全力以赴开展新建项目的报批工作。同时，对于拆除机组公司也组织力量积极寻求最佳的处置方
式。
(3)大力推进萧山电厂燃煤机组供热改造。根据萧山电厂的现状并结合当地实际，在经过前期大量
调研的基础上，经浙江省发改委批复同意，2009 年末萧山电厂供热改造工程正式开工。
(4)为进一步对外开拓检修和供热业务，公司收购了浙江华隆电力工程有限公司100%的股权、台
州市联源热力有限公司95%的股权，控股子公司浙江浙能长兴发电有限公司收购了浙江长兴东南热力
有限责任公司85%的股权。
此外，公司参与投资的滩坑水电站工程#2、#3 机组也于2009 年全部投产，增加公司权益装机容
量100MW。
3、深入研究，积极探索，推动资本运作取得新突破。
根据中国证监会的有关政策，同时借鉴其他企业的做法，公司积极推动大股东通过二级市场实施
股份增持，取得实质性进展。该举措对于稳定公司股价、引导投资者的价值发现起到了良好的示范作
用。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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(二)公司披露盈利预测或经营计划情况
公司2008 年度股东大会审议通过《公司2009 年度财务预算》。2009 年公司实现归属于母公司的净利
润4.85 亿元，完成年度预算的147.01%。
公司实际经营业绩较本年度盈利预测或经营计划低20%以上或高20%以上的原因说明：主要由于2009
年电煤价格总体回落，同时上网电价有所提高。
(三)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利
润率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比上年
增减（%）
分行业
发电 7,368,072,362.54 6,094,950,718.65 17.28 3.86 -13.26 增加16.33 个百分点
供热 68,067,992.40 48,374,989.50 28.93 33.99 18.03 增加10.04 个百分点
分产品
电力 7,368,072,362.54 6,094,950,718.65 17.28 3.86 -13.26 增加16.33 个百分点
热力 68,067,992.40 48,374,989.50 28.93 33.99 18.03 增加10.04 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入营业收入比上年增减(%)
华东电网 7,368,072,362.54 3.86
3、公司主要供应商及客户情况
单位:元 币种:人民币
向前五名客户销售金额合计 7,354,744,907.54 占全年销售总额的比例（%） 98.28
向前五名供应商采购金额合计 4,414,884,205.69 占全年采购总额的比例（%） 91.93
(四)公司主要财务报表项目的变动情况及原因说明
1、资产负债表项目
(1)预付款项项目期末数较期初数减少91.21%（绝对额减少8,856.70 万元），主要系预付浙江浙能富
兴燃料有限公司的燃煤款减少所致。
(2)存货项目期末数较期初数减少48.04%（绝对额减少14,071.95 万元），主要系期末燃煤库存量较
期初减少，以及期末燃煤结存单价较期初下降共同影响所致。
(3)可供出售金融资产项目期末数较期初数增长120.33%（绝对额增加207,903.30 万元），主要系公
司持有的招商银行(600036，SH)、兴业银行(6011166，SH)和交通银行(601328，SH)期末较期初公允价
值大幅上涨所致。
(4)在建工程项目期末数较期初数减少34.25%（绝对额减少566.46 万元），主要系公司技改工程完工
减少所致。
(5) 固定资产清理项目期末数较期初数增加100%（绝对额增加1,355.07 万元），主要系台州电厂2-5
号机组报废资产转入所致。
(6)长期待摊费用项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少194.15 万元），主要系子弟学校安置费
用摊销完毕所致。
(7)短期借款项目期末数较期初数减少45.00%（绝对额减少58,497.00 万元），系归还银行借款所致。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
15
(8)应付票据项目期末数较期初数减少50.00%（绝对额减少10,000.00 万元），主要系期末采用票据
支付浙江浙能富兴燃料有限公司的燃煤款减少所致。
(9)应付账款项目期末数较期初数增长40.73%（绝对额增加10,825.76 万元），主要系应付浙江浙能
富兴燃料有限公司的燃煤款增加所致。
(10)应交税费项目期末数较期初数增长172.58%（绝对额增加6,324.28 万元），主要系期末应缴增值
税增加，及本期实现利润总额增加导致应缴企业所得税大幅增加共同影响所致。
(11)应付利息项目期末数较期初数减少42.41%（绝对额减少554.85 万元），主要系期末借款较期初
减少，相应的应付利息减少所致。
(12)应付股利项目期末数较期初数增长34.93%（绝对额增加515.94 万元），主要系本期收购的台州
市联源热力有限公司和浙江长兴东南热力有限责任公司应付原股东的股利增加影响所致。
(13)其他应付款项目期末数较期初数减少57.70%（绝对额减少25,720.76 万元），主要系台州发电厂
五期工程和萧山发电厂天然气工程支付工程款以及工程质保金所致。
(14)递延所得税负债项目期末数较期初数增长154.29%（绝对额增加51,821.68 万元），主要系公司
持有可供出售金融资产期末较期初公允价值大幅上涨，相应确认的递延所得税负债大幅增加所致。
(15) 资本公积项目期末数较期初数增长53.70%（绝对额增加155,927.47 万元），主要系公司持有可
供出售金融资产期末较期初公允价值大幅上涨，相应确认的资本公积大幅增加所致。
2、利润表项目
(1) 资产减值损失本期数较上年同期数增长30.10 倍（绝对额增加27,990.74 万元），主要系本期台
州电厂#1-#6 机组相关资产计提减值准备所致。
(2)公允价值变动收益本期数较上年同期数减少100%（绝对额减少226.80 万元），主要系交易性金融
资产上期已全部出售所致。
(3)投资收益本期数较上年同期数减少34.17%（绝对额减少17,067.13 万元），主要系上期处置部分
可供出售金融资产取得较多投资收益所致。
(4)营业外支出本期数较上年同期数增长64.45%（绝对额增加1,373.48 万元），主要系本期非流动资
产处置损失增加所致。
(5)所得税本期数较上年同期数增长183.34%（绝对额增加20,244.61 万元），主要系本期实现利润总
额增加导致应缴企业所得税大幅增长所致。
3、现金流量表项目
(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增长1,213.63%（绝对额增加199,672.72 万元），主
要系本期购买燃料支付的现金减少所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少343.34%（绝对额减少67,746.77 万元），主要系
上期处置部分可供出售金融资产取得较多现金所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少779.55%（绝对额减少172,586.62 万元），主要
系本期取得借款收到的现金减少以及偿还债务支付的现金增加所致。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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(五)公司主要子公司、参股公司的经营情况
单位:万元 币种:人民币
业务性质 期末资产总
额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额
本期净利润
公司权益
比例(%)
浙江浙能长兴发电有限
公司
火力发电 375,418.45 113,239.20 277,032.37 17,249.30 65.00
浙江浙能北海水力发电
有限公司
水力发电 536,271.94 109,450.73 17,532.57 -14,021.38 25.00
浙江浙能嘉华发电有限
公司
火力发电 806,803.16 331,420.33 535,756.22 73,704.11 24.00
浙江浙能兰溪发电有限
责任公司
火力发电 755,760.30 194,100.57 481,716.43 47,200.93 25.00
(六)对公司未来发展的展望
1、当前面临的形势和2010 年工作计划
当前，公司面临着难得的发展机遇：一是世界各大经济体应对国际金融危机正在取得实效，我国
经济止跌回升，成为全球经济亮点。我们将密切追踪金融危机后产业变革趋势，洞悉和把握发展新能
源、低碳等产业经济为企业提供的发展机遇。二是国家在应对金融危机中把扩大内需作为发展的基本
立足点，加大基础设施、生态环境和民生工程建设力度，给我们带来了最直接最现实的发展机遇。三
是今年浙江省经济工作会议提出调结构促发展、加强大平台大产业大项目大企业建设和培养的发展要
求，对加快公司发展是一个良好契机。我们将结合企业实际，在全省经济结构调整、优化产业布局中
理思路、找定位，捕捉发展时机，努力推动企业又好又快发展。
在看到发展机遇的同时，我们也面临着严峻的挑战：一是电力市场容量限制与产能过剩问题逐步
突出，发电利用小时进一步下降；二是发展低碳经济对产业结构的调整优化提出了更高的要求；三是
一次能源及大宗物资价格上涨、能源资源价格改革等不确定因素增加；四是随着企业规模的日益扩大，
管理与人才等战略保障与支撑能力亟待提高。
总之，对于宏观形势的判断，我们既保持清醒的认识，对困难估计得多一些，准备做得更充分一
些，又不能过于悲观失望，困难面前裹足不前。我们将在继续坚定不移地坚持既有战略方向的基础上，
在实施层面根据形势的变化作出相应的调整与创新，促进转型升级，继续保持企业较好发展势头。
2010 年，公司主要经营目标为：完成上网电量160.49 亿千瓦时，实现营业收入69.71 亿元。
公司将重点做好以下几项工作：（1）进一步加强公司内部控制，积极创建中国特色现代国有企业
制度；（2）继续强化安全生产管理，努力保持生产经营稳定；（3）努力激活发电主业活力，促进产
业结构调整升级；（4）加强资本市场研究，努力实践产融结合的发展道路；（5）大力推进企业文化
建设，进一步加强企业党建和人力资源管理。
2、公司未编制并披露新年度的盈利预测。
3、资金需求及来源：公司将继续专注于电力主业以及电力相关产业的发展，积极寻求优质项目介入。
除使用自有资金、银行借款以外，公司还将根据需要，适时探索多渠道多品种的低成本融资方式。
(七)主要风险因素及应对措施
1、燃料价格风险。煤炭成本是公司成本的主要构成部分，煤炭价格的波动对公司利润的影响较大。
应对措施：公司将发挥与煤炭供应商长期合作的优势，最大限度回避煤价波动带来的风险。
2、电价风险。上网电价是决定公司盈利情况的重要因素，目前公司电厂的上网电价全部执行政府定价。
应对措施：公司一方面将积极寻求有关部门的支持，争取合理的电价水平；另一方面将积极提高自身
管理水平，努力降低发电成本。
3、市场风险。电力需求与宏观经济的发展密切相关，发电装机容量的增长将使电力供应能力提高。电
力供求关系的变化，将直接影响公司发电机组的设备利用小时数，从而对公司的上网电量、进而对公
司的收入和盈利水平产生影响。
应对措施：公司将保持对宏观经济及市场供求关系变化的跟踪，结合自身特点研究对策。同时，公司
也将努力加快发展，不断壮大公司规模，切实提高竞争能力。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
17
二、公司投资情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内公司投资额 12,431.23
投资额增减变动数 -1,368.77
上年同期投资额 13,800.00
投资额增减幅度(%) -9.92
公司对投资额的说明 不含萧山发电厂2×130MW 燃煤发电机组供热改造工程
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动
占被投资公司权
益的比例(%)
备注
浙江浙能嘉华发电有限公
司
电力电量的生产和上网销售及相关派生产业
和辅业
24.00
台州市联源热力有限公司
蒸汽供热、电力设备、化工设备批发、零售；
机电、管道及水电设备安装、修理
95.00
浙江长兴东南热力有限责
任公司
供热服务；热电项目投资开发；热力设备安装、
维护；压力管道安装、检修、维护；自有广告
位租赁；劳务派遣
85.00
子公司浙江浙能长兴
发电有限公司持有。
浙江华隆电力工程有限公
司
电力设施承装类四级、承修类四级、承试类五
级；起重机械、锅炉、压力管道安装、改造、
维修；电力工程咨询及技术服务等
100.00
(一)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
(二)非募集资金项目情况
1、浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程
浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程为浙江浙能嘉华发电有限公司建设2×1000MW 燃煤机
组。公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。
根据《国家发展改革委关于浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程核准的批复》（发改能源
[2009]1338 号），该工程动态总投资78.9 亿元，其中项目资本金为15.8 亿元，约占动态总投资的20%，
由浙江浙能嘉华发电有限公司各股东方按照股权比例以自有资金出资；资本金以外所需资63.1 亿元，
由银行贷款解决。
经公司第五届董事会第三次会议及2009 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司按照股权比
例，向浙江浙能嘉华发电有限公司增资不超过3.792 亿元以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压
小”扩建工程；同时，授权公司经营层根据浙江浙能嘉华发电有限公司董事会及股东会决议，按照项
目进度在3.792 亿元额度内分期向浙江浙能嘉华发电有限公司增资。
本报告期，公司根据浙江浙能嘉华发电有限公司2009 年度股东会决议，向浙江浙能嘉华发电有限
公司注入资本金8,880.00 万元。
2、萧山发电厂2×130MW 燃煤发电机组供热改造工程
根据浙江省发展与改革委员会《关于萧山发电厂2×130 兆瓦燃煤发电机组供热改造工程项目核准
的批复》（浙发改能源[2008]798 号），按2006 年安装材料价格水平和2008 年建筑材料价格水平，
该工程总投资估算为16,975 万元（包括热网建设投资）。
经公司第五届董事会第三次会议审议通过，同意公司按照浙江省发改委的核准文件要求对萧山发
电厂2×130MW 燃煤发电机组实施供热改造。
本报告期末，萧山发电厂2×130MW 燃煤发电机组供热改造工程正式开工。
3、台州市联源热力有限公司
经公司第五届董事会第六次会议审议通过，同意公司按照评估值出资18,416,877.81 元受让台州市新
开源建材开发有限公司和台州市丰源工贸发展有限公司持有的台州市联源热力有限公司95%股权。公
司于2009 年9 月30 日和2009 年12 月21 日分两期付清全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接
手续。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
18
4、浙江长兴东南热力有限责任公司
经公司第五届董事会第六次会议和子公司浙江浙能长兴发电有限公司2009 年第四次临时股东会审议
通过，同意浙江浙能长兴发电有限公司按照评估值出资10,528,852.61 元受让长兴长风能源有限责任
公司持有的浙江长兴东南热力有限责任公司85%股权。浙江浙能长兴发电有限公司于2009 年9 月29
日支付全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接手续。
5、浙江华隆电力工程有限公司
经公司第五届董事会第八次会议审议通过，同意公司按照评估值出资6,566,515.21 元受让杭州萧山临
江工贸有限公司持有的浙江华隆电力工程有限公司100%的股权。公司于2009 年12 月30 日和2010 年
1 月28 日分两期付清全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接手续。
三、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预
告修正。
四、董事会日常工作情况
(一)董事会会议情况及决议内容
会议届次 召开日期 决议内容
决议刊登的信息
披露报纸
决议刊登的信
息披露日期
第四届董事会
第二十九次会
议
2009 年3 月
19 日
审议通过《2008 年度董事会工作报告》、《2008
年度总经理工作报告》、《2008 年度独立董事
述职报告》、《关于修改<公司董事会审计委员
会实施细则>的议案》、《关于修改公司章程的
议案》、《2008 年度财务决算报告》、《2008
年度利润分配方案》、《2008 年年度报告及摘
要》、《2008 年度经营责任制考核情况的报告》、
《2008 年度技改完成情况及2009 年度技改费用
计划》、《2008 年度审计工作总结及2009 年度
聘请会计师事务所的议案》、《关于日常关联
交易的议案》、《2009 年度财务预算报告》、
《关于董事会换届的议案》和《关于提议召开
2008 年度股东大会的议案》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年3 月21
日
第五届董事会
第一次会议
2009 年4 月
10 日
审议通过《关于选举公司董事长的议案》、《关
于选举公司副董事长的议案》、《关于公司第
五届董事会各专门委员会组成人员的议案》、
《关于聘请公司高级管理人员的议案》和《关
于转让浙江省天然气开发有限公司股权的议
案》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年4 月11
日
第五届董事会
第二次会议
2009 年4 月
23 日
审议通过《公司2009 年第一季度报告》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年4 月25
日
第五届董事会
第三次会议
2009 年6 月
5 日
审议通过《关于向嘉华公司增资以参与投资建
设嘉电三期工程的议案》和《关于萧山发电厂2
×130MW 燃煤发电机组实施供热改造工程的议
案》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年6 月6
日
第五届董事会
第四次会议
2009 年7 月
28 日
审议通过《关于萧山发电厂天然气发电机组电
量替发的议案》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年7 月30
日
第五届董事会
第五次会议
2009 年8 月
19 日
审议通过《公司2009 年半年度报告及摘要》和
《关于调整台州电厂一至六号机组关停方案的
议案》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年8 月21
日
第五届董事会
第六次会议
2009 年9 月
25 日
同意公司收购台州市联源热力有限公司95%的
股权，同意浙江浙能长兴发电有限公司收购浙
江长兴东南热力有限责任公司85%的股权，同意
公司、浙江浙能长兴发电有限公司和台州市联
源热力有限公司购买部分与主业生产流程或服
务保障体系相关的资产（土地使用权、房屋建
筑物、设备、车辆等）。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
19
第五届董事会
第七次会议
2009 年10
月27 日
审议通过《公司2009 年第三季度报告》。
中国证券报、上海
证券报、香港南华
早报、香港文汇报
2009 年10 月29
日
第五届董事会
第八次会议
2009 年12
月9 日
同意公司收购浙江华隆电力工程有限公司100%
股权，同意公司购买部分与主业生产流程或服
务保障体系相关的资产（土地使用权、供热管
网等）。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
本报告期，股东大会的决议均得到了贯彻和执行。
(三)董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告
2009 年，董事会审计委员会严把董事会“前道关口”，认真审核公司的定期财务报告，针对台州
电厂小机组关停的实际情况，详细了解和审核减值测试的方法和结果，确保公司财务信息真实、准确。
根据中国证监会公告[2008]48 号的有关规定，及时修订完善《公司董事会审计委员会实施条例》，认
真履行年报工作规程。
根据该规程，董事会审计委员会与会计师事务所协商确定了年审工作的时间安排，在会计师事务
所进场前审阅了公司编制的财务会计报表，一致同意将该报表交予会计师事务所审计。在审计过程中，
审计委员会始终保持与会计师事务所的持续沟通，并督促会计师事务所在保证审计质量的前提下按照
约定时限提交审计报告。审计委员会在会计师事务所出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计
报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成了书面意见。
同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度聘
请会计师事务所的建议。审计委员会认为，公司聘请的天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务
所在为公司提供的2009 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地
完成了公司委托的审计任务。
(四)董事会下设的薪酬委员会的履职情况报告
薪酬与考核委员会认真听取关于经营责任制年度考核情况的汇报，根据公司经营责任制考核办法，
核定公司高级管理人员当年的年薪兑现工资和下年度的年薪核定基数。
五、利润分配或资本公积金转增股本预案
根据2010 年3 月18 日公司第五届董事会第十一次会议通过的2009 年度利润分配预案，以境内会计师
审定后的2009 年度母公司税后净利润371,954,711.35 元按10%的比例提取法定盈余公积
37,195,471.14 元，每10 股派发现金股利人民币1.00 元（含税），现金股利共计人民币201,000,000.00
元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
六、公司前三年分红情况
单位：元 币种：人民币
年度 现金分红的数额（含税）
分红年度合并报表中归属
于上市公司股东的净利润
占合并报表中归属于上市
公司股东的净利润的比率
(%)
2006 462,300,000.00 752,968,108.72 61.40
2007 462,300,000.00 663,214,614.34 69.71
2008 0.00 27,046,056.67 0.00
七、公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
公司修订完善《信息披露事务管理制度》，明确公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年度报
告相关信息的，提供时间不得早于公司业绩快报的披露时间，业绩快报的披露内容不得少于向外部信
息使用人提供的信息内容。因特殊情况需提前向税务、统计等行政机关及银行等相关机构报送年度财
务报表的，应书面发函告知其应履行的信息保密义务。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
20
第九节 监事会报告
一、监事会的工作情况
召开会议的次数 5
监事会会议情况 监事会会议议题
2009 年3 月19 日召开第四
届监事会第十三次会议
审议通过《2008 年度监事会工作报告》、《关于修改公司章程的议案》、《2008 年度
财务决算报告》、《2008 年度利润分配方案》、《2008 年年度报告及摘要》、《关于
日常关联交易的议案》、《2009 年度财务预算报告》和《关于监事会换届的议案》。
2009 年4 月10 日召开第五
届监事会第一次会议
审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》。
2009 年4 月23 日召开第五
届监事会第二次会议
审议通过《2009 年第一季度报告》。
2009 年8 月19 日召开第五
届监事会第三次会议
审议通过《2009 年半年度报告及摘要》。
2009 年10 月27 日召开第
五届监事会第四次会议
审议通过《2009 年第三季度报告》。
二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
2009 年公司董事会及股东大会会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及其他规范
性文件的规定；出席会议人员的资格合法有效；表决程序符合《公司法》、《公司章程》及其他规范
性文件的规定；通过的各项决议合法有效。
公司董事会和经营班子能够严格按照有关法律法规及公司有关规定规范运作。监事会未发现董事、
经营班子成员在执行公司职务时存在违法、违纪、违反公司章程或损害公司及全体股东利益的行为。
三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司2009 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。天健会计师事务所和普华永道中天会计师事务所均出具了标准无保留意见的审
计报告。
四、监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
2009 年，经第五届董事会第六次、第八次会议审议通过，公司及控股子公司浙江浙能长兴发电有
限公司按照净资产评估值收购了台州市联源热力有限公司95%的股权、浙江华隆电力工程有限公司
100%的股权和浙江长兴东南热力有限责任公司85%的股权。监事会认为，上述购买资产事项符合国家
有关政策，价格公平合理。
根据浙江省人民政府与中国石化集团签署的《关于进一步加强合作的会谈纪要》，经公司第五届
董事会第一次会议审议通过，同意将持有的浙江省天然气开发有限公司10%的股权转让给中国石油化
工股份有限公司。报告期内该转让事宜尚未完成。
五、监事会对公司关联交易情况的独立意见
2009 年公司继续加强关联交易的规范和整治工作，取得了显著成效。独立董事积极履行职责，对
关联交易发表独立意见。在关联交易的审议过程中，关联董事或关联股东均回避表决，决策程序符合
有关法律法规和公司章程的规定。公司2009 年度的关联交易公平合理，未发现损害股东利益的行为。
第十节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
三、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
21
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代
码
证券
简称
最初投资成本
占该公司
股权比例
(％)
期末账面价值 报告期损益
报告期所有者权益
变动
会计核算
科目
股份
来源
601328
交通
银行
277,840,363.00 0.2985 1,367,267,049.50 29,246,354.00[注] 505,596,344.78
可供出售
金融资产
投资
认购
601166
兴业
银行
75,190,000.00 0.7300 1,471,315,000.00 16,425,000.00[注] 703,811,250.00
可供出售
金融资产
投资
认购
600036
招商
银行
80,222,224.79 0.2806 968,259,760.00 4,126,400.00[注] 349,867,140.00
可供出售
金融资产
投资
认购
合计 433,252,587.79 - 3,806,841,809.50 49,797,754.00 1,559,274,734.78 - -
[注]：系交通银行、兴业银行、招商银行分红款。
2、持有非上市金融企业股权情况
所持对象
名称
最初投资成本
（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面价值
(元)
报告期损益(元)
报告期所
有者权益
变动(元)
会计核
算科目
股份
来源
中国光大
银行股份
有限公司
312,000,000.00 176,000,000.00 0.53 312,000,000.00
13,484,900.99
[注]
0.00
长期股
权投资
投资
认购
南方证券
股份有限
公司
220,000,000.00 200,000,000.00 5.78 0.00 0.00 0.00
长期股
权投资
投资
认购
合计 532,000,000.00 - - 312,000,000.00 13,484,900.99 0.00 - -
[注]:系光大银行分红款。
四、资产交易事项
(一)收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对方或
最终控制方
被收购资
产
购买日 资产收购价格
自收购日起至本
年末为上市公司
贡献的净利润
是否为
关联交
易
资产收购定价
原则
所涉及的资
产产权是否
已全部过户
所涉及的
债权债务
是否已全
部转移
该资产贡献的
净利润占上市
公司净利润的
比例(%)
杭州萧山临
江工贸有限
公司
浙江华隆
电力工程
有限公司
100%股权
2009 年12
月30 日
6,566,515.21 - 否
经浙江万邦资
产评估有限公
司评估
是 是 -
台州市新开
源建材开发
有限公司和
台州市丰源
工贸发展有
限公司
台州市联
源热力有
限公司
95%股权
2009 年10
月23 日
18,416,877.81 1,087,723.22 否
经浙江天源资
产评估有限公
司评估
是 是 0.22
长兴长风能
源有限公司
浙江长兴
东南热力
有限责任
公司85%
股权
2009 年9
月29 日
10,528,852.61 59,288.05 否
经湖州恒生资
产评估有限公
司评估
是 是 0.01
(二)出售资产情况
根据浙江省人民政府与中国石化集团签署的《关于进一步加强合作的会谈纪要》，经公司第五届董事
会第一次会议审议通过，同意将持有的浙江省天然气开发有限公司10%的股权转让给中国石油化工股
份有限公司。待资产评估结果出台以及具体的《股权转让协议》文本拟定后，将再提交公司董事会审
议。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
22
五、报告期内公司重大关联交易事项
(一)与日常经营相关的关联交易
1、煤炭采购
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关
系
关联交
易类型
关联交易
内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格 关联交易金额
占同类交
易额的比
重(%)
结算
方式
浙江浙能富兴燃料
有限公司
母公司
的控股
子公司
购买商
品
采购发电
所需煤炭
[注] 合同价4,318,924,860.79 100.00
按实
结算
关联交易说明
公司于1997 年与浙江省电力燃料总公司签署了为期20 年的《燃料供应协议》，由浙江省电力
燃料总公司向公司供应发电所需煤炭。由于体制改革和业务重组等原因，目前《燃料供应协议》
由浙江浙能富兴燃料有限公司继承履行。
关联交易的必要
性、持续性、选择
与关联方进行交易
的原因
本公司的煤炭供应商具有大宗采购的价格优势和稳定的供货及运输渠道，确保了公司电厂生产
经营活动的正常进行。该关联交易事项经公司2008 年第二次临时股东大会审议通过。
关联交易对上市公
司独立性的影响
该关联交易事项不影响公司的独立性。
[注]：根据《燃料供应协议》，公司与煤炭供应商每年制定年度供煤合同，确定当年供煤的质量、规格、数量和价格
等事宜。煤炭供应商向公司提供的煤炭价格条件，不高于其向其他发电企业供应的同类煤炭的价格条件，也不高于在
商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件，否则本公司有权自行采购。
2、天然气采购
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关
系
关联交易类
型
关联交易内
容
关联交
易定价
原则
关联交易
价格 关联交易金额
占同类交
易额的比
重(％)
结算
方式
浙江省天
然气开发
有限公司
母公司
的控股
子公司
水电汽等其
他公用事业
费用(购买)
采购发电所
需天然气
政府定
价
1.94 元/ 立
方米(含税)
26,937,781.31 100.00
按实
结算
关联交易的必要性、持续性、选择与
关联方进行交易的原因
浙江省天然气开发有限公司为浙江省人民政府确定的浙江省区域内天然气的
总买总卖方，公司向其购买天然气，是基于天然气产业链上下游关系，该关联
交易具有必要性和持续性。该关联交易事项经公司2008 年度股东大会审议通
过。
关联交易对上市公司独立性的影响 该关联交易不影响公司的独立性。
(二)与金融服务相关的关联交易
关联方 关联关
系
关联交易类型
关联交
易内容
关联交易
定价原则
关联交
易价格
关联交
易金额
占同类交易额
的比重(％)
结算方
式
浙江省能源
集团财务有
限责任公司
母公司
的控股
子公司
为公司及控股子
公司提供金融服
务
[注1] [注2] [注3] 100.00
按实结
算
关联交易说明
浙江省能源集团财务有限责任公司是经中国银监会批准设立的为企业集团成员单位提供
财务管理服务的规范性非银行金融机构。
关联交易的必要性、持续
性、选择与关联方进行交
易的原因
通过浙江省能源集团财务有限责任公司进行资金结算，对于公司加强日常资金管理，提高
与其他成员单位之间的资金结算效率，起到了较好的促进作用。该关联交易事项经公司
2008 年度股东大会审议通过。
关联交易对上市公司独
立性的影响
该关联交易不影响公司的独立性。
[注1]：浙江省能源集团财务有限责任公司对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助
成员单位实现交易款项的收付，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁等。
[注2]：根据《金融服务合作协议》，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及控股子公司提供的存款利率应不低于
人民银行公布的同期同档存款基准利率；贷款利率在同期同档银行贷款基准利率的基础上，其提供的贷款优惠应不低
于其他金融机构能够给予公司及控股子公司的优惠条件，同时也不低于其能够给予其他客户的优惠条件。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
23
[注3]：截至2009 年12 月31 日，公司及子公司浙江浙能长兴发电有限公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司
的货币资金余额为556,656,865.72 元；浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及浙江浙能长兴发电有限公司共计发
放贷款115,000.00 万元；公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入共6,421,819.79 元，支
付借款利息支出共计66,360,006.23 元。
(三)与电量替发相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
关联交
易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交易价
格(元/千千
瓦时,含税)
关联交易金额
占同类交
易额的比
重(%)
结算
方式
浙江浙能北仑
发电有限公司
161.5 35,612,280.00 19.61
浙江浙能嘉华
发电有限公司
175.7 94,058,244.00 51.81
浙江浙能嘉兴
发电有限公司
销售商
品
199.5 23,740,575.00 13.08
浙江浙能乐清
发电有限公司
171.7 14,816,700.00 8.16
浙江浙能温州
发电有限公司
替代发
电[ 注
1]
162.5 13,327,455.00 7.34
浙江浙能镇海
天然气发电有
限公司
母公司的控
股子公司
购买商
品
替代发
电[ 注
2]
根据替
代发电
企业的
上网电
价协商
确定
145.1 28,325,320.00 100.00
按实
结算
[注1]：根据浙江省经济和信息化委员会、浙江省物价局《关于省统调电厂东气机组
发电计划指标转让有关事项的通知》（浙经信电力[2009]174 号），经公司第五届董
事会第四次会议审议通过，公司与替代发电企业签署《2009 年度浙江省东气机组替
代发电协议》，向替代发电企业有偿转让萧山发电厂天然气发电机组自发有余计划电
量指标。
关联交易说明
[注2]：根据浙经信电力[2009]174 号文，子公司浙江浙能长兴发电有限公司受让浙
江浙能镇海天然气发电有限公司部分自发有余计划电量指标。
关联交易的必要性、持续性、
选择与关联方进行交易的原
因
根据浙经信电力[2009]174 号文，自发有余计划电量指标可实行集团内有偿转让，受
让方限于省统调亚临界以上高效脱硫机组。
关联交易对上市公司独立性
的影响
该关联交易事项不影响公司的独立性。
(四)与能源服务相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系关联交易类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
关联交
易价格 关联交易金额
占同类交
易额的比
重(%)
结算
方式
浙江兴源投资
有限公司及其
控股子公司
母公司的
全资子公
司及其控
股子公司
向公司及控股
子公司提供能
源服务业服务
[注1]
[注1] [注2] 合同价117,718,802.41 100.00
按实
结算
关联交易的必
要性、持续性、
选择与关联方
进行交易的原
因
能源服务商在能源服务方面的专业化、规模化、信息化优势，有利于降低公司运行成本，提高相关
配套服务的质量。该关联交易事项经公司2008 年度股东大会审议通过。
关联交易对上
市公司独立性
的影响
该关联交易事项不影响公司的独立性。
[注1]：包括（1）供应公司机组生产运行所需的物资，包括相关备品备件、易耗品等；（2）提供上述生产物资的采购
咨询、代理、招标/询价服务、供应商管理、催货、加工、包装、运输、配送、装卸、仓储、码头、场地租赁等在内的
全部或某一环节的物流服务；（3）按照相关环保要求处置公司机组生产运行所产生的废水、固体废弃物等，按要求进
行综合利用，提供相关环保设施、工程的设计、 施工、检修和维护。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
24
[注2]：服务报酬或价款由双方参照当时的市场价格水平、按照公平交易的原则协商确定，并且应不高于其向其他发电
厂提供同类服务或供应同类物资的价格水平，也不高于双方在商定价格时，公司在一般市场上可得到的价格水平。
(五)共同对外投资的关联交易
单位:万元 币种:人民币
共同投资
方
关联
关系
被投资企
业的名称
被投资企业的
主营业务
被投资企
业的注册
资本
被投资企业
的资产规模
被投资企
业的净利
润
被投资企业的重大
在建项目的进展情
况
浙江省电
力开发有
限公司
控股
股东
浙江浙能
嘉华发电
有限公司
电力电量的生
产销售及相关
的派生副业
242,519 806,803.16 73,704.11
浙江嘉兴电厂三期
“上大压小”扩建
工程尚在建设中
关联交易
说明
浙江省电力开发有限公司与公司分别持有浙江浙能嘉华发电有限公司53%和24%的股权。因浙江浙能嘉
华发电有限公司建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程的需要，本报告期浙江省电力开发有限公
司与公司根据浙江浙能嘉华发电有限公司2009 年度股东会决议，共同向浙江浙能嘉华发电有限公司增
资。详见“董事会报告”之“二、公司投资情况”。
(六)关联债权债务往来
项目名称 关联方 期末数期初数
浙江省电力建设有限公司 584,269.00
浙江浙能嘉华发电有限公司 18,508,304.88 751,236.00
浙江浙能北仑发电有限公司 6,955,696.80
浙江浙能乐清发电有限责任公司 3,602,222.08
浙江浙能温州发电有限公司 2,776,398.66
浙江浙能钱清发电有限责任公司 4,348,940.00
浙江东发环保工程有限公司 1,140,750.00
淮浙煤电有限责任公司 15,992.00
浙江浙能嘉兴发电有限公司 74,388.80
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 88,280.00
应收账款
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 269,841.00
小 计 37,780,814.22 1,335,532.00
浙江浙能富兴燃料有限公司 83,990,604.85
预付款项
浙江省天然气开发有限公司 160,307.12
小 计 160,307.12 83,990,604.85
浙江天虹物资贸易有限公司 849,400.00
浙江省电力建设有限公司 478,436.11
浙江浙能嘉兴发电有限公司 193,613.30
浙江浙能嘉华发电有限公司 168,753.00
浙江浙能温州发电有限公司 74,000.00
浙江东发环保工程有限公司 248,656.46 39,500.00
浙江浙能钱清发电有限责任公司 11,289.00
浙江天地环保工程有限公司 234,800.00 85,000.00
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 275,270.00
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 35,258.00
其他应收款
淮浙煤电有限责任公司 285,650.00
小 计 1,090,923.46 1,888,702.41
应付票据 浙江浙能富兴燃料有限公司 100,000,000.00 200,000,000.00
小 计 100,000,000.00 200,000,000.00
浙江天工自信科技工程有限公司 1,481,691.00 921,980.00
浙江东发环保工程有限公司 1,103,958.00 5,764,553.05
浙江浙能富兴燃料有限公司 237,015,035.38 62,506,612.67
浙江天虹物资贸易有限公司 2,524,489.92 6,016,581.00
应付账款
浙江天地环保工程有限公司 19,263,300.00
小 计 242,125,174.30 94,473,026.72
预收款项 浙江天地环保工程有限公司 97,200.00
小 计 97,200.00
浙江省电力建设有限公司 1,570,000.00
浙江天工自信科技工程有限公司 1,270,752.20 943,319.21
其他应付款
浙江天地环保工程有限公司 4,415,200.36 1,297,735.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
25
浙江东发环保工程有限公司 359,802.00 1,691,053.00
浙江天虹物资贸易有限公司 11,850.00
小 计 6,057,604.56 5,502,107.21
(七)其他关联交易事项
子公司台州市海天电力工程有限公司因业务经营的需要，向关联企业淮浙煤电有限责任公司、浙江东
发环保工程有限公司、浙江浙能钱清发电有限责任公司、浙江浙能嘉华发电有限公司、浙江浙能嘉兴
发电有限公司、浙江浙能乐清发电有限责任公司、浙江浙能温州发电有限公司提供安装检修维护等劳
务，本报告期共发生工程款9,919,796.04 元。
六、重大合同及其履行情况
(一)为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项
本报告期公司未发生利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项。
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方
担保方
与上市
公司的
关系
被担保方担保金额
担保发
生日期
(协议签
署日)
担保起
始日
担保到
期日
担保
类型
担保是
否已经
履行完
毕
担保
是否
逾期
是否
存在
反担
保
是否
为关
联方
担保
关联
关系
浙江东
南发电
股份有
限公司
公司本
部
浙江浙能
嘉华发电
有限公司
13,200.00
2001 年
12 月17
日
2001 年
12 月17
日
2026 年
12 月16
日
一般
担保
否 否 否 是
联营
公司
浙江长兴
捷通物流
有限公司
1,203.60
2008 年
12 月11
日
2008 年
12 月11
日
2009 年
12 月7 日
一般
担保
是 否 否 是
联营
公司
浙江浙
能长兴
发电有
限公司
控股子
公司 浙江长兴
捷通物流
有限公司
1,203.60
2009 年
12 月3 日
2009 年
12 月3 日
2010 年
12 月2 日
一般
担保
否 否 否 是
联营
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 1,203.60
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 14,403.60
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,403.60
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 14,403.60
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 14,403.60
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无迹象表明公司可能承担连带清偿责任。
担保情况说
明
子公司浙江浙能长兴发电有限公司对浙江捷通物流有限公司的担保原在“公司对子公司的担保情况”中反映,本报告期调
整至“公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)”中反映，详见本节之“十、其他重大事项的说明”。
1、公司为浙江浙能嘉华发电有限公司提供股东按份担保
公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。因浙江浙能嘉华发电有限公司建设嘉兴发电厂
二期工程4×600MW 发电机组的需要，经公司2001 年度临时股东大会审议通过，公司为浙江浙能嘉华
发电有限公司提供股东按份担保。有关股东大会决议公告刊登于2001 年12 月11 日出版的《上海证券
报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。
根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工程
建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总投资为102.8 亿元，其中资本金25.7 亿元，
占发电工程动态总投资的25%，资本金以外所需资金，分别由中国工商银行贷款45 亿元和中国建设银
行贷款32.1 亿元解决。
2001 年，浙江浙能嘉华发电有限公司分别向中国工商银行浙江省分行、中国建设银行浙江省分行
申请45 亿元和32 亿元的最高额借款，公司须按投资比例对浙江浙能嘉华发电有限公司在其借款合同
项下的债务的相应部分承担连带还款责任，各股东方之间无须承担连带责任。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
26
2006 年12 月，中国工商银行浙江省分行将该行贷款由股东保证担保方式变更为信用方式借款，
公司和其他股东的担保责任一并解除。
截至本报告期末，浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行实际贷款余额为55,000
万元，公司相应承担的担保额为13,200 万元。
2、子公司浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股东按份担保
浙江浙能长兴发电有限公司持有浙江长兴捷通物流有限公司42.05%的股权。因改建捷通物流码头
的需要，经浙江浙能长兴发电有限公司股东会审议通过，浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通
物流有限公司提供股东按份担保。
根据浙江长兴捷通物流有限公司与上海浦东发展银行杭州分行签订《最高额抵押合同》，该公司
以原始金额为55,029,710.00 元的土地使用权作抵押，向上海浦东发展银行杭州分行申请7,700 万元
的最高额借款提供担保。截至2009 年12 月31 日，该公司实际已取得该合同项下的3,000 万元短期借
款和1,000 万元长期借款。其中短期借款同时由浙江长兴捷通物流有限公司的股东方浙江浙能长兴发
电有限公司和该公司其他股东分别按40.12%%和59.88%的比例提供保证担保。
(三)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(四)其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
七、承诺事项履行情况
(一)经公司第五届董事会第三次会议及2009 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司按照股权比
例，向浙江浙能嘉华发电有限公司增资不超过3.792 亿元以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压
小”扩建工程。截至本报告期末，公司已出资资本金8,880.00 万元。
(二) 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）、
《浙江省人民政府关于关停小火电机组的实施意见》（浙政发[2007]32 号）精神，经公司第五届董事
会第五次会议审议通过，台州发电厂#1-#6 机组关停方案为：4 台机组（#2、#3、#4、#5 机组）于2009
年9 月份关停，剩余2 台机组（#1、#6 机组）考虑区域供用电平衡，于2010 年年底前关停。该方案
获浙江省经济和信息化委员会批复同意（浙经信电力[2009]253 号）。2009 年8 月31 日，#2、#3、#4、
#5 机组实施停机、并与电网解列，9 月2 日正式启动该4 台机组的关停拆除工作。
(三)2009 年8 月25 日，公司实际控制人浙江省能源集团有限公司所属全资企业香港兴源投资有限公
司通过上海证券交易所证券交易系统增持公司股份345,600 股，占公司总股本的0.02%。香港兴源投
资有限公司拟自2009 年8 月25 日起的未来12 个月内视市场行情继续通过上海证券交易所交易系统增
持公司股份，增持比例不超过公司总股本的2%（含本次已增持的股份），增持价格不高于0.50 美元/
股。至报告期末，香港兴源投资有限公司未再新增持公司的股份。
(四) 根据浙江省人民政府与中国石化集团签署的《关于进一步加强合作的会谈纪要》，经公司第五届
董事会第一次会议审议通过，同意将持有的浙江省天然气开发有限公司10%的股权转让给中国石油化
工股份有限公司。待资产评估结果出台以及具体的《股权转让协议》文本拟定后，将再提交公司董事
会审议。
(五) 经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，公司与Trading Emissions PLC 签署《萧山发电厂
天然气发电工程CDM 项目CER 交易协议》。根据协议，公司自该项目登记注册之日起至2012 年12 月
31 日期间向Trading Emissions PLC 出售CER（经核证的CO2 减排量）。2008 年4 月29 日，该CDM
项目被联合国清洁发展机制执行理事会正式批准注册（登记注册时间为2008 年3 月26 日）。
本报告期，萧山发电厂CDM 项目首笔自愿减排交易成功，交易金额为19.49 万美元（折合133 万
元人民币）。本次交易为萧山发电厂CDM 项目注册前的交易量，即萧山发电厂天然气发电项目第一台
机组首次并网发电至项目注册期间的所有CO2 减排量。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
27
(六) 经2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司于2004 年9 月受让浙江浙能北海水力发电有限
公司25%股权，参与该公司3×200 MW 混流式水轮发电机组的建设。根据国家发展和改革委员会发改
能源〔2004〕1614 号文批复，该工程项目动态总投资47.19 亿元，其中项目资本金为总投资的26.50%，
约12.51 亿元，本公司出资25%。截至本报告期末，公司已累计出资31,300.00 万元。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司[注] 天健会计师事务所有限公司[注]
境内会计师事务所报酬 115.00 115.00
境内会计师事务所审计年限 12 13
境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 普华永道中天会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬 120.00 120.00
境外会计师事务所审计年限 12 13
[注]：浙江天健东方会计师事务所合并了开元信德会计师事务所，合并后浙江天健东方会计师事务所有限公司更名为
“天健会计师事务所有限公司”。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、其他重大事项的说明
(一)根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）、
《浙江省人民政府关于关停小火电机组的实施意见》（浙政发[2007]32 号）精神，经公司第五届董事
会第五次会议审议通过，并经《浙江省经济和信息化委员会关于同意台州发电厂6 台135MW 燃煤机组
关停的批复》（浙经信电力[2009]253 号）同意，公司于2009 年9 月2 日正式启动台州发电厂#2、#3、
#4、#5 机组的关停拆除工作，第二阶段将于2010 年底前关停拆除#1 和#6 机组。鉴于上述情况，根据
《企业会计准则第8 号—资产减值》的相关规定，经减值测试，并经第五届董事会第九次会议审议通
过，2009 年度末对台州发电厂#1-#6 机组计提固定资产减值准备28,763.49 万元。
(二)报告期内合并财务报表范围发生变更
1、新纳入合并财务报表范围的子公司
(1)经公司第五届董事会第六次会议审议通过，2009 年9 月28 日公司与台州市新开源建材开发有限公
司、台州市丰源工贸发展有限公司签署《股权转让协议》，公司以18,416,877.81 元的价格受让台州
市新开源建材开发有限公司、台州市丰源工贸发展有限公司持有的台州市联源热力有限公司95%股权。
股权转让基准日为2009 年8 月31 日。公司于2009 年9 月30 日支付股权转让款9,208,438.91 元，并
办理了相应的财产权交接手续，于2009 年10 月23 日起，拥有该公司的实质控制权，自2009 年11
月起，将其纳入合并财务报表范围。
(2)经公司第五届董事会第八次会议决议通过，2009 年12 月9 日公司与杭州萧山临江工贸有限公司签
署《股权转让协议》，公司以6,566,515.21 元的价格受让杭州萧山临江工贸有限公司持有的浙江华隆
电力工程有限公司100%股权。股权转让基准日为2009 年12 月9 日。公司于2009 年12 月30 日支付
股权转让款3,283,257.61 元，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该公司的实质控制权，自2009
年12 月31 日起，将其纳入合并财务报表范围。
(3)经公司第五届董事会第六次会议和子公司浙江浙能长兴发电有限公司司2009 年第四次临时股东会
决议通过，2009 年9 月1 日浙江浙能长兴发电有限公司与长兴长风能源有限责任公司签署《股权转让
协议》，浙江浙能长兴发电有限公司以10,528,852.61 元的价格受让长兴长风能源有限责任公司持有
的浙江长兴东南热力有限责任公司85%股权。股权转让基准日为2009 年8 月31 日。浙江浙能长兴发
电有限公司于2009 年9 月29 日支付全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该公司
的实质控制权，自2009 年10 月起，将其纳入合并财务报表范围。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
28
2、不再纳入合并财务报表范围的子公司
根据浙江长兴捷通物流有限公司股权结构调整情况，本报告期浙江长兴物流捷通物流有限公司的
另两方股东浙江兴源投资有限公司和浙江浙能富兴燃料有限公司与子公司浙江浙能长兴发电有限公司
签署协议，自2009 年1 月1 日起，不再将其分别拥有的浙江长兴捷通物流有限公司15%和10%的股权
表决权委托浙江浙能长兴发电有限公司行使，各股东方均按各自股权比例行使相应的表决权。
鉴于浙江浙能长兴发电有限公司现持有浙江长兴捷通物流有限公司42.05%的股权，表决权委托关
系解除后，对浙江长兴捷通物流有限公司不具有控制权，故浙江长兴捷通物流有限公司不再被纳入公
司合并报表范围。
(三)电价调整
根据《浙江省物价局关于调整省电网统调电厂上网电价等有关事项的通知》（浙价商[2009]276 号），
自2009 年11 月20 日起调整浙江省统调电厂上网电价。调整后公司全资及控股发电企业上网电价为：
台州发电厂#1、#6-#10 机组0.4531 元/千瓦时，萧山发电厂#1、#2 机组0.4508 元/千瓦时，浙江浙能
长兴发电有限公司0.4434 元/千瓦时。
十一、期后事项
1、根据《浙江省物价局关于调整天然气价格有关问题的通知》（浙价资[2010]29 号），为疏导气源
价格上涨的矛盾，经省政府同意，自2010 年2 月20 日起调整我省天然气销售价格。浙江省天然气开
发有限公司向公司萧山发电厂天然气发电项目销售天然气的门站价格由现行每立方米1.94 元调整为
2.08 元。
2、根据《浙江省物价局关于提高省统调燃气电厂临时上网电价的通知》（浙价资[2010]34 号），为
疏导发电用气价格上涨的矛盾，经省政府同意，自2010 年2 月20 日起调高省统调燃气电厂临时上网
电价。公司萧山发电厂天然气发电项目临时上网电价每千瓦时从0.666 元提高到0.696 元。
十二、信息披露索引
事项
刊载的报刊名
称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
2008 年度业绩预减公告 2009 年1 月22 日
第四届董事会第二十九次会议决议公告 2009 年3 月21 日
第四届监事会第十三次会议决议公告 2009 年3 月21 日
关于召开2008 年度股东大会的公告 2009 年3 月21 日
关于日常关联交易的公告 2009 年3 月21 日
关于调整2008 年度股东大会召开时间的公告 2009 年4 月4 日
2008 年度股东大会决议公告 2009 年4 月11 日
第五届董事会第一次会议决议公告 2009 年4 月11 日
第五届监事会第一次会议决议公告 2009 年4 月11 日
2009 年第一季度报告 2009 年4 月25 日
第五届董事会第三次会议决议暨召开2009 年第
一次临时股东大会的公告
2009 年6 月6 日
2009 年第一次临时股东大会决议公告 2009 年6 月23 日
第五届董事会第四次会议决议暨关联交易公告 2009 年7 月30 日
第五届董事会第五次会议决议公告 2009 年8 月21 日
关于实际控制人及其一致行动人增持公司股份
的公告
2009 年8 月26 日
关于台州发电厂一至六号机组关停方案获得批
准的公告
2009 年9 月2 日
2009 年第三季度报告 2009 年10 月29 日
关于上网电价调整的公告 2009 年11 月24 日
关于公司境内审计机构名称变更的公告
中国证券报、上
海证券报、香港
南华早报、香港
文汇报
2009 年11 月26 日
http://www.zsepc.com/、
http://www.sse.com.cn/浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
29
第十一节 财务会计报告
第一部分 国内财务会计报告
审计报告
天健审〔2010〕1166 号
浙江东南发电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江东南发电股份有限公司（以下简称东电公司）财务报表，包括2009 年12
月31 日的合并及母公司资产负债表，2009 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是东电公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实
施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，东电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东
电公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙
中国·杭州 中国注册会计师 沈佳盈
报告日期：2010 年3 月18 日浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
30
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 626,279,349.63 892,449,847.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 4,870,001.00
应收账款 3 511,430,701.50 533,629,136.05
预付款项 4 8,537,994.03 97,105,004.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5 199,668.00 199,668.00
其他应收款 6 15,853,568.21 21,069,071.93
买入返售金融资产
存货 7 152,201,307.62 292,920,777.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,319,372,589.99 1,837,373,505.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 8 3,806,841,809.50 1,727,808,829.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 2,112,040,489.31 1,704,459,838.32
投资性房地产 10 22,658,871.82 23,700,034.78
固定资产 11 8,750,410,698.86 9,886,285,366.92
在建工程 12 10,876,769.99 16,541,407.31
工程物资 13 1,091,168.40 1,091,368.40
固定资产清理 14 13,550,665.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15 257,328,108.79 322,961,192.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 16 1,941,462.00
递延所得税资产 17 136,458,175.24 115,595,961.13
其他非流动资产
非流动资产合计 15,111,256,757.63 13,800,385,460.80
资产总计 16,430,629,347.62 15,637,758,966.04
流动负债：
短期借款 18 715,000,000.00 1,299,970,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
31
交易性金融负债
应付票据 19 100,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 20 374,054,006.10 265,796,387.25
预收款项 21 267,200.00 8,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22 151,710,549.34 122,960,378.18
应交税费 23 99,887,731.43 36,644,883.02
应付利息 24 7,535,055.95 13,083,512.54
应付股利 25 19,928,385.26 14,769,019.10
其他应付款 26 188,541,195.59 445,748,766.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 27 360,000,000.00 430,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,016,924,123.67 2,828,980,947.04
非流动负债：
长期借款 28 3,613,300,000.00 4,575,250,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 17 854,096,055.42 335,879,277.17
其他非流动负债 29 38,759,749.92 40,136,375.04
非流动负债合计 4,506,155,805.34 4,951,265,652.21
负债合计 6,523,079,929.01 7,780,246,599.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 30 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00
资本公积 31 4,463,214,619.13 2,903,939,884.35
减：库存股
专项储备
盈余公积 32 1,336,233,457.21 1,299,037,986.07
一般风险准备
未分配利润 33 1,698,863,774.60 1,250,854,686.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 9,508,311,850.94 7,463,832,556.96
少数股东权益 399,237,567.67 393,679,809.83
所有者权益合计 9,907,549,418.61 7,857,512,366.79
负债和所有者权益总计 16,430,629,347.62 15,637,758,966.04浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
32
母公司资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 444,285,045.14 737,005,708.06
交易性金融资产
应收票据 2,870,001.00
应收账款 1 223,437,166.74 286,073,649.64
预付款项 4,693,742.82 88,090,004.05
应收利息
应收股利 199,668.00 199,668.00
其他应收款 2 13,411,103.64 17,403,527.55
存货 98,631,479.64 154,230,671.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 787,528,206.98 1,283,003,228.52
非流动资产：
可供出售金融资产 3,806,841,809.50 1,727,808,829.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 2,770,362,288.98 2,397,030,018.68
投资性房地产 22,658,871.82 23,700,034.78
固定资产 5,602,639,513.91 6,446,004,677.55
在建工程 7,159,664.31 13,057,619.51
工程物资 1,091,168.40 1,091,368.40
固定资产清理 13,550,665.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产 255,420,297.49 264,440,113.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,941,462.00
递延所得税资产 97,648,037.77 21,323,728.95
其他非流动资产
非流动资产合计 12,577,372,317.90 10,896,397,853.06
资产总计 13,364,900,524.88 12,179,401,081.58
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 469,970,000.00
交易性金融负债
应付票据 100,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 215,927,969.94 143,290,107.43
预收款项 100,000.00
应付职工薪酬 142,881,562.02 118,566,339.71
应交税费 73,490,196.87 43,358,230.25
应付利息 3,598,927.20 6,911,903.54
应付股利
其他应付款 174,614,245.37 419,136,476.43
一年内到期的非流动负债浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
33
其他流动负债
流动负债合计 810,612,901.40 1,401,233,057.36
非流动负债：
长期借款 2,178,300,000.00 2,850,250,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 854,096,055.42 335,879,277.17
其他非流动负债 38,759,749.92 40,136,375.04
非流动负债合计 3,071,155,805.34 3,226,265,652.21
负债合计 3,881,768,706.74 4,627,498,709.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00
资本公积 4,449,239,619.13 2,889,964,884.35
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,336,233,457.21 1,299,037,986.07
一般风险准备
未分配利润 1,687,658,741.80 1,352,899,501.59
所有者权益（或股东权益）合计 9,483,131,818.14 7,551,902,372.01
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,364,900,524.88 12,179,401,081.58浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
34
合并利润表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,484,541,758.83 7,170,397,363.54
其中：营业收入 1 7,484,541,758.83 7,170,397,363.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,148,379,207.08 7,835,219,874.43
其中：营业成本 1 6,180,621,339.46 7,079,612,501.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 49,753,679.45 43,999,415.06
销售费用
管理费用 307,686,058.19 339,346,917.06
财务费用 321,111,451.38 362,961,750.99
资产减值损失 3 289,206,678.60 9,299,290.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4 2,268,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 5 328,829,975.22 499,501,261.57
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 265,547,320.23 -75,531,897.84
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 664,992,526.97 -163,053,249.32
加：营业外收入 6 7,724,677.30 8,544,311.36
减：营业外支出 7 35,045,008.10 21,310,188.27
其中：非流动资产处置损失 17,054,817.29 7,818,601.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 637,672,196.17 -175,819,126.23
减：所得税费用 8 92,022,056.25 -110,424,002.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 545,650,139.92 -65,395,124.19
归属于母公司所有者的净利润 485,204,559.20 27,046,056.67
少数股东损益 60,445,580.72 -92,441,180.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2414 0.0135
（二）稀释每股收益 0.2414 0.0135
七、其他综合收益 9 1,559,274,734.78 -3,540,980,367.52
八、综合收益总额 2,104,924,874.70 -3,606,375,491.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,044,479,293.98 -3,513,934,310.85
归属于少数股东的综合收益总额 60,445,580.72 -92,441,180.86浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
35
母公司利润表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 4,700,092,741.85 4,582,028,973.34
减：营业成本 1 3,862,832,329.16 4,423,555,541.47
营业税金及附加 32,184,957.39 29,680,435.76
销售费用
管理费用 242,034,852.48 263,670,011.66
财务费用 170,557,882.60 164,242,490.98
资产减值损失 289,183,411.44 4,186,550.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,268,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 2 322,831,532.27 579,924,482.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 259,548,877.28 -79,330,401.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 426,130,841.05 278,886,425.32
加：营业外收入 7,240,688.30 5,032,349.63
减：营业外支出 26,674,040.65 12,736,807.64
其中：非流动资产处置损失 13,599,701.07 4,420,232.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 406,697,488.70 271,181,967.31
减：所得税费用 34,742,777.35 -16,213,649.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 371,954,711.35 287,395,616.94
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 1,559,274,734.78 -3,540,980,367.52
七、综合收益总额 1,931,229,446.13 -3,253,584,750.58浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
36
合并现金流量表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,773,145,342.07 8,357,009,360.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 72,600,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 1 15,235,019.68 17,831,566.85
经营活动现金流入小计 8,788,380,361.75 8,447,440,926.93
购买商品、接受劳务支付的现金 5,405,892,384.71 7,006,228,053.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 475,379,257.64 455,973,976.47
支付的各项税费 619,087,074.58 653,279,671.50
支付其他与经营活动有关的现金 2 126,768,593.17 167,433,424.05
经营活动现金流出小计 6,627,127,310.10 8,282,915,125.21
经营活动产生的现金流量净额 2,161,253,051.65 164,525,801.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 588,520,354.28
取得投资收益收到的现金 69,989,462.57 291,238,064.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 356,683.35 2,326,518.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3 8,465,131.84 10,205,542.94
投资活动现金流入小计 78,811,277.76 892,290,480.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 415,954,068.64 550,320,996.18
投资支付的现金 106,087,885.00 138,571,428.57
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,884,422.52 6,081,844.82
支付其他与投资活动有关的现金 4 25,036,432.82
投资活动现金流出小计 558,962,808.98 694,974,269.57
投资活动产生的现金流量净额 -480,151,531.22 197,316,210.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,654,817.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 30,654,817.00
取得借款收到的现金 850,000,000.00 2,704,970,000.00
发行债券收到的现金浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
37
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 850,000,000.00 2,735,624,817.00
偿还债务支付的现金 2,445,920,000.00 2,025,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 351,339,594.91 932,018,163.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 45,350,159.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,797,259,594.91 2,957,018,163.99
筹资活动产生的现金流量净额 -1,947,259,594.91 -221,393,346.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,423.14 155,409.34
五、现金及现金等价物净增加额 -266,170,497.62 140,604,074.87
加：期初现金及现金等价物余额 892,449,847.25 751,845,772.38
六、期末现金及现金等价物余额 626,279,349.63 892,449,847.25浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
38
母公司现金流量表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,553,810,751.29 5,284,430,301.74
收到的税费返还 72,600,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 10,798,894.88 6,302,596.46
经营活动现金流入小计 5,564,609,646.17 5,363,332,898.20
购买商品、接受劳务支付的现金 3,339,296,762.94 4,372,073,498.53
支付给职工以及为职工支付的现金 359,000,338.44 374,433,728.96
支付的各项税费 451,407,081.85 440,887,522.38
支付其他与经营活动有关的现金 93,644,952.15 122,003,367.06
经营活动现金流出小计 4,243,349,135.38 5,309,398,116.93
经营活动产生的现金流量净额 1,321,260,510.79 53,934,781.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 588,520,354.28
取得投资收益收到的现金 63,282,654.99 373,223,488.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 295,883.35 2,286,138.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,404,282.79 7,019,057.04
投资活动现金流入小计 68,982,821.13 971,049,038.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 352,880,164.95 476,210,724.80
投资支付的现金 88,800,000.00 143,571,428.57
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21,700,135.42 24,088,414.80
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 463,380,300.37 643,870,568.17
投资活动产生的现金流量净额 -394,397,479.24 327,178,470.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 1,634,970,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 1,634,970,000.00
偿还债务支付的现金 1,141,920,000.00 1,120,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 177,651,271.33 685,505,721.20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,319,571,271.33 1,805,505,721.20
筹资活动产生的现金流量净额 -1,219,571,271.33 -170,535,721.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,423.14 155,409.34
五、现金及现金等价物净增加额 -292,720,662.92 210,732,939.65
加：期初现金及现金等价物余额 737,005,708.06 526,272,768.41
六、期末现金及现金等价物余额 444,285,045.14 737,005,708.06浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
39
合并所有者权益变动表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
1,559,274,734.78 37,195,471.14 448,009,088.06 5,557,757.84 2,050,037,051.82
（一）净利润 485,204,559.20 60,445,580.72 545,650,139.92
（二）其他综合收益 1,559,274,734.78 1,559,274,734.78
上述（一）和（二）小计 1,559,274,734.78 485,204,559.20 60,445,580.72 2,104,924,874.70
（三）所有者投入和减少资本 -54,887,822.88 -54,887,822.88
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -54,887,822.88 -54,887,822.88
（四）利润分配 37,195,471.14 -37,195,471.14
1．提取盈余公积 37,195,471.14 -37,195,471.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 4,463,214,619.13 1,336,233,457.21 1,698,863,774.60 399,237,567.67 9,907,549,418.61浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
40
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 6,444,920,251.87 1,270,298,424.38 1,714,848,191.56 505,439,642.00 11,945,506,509.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 6,444,920,251.87 1,270,298,424.38 1,714,848,191.56 505,439,642.00 11,945,506,509.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
-3,540,980,367.52 28,739,561.69 -463,993,505.02 -111,759,832.17 -4,087,994,143.02
（一）净利润 27,046,056.67 -92,441,180.86 -65,395,124.19
（二）其他综合收益 -3,540,980,367.52 -3,540,980,367.52
上述（一）和（二）小计 -3,540,980,367.52 27,046,056.67 -92,441,180.86 -3,606,375,491.71
（三）所有者投入和减少资本 30,654,817.00 30,654,817.00
1．所有者投入资本 30,654,817.00 30,654,817.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 28,739,561.69 -491,039,561.69 -49,973,468.31 -512,273,468.31
1．提取盈余公积 28,739,561.69 -28,739,561.69
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -462,300,000.00 -49,973,468.31 -512,273,468.31
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
41
母公司所有者权益变动表
2009 年1—12 月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
1,559,274,734.78 37,195,471.14 334,759,240.21 1,931,229,446.13
（一）净利润 371,954,711.35 371,954,711.35
（二）其他综合收益 1,559,274,734.78 1,559,274,734.78
上述（一）和（二）小计 1,559,274,734.78 371,954,711.35 1,931,229,446.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 37,195,471.14 -37,195,471.14
1．提取盈余公积 37,195,471.14 -37,195,471.14
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 4,449,239,619.13 1,336,233,457.21 1,687,658,741.80 9,483,131,818.14浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
42
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积
减：库
存股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 2,010,000,000.00 6,430,945,251.87 1,270,298,424.38 1,556,543,446.34 11,267,787,122.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,010,000,000.00 6,430,945,251.87 1,270,298,424.38 1,556,543,446.34 11,267,787,122.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
列）
-3,540,980,367.52 28,739,561.69 -203,643,944.75 -3,715,884,750.58
（一）净利润 287,395,616.94 287,395,616.94
（二）其他综合收益 -3,540,980,367.52 -3,540,980,367.52
上述（一）和（二）小计 -3,540,980,367.52 287,395,616.94 -3,253,584,750.58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 28,739,561.69 -491,039,561.69 -462,300,000.00
1．提取盈余公积 28,739,561.69 -28,739,561.69
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -462,300,000.00 -462,300,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
43
财务报表附注
2009 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江东南发电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委
〔1997〕49 号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业
务部〔1997〕4 号《关于对浙江东南发电股份有限公司(筹)先行设立公司后立即增资发行新股的复函》
批准，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司
和浙江电力房地产开发有限责任公司发起设立的股份有限公司，于1997 年5 月15 日在浙江省工商行
政管理局登记注册，取得注册号为14294345 号的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币201,000
万元，股份总数201,000 万股（每股面值1 元），其中已流通股份：B 股69,000 万股。公司股票于1997
年9 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。
2000 年5 月23 日，经国家对外贸易经济合作部〔2000〕外经贸资二函字第373 号文批复同意，
公司转为外商投资股份有限公司，于2001 年4 月18 日办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字第
002189 号《企业法人营业执照》。
根据国家发展计划委员会《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》(计基础
〔2002〕2704 号文) ，浙江省电力公司所持有的公司51,403.68 万股国有法人股股权以行政划拨方式
无偿划转给中国华能集团公司，并于2005 年2 月7 日获国务院国有资产监督管理委员会国资产权
〔2005〕161 号文批复同意，于2006 年6 月21 日获商业部商资批〔2006〕1361 号文批复同意。公司
于2007 年12 月14 日办妥工商变更登记手续，并取得变更后注册号为330000400000852 的《企业法人
营业执照》。
公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发及经营。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1. 同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
44
的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照
《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余
额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本
金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，差额作为公允价值变动损益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包
括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、
贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包
括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生
的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际
利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计
入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际
收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金
融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售
权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债
或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认
为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
45
情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融
资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定
其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金
融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工
具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势
属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减
值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 金额500 万元以上(含)且应收款项账面余额10%以上的款项
计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项
金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
确认标准 单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项
计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项
金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。
3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征
账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年，以下同） 0.5 0.5
1-2 年 20 20
2-3 年 50 50
3 年以上 80 80
计提坏账准备的说明
以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计
提坏账准备的比例浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
46
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易耗
品等。
2. 发出存货的计价方法
发出燃料采用加权平均法核算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用移动加权平均法核算。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 初始投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关
费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按
照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法
进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，
认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
47
资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现
值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二
之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财
务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十四) 固定资产
1. 确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)
该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资
产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
2. 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 净残值(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8－35 0－3 12.50－2.86
通用设备 4－18 0－3 25.00－5.56
专用设备 7－18 0－3 14.29－5.56
运输工具 6 0－3 16.67－16.17
其他设备 5－9 0－3 20.00－11.11
固定资产装修 5 0 20.00
3. 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值所述方法计提固定资产
减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计
提在建工程减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发
生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
48
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合
资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占
用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 根据土地使用权证规定年限
计算机软件 5
3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资
产减值所述方法计提无形资产减值准备。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；
(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供
劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成
本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
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3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十)政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公
允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 资产减值
1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形
成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的
资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其
可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相
应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某
资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确
认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资
产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减
值准备。
4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
50
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%
营业税 应纳税营业额 服务业按5%、建筑安装业按3%
房产税
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；
从租计征的，按租金收入的12%计缴
1.2%、12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二) 税负减免
1. 城市维护建设税
公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理
分局同意免缴。
2. 教育费附加
公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理
分局同意免缴。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司
全称
子公司
类型
注册地
业务性
质
注册资本
(万元)
经营
范围
台州市海天电力
工程有限公司
全资子公司 台州市椒江区
前所街道建电
路1 号
工程施
工
2,500 电力设备、机电设备安装、检修、修造、运
行维护；安全工器具和电动工器具检测等
台州市联源热力
有限公司
控股子公司 临海市杜桥镇
下浦
服务业1,000 蒸汽供热、电力设备、化工设备批发、零售；
机电、管道及水电设备安装、修理
浙江华隆电力工
程有限公司
全资子公司 萧山区临浦镇
谭家埭村
工程施
工
600 电力设施承装类四级、承修类四级、承试类
五级；起重机械、锅炉、压力管道安装、改
造、维修；电力工程咨询及技术服务等
浙江长兴东南热
力有限责任公司
控股子公司
的控股子公
司
长兴县雉城镇
新都汇小区4
幢第1-4 间
服务业1,000 供热服务；热电项目投资开发；热力设备安
装、维护；压力管道安装、检修、维护；自
有广告位租赁；劳务派遣
（续上表）
子公司
全称
期末实际
出资额
实质上构成对子公司净
投资的其他项目余额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合
并报表
台州市海天电力工程有限公司 29,088,414.80 100 100 是
台州市联源热力有限公司 18,416,877.81 95 95 是
浙江华隆电力工程有限公司 6,566,515.21 100 100 是
浙江长兴东南热力有限责任公司 10,528,852.61 85 85 是
（续上表）
子公司
全称
少数股东
权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
台州市海天电力工程有限公司
台州市联源热力有限公司 1,026,557.95
浙江华隆电力工程有限公司
浙江长兴东南热力有限责任公司 1,873,808.60浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
51
2．通过其他方式取得的子公司
子公司
全称
子公司
类型
注册地
业务
性质
注册
资本
经营
范围
浙江浙能长兴发电有限公司控股子公司
湖州市中心广场
北侧富城商楼
火力
发电
109,600
万元
电力电量的生产
和上网销售等
（续上表）
子公司全称
期末实际
出资额
实质上构成对子公司净
投资的其他项目余额
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
是否合并
报表
浙江浙能长兴发电有限公司 712,400,000.00 65 65 是
（续上表）
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股
东分担的本期亏损超过少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额后的余额
浙江浙能长兴发电有限公司 396,337,201.12
(二) 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1) 根据本公司与台州市新开源建材开发有限公司、台州市丰源工贸发展有限公司于2009 年9 月
28 日签订的《股权转让协议》，并经本公司第五届董事会第六次会议决议通过，本公司以18,416,877.81
元受让台州市新开源建材开发有限公司、台州市丰源工贸发展有限公司持有的台州市联源热力有限公
司95%股权，股权转让基准日为2009 年8 月31 日。本公司已于2009 年9 月30 日支付股权转让款
9,208,438.91 元，并办理了相应的财产权交接手续，于2009 年10 月23 日起，拥有该公司的实质控
制权，自2009 年11 月起，将其纳入合并财务报表范围。
2) 根据本公司与杭州萧山临江工贸有限公司于2009 年12 月9 日签订的《股权转让协议》，并经
本公司第五届董事会第八次会议决议通过，本公司以6,566,515.21 元受让杭州萧山临江工贸有限公司
持有的浙江华隆电力工程有限公司100%股权，股权转让基准日为2009 年12 月9 日。本公司已于2009
年12 月30 日支付股权转让款3,283,257.61 元，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该公司的实质
控制权，自2009 年12 月31 日起，将其纳入合并财务报表范围。
3）根据子公司浙江浙能长兴发电有限公司与长兴长风能源有限责任公司于2009 年9 月1 日签订
的《股权转让协议》，并经子公司浙江浙能长兴发电有限公司2009 年第四次临时股东会决议通过，子
公司浙江浙能长兴发电有限公司以10,528,852.61 元的价格受让长兴长风能源有限责任公司持有的浙
江长兴东南热力有限责任公司85%股权，股权转让基准日为2009 年8 月31 日。子公司浙江浙能长兴
发电有限公司已于2009 年9 月29 日支付全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该
公司的实质控制权，自2009 年10 月起，将其纳入合并财务报表范围。
2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
子公司浙江浙能长兴发电有限公司直接拥有浙江长兴捷通物流有限公司(以下简称捷通物流公
司)42.05%的股权，同时浙江浙能富兴燃料有限公司和浙江兴源投资有限公司原将各自拥有的15%和
10%股权全权委托子公司浙江浙能长兴发电有限公司负责行使相应的资本表决权，子公司浙江浙能长兴
发电有限公司原对捷通物流公司具有实质控制权。
本期浙江浙能富兴燃料有限公司和浙江兴源投资有限公司分别与子公司浙江浙能长兴发电有限公
司签订《协议》，自2009 年1 月1 日起终止原《委托协议》，各股东按各自在捷通物流公司所占股权
比例行使相应的投资表决权，子公司浙江浙能长兴发电有限公司对捷通物流公司不再具有实质控制权，
故自2009 年1 月1 日起不再将其纳入合并财务报表范围。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
52
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1. 本期新纳入合并范围的子公司
名 称 期末净资产 合并日至期末净利润
台州市联源热力有限公司 20,531,158.98 1,144,971.81
浙江华隆电力工程有限公司 3,172,953.28
浙江长兴东南热力有限责任公司 12,492,060.35 105,175.46
2. 本期不再纳入合并范围的子公司
名 称 处置日净资产 期初至处置日净利润
浙江长兴捷通物流有限公司 96,384,710.28
(四) 本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
台州市联源热力有限公司 无
浙江华隆电力工程有限公司 无
浙江长兴东南热力有限责任公司 无
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金
人民币 16,998.74 6,164.52
小 计 16,998.74 6,164.52
银行存款
人民币 612,137,974.81 878,364,869.12
美元 1,941,990.91 6.8282 13,260,302.33 1,941,119.38 6.8346 13,266,774.51
小 计 625,398,277.14 891,631,643.63
其他货币资金
人民币 864,073.75 812,039.10
小 计 864,073.75 812,039.10
合 计 626,279,349.63 892,449,847.25
(2)其他说明：期末银行存款中包括存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金
556,656,865.72 元，详见本财务报表附注六(二)4(1)项之说明。
2. 应收票据
明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 4,870,001.00 4,870,001.00
合 计 4,870,001.00 4,870,001.00
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 450,991,835.14 87.67 2,254,959.18 75.48 519,785,703.18 96.92 2,598,928.52 96.92
其他不重大 63,426,527.47 12.33 732,701.93 24.52 16,524,986.32 3.08 82,624.93 3.08
合 计 514,418,362.61 100.00 2,987,661.11 100.00 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45 100.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
53
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 512,287,237.97 99.59 2,561,436.18 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45
1-2 年 2,131,124.64 0.41 426,224.93
合 计 514,418,362.61 100.00 2,987,661.11 536,310,689.50 100.00 2,681,553.45
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的
应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
占应收账款余额
的比例(%)
浙江省电力公司 非关联方 450,991,835.14 1 年以内 87.67
浙江浙能嘉华发电有限公司 关联方 18,508,304.88 1 年以内 3.60
温州燃机发电有限公司 非关联方 7,806,855.10 1 年以内 1.52
浙江浙能北仑发电有限公司 关联方 6,955,696.80 1 年以内 1.35
浙江浙能钱清发电有限责任公司 关联方 4,348,940.00 1 年以内 0.84
小 计 488,611,631.92 94.98
(5) 其他应收关联方账款情况
单位名称
与本公司关
系
账面余额
占应收账款余额的
比例(%)
浙江浙能乐清发电有限责任公司 关联方 3,602,222.08 0.7002
浙江浙能温州发电有限公司 关联方 2,776,398.66 0.5397
浙江东发环保工程有限公司 关联方 1,140,750.00 0.2217
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 关联方 269,841.00 0.0525
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 关联方 88,280.00 0.0172
浙江浙能嘉兴发电有限公司 关联方 74,388.80 0.0145
淮浙煤电有限责任公司 关联方 15,992.00 0.0031
小 计 7,967,872.54 1.5489
4. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 账龄列示
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%)
坏账
准备
账面价值 账面余额 比例(%)
坏账
准备
账面价值
1 年以内 7,850,534.92 91.95 7,850,534.92 95,418,270.35 98.26 95,418,270.35
1-2 年 337,459.11 3.95 337,459.11 788,160.00 0.81 788,160.00
2-3 年 350,000.00 4.10 350,000.00 898,573.70 0.93 898,573.70
合 计 8,537,994.03 100.00 8,537,994.03 97,105,004.05 100.00 97,105,004.05
(2) 预付款项金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
杭州萧山临江工贸有限公司 非关联方 3,253,933.50 1 年以内 预付土地使用权受让款
杭州致高环保科技有限公司 非关联方 885,000.00 1 年以内 预付工程款
上海电气输配电工程成套有限公司 非关联方 656,700.00 1 年以内 预付设备款
湖州市第二建设工程有限公司长兴分公司 非关联方 420,000.00 1 年以内 预付工程款
吴江市友谊彩板钢架有限公司 非关联方 410,200.00 1 年以内 预付工程款
小 计 5,625,833.50浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
54
(3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 应收股利
项 目 期初数
本期增
加
本期
减少
期末数 未收回的原因
相关款项是
否发生减值
账龄1 年以上 199,668.00 199,668.00
其中：台州市凤凰山庄有限公司 199,668.00 199,668.00
对方财务状况
欠佳
[注]
合 计 199,668.00 199,668.00
[注]：公司应收台州市凤凰山庄有限公司股利998,340.00 元，账龄均系3 年以上，因对方财务状况欠佳一直未能收回，
已根据本财务报表附注二之应收款项所述方法对该等应收股利计提798,672.00 元的坏账准备。
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 12,989,662.78 67.73 3,028,980.54 91.07 12,604,609.74 55.61 664,357.55 41.57
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大
79,578.21 0.41 63,662.57 1.91 108,547.00 0.48 86,837.60 0.54
其他不重大 6,110,416.85 31.86 233,446.52 7.02 9,954,007.76 43.91 846,897.42 52.99
合 计 19,179,657.84 100.00 3,326,089.63 100.00 22,667,164.50 100.00 1,598,092.57 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 7,807,078.82 40.71 39,035.39 15,894,198.23 70.12 79,470.99
1-2 年 8,077,029.11 42.11 1,615,405.82 6,334,752.23 27.95 1,266,950.46
2-3 年 3,215,971.70 16.77 1,607,985.85 329,667.04 1.45 164,833.52
3 年以上 79,578.21 0.41 63,662.57 108,547.00 0.48 86,837.60
合 计 19,179,657.84 100.00 3,326,089.63 22,667,164.50 100.00 1,598,092.57
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征
的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称
与本公司
关系
账面余额 账龄
占其他应
收款余额
的比例(%)
款项性质或内容
三门电厂前期费 非关联方12,989,662.78 [注] 67.72 工程前期费用垫付款
住房基金管理中心 非关联方864,928.67 1 年以内4.51 住房资金和维修基金
三门疏港公路连接线项目前期费 非关联方855,581.24 1 年以内4.46 工程前期费用垫付款
国电诚信招标有限公司 非关联方500,000.00 1 年以内2.61 投标保证金
浙江省建工集团有限责任公司 非关联方330,000.00 1 年以内1.72 代垫款
小 计 15,540,172.69 81.02
[注]：其中账龄1 年以内的为2,533,753.98 元，1-2 年的为7,372,142.10 元，2-3 年的为3,083,766.70 元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
55
(5) 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额
占其他应收款余额的比
例(%)
淮浙煤电有限责任公司 关联方 285,650.00 1.49
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 关联方 275,270.00 1.44
浙江东发环保工程有限公司 关联方 248,656.46 1.30
浙江天地环保工程有限公司 关联方 234,800.00 1.22
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 关联方 35,258.00 0.18
浙江浙能钱清发电有限责任公司 关联方 11,289.00 0.06
小 计 1,090,923.46 5.69
7. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准
备
账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 119,269,539.60 119,269,539.60 124,789,610.62 124,789,610.62
燃料 32,864,378.53 32,864,378.53 176,162,718.79 8,112,642.70 168,050,076.09
低值易耗品 67,389.49 67,389.49 81,091.25 81,091.25
合 计 152,201,307.62 152,201,307.62 301,033,420.66 8,112,642.70 292,920,777.96
(2) 存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加
转回 转销
期末数
燃料 8,112,642.70 8,112,642.70
小 计 8,112,642.70 8,112,642.70
8. 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 3,806,841,809.50 1,727,808,829.80
合 计 3,806,841,809.50 1,727,808,829.80
(2) 其他说明
1）可供出售权益工具——长期股权投资期末余额构成明细情况
股票名
称
股份类
别
股票数量 持股比
例(%)
投资成本公允价值变动期末数期末
市价
招商银
行
流通股 53,643,200.00 0.2806 80,222,224.79 888,037,535.21 968,259,760.00 18.05
交通银
行
流通股 146,231,770.00 0.2985 277,840,363.00 1,089,426,686.50 1,367,267,049.50 9.35
兴业银
行
流通股 36,500,000.00 0.7300 75,190,000.00 1,396,125,000.00 1,471,315,000.00 40.31
小 计 433,252,587.79 3,373,589,221.71 3,806,841,809.50
[注]：期末市价均系该等公司股票于2009 年12 月31 日在上海证券交易所收盘价。本财务报表批准报出日之前一
交易日的收盘价分别为15.65 元/股、8.13 元/股、35.99 元/股。
2) 可供出售权益工具——长期股权投资本期增减变动明细情况
股票名称 期初数 本期成本
增减额
本期公允价值
增减额
本期其他
增减额
期末数
招商银行 501,770,240.00 466,489,520.00 968,259,760.00
交通银行 693,138,589.80 674,128,459.70 1,367,267,049.50
兴业银行 532,900,000.00 938,415,000.00 1,471,315,000.00
小 计 1,727,808,829.80 2,079,032,979.70 3,806,841,809.50浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
56
9. 长期股权投资
被投资单位
核算
方法
初始投资
成本
期初
数
增减
变动
期末
数
浙江浙能嘉华发电有限公司 权益法 582,050,000.00 529,723,333.64 265,689,869.18 795,413,202.82
浙江浙能北海水力发电有限公司 权益法 313,000,000.00 309,092,906.43 -35,359,045.95 273,733,860.48
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 权益法 411,375,000.00 369,403,935.24 118,018,054.05 487,421,989.29
安徽兴皖矿业有限公司 权益法 13,500,000.00 13,858,576.63 94,735.33 13,953,311.96
浙江浙能运输贸易有限公司 权益法 37,500,000.00 41,809,657.81 31,468.41 41,841,126.22
浙江长兴捷通物流有限公司 权益法 54,967,343.99 58,907,703.19[注1] 58,907,703.19
长兴远大能源服务有限公司 权益法 200,000.00 197,866.78 197,866.78
中国光大银行股份有限公司 成本法 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00
南方证券股份有限公司 成本法 220,000,000.00
浙江省天然气开发有限公司 成本法 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00
浙江省创业投资集团有限公司 成本法 10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57
台州市凤凰山庄有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 2,073,163,772.5 1,704,459,838.32 407,580,650.99 2,112,040,489.31
(续上表)
被投资
单位
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
持股比例与表决权
比例不一致的说明
减值准备
本期计提减
值准备
本期现金红利
浙江浙能嘉华发电有限公司 24 24
浙江浙能北海水力发电有限公司 25 25
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 25 25
安徽兴皖矿业有限公司 30 30
浙江浙能运输贸易有限公司 25 25 2,924,100.00
浙江长兴捷通物流有限公司 42.05 42.05
长兴远大能源服务有限公司 20 20
中国光大银行股份有限公司 0.53 0.53 13,484,900.99
南方证券股份有限公司 5.78 5.78 220,000,000.00
浙江省天然气开发有限公司 10 10
浙江省创业投资集团有限公司 11 11
台州市凤凰山庄有限公司 14.28 14.28
合 计 220,000,000.00 16,409,000.99
[注1]：浙江长兴捷通物流有限公司本报告期不再纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注企业合并及合并
财务报表之说明；本期增减变动中38,669,545.76 元系期初应确认的对浙江长兴捷通物流有限公司的长期股权投资额。
10. 投资性房地产
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
(1) 账面原值小计 31,234,888.00 31,234,888.00
房屋及建筑物 31,234,888.00 31,234,888.00
(2) 累计折旧和累计摊销小计 7,534,853.22 1,041,162.96 8,576,016.18
房屋及建筑物 7,534,853.22 1,041,162.96 8,576,016.18
(3)帐面净值小计 23,700,034.78 1,041,162.96 22,658,871.82
房屋及建筑物 23,700,034.78 1,041,162.96 22,658,871.82
3) 账面价值合计 23,700,034.78 1,041,162.96 22,658,871.82
房屋及建筑物 23,700,034.78 1,041,162.96 22,658,871.82
本期折旧和摊销额为1,041,162.96 元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
57
11. 固定资产
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加本期减少 期末数
1) 账面原值小计 16,881,341,149.25 258,045,600.92 1,146,259,094.47 15,993,127,655.70
房屋及建筑物 3,797,778,388.37 15,182,524.87 147,607,849.75 3,665,353,063.49
通用设备 1,360,686,246.51 22,118,461.60 9,285,067.03 1,373,519,641.08
专用设备 11,556,495,574.00 208,399,164.26 951,866,608.55 10,813,028,129.71
运输工具 69,420,786.03 9,505,133.37 3,007,945.78 75,917,973.62
其他设备 86,752,952.34 2,839,920.82 34,491,623.36 55,101,249.80
固定资产装修 10,207,202.00 396.00 10,207,598.00
2) 累计折旧小计 6,995,055,782.33 939,824,049.47 838,349,274.96 7,096,530,556.84
房屋及建筑物 1,439,868,819.99 161,582,304.62 30,096,037.17 1,571,355,087.44
通用设备 703,246,373.41 71,997,144.07 8,463,345.42 766,780,172.06
专用设备 4,757,162,293.29 692,897,150.03 786,523,643.35 4,663,535,799.97
运输工具 52,171,342.26 6,029,347.88 2,611,305.48 55,589,384.66
其他设备 37,821,227.85 5,298,763.11 10,654,943.54 32,465,047.42
固定资产装修 4,785,725.53 2,019,339.76 6,805,065.29
3) 账面净值小计 9,886,285,366.92 239,393,719.87 1,229,081,987.93 8,896,597,098.86
房屋及建筑物 2,357,909,568.38 15,059,530.69 278,971,123.02 2,093,997,976.05
通用设备 657,439,873.10 22,106,208.68 72,806,612.76 606,739,469.02
专用设备 6,799,333,280.71 190,187,290.52 840,028,241.49 6,149,492,329.74
运输工具 17,249,443.77 9,311,303.52 6,232,158.33 20,328,588.96
其他设备 48,931,724.49 2,728,990.46 29,024,512.57 22,636,202.38
固定资产装修 5,421,476.47 396.00 2,019,339.76 3,402,532.71
4) 减值准备小计 287,634,900.00 141,448,500.00 146,186,400.00
房屋及建筑物 53,818,303.61 3,945,064.42 49,873,239.19
通用设备 2,356,405.95 92,419.60 2,263,986.35
专用设备 227,701,385.62 136,762,547.33 90,938,838.29
运输工具 1,318,881.55 1,318,881.55
其他设备 2,439,923.27 648,468.65 1,791,454.62
固定资产装修
5) 账面价值合计 9,886,285,366.92 239,393,719.87 1,375,268,387.93 8,750,410,698.86
房屋及建筑物 2,357,909,568.38 15,059,530.69 328,844,362.21 2,044,124,736.86
通用设备 657,439,873.10 22,106,208.68 75,070,599.11 604,475,482.67
专用设备 6,799,333,280.71 190,187,290.52 930,967,079.78 6,058,553,491.45
运输工具 17,249,443.77 9,311,303.52 7,551,039.88 19,009,707.41
其他设备 48,931,724.49 2,728,990.46 30,815,967.19 20,844,747.76
固定资产装修 5,421,476.47 396.00 2,019,339.76 3,402,532.71
本期折旧额为921,172,168.42 元；本期由在建工程转入固定资产原值为120,830,644.20 元。
固定资产账面原值本期增加中包括本期合并财务报表范围变化新增子公司台州市联源热力有限公
司在其购买日的固定资产账面原值29,515,582.66 元，浙江华隆电力工程有限公司在其购买日的固定
资产账面原值763,410.04 元，浙江长兴东南热力有限责任公司在其购买日的固定资产账面原值
28,351,485.37 元。
固定资产帐面原值本期减少中包括类别调整63,891,200.21 元，工程竣工决算差额调整
19,978,310.17 元和本期合并财务报表范围变化减少子公司浙江长兴捷通物流有限公司期初固定资产
帐面原值66,008,925.06 元。
累计折旧本期增加中包括本期合并财务报表范围变化新增子公司台州市联源热力有限公司在其购
买日的累计折旧10,433,864.45 元，浙江华隆电力工程有限公司在其购买日的累计折旧123,868.71
元，浙江长兴东南热力有限责任公司在其购买日的累计折旧8,094,147.89 元。
累计折旧本期减少中包括本期合并财务报表范围变化减少原子公司浙江长兴捷通物流有限公司期
初累计折旧13,096,043.63 元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
58
(2) 经营租出固定资产
项 目 账面价值
通用设备 441,569.07
专用设备 1,854,248.41
小 计 2,295,817.48
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
台州发电厂帐面原值240,947,746.18 元的房屋及建筑物 尚未办理 尚不明确
台州发电厂帐面原值129,158,109.72 元的房屋及建筑物 尚未办理产权过户手续 尚不明确
萧山发电厂帐面原值100,413,718.00 元的房屋建筑物 尚未办理 尚不明确
长兴电厂一期工程征用的厂房用地313.2736 亩土地使用权 尚未办理 尚不明确
长兴电厂二期工程征用的厂房用地30.236 亩土地使用权 尚未办理 尚不明确
长兴电厂帐面原值491,876,253.92 元的房屋及建筑物 尚未办理 尚不明确
12. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额
减值准
备
账面价值 账面余额
减值
准备
账面价值
台州发电厂 4,735,433.07 4,735,433.07 11,063,106.71 11,063,106.71
萧山发电厂 2,424,231.24 2,424,231.24 1,994,512.80 1,994,512.80
子公司相关工程 3,717,105.68 3,717,105.68 3,483,787.80 3,483,787.80
合 计 10,876,769.99 10,876,769.99 16,541,407.31 16,541,407.31
(2) 增减变动情况
1) 台州发电厂相关工程项目
工程名称 预算数 期初数 本期增加
转入固定
资产
其他减少
工程投入占
预算比例(%)
台电五期 4,233,468.20 4,233,468.20
环保项目 17,018,000.00 5,475,986.96 10,677,030.58 16,153,017.54 94.92
贵重仪器及检修工器具
更新购置
2,000,000.00 1,681,621.67 1,681,621.67 84.08
四期220KV 开关站部分
开关改造
2,600,000.00 1,077,608.21 41.45
四期220kV 开关站部分
隔离开关改造
2,280,000.00 1,523,059.01 66.80
增装五期排涝泵 987,000.00 1,026,000.87 1,026,000.87 103.95
#8 机自动补氢装置 1,100,000.00 1,081,495.72 1,081,495.72 98.32
购置推耙机1 台 1,300,000.00 1,145,299.15 1,145,299.15 88.10
行政大楼装修改造 1,078,636.00 1,078,636.00
四期脱硫工程 6,540,180.89 6,540,180.89
四期皮带机增加旁路 1,046,515.00 1,046,515.00
其他零星工程 1,353,651.55 48,072,062.93 46,683,995.03 606,953.60
小 计 11,063,106.71 74,949,510.03 76,436,761.87 4,840,421.80
(续上表)
工程名称
工程进
度(%)
利息资本化
累计金额
本期利息资
本化金额
本期资本化
年利率(%)
资金
来源
期末数
台电五期
环保项目 100.00
贵重仪器及检修工器具更新购置 100.00
四期220KV 开关站部分开关改造 41.45 其他 1,077,608.21浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
59
四期220kV 开关站部分隔离开关改造 66.80 其他 1,523,059.01
增装五期排涝泵 100.00
#8 机自动补氢装置 100.00
购置推耙机1 台 100.00
行政大楼装修改造
四期脱硫工程
四期皮带机增加旁路
其他零星工程 其他 2,134,765.85
小 计 4,735,433.07
2) 萧山发电厂相关工程项目
工程名称 预算数 期初数 本期增加
转入固定
资产
其他减少
工程投入
占预算比
例(%)
技改零购
(XS-JG-09017)
2,500,000.00 2,479,703.36 2,479,703.36
车辆更新添置
XS-JG-09023）
1,250,000.00 1,360,036.00 1,360,036.00 108.80
供热改造厂内工程 50,000,000.00 1,190,547.18 2.38
其他零星工程 1,994,512.80 11,558,902.41 11,704,645.67 615,085.48
小 计 1,994,512.80 16,589,188.95 15,544,385.03 615,085.48
(续上表)
工程名称 工程进度(%)
利息资本化
累计金额
本期利息资
本化金额
本期资本化
年利率(%)
资金来源 期末数
技改零购
(XS-JG-09017)
100.00
车辆更新添置
（XS-JG-09023）
100.00
供热改造厂内工程 2.38 其他 1,190,547.18
其他零星工程 其他 1,233,684.06
小 计 2,424,231.24
3) 子公司相关工程项目
工程名称
预算
数
期初数 本期增加
转入固定
资产
其他减少
工程投入
占预算比
例(%)
长兴电厂技改工程 21,162,765.42 20,681,859.44 288,598.29
码头扩建工程 3,483,787.80 3,483,787.80
东南热力热网管道工程 6,026,245.19 4,603,474.76
联源热力热网管道工程 5,666,190.66 3,564,163.10
小 计 3,483,787.80 32,855,201.27 28,849,497.30 3,772,386.09
(续上表)
工程名称
工程进度
(%)
利息资本化累
计金额
本期利息资
本化金额
本期资本化年
利率(%)
资金来源 期末数
长兴电厂技改工程 192,307.69
码头扩建工程
东南热力热网管道工程 1,422,770.43
联源热力热网管道工程 2,102,027.56
小 计 3,717,105.68
13. 工程物资
明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
专用材料 1,091,368.40 576,551.16 576,751.16 1,091,168.40浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
60
专用设备 4,150,368.00 4,150,368.00
合 计 1,091,368.40 4,726,919.16 4,727,119.16 1,091,168.40
14. 固定资产清理
项 目 期末数 期初数转入清理的原因
#2-#5 机组报废资产 13,550,665.72 台州发电厂#2－#5 机组关停相关资产报废
合 计 13,550,665.72
15. 无形资产
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
(1)账面原值小计 409,265,209.24 1,237,383.77 63,565,107.29 346,937,485.72
台电土地使用权 183,318,704.68 183,318,704.68
萧电土地使用权 133,430,240.74 133,430,240.74
捷通土地使用权 63,565,107.29 63,565,107.29
计算机软件 28,951,156.53 1,237,383.77 30,188,540.30
(2)累计摊销小计 86,304,017.10 10,657,608.71 7,352,248.88 89,609,376.93
台电土地使用权 41,636,356.75 3,678,647.16 45,315,003.91
萧电土地使用权 17,291,790.75 2,661,166.32 19,952,957.07
捷通土地使用权 7,352,248.88 7,352,248.88
计算机软件 20,023,620.72 4,317,795.23 24,341,415.95
(3)账面净值小计 322,961,192.14 1,237,383.77 66,870,467.12 257,328,108.79
台电土地使用权 141,682,347.93 3,678,647.16 138,003,700.77
萧电土地使用权 116,138,449.99 2,661,166.32 113,477,283.67
捷通土地使用权 56,212,858.41 56,212,858.41
计算机软件 8,927,535.81 1,237,383.77 4,317,795.23 5,847,124.35
(4)减值准备小计
台电土地使用权
萧电土地使用权
捷通土地使用权
计算机软件
(5)账面价值合计 322,961,192.14 1,237,383.77 66,870,467.12 257,328,108.79
台电土地使用权 141,682,347.93 3,678,647.16 138,003,700.77
萧电土地使用权 116,138,449.99 2,661,166.32 113,477,283.67
捷通土地使用权 56,212,858.41 56,212,858.41
计算机软件 8,927,535.81 1,237,383.77 4,317,795.23 5,847,124.35
本期摊销额10,657,608.71 元。
16. 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加本期摊销其他减少期末数 其他减少的原因
子弟学校安置费用 1,941,462.00 1,941,462.00
合 计 1,941,462.00 1,941,462.00
17. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数期初数
递延所得税资产
可弥补亏损 36,240,152.55 91,484,337.36
尚未发放的绩效挂钩工资 27,349,181.47 20,957,181.69
资产减值准备 72,556,916.82 2,686,555.48
开办费 311,924.40 467,886.60
合 计 136,458,175.24 115,595,961.13
递延所得税负债
公允价值变动 843,397,305.42 323,639,060.50
不征税收入形成的资产 10,698,750.00 12,240,216.67
合 计 854,096,055.42 335,879,277.17浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
61
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 金额
可弥补亏损 144,960,610.19
尚未发放的绩效挂钩工资 109,396,725.86
资产减值准备 290,227,667.29
开办费 1,247,697.60
可抵扣暂时性差异小计 545,832,700.94
公允价值变动收益 3,373,589,221.71
不征税收入形成的资产 42,795,000.00
应纳税暂时性差异小计 3,416,384,221.71
18. 短期借款
项 目 期末数期初数
信用借款 715,000,000.00 500,000,000.00
信托借款 469,970,000.00
抵押借款 300,000,000.00
保证及抵押借款 30,000,000.00
合 计 715,000,000.00 1,299,970,000.00
期末借款中30,000 万元系浙江省能源集团财务有限责任公司提供的贷款；40,000 万元系浙江省
能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。
19. 应付票据
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,000,000.00 200,000,000.00
合 计 100,000,000.00 200,000,000.00
(2) 下一会计期间将到期的金额为100,000,000.00 元。
20. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
材料款 53,862,124.18 43,082,707.77
燃煤款 237,015,035.38 62,506,612.67
工程及设备款 82,654,026.54 152,458,426.81
其他 522,820.00 7,748,640.00
合 计 374,054,006.10 265,796,387.25
(2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数期初数
浙江天工自信科技工程有限公司 1,481,691.00 921,980.00
浙江东发环保工程有限公司 1,103,958.00 5,764,553.05
浙江浙能富兴燃料有限公司 237,015,035.38 62,506,612.67
浙江天虹物资贸易有限公司 2,524,489.92 6,016,581.00
浙江天地环保工程有限公司 19,263,300.00
小 计 242,125,174.30 94,473,026.72
(3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
期末应付上海电器集团股份有限公司54,607,302.00 元，账龄3 年以上，系发电机组设备余款未
结算。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
62
21. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数期初数
预收供热款 100,000.00
预收材料款 70,000.00
预收工程款 97,200.00
其他 8,000.00
合 计 267,200.00 8,000.00
(2)预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数期初数
浙江天地环保工程有限公司 97,200.00
小 计 97,200.00
22. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 83,828,726.76 312,109,971.42 285,605,989.41 110,332,708.77
职工福利费 40,904,132.04 40,904,132.04
社会保险费 32,753,459.15 87,390,821.43 84,322,378.52 35,821,902.06
其中：医疗保险费 30,136,763.43 23,946,409.78 21,598,465.41 32,484,707.80
基本养老保险费 3,388,464.87 39,934,828.36 39,496,502.99 3,826,790.24
失业保险费 116,546.10 1,946,910.19 1,946,748.20 116,708.09
工伤保险费 -16,322.40 1,135,123.67 1,046,353.03 72,448.24
生育保险费 -22,357.24 1,142,159.48 1,086,628.39 33,173.85
企业年金 -849,635.61 19,285,389.95 19,147,680.50 -711,926.16
住房公积金 1,815,339.30 42,267,501.38 42,156,175.38 1,926,665.30
辞退福利 429,623.95 429,623.95
其他 4,562,852.97 12,941,325.80 13,874,905.56 3,629,273.21
合 计 122,960,378.18 496,043,376.02 467,293,204.86 151,710,549.34
应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。工会经费金额881,467.58 元，职工教育经费金额
2,747,805.63 元。
(2) 工效挂钩职工薪酬的说明
公司实行工效挂钩工资制度。2009 年度的工资额度由公司实际控制人浙江省能源集团有限公司向
浙江省人民政府国有资产监督管理委员会申请核定。
23. 应交税费
项 目 期末数期初数
增值税 45,218,150.00 32,740,680.08
营业税 32,495.70 187,894.41
企业所得税 34,645,528.96 1,174,095.06
个人所得税 1,661,919.59 -3,169,358.68
城市维护建设税 3,452,747.22 728,748.18
房产税 6,202,015.66 1,628,285.04
土地使用税 4,676,511.52 1,113,068.74
印花税 857,243.25 746,163.40
教育费附加 1,527,980.89 725,678.68
地方教育附加 1,191,438.71 11,121.76
水利建设专项资金 304,259.35 253,584.81
综合规费 117,440.58 101,651.78
其他 403,269.76
合 计 99,887,731.43 36,644,883.02浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
63
24. 应付利息
项 目 期末数期初数
短期借款利息 1,110,421.25 2,493,781.83
一年内到期的长期借款利息 673,860.00 937,860.00
长期借款利息 5,750,774.70 9,651,870.71
合 计 7,535,055.95 13,083,512.54
25. 应付股利
单位名称 期末数期初数
浙江浙能富兴燃料有限公司 2,942,105.90
浙江兴源投资有限公司 1,681,203.37
台州市丰源工贸发展有限公司 8,031,700.55 1,014,570.99
台州市新开源建材开发有限公司 9,309,471.09 9,131,138.84
浙江省化学原料药基地临海投资开发有限公司 1,412,693.25
长兴县经济技术开发总公司 1,174,520.37
合 计 19,928,385.26 14,769,019.10
26. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 70,090,795.51 140,051,941.82
工程暂估款 102,859,426.03 277,350,907.95
其他 15,590,974.05 28,345,917.18
合 计 188,541,195.59 445,748,766.95
(2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数期初数
浙江省电力建设有限公司 1,570,000.00
浙江天工自信科技工程有限公司 1,270,752.20 943,319.21
浙江天地环保工程有限公司 4,415,200.36 1,297,735.00
浙江东发环保工程有限公司 359,802.00 1,691,053.00
浙江天虹物资贸易有限公司 11,850.00
小 计 6,057,604.56 5,502,107.21
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数款项性质及内容
东方电气集团东方汽轮机有限公司 24,000,000.00 应付未付设备质保金
哈尔滨锅炉有限公司 16,500,000.00 应付未付设备质保金
浙江天地环保工程有限公司 4,413,200.36 应付未付工程质保金
小 计 44,913,200.36
27. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数期初数
一年内到期的长期借款 360,000,000.00 430,000,000.00
合 计 360,000,000.00 430,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数期初数
质押借款 230,000,000.00 250,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 180,000,000.00
小 计 360,000,000.00 430,000,000.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
64
2) 金额前5 名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款到期日币种 年利率(%) 期末数 期初数
中国工商银行长兴支行 2004-6-7 2010-12-31 RMB 5.3460 140,000,000.00
中国建设银行长兴支行 2002-10-17 [注1] RMB 5.5080 80,000,000.00 130,000,000.00
浙江省能源集团财务有限责任公司2007-12-20 2010-12-21 RMB 5.9400 50,000,000.00 [注2]
2004-6-8 2010-6-5 RMB 5.3460 50,000,000.00
中国农业银行长兴支行
2004-12-2 2010-12-15 RMB 5.3460 40,000,000.00
小 计 360,000,000.00 130,000,000.00
[注1]：系向中国建设银行长兴支行借入的长期借款期限为自首次提款日2002 年10 月17 日起17
年内还款，公司期末根据下一年的资金预算计划下一年偿还借款的额度。
[注2]：系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。
28. 长期借款
(1) 长期借款情况
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
质押借款 2,893,300,000.00[注1] 3,795,250,000.00
抵押借款 10,000,000.00
信用借款 720,000,000.00[注2] 770,000,000.00
合 计 3,613,300,000.00 4,575,250,000.00
[注1]：其中30,000 万元系浙江省能源集团财务有限责任公司提供的贷款。
[注2]：其中10,000 万元系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放
的贷款。
(2) 金额前5 名的长期借款
贷款单位
借款
起始日
借款
到期日
币
种
年利率
(%)
期末数 期初数
中国工商银行杭州庆春路支行 2006-11-16 2013-8-16 RMB 5.1840 889,100,000.00 989,100,000.00
中国农业银行杭州城东支行 2006-7-13 2013-9-11 RMB 5.1840 737,200,000.00 889,150,000.00
中国农业银行长兴支行 2004-2-23 2017-6-15 RMB 5.3460 460,000,000.00 550,000,000.00
中国建设银行长兴支行 2002-10-17 2019-10-17 RMB 5.5080 420,000,000.00 420,000,000.00
中国工商银行长兴支行 2004-5-11 2018-6-20 RMB 5.3460 355,000,000.00 495,000,000.00
小 计 2,861,300,000.00 3,343,250,000.00
29. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数期初数
递延收益 38,759,749.92 40,136,375.04
合 计 38,759,749.92 40,136,375.04
(2) 其他说明
1) 根据浙江省财政厅和浙江省环境保护局联合下发的浙财建字〔2006〕254 号《关于下达2006
年省级环境保护专项资金的通知》，浙财建字〔2007〕232 号《关于下达2007 年省级环境保护专项资
金的通知》，台州市财政局、台州市环境保护局联合下发的台财经发[2007]27 号《关于下达2007 年
度台州市环境保护专项资金计划的通知》和台州市财政局、台州市环境保护局联合下发的台财经发
[2008]19 号《关于下达2008 年度台州市环境保护专项资金计划的通知》，台州发电厂于以前年度和
2009 年5 月25 日分别收到环境保护专项资金3,900 万元和300 万元。台电四期2×330MW 机组烟气脱
硫工程已完工，故将其作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，并按该工程预计使用年限分
期摊销计入损益，本期摊销3,750,000.12 元，累计摊销7,000,000.08 元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
65
2) 台州发电厂于以前年度收到污染物在线检测工程专项资金500.00 万元，烟气在线监测工程已
完工，故将其作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，并按该工程预计使用年限分期摊销计
入损益，本期摊销625,000.00 元，累计摊销1,250,000.00 元。
3) 台州发电厂于以前年度收到废水在线监控系统专项资金1.30 万元，烟气在线监测工程已完工，
故将其作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，并按该工程预计使用年限分期摊销计入损益，
本期摊销1,625.00 元，累计摊销3,250.00 元。
30. 股本
本期增减变动（+，-）
项 目 期初数
发行
新股
送
股
公积金
转股
其
他
小
计
期末数
1．国家持股 514,036,800.00 514,036,800.00
2．国有法人持股 800,963,200.00 800,963,200.00
3．其他内资持股 5,000,000.00 5,000,000.00
其中：
境内法人持股 5,000,000.00 5,000,000.00
境内自然人持股
4．外资持股
其中：
境外法人持股
（一）
有
限
售
条
件
股
份
境外自然人持股
有限售条件股份合计 1,320,000,000.00 1,320,000,000.00
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股 690,000,000.00 690,000,000.00
3．境外上市的外资股
4．其他
（二）
无
限
售
条
件
股
份
已流通股份合计 690,000,000.00 690,000,000.00
（三） 股份总数 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00
31. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数
股本溢价 1,859,977,258.75 1,859,977,258.75
其他资本公积 1,043,962,625.60 1,559,274,734.78 2,603,237,360.38
合 计 2,903,939,884.35 1,559,274,734.78 4,463,214,619.13
(2) 其他资本公积本期增加1,559,274,734.78 元，系将本期可供出售金融资产公允价值变动增加
2,079,032,979.70 元扣除相应递延所得税负债519,758,244.92 元后的余额计入。
32. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
法定盈余公积 1,299,037,986.07 37,195,471.14 1,336,233,457.21
合 计 1,299,037,986.07 37,195,471.14 1,336,233,457.21
(2) 其他说明
本期增加37,195,471.14元，均系根据公司董事会五届十一次会议确定的2009 年度利润分配预案，
按本期母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积37,195,471.14 元。
33. 未分配利润
明细情况浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
66
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 1,250,854,686.54 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 1,250,854,686.54 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 485,204,559.20 ——
减：提取法定盈余公积 37,195,471.14 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,698,863,774.60
(2) 其他说明
根据2010 年3 月18 日公司董事会五届十一次会议通过的2009 年度利润分配预案，按本期母公司
实现净利润的10%提取法定盈余公积37,195,471.14 元，每10 股派发现金股利1.00 元，计
201,000,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
本期已按照上述利润分配预案计提盈余公积37,195,471.14 元，期末未分配利润期末数中包含拟
分配现金股利201,000,000.00 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入、营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数上年同期数
主营业务收入 7,436,140,354.94 7,145,149,841.54
其他业务收入 48,401,403.89 25,247,522.00
营业成本 6,180,621,339.46 7,079,612,501.25
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入成本收入 成本
电力收入 7,368,072,362.54 6,094,950,718.65 7,094,349,190.66 7,026,899,132.60
供热收入 68,067,992.40 48,374,989.50 50,800,650.88 40,984,575.65
小 计 7,436,140,354.94 6,143,325,708.15 7,145,149,841.54 7,067,883,708.25
(3) 公司前5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
浙江省电力公司 7,186,517,108.54 96.02
浙江浙能嘉华发电有限公司 94,058,244.00 1.26
浙江浙能北仑发电有限公司 35,612,280.00 0.48
浙江浙能嘉兴发电有限公司 23,740,575.00 0.32
浙江浙能乐清发电有限责任公司 14,816,700.00 0.20
小 计 7,354,744,907.54 98.28
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数计缴标准
营业税 1,424,249.05 230,861.58 详见本财务报表附注三税项之说明
城市维护建设税 26,100,214.18 23,493,740.08 详见本财务报表附注三税项之说明
教育费附加 12,783,235.15 11,278,475.05 详见本财务报表附注三税项之说明
地方教育费附加 9,445,981.07 8,996,338.35 详见本财务报表附注三税项之说明
合 计 49,753,679.45 43,999,415.06
3. 资产减值损失
项 目 本期数上年同期数
坏账损失 1,571,778.60 1,186,647.37
存货跌价损失 8,112,642.70浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
67
固定资产减值损失 287,634,900.00
合 计 289,206,678.60 9,299,290.07
4. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 2,268,000.00
合 计 2,268,000.00
5. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 13,484,900.99 1,430,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 265,547,320.23 -75,531,897.84
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 1,170,000.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 49,797,754.00 59,791,862.50
处置交易性金融资产取得的投资收益 834,282.30
处置可供出售金融资产取得的投资收益 511,807,014.61
合 计 328,829,975.22 499,501,261.57
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因
中国光大银行股份有限公司 13,484,900.99 分红款
浙江省创业投资集团有限公司 1,430,000.00 分红款
小 计 13,484,900.99 1,430,000.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 118,018,054.05 -53,876,349.37 被投资单位净利润变动
浙江浙能嘉华发电有限公司 176,889,869.18 -18,446,784.19 被投资单位净利润变动
浙江浙能北海水力发电有限公司 -35,359,045.95 -7,007,267.73 被投资单位净利润变动
浙江浙能运输贸易有限公司 2,955,568.41 3,439,926.82 联营企业净利润变动
浙江长兴捷通物流有限公司 2,950,272.43 本期不再将其纳入合并报表范围
安徽兴皖矿业有限公司 94,735.33 358,576.63 被投资单位净利润变动
长兴远大能源服务有限公司 -2,133.22 本期新增投资单位
小 计 265,547,320.23 -75,531,897.84
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 1,283,238.66 1,128,485.67
其中：固定资产处置利得 1,283,238.66 1,128,485.67
政府补助 4,466,625.12 7,256,624.96
罚没收入 100.00 27,239.00
保险赔款收入 389,989.00 96,811.73
台电五期政策处理补偿费 1,481,000.00
其他 103,724.52 35,150.00
合 计 7,724,677.30 8,544,311.36
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数说明
台州发电厂烟气脱硫工程
专项资金
3,750,000.12 3,249,999.96
与资产相关的政府补助，按资产预计使用年限摊销，
详见本财务报表附注五其他非流动负债项之说明。
台州发电厂污染物在线监625,000.00 625,000.00 与资产相关的政府补助，按资产预计使用年限摊销，浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
68
测工程专项资金 详见本财务报表附注五其他非流动负债项之说明。
台州发电厂废水在线监控
系统专项资金
1,625.00 1,625.00
与资产相关的政府补助，按资产预计使用年限摊销，
详见本财务报表附注五其他非流动负债项之说明。
长兴电厂在线监测设施运
行维护补助
90,000.00
长兴县环境保护局下发的长环〔2009〕38 号《关于
下拨2008 年度重点污染源在线监测设施运行维护补
助资金的通知》
长兴电厂环保专项资金 3,000,000.00
浙江省财政厅和浙江省环境保护局联合下发的浙财
建字〔2008〕247 号《关于下达2008 年省级环境保
护专项资金的通知》
服务业发展引导专项资金 150,000.00
浙江省财政厅和浙江省发展和改革委员会联合下发
的浙财企字〔2007〕189 号《关于下达2007 年度服
务业发展引导专项资金的通知》
外贸优惠政策财政奖励资
金
30,000.00
长兴县财政局和长兴县对外贸易经济合作局联合下
发的长财国资〔2008〕32 号《关于拨付2007 年度外
贸优惠政策财政奖励资金的通知》
服务业发展专项资金 200,000.00
长兴县财政局和长兴县贸易与粮食局联合下发的长
财国企〔2008〕63 号《关于拨付2007 年度长兴县服
务业发展专项资金的通知》
小 计 4,466,625.12 7,256,624.96
7. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 17,054,817.29 7,818,601.53
其中：固定资产处置损失 17,054,817.29 7,818,601.53
水利建设专项资金 7,868,018.99 3,743,930.92
综合规费 1,387,311.22 4,443,099.37
对外捐赠 399,500.00 1,525,600.00
罚款支出 3,816,065.33 62,982.54
赔偿支出 225,000.00
生活补贴 2,305,690.00
其他 1,988,605.27 3,715,973.91
合 计 35,045,008.10 21,310,188.27
8. 所得税费用
项 目 本期数上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 114,425,737.03 -15,011,651.58
递延所得税调整 -22,403,680.78 -95,412,350.46
合 计 92,022,056.25 -110,424,002.04
9. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2,079,032,979.70 -4,084,513,737.60
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 519,758,244.92 -1,021,128,434.40
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 477,595,064.32
合 计 1,559,274,734.78 -3,540,980,367.52
(三) 现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
政府补助 3,090,000.00
租赁收入 3,183,375.60
台电五期政策处理补偿费 1,481,000.00
收回保证金 3,027,369.32
收到代付款 1,461,181.02
收回代垫款 2,148,700.94
其他 843,392.80
合 计 15,235,019.68浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
69
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
办公费 19,948,525.32
运输费 16,495,334.04
差旅费 11,911,175.87
外部劳务费 10,760,907.92
劳动保护费 10,038,879.59
租赁费 8,940,178.44
业务招待费 6,864,539.23
会议费 5,114,258.75
咨询费 1,640,943.50
警卫消防费 4,550,395.92
绿化费 4,196,724.90
聘请中介机构费 3,210,600.00
董事会费 3,129,014.70
物业管理费 2,198,266.97
水电费 1,458,707.49
其他 16,310,140.53
合 计 126,768,593.17
3．收到其他与投资活动有关的现金
本期发生额均系收到的银行存款利息。
4．支付其他与投资活动有关的现金
浙江长兴捷通物流有限公司本报告期不再纳入合并财务报表范围，故其期初现金及现金等价物作
为本期支付其他与投资活动有关的现金流出。
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 545,650,139.92 -65,395,124.19
加：资产减值准备 289,206,678.60 9,299,290.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 922,213,331.38 818,591,478.01
无形资产摊销 10,657,608.71 12,159,903.55
长期待摊费用摊销 1,941,462.00 11,700,605.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“－”号填列)
15,771,578.63 6,690,115.86
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -2,268,000.00
财务费用(收益以“－”号填列) 317,600,119.79 361,691,423.47
投资损失(收益以“－”号填列) -328,829,975.22 -499,501,261.57
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -20,862,214.11 -93,870,900.46
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,541,466.67 -1,541,450.00
存货的减少(增加以“－”号填列) 140,319,570.51 -181,688,740.42
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 116,523,308.77 -131,092,681.57
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 152,602,909.34 -80,248,856.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,161,253,051.65 164,525,801.72
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 626,279,349.63 892,449,847.25
减：现金的期初余额 892,449,847.25 751,845,772.38浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -266,170,497.62 140,604,074.87
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 35,512,245.63 24,088,414.80
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 32,228,988.03 24,088,414.80
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 20,344,565.51 18,006,569.98
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,884,422.52 6,081,844.82
④ 取得子公司的净资产 34,946,025.34 24,088,414.80
流动资产 41,029,973.62 38,231,752.06
非流动资产 49,671,898.51 1,333,318.32
流动负债 55,755,846.79 15,476,655.58
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
④ 处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 626,279,349.63 892,449,847.25
其中：库存现金 16,998.74 6,164.52
可随时用于支付的银行存款 625,398,277.14 891,631,643.63
可随时用于支付的其他货币资金 864,073.75 812,039.10
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 626,279,349.63 892,449,847.25
(五) 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提
转回 转销
期末数
坏账准备 5,078,318.02 2,082,197.83 48,093.11 7,112,422.74
存货跌价准备 8,112,642.70 8,112,642.70
长期股权投资减值准备 220,000,000.00 220,000,000.00[注1]
固定资产减值准备 287,634,900.00 141,448,500.00[注2] 146,186,400.00
合 计 233,190,960.72 289,717,097.83 8,160,735.81 514,747,322.74
[注1]：公司投资南方证券股份有限公司（以下简称南方证券）22,000 万元，占其5.78%的权益
比例。鉴于南方证券已结算破产，经2008 年12 月2 日公司四届二十八次董事会和2008 年12 月19
日公司2008 年度第二次临时股东大会审议通过，同意公司核销南方证券长期股权投资，并于2008 年
12 月10 日报浙江省国有资产管理委员会审批。截至2009 年12 月31 日，公司尚未取得核销批复，故
继续保留原已全额计提的长期股权投资减值准备。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
71
[注2]：固定资产减值准备本期转销141,448,500.00 元系台州发电厂2＃－5＃机组报废资产本期
转入固定资产清理，其相应的资产减值准备随之转出。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江省电力开发有限公司 公司第一大股东 有限责任公司 杭州市天目山路152 号 吴国潮 电力投资
浙江省能源集团有限公司 实际控制人 有限责任公司 杭州市天目山路152 号 吴国潮 实业投资
（续上表）
母公司名称 注册资本
母公司对本公司
的持股比例(%)
母公司对本公司
的表决权比例(%)
本公司最终
控制方
组织机构代码
浙江省电力开发有限公司 33 亿元 39.80 39.80 14291200-5
浙江省能源集团有限公司 100 亿元 [注] 72760376-9
[注]：经浙江省人民政府批准，自2001 年2 月起，公司第一大股东浙江省电力开发公司（现已
更名为浙江省电力开发有限公司）整体划归浙江省能源集团有限公司，成为浙江省能源集团有限公司
的全资子公司，其全部人员和机构并入浙江省能源集团有限公司，本公司控股股东的权利由浙江省能
源集团有限公司直接行使，故浙江省能源集团有限公司为本公司的实际控制人。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况
金额单位：万元
被投资
单位
企业类型注册地
法人代
表
业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
浙江浙能北海水
力发电有限公司
有限责任
公司
杭州潮王路22 号华东勘测
设计院办公楼北楼6 楼
毛剑宏水力发电125,200 25 25
浙江浙能嘉华发
电有限公司
有限责任
公司
杭州市解放路85 号1401、
1501、1601 室
蔡建平火力发电242,519 24 24
浙江浙能兰溪发
电有限责任公司
有限责任
公司
兰溪市丹溪大道37 号 张谦 火力发电179,550 25 25
浙江浙能运输贸
易有限公司
有限责任
公司
杭州市滨江区滨安路1197
号3 号楼304 室
张基标运输服务15,000 25 25
安徽兴皖矿业有
限公司
有限责任
公司
广德县流洞镇牛头山村 潘北来采矿业 4,500 30 30
浙江长兴捷通物
流有限公司
有限责任
公司
长兴县雉城镇二虎头桥 孟炜 服务业 12,700 42.05 42.05
长兴远大能源服
务有限公司
有限责任
公司
长兴县经济开发区海陆新
都汇1#楼15 号
陆虎 服务业 500 20 20
（续上表）
被投资
单位
期末资产总
额
期末负债
总额
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
关联关系 组织机构代
码
浙江浙能北海水
力发电有限公司
536,271.94 426,821.21 109,450.73 17,532.57 -14,021.38 联营企业 73380940-5
浙江浙能嘉华发
电有限公司
806,803.16 475,382.83 331,420.33 535,756.22 73,704.11 联营企业 73031859-8
浙江浙能兰溪发
电有限责任公司
755,760.30 561,659.73 194,100.57 481,716.43 47,200.93 联营企业 75492287-X
浙江浙能运输贸
易有限公司
17,158.27 421.82 16,736.45 5,099.31 1,182.21 子公司之联营企业 78828114-2
安徽兴皖矿业有
限公司
4,823.79 172.69 4,651.10 116.24 58.85 联营企业、受浙江兴源投资
有限公司控制
77497210-2
浙江长兴捷通物
流有限公司
19,362.12 5,353.15 14,008.97 14,522.19 701.14 子公司之联营企业、受浙江
兴源投资有限公司控制
76963664-9
长兴远大能源服
务有限公司
419.86 0.93 418.93 -1.07 子公司之联营企业 69237599-6浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
72
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
浙江省能源集团财务有限责任公司 同受实际控制人控制 71786668-8
浙江浙能富兴燃料有限公司 同受实际控制人控制 76450393-5
浙江富兴电力燃料有限公司 同受实际控制人控制 72588307-4
浙江省天然气开发有限公司 同受实际控制人控制 73451696-2
浙江兴源投资有限公司 同受实际控制人控制 75304575-6
浙江天虹物资贸易有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75491070-5
浙江东发环保工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 73842452-0
浙江天工自信科技工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75720973-8
浙江天地环保工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 74413501-2
浙江天达环保股份有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 76390167-5
繁昌县荣华石灰石矿有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75489269-0
浙江浙能嘉兴发电有限公司 同受实际控制人控制 72008537-2
浙江浙能温州发电有限公司 同受实际控制人控制 84504177-9
浙江浙能北仑发电有限公司 同受实际控制人控制 14294285-3
浙江浙能乐清发电有限责任公司 同受实际控制人控制 77570367-6
淮浙煤电有限责任公司 同受实际控制人控制 77737427-1
浙江浙能钱清发电有限责任公司 同受实际控制人控制 71618190-0
浙江浙能镇海天然气发电有限公司 同受实际控制人控制 76854398-5
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 同受实际控制人控制 70453245-1
浙江省电力建设有限公司 同受实际控制人控制 70486963-6
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
本期数 上期同期数
关联方
关联交易
类型
关联交易内容
关联交易定
价方式及决
策程序
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
浙江富兴电力燃料
有限公司
购买商品 柴油 协议价 6,704,110.07 100.00 7,018,523.51 100.00
浙江浙能富兴燃料
有限公司
购买商品 煤炭 协议价 4,318,924,860.79 100.00 5,645,943,107.33 100.00
浙江省天然气开发
有限公司
购买商品 天然气 协议价 26,937,781.31 100.00 85,948,865.11 100.00
浙江天达环保股份
有限公司
购买商品 石灰石 协议价 14,601,010.79 34.55 28,730,250.74 65.80
浙江天达环保股份
有限公司
销售商品 蒸汽 协议价 331,956.64 0.49
繁昌县荣华石灰石
矿有限公司
购买商品 石灰石 协议价 16,458,648.03 38.95
浙江天虹物资贸易
有限公司
购买商品
设备、工程物资、
原材料
协议价 8,832,839.97 3.95 15,340,171.56 100.00
浙江天虹物资贸易
有限公司
购买商品 采购代理 协议价 126,325.10 100.00
浙江天工自信科技
工程有限公司
购买商品 设备、工程物资 协议价 5,056,908.69 2.26 11,136,043.22 100.00
浙江天工自信科技
工程有限公司
接受劳务 系统服务费 协议价 3,885,870.00 100.00
浙江天地环保工程
有限公司
接受劳务 工程款 协议价 22,359,280.89 100.00 37,020,000.00 100.00
浙江长兴捷通物流
有限公司
接受劳务
燃煤卸船、转驳、
储煤管理服务费
协议价 24,777,105.00 100.00
浙江东发环保工程
有限公司
接受劳务 废水处理 协议价 10,639,999.98 100.00 12,073,500.00 100.00
浙江东发环保工程
有限公司
购买商品 小额物资 协议价 729,383.06 0.33 2,622,852.31 100.00
浙江东发环保工程
有限公司
接受劳务 固定资产维修费 协议价 497,756.00 0.26 654,339.18 0.31
浙江东发环保工程
有限公司
接受劳务 工程款 协议价 14,350,515.00 100.00
浙江东发环保工程提供劳务 工程款 协议价 1,950,000.00 5.10浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
73
有限公司
浙江浙能钱清发电
有限责任公司
提供劳务 工程款 协议价 4,013,365.82 10.49
淮浙煤电有限责任
公司
提供劳务 工程款 协议价 273,365.81 0.71
浙江浙能北仑发电
有限公司
销售商品 替代发电 协议价 35,612,280.00 19.61
浙江浙能嘉华发电
有限公司
销售商品 替代发电 协议价 94,058,244.00 51.81
浙江浙能嘉华发电
有限公司
提供劳务 工程款 协议价 588,170.94 1.54
浙江浙能嘉兴发电
有限公司
销售商品 替代发电 协议价 23,740,575.00 13.08
浙江浙能嘉兴发电
有限公司
提供劳务 工程款 协议价 635,801.71 1.66
浙江浙能乐清发电
有限责任公司
销售商品 替代发电 协议价 14,816,700.00 8.16
浙江浙能乐清发电
有限责任公司
提供劳务 工程款 协议价 1,895,758.42 4.95
浙江浙能温州发电
有限公司
销售商品 替代发电 协议价 13,327,455.00 7.34
浙江浙能温州发电
有限公司
提供劳务 工程款 协议价 563,333.34 1.47
浙江浙能镇海天然
气发电有限公司
采购商品 替代发电 协议价 28,325,320.00 100.00
浙江省电力建设有
限公司
接受劳务 工程款 协议价 14,980,000.00 100.00
2. 关联租赁情况
(1) 明细情况
1) 公司出租情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
合同约定的年
度租金
租赁起始
日
租赁终止日租赁收益
租赁收益
确定依据
租赁收益对
公司影响
浙江东南发电
股份有限公司
浙江省能源集
团有限公司
延安路528 号标
力大厦22-23 层
1,500,000.00 2006-6-1 2020-5-31 1,500,000.00 协议价
增加公
司收入
台州发电厂
浙江东发环保
工程有限公司
废水处理设备及
厂区土地
789,232.00 2009-1-1 2009-12-31 789,232.00 协议价
增加公
司收入
台州发电厂
浙江天达环保
股份有限公司
地磅系统设备 25,000.00 2009-1-1 2011-12-31 25,000.00 协议价
增加公
司收入
2) 公司承租情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况
合同约定的
年度租金
租赁起始日 租赁终止日
浙江省能源集团
有限公司
浙江东南发电股
份有限公司
能源集团浙能大厦
8-10 层
1,500,000.00 2006-6-1 2020-5-31
浙江长兴捷通物
流有限公司
浙江浙能长兴发
电有限公司
码头及码头煤场 9,880,000.00 2009-1-1 2009-12-31
3. 关联担保情况
(1) 明细情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经
履行完毕
浙江东南发电股份
有限公司
浙江浙能嘉华发电有
限公司
13,200 万[注1] 2001-12-17 2026-12-16 否
浙江浙能长兴发电
有限公司
浙江长兴捷通物流有
限公司
1,203.60 万[注2] 2009-12-3 2010-12-2 否
[注1]：2001 年，联营企业浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行申请320,000
万元的最高额借款，公司须按对该联营企业投资比例24%提供保证式担保，保证期间为2001 年12 月
17 日至2026 年12 月16 日。截至2009 年12 月31 日，该联营企业向中国建设银行浙江省分行实际借
款余额为55,000 万元，公司按对该联营企业投资比例24%计13,200 万元提供保证式担保。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
74
[注2]：根据浙江长兴捷通物流有限公司与上海浦东发展银行杭州分行签订《最高额抵押合同》，
该公司以原始金额为55,029,710.00 元的土地使用权作抵押，向上海浦东发展银行杭州分行申请7,700
万元的最高额借款提供担保。截至2009 年12 月31 日，该公司实际已取得该合同项下的3,000 万元短
期借款和1,000 万元长期借款。其中短期借款同时由公司之子公司浙江浙能长兴发电有限公司和该公
司其他股东分别按40.12%和59.88%的比例提供保证担保。
4. 关联方资金管理及借贷
(1) 经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团有限公司与其他投资者组建浙江省能源
集团财务有限责任公司。该公司经营业务包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的
咨询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及
融资租赁等。公司与该公司签订《金融服务合作协议》，由该公司为本公司及下属各发电厂提供经营
范围内的金融服务，具体包括存款、贷款、资金结算。
截至2009 年12 月31 日，公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金余额为
556,656,865.72 元，明细如下：
单 位 金额
浙江东南发电股份有限公司本部 368,857,055.28
台州发电厂 41,398,540.83
萧山发电厂 86,241.49
浙江浙能长兴发电有限公司 146,315,028.12
合 计 556,656,865.72
(2) 截至2009 年12 月31 日，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及子公司浙江浙能长兴发
电有限公司共计发放贷款115,000.00 万元，发放贷款情况如下：（单位：万元）
关联方名称 借款单位 借款本金借款日 还款日 年利率(%)
10,000.00[注1] 2009-03-19 2010-03-18 5.3100
30,000.00[注1] 2009-7-23 2010-7-22 5.3100
20,000.00 2009-12-28 2010-12-27 4.7790
5,000.00[注1] 2007-12-20 2010-12-21 5.9400
5,000.00[注1] 2007-12-20 2011-12-21 5.9400
浙江浙能长兴
发电有限公司
5,000.00[注1] 2007-12-20 2012-12-21 5.9400
10,000.00 2009-9-21 2010-3-19 4.3740
8,900.00[注2] 2006-12-20 2016-12-20 5.3460
2,930.00[注2] 2006-12-26 2016-12-26 5.3460
3,000.00[注2] 2007-1-9 2017-1-9 5.3460
2,200.00[注2] 2007-1-17 2017-1-17 5.3460
1,950.00[注2] 2007-1-24 2017-1-24 5.3460
4,200.00[注2] 2007-2-13 2017-2-13 5.3460
1,000.00[注2] 2007-2-28 2017-2-28 5.3460
1,930.00[注2] 2007-3-6 2017-3-6 5.3460
3,500.00[注2] 2007-3-20 2017-3-20 5.3460
浙江省能源
集团财务有
限责任公司
浙江东南发电
股份有限公司
390.00[注2] 2007-4-10 2017-4-10 5.3460
小计 115,000.00
[注1]：均系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。
[注2]：均系质押借款，详见本财务报表附注九(三)3 之所述。
3) 截至2009 年12 月31 日，公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入
共计6,421,819.79 元；支付借款利息支出共计66,360,006.23 元。
(三) 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
浙江省电力建设有限公司 584,269.00
浙江浙能嘉华发电有限公司 18,508,304.88 751,236.00
应收账款
浙江浙能北仑发电有限公司 6,955,696.80浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
75
浙江浙能乐清发电有限责任公司 3,602,222.08
浙江浙能温州发电有限公司 2,776,398.66
浙江浙能钱清发电有限责任公司 4,348,940.00
浙江东发环保工程有限公司 1,140,750.00
淮浙煤电有限责任公司 15,992.00
浙江浙能嘉兴发电有限公司 74,388.80
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 88,280.00
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 269,841.00
小 计 37,780,814.22 1,335,532.00
浙江浙能富兴燃料有限公司 83,990,604.85
预付款项
浙江省天然气开发有限公司 160,307.12
小 计 160,307.12 83,990,604.85
浙江天虹物资贸易有限公司 849,400.00
浙江省电力建设有限公司 478,436.11
浙江浙能嘉兴发电有限公司 193,613.30
浙江浙能嘉华发电有限公司 168,753.00
浙江浙能温州发电有限公司 74,000.00
浙江东发环保工程有限公司 248,656.46 39,500.00
浙江浙能钱清发电有限责任公司 11,289.00
浙江天地环保工程有限公司 234,800.00 85,000.00
浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 275,270.00
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 35,258.00
其他应收款
淮浙煤电有限责任公司 285,650.00
小 计 1,090,923.46 1,888,702.41
应付票据 浙江浙能富兴燃料有限公司 100,000,000.00 200,000,000.00
小 计 100,000,000.00 200,000,000.00
浙江天工自信科技工程有限公司 1,481,691.00 921,980.00
浙江东发环保工程有限公司 1,103,958.00 5,764,553.05
浙江浙能富兴燃料有限公司 237,015,035.38 62,506,612.67
浙江天虹物资贸易有限公司 2,524,489.92 6,016,581.00
应付账款
浙江天地环保工程有限公司 19,263,300.00
小 计 242,125,174.30 94,473,026.72
预收款项 浙江天地环保工程有限公司 97,200.00
小 计 97,200.00
浙江省电力建设有限公司 1,570,000.00
浙江天工自信科技工程有限公司 1,270,752.20 943,319.21
浙江天地环保工程有限公司 4,415,200.36 1,297,735.00
浙江东发环保工程有限公司 359,802.00 1,691,053.00
其他应付款
浙江天虹物资贸易有限公司 11,850.00
小 计 6,057,604.56 5,502,107.21
(四) 关键管理人员薪酬
报告期间 关键管理人员人数 在本公司领取报酬人数 报酬总额（万元）
本期数 25 13 276.53
上年同期数 26 14 345.44
七、或有事项
(一) 本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
2. 公司无为关联方以外单位提供担保情况。
(三) 其他或有负债及其财务影响
1．为建设萧山发电厂二期天然气项目，公司于2005 年5 月16 日和2005 年7 月22 日分别向中国
工商银行杭州市庆春路支行和中国光大银行杭州解放路支行申请了150,000 万元和42,000 万元的最高浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
76
额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该等银行，质押比例以该等银行占项目借
款的比例为准。截至2009 年12 月31 日，公司已分别累计取得该合同项下借款98,910 万元和42,000
万元，期末借款余额为88,910 万元和0 万元。
2．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年3 月28 日、2006 年7 月6 日和2007 年
1 月29 日分别向中国农业银行杭州市城东支行、中国民生银行杭州市分行和兴业银行杭州分行申请了
198,700 万元、50,000 万元和30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权
质押给该等银行，质押比例以该银行占项目借款的比例为准。截至2009 年12 月31 日，公司已分别累
计取得该合同项下借款88,915 万元、19,300 万元和5,900 万元，期末借款余额为73,720 万元、19,300
万元和5,900 万元。
3．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年11 月28 日向浙江省能源集团财务有限
责任公司申请了30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该公
司，质押比例以该公司占项目借款的比例为准。截至2009 年12 月31 日，公司已累计取得该合同项下
借款30,000 万元，期末借款余额为30,000 万元。
4．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目于2004 年－2005 年度向中国农业
银行长兴县支行共申请了190,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售电
收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2009 年12 月31 日，该借款合同对应的权利质押登记手
续尚未办理，但已累计取得该合同项下借款60,000 万元，期末借款余额45,000 万元。
5．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目，于2004 年－2005 年度向中国工
商银行长兴县支行共申请了240,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售
电收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2009 年12 月31 日，该子公司已累计取得该合同项下
借款59,500 万元，期末借款余额49,500 万元。
八、承诺事项
(一) 重大承诺事项
1．经公司四届十二次董事会审议通过，公司与Trading Emissions PLC 签署《萧山发电厂天然气
发电工程CDM 项目CER 交易协议》。根据该协议，公司自2008 年1 月1 日起至2012 年12 月31 日期
间应向Trading Emissions PLC 出售的CER(经核证的减排量)数量如下：
合同年度 最大年度数量（吨） 最小年度数量（吨）
2009 年 870,000 0
2010 年 870,000 565,500
2011 年 870,000 565,500
2012 年 870,000 565,500
本期公司向其出售的CER(经核证的减排量)数量为0。
2．经2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司按照现持有浙江浙能嘉华发电有限公司的股权
比例,向该公司增资以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程2×1000MW 燃煤机组（以
下简称“嘉电三期”）。根据国家发展和改革委员会（发改能源[2009]1338 号）批复，嘉电三期工程
动态总投资78.9 亿元。其中项目资本金为15.8 亿元，约占动态总投资的20%，由该公司各股东方按
股权比例以自有资金出资。本公司按现持股比例24%应增资3.792 亿元，截至2009 年12 月31 日，公
司已累计增资8,880 万元。
(二) 前期承诺履行情况
经2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司于2004 年9 月受让浙江浙能北海水力发电有限
公司25%股权，参与该公司3×200 MW 混流式水轮发电机组的建设。根据国家发展和改革委员会发改
能源〔2004〕1614 号文批复，该工程项目动态总投资47.19 亿元，其中项目资本金为总投资的26.50%，
约12.51 亿元，本公司出资25%。截至2009 年12 月31 日，公司已累计出资31,300 万元。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
77
九、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
拟分配的股利
根据2010 年3 月18 日公司董事会五届十一次会议通过的2009 年度利润分配预案，按本期母公司
实现净利润的10%提取法定盈余公积37,195,471.14 元，每10 股派发现金股利1.00 元（含税），
计201,000,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。
(二) 无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、其他重要事项
(一) 企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 经营租出固定资产详见本财务报表附注报表项目注释固定资产之说明。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
项 目 期初数
本期公允价值变动
损益
计入权益的累计公
允价值变动
本期计提
的减值
期末数
金融资产
可供出售金融资产 1,727,808,829.80 2,079,032,979.70 2,530,191,916.29 3,806,841,809.50
金融资产小计 1,727,808,829.80 2,079,032,979.70 2,530,191,916.29 3,806,841,809.50
金融负债
(四) 企业年金计划的主要内容
在依法参加基本养老保险的基础上，公司根据国家企业年金制度的相关规定为职工参加补充养老
保险，并委托浙江省能源集团有限公司统一管理。具体计缴方法为：
以职工本人效益工龄工资＋[(本人岗级－1)×3]确定为1 份缴费标准，公司缴纳10 份，职工个人
缴纳2 份。公司承担的企业年金全额计入当期损益。
(六) 其他
1．台州发电厂五期2×300MW 燃煤9、10 号机组分别于2007 年、2008 年正式投入商业运行，累
计暂估完工固定资产231,622.03 万元，该工程本期完成竣工决算，决算金额229,624.23 万元，公司
已相应调整原暂估固定资产。
2. 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》(国发〔2007〕
2 号)和浙江省人民政府《关于关停小火电机组的实施意见》(浙政发〔2007〕32 号)等文件精神，公司
于2009 年8 月19 日五届五次董事会审议通过《关于调整台州电厂一至六号机组关停方案的议案》，
并经浙江省经济和信息化委员会下发《关于同意台州发电厂6 台135MW 燃煤机组关停的批复》（浙经
信电力〔2009〕253 号）同意，台州发电厂6 台135MW 燃煤机组关停分两阶段实施，其中第一阶段，
2009 年8 月31 日，#2、#3、#4、#5 机组实施停机、并与电网解列，公司已于9 月2 日正式启动该4
台机组的关停拆除工作；第二阶段于2010 年底前，关停拆除#1 和#6 机组。
目前台州发电厂#2、#3、#4、#5 机组已正式关停，#1 和#6 机组运行正常，公司期末对#1-#6 机组
相关资产进行减值测试，并经公司2010 年2 月10 日五届九次董事会审议通过对台州发电厂#1-#6 机
组资产计提固定资产减值准备28,763.49 万元。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%)
单项金额重大 181,854,667.36 80.98 909,273.34 80.98 284,361,325.67 98.90 1,421,806.63 98.90
其他不重大 42,705,299.21 19.02 213,526.49 19.02 3,149,880.00 1.10 15,749.40 1.10
合 计 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83 100.00 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03 100.00浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
78
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额比例(%)
坏账准备
金额比例(%)
坏账准备
1 年以内 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03
合 计 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83 287,511,205.67 100.00 1,437,556.03
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的
应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 应收账款金额前5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额账龄
占应收账款余
额的比例(%)
浙江省电力公司 非关联方 181,854,667.36 1 年以内 80.98
浙江浙能嘉华发电有限公司 关联方 18,508,304.88 1 年以内 8.24
浙江浙能长兴发电有限责任公司 关联方 9,853,833.60 1 年以内 4.39
浙江浙能北仑发电有限公司 关联方 6,955,696.80 1 年以内 3.10
浙江浙能乐清发电有限责任公司 关联方 3,384,721.08 1 年以内 1.51
小 计 220,557,223.72 98.22
(5) 其他应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额占应收账款余额的比例(%)
浙江浙能温州发电有限公司 关联方 2,733,468.66 1.22
小 计 2,733,468.66 1.22
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大 12,989,662.78 78.69 3,028,980.55 97.84 12,604,609.74 67.64 664,357.55 53.90
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大
61,031.21 0.37 48,824.97 1.58
其他不重大 3,456,155.19 20.94 17,940.02 0.58 6,031,395.71 32.36 568,120.35 46.10
合 计 16,506,849.18 100.00 3,095,745.54 100.00 18,636,005.45 100.00 1,232,477.90 100.00
2) 账龄明细情况
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
1 年以内 5,986,759.17 36.27 29,933.80 13,423,709.28 72.03 67,118.55
1-2 年 7,375,142.10 44.68 1,475,028.42 4,852,629.13 26.04 970,525.83
2-3 年 3,083,916.70 18.68 1,541,958.35 309,667.04 1.66 154,833.52
3 年以上 61,031.21 0.37 48,824.97 50,000.00 0.27 40,000.00
合 计 16,506,849.18 100.00 3,095,745.54 18,636,005.45 100.00 1,232,477.90
(2) 期末坏账准备补充说明
单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征
的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
79
(3) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
(4) 其他应收款金额前5 名情况
单位名称
与本公司
关系
账面余额 账龄
占其他应收款余
额的比例(%)
款项性质或
内容
三门电厂前期费 非关联方 12,989,662.78 [注] 78.69
工程前期费
用垫付款
住房基金管理中心 非关联方 864,928.67 一年以内 5.24
住房资金和
维修基金
三门疏港公路连接线项目前期费 非关联方 855,581.24 一年以内 5.18
工程前期费
用垫付款
浙江省建工集团有限责任公司 非关联方 330,000.00 1 年以内 2.00 代垫款
江敏洁 非关联方 330,000.00 1 年以内 2.00 职工暂借款
小 计 15,370,172.69 93.11
[注]：其中账龄1 年以内的为2,533,753.98 元，1-2 年的为7,372,142.10 元，2-3 年的为
3,083,766.70 元。
(5) 其他应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 账面余额占其他应收款余额的比例(%)
浙江东发环保工程有限公司 关联方93,046.46 0.56
小 计 93,046.46 0.56
3. 长期股权投资
明细情况
被投资单位 核算方法 初始投资成本期初数增减变动 期末数
浙江浙能嘉华发电有限公司 权益法 582,050,000.00 529,723,333.64 265,689,869.18 795,413,202.82
浙江浙能北海水力发电有限公司 权益法 313,000,000.00 309,092,906.43 -35,359,045.95 273,733,860.48
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 权益法 411,375,000.00 369,403,935.24 118,018,054.05 487,421,989.29
浙江浙能长兴发电有限公司 成本法 712,400,000.00 712,400,000.00 712,400,000.00
台州市海天电力工程有限公司 成本法 29,088,414.80 29,088,414.80 29,088,414.80
台州市联源热力有限公司 成本法 18,416,877.81 18,416,877.81 18,416,877.81
浙江华隆电力工程有限公司 成本法 6,566,515.21 6,566,515.21 6,566,515.21
中国光大银行股份有限公司 成本法 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00
南方证券股份有限公司 成本法 220,000,000.00
浙江省天然气开发有限公司 成本法 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00
浙江省创业投资集团有限公司 成本法 10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57
台州市凤凰山庄有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
安徽兴皖矿业有限公司 成本法 6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00
合 计 2,740,218,236.39 2,397,030,018.68 373,332,270.30 2,770,362,288.98
(续上表)
被投资
单位
持股
比例(%)
表决权
比例(%)
持股比例与表决权
比例不一致的说明
减值准备
本期计提减
值准备
本期现金红利
浙江浙能嘉华发电有限公司 24 24
浙江浙能北海水力发电有限公司 25 25
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 25 25
浙江浙能长兴发电有限公司 65 65
台州市海天电力工程有限公司 100 100
台州市联源热力有限公司 95 95
浙江华隆电力工程有限公司 100 100浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
80
中国光大银行股份有限公司 0.53 0.53 13,484,900.99
南方证券股份有限公司 5.78 5.78 220,000,000.00
浙江省天然气开发有限公司 10 10
浙江省创业投资集团有限公司 11 11
台州市凤凰山庄有限公司 14.28 14.28
安徽兴皖矿业有限公司 15 15
合 计 220,000,000.00 13,484,900.99
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 4,692,479,798.22 4,575,780,508.27
其他业务收入 7,612,943.63 6,248,465.07
营业成本 3,862,832,329.16 4,423,555,541.47
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
产品名称 本期数 上年同期数
收入 成本收入 成本
电力收入 4,646,934,006.83 3,828,462,527.20 4,532,234,960.93 4,386,325,959.09
供热收入 45,545,791.39 32,225,008.55 43,545,547.34 35,131,356.55
小 计 4,692,479,798.22 3,860,687,535.75 4,575,780,508.27 4,421,457,315.64
(3) 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
浙江省电力公司 4,436,475,592.83 94.39
浙江浙能嘉华发电有限公司 94,058,244.00 2.00
浙江浙能北仑发电有限公司 35,612,280.00 0.76
台州市联源热力有限公司 35,505,668.88 0.76
浙江浙能长兴发电有限公司 28,903,160.00 0.61
小 计 4,630,554,945.71 98.52
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 13,484,900.99 85,651,723.94
权益法核算的长期股权投资收益 259,548,877.28 -79,330,401.29
交易性金融资产持有期间取得的投资收益 1,170,000.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 49,797,754.00 59,791,862.50
处置交易性金融资产取得的投资收益 834,282.30
处置可供出售金融资产取得的投资收益 511,807,014.61
合 计 322,831,532.27 579,924,482.06
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因
中国光大银行股份有限公司 13,484,900.99 分红款
浙江省创业投资集团有限公司 1,430,000.00 分红款
浙江浙能长兴发电有限公司 84,221,723.94 分红款
小 计 13,484,900.99 85,651,723.94浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
81
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数本期比上期增减变动的原因
浙江浙能兰溪发电有限责任公司 118,018,054.05 -53,876,349.37 被投资单位利润变动
浙江浙能嘉华发电有限公司 176,889,869.18 -18,446,784.19 被投资单位利润变动
浙江浙能北海水力发电有限公司 -35,359,045.95 -7,007,267.73 被投资单位利润变动
小 计 259,548,877.28 -79,330,401.29
(4) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 371,954,711.35 287,395,616.94
加：资产减值准备 289,183,411.44 4,186,550.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 608,563,471.62 509,384,562.35
无形资产摊销 9,968,601.38 9,535,418.49
长期待摊费用摊销 1,941,462.00 11,700,605.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
以“－”号填列)
12,316,462.41 3,291,746.65
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -2,268,000.00
财务费用(收益以“－”号填列) 168,946,435.34 163,035,460.62
投资损失(收益以“－”号填列) -322,831,532.27 -579,924,482.06
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -76,324,308.82 -573,864.99
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,541,466.67 -1,541,450.00
存货的减少(增加以“－”号填列) 55,599,191.58 -93,802,184.68
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 147,524,975.60 -180,209,440.25
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 55,959,095.83 -76,275,757.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,321,260,510.79 53,934,781.27
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 444,285,045.14 737,005,708.06
减：现金的期初余额 737,005,708.06 526,272,768.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -292,720,662.92 210,732,939.65
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -15,771,578.63
权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
4,466,625.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
82
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,454,357.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -15,759,310.59
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -2,940,936.32 [注]
少数股东权益影响额(税后) -843,650.89
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -11,974,723.38
[注]：由于捐赠支出179,500.00 元、税收滞纳金和罚款支出3,816,065.33 元不能税前列支，故
企业所得税影响数为：(-15,759,310.59+179,500.00+3,816,065.33)×25%＝-2,940,936.32 (元)。
(二)国际会计准则与按中国会计准则下会计数据差异
同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
金额单位：千元
净利润 净资产
本期数上年同期数期末数 期初数
按中国会计准则 545,650 -65,395 9,907,549 7,857,512
按国际会计准则调整的项目及金额：
递延政府补助摊销 5,814 5,814
递延所得税负债 10,699 12,240
2007 年1 月1 日之前确认的尚未完全摊销的递延政府补助 -46,685 -52,499
其他 -1,141 -743 2,100 1,700
按国际会计准则 550,323 -60,324 9,873,663 7,818,953
(三) 净资产收益率及每股收益
(1) 明细情况
每股收益(元/股)
报告期利润
加权平均净资产收
益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.7177 0.2414 0.2414
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.8588 0.2474 0.2474
(2) 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 485,204,559.20
非经常性损益 B -11,974,723.38
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 497,179,282.58
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 7,463,832,556.96
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动I 1,559,274,734.78[注]浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
83
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J [注]
报告期月份数 K 12
加权平均净资产
L= D+A×1/2+E×F/K
-G×H/K±I×J/K
8,486,072,203.95
加权平均净资产收益率 M=A/L 5.7177%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.8588%
[注]：系本期可供出售金融资产公允价值变动确认的资本公积增减变动，加权平均净资产按照本
期变动额/2 计算。
(3) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 485,204,559.20
非经常性损益 B -11,974,723.38
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 497,179,282.58
期初股份总数 D 2,010,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 2,010,000,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.2414
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.2474
(4) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(四) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1. 资产负债表项目
(1) 预付款项项目期末数较期初数减少91.21%（绝对额减少8,856.70 万元），主要系预付浙江
浙能富兴燃料有限公司的燃煤款减少所致。
(2) 存货项目期末数较期初数减少48.04%（绝对额减少14,071.95 万元），主要系期末燃煤库存
量较期初减少，以及期末燃煤结存单价较期初下降共同影响所致。
(3) 可供出售金融资产项目期末数较期初数增长120.33%（绝对额增加207,903.30 万元），主要
系公司持有的招商银行(600036，SH)、兴业银行(6011166，SH)和交通银行(601328，SH)期末较期初公
允价值大幅上涨所致。
(4) 在建工程项目期末数较期初数减少34.25%（绝对额减少566.46 万元），主要系公司技改工
程完工减少所致。
(5) 固定资产清理项目期末数较期初数增长100%（绝对额增加1,355.07 万元），主要系台州电
厂2-5 号机组报废资产转入所致。
(6) 长期待摊费用项目期末数较期初数减少100%（绝对额减少194.15 万元），主要系子弟学校
安置费用摊销完毕所致。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
84
(7) 短期借款项目期末数较期初数减少45.00%（绝对额减少58,497.00 万元），系归还银行借款
所致。
(8) 应付票据项目期末数较期初数减少50.00%（绝对额减少10,000.00 万元），主要系期末采用
票据支付浙江浙能富兴燃料有限公司的燃煤款减少所致。
(9) 应付账款项目期末数较期初数增长40.73%（绝对额增加10,825.76 万元），主要系应付浙江
浙能富兴燃料有限公司的燃煤款增加所致。
(10) 应交税费项目期末数较期初数增长172.58%（绝对额增加6,324.28 万元），主要系期末应
缴增值税增加，及本期实现利润总额增加导致应缴企业所得税大幅增加共同影响所致。
(11) 应付利息项目期末数较期初数减少42.41%（绝对额减少554.85 万元），主要系期末借款较
期初减少，相应的应付利息减少所致。
(12) 应付股利项目期末数较期初数增长34.93%（绝对额增加515.94 万元），主要系本期收购的
台州市联源热力有限公司和浙江长兴东南热力有限责任公司应付原股东的股利增加影响所致。
(13) 其他应付款项目期末数较期初数减少57.70%（绝对额减少25,720.76 万元），主要系台州
发电厂五期工程和萧山发电厂天然气工程支付工程款以及工程质保金所致。
(14) 递延所得税负债项目期末数较期初数增长154.29%（绝对额增加51,821.68 万元），主要系
公司持有可供出售金融资产期末较期初公允价值大幅上涨，相应确认的递延所得税负债大幅增加所致。
(15) 资本公积项目期末数较期初数增长53.70%（绝对额增加155,927.47 万元），主要系公司持
有可供出售金融资产期末较期初公允价值大幅上涨，相应确认的资本公积大幅增加所致。
2.利润表项目
(1) 资产减值损失本期数较上年同期数增长30.10 倍（绝对额增加27,990.74 万元），主要系本
期台州电厂#1-#6 机组相关资产计提减值准备所致。
(2) 公允价值变动收益本期数较上年同期数减少100%（绝对额减少226.80 万元），主要系交易
性金融资产上期已全部出售所致。
(3) 投资收益本期数较上年同期数减少34.17%（绝对额减少17,067.13 万元），主要系上期处置
部分可供出售金融资产取得较多投资收益所致。
(4) 营业外支出本期数较上年同期数增长64.45%（绝对额增加1,373.48 万元），主要系本期非
流动资产处置损失增加所致。
(5) 所得税费用本期数较上年同期数增长183.34%（绝对额增加20,244.61 万元），主要系本期
实现利润总额增加导致应缴企业所得税大幅增长所致。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
85
第二部分 国际财务会计报告
独立审计师报告
2010/SH-028/HXU/MZ
致浙江东南发电股份有限公司全体股东：
对财务报表的报告
我们审计了后附的浙江东南发电股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”)的合并财务报
表，包括 2009 年12 月31 日的合并资产负债表，2009 年度的合并利润表、合并综合收益表、合并股
东权益变动表和合并现金流量表，以及重要会计政策和附注。
管理层对财务报表的责任
按照国际财务报告准则编制且真实及公允地列报这些合并财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
括：设计、实施和维护与财务报表编制及财务报表公允列报相关的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报；选择和运用恰当的会计政策；以及作出合理的会计估计。
审计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些合并财务报表发表审计意见。我们按照国际审计准则的
规定执行了审计工作。国际审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理的保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。审计程序的选择取决于审
计师的判断，包括对由于舞弊或错误而导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行该项风险评估时，
我们考虑与财务报表编制及财务报表公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非
针对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见
我们认为，后附的合并财务报表已经按照国际财务报告准则的规定编制，真实及公允地反映了贵集团
2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天会计师事务所有限公司
2010 年3 月18 日
中国上海市浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
86
2009 年12 月31 日合并资产负债表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
资产
非流动资产：
物业、厂房及设备 6 8,775,439 9,903,366
投资性房地产 7 22,659 23,700
无形资产 8 5,847 8,928
土地使用权 9 251,971 314,585
对联营公司的投资 10 1,673,569 1,265,589
递延所得税资产 21 38,823 94,274
可供出售的金融资产 12 4,247,413 2,168,380
其他长期资产 - 1,941
15,015,721 13,780,763
流动资产：
存货 13 152,201 292,921
应收关联公司款项 31(15) 499,715 612,940
应收账款及其他应收款 14 41,178 39,063
到期日为三个月以上定期存款 - 30,000
现金及现金等价物 15 626,279 862,450
1,319,373 1,837,374
资产合计 16,335,094 15,618,137
股东权益
归属于本公司权益持有者的股本与储备：
股本 16 2,010,000 2,010,000
储备金 17 5,771,843 4,170,175
未分配利润 1,697,877 1,251,011
9,479,720 7,431,186
少数股东权益 393,943 387,767
股东权益合计 9,873,663 7,818,953
负债
长期负债：
长期借款 19 3,513,300 4,575,250
递延政府补助 20 85,444 92,635
递延所得税负债 21 745,762 302,318
4,344,506 4,970,203
流动负债：
应付关联公司款项 31(15) 442,362 373,902
应付账款及其他应付款项 18 464,917 723,935
应交所得税 34,646 1,174
短期借款 19 715,000 1,299,970
一年内到期之长期借款 19 460,000 430,000
2,116,925 2,828,981
负债合计 6,461,431 7,799,184
负债及股东权益合计 16,335,094 15,618,137
后附财务报表附注为本合并财务报表的组成部分。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
87
2009 年度合并利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2009 年度 2008 年度
营业收入 22 7,368,073 7,094,349
其他收入 23 126,750 89,120
7,494,823 7,183,469
营业成本及费用
燃料成本 (4,524,758) (5,516,097)
折旧及其他摊销 6,7,8,9 (936,266) (830,870)
工资及员工福利 24 (498,528) (452,603)
物业、厂房及设备减值损失 6 (287,635) -
修理费用 (57,729) (56,210)
其他费用 (554,139) (636,500)
(6,859,055) (7,492,280)
经营利润/(亏损) 635,768 (308,811)
财务费用 25 (321,111) (362,962)
占联营公司净收益/(损失) 10 265,947 (74,732)
可供出售金融资产的股利收入和出售利得 12 63,283 573,071
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的利得 - 4,230
税前利润/(亏损) 643,887 (169,204)
所得税费用 26 (93,564) 108,880
年度净利润/(亏损) 550,323 (60,324)
归属于：
本公司权益持有者 489,259 31,499
少数股东权益 61,064 (91,823)
550,323 (60,324)
归属于本公司权益持有者的每股基本及摊薄利润 27 人民币0.24 人民币 0.02
后附财务报表附注为本合并财务报表的组成部分。
2009 年度合并综合收益表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
附注 2009 年度 2008 年度
年度净利润/(亏损) 550,323 (60,324)
年度其他综合收益
－可供出售金融资产公允价值变动 12 1,559,275 (3,054,829)
－出售可供出售金融资产 12 - (385,691)
年度其他综合总收益，扣除税项 1,559,275 (3,440,520)
年度综合总收益 2,109,598 (3,500,844)
归属于：
本公司权益持有者 2,048,534 (3,409,021)
少数股东权益 61,064 (91,823)
2,109,598 (3,500,844)
后附财务报表附注为本合并财务报表的组成部分。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
88
2009 年12 月31 日合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
归属于本公司权益持有者 少数股东权益 股东权益合计
股本 储备金未分配利润合计
2008 年1 月1 日余额 2,010,000 7,576,757 1,715,750 11,302,507 498,908 11,801,415
综合收益
2008 年度利润/(亏损) - - 31,499 31,499 (91,823) (60,324)
其他综合收益
可供出售的金融资产
公允价值下降(税后净额) - (3,054,829) - (3,054,829) - (3,054,829)
出售可供出售金融资产
(税后净额) - (385,691) - (385,691) - (385,691)
其他综合总收益 - (3,440,520) - (3,440,520) - (3,440,520)
综合总收益 - (3,440,520) 31,499 (3,409,021) (91,823) (3,500,844)
派发2007 年度股利 - - (462,300) (462,300) - (462,300)
附属公司向少数股东
分配利润 - - - - (49,972) (49,972)
少数股东增资附属公司 - - - - 30,654 30,654
转入资本公积 - 5,198 (5,198) - - -
提拨盈余公积 - 28,740 (28,740) - - -
2008 年12 月31 日余额 2,010,000 4,170,175 1,251,011 7,431,186 387,767 7,818,953
综合收益
2009 年度利润 - - 489,259 489,259 61,064 550,323
其他综合收益
可供出售金融资产
公允价值上升(税后净额) - 1,559,275 - 1,559,275 - 1,559,275
其他综合收益 - 1,559,275 - 1,559,275 - 1,559,275
综合总收益 - 1,559,275 489,259 2,048,534 61,064 2,109,598
附属公司转出合并范围 - - - - (57,715) (57,715)
购买附属公司 - - - - 2,827 2,827
转入资本公积 - 5,198 (5,198) - - -
提拨盈余公积 - 37,195 (37,195) - - -
2009 年12 月31 日余额 2,010,000 5,771,843 1,697,877 9,479,720 393,943 9,873,663浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
89
2009 年度合并现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
2009 年度 2008 年度
来自经营业务之现金流量:
税前利润/ (亏损) 643,887 (169,204)
调整：
折旧(附注6,7) 925,547 818,521
物业、厂房及设备减值损失(附注6) 287,635 -
无形资产摊销(附注8) 4,318 3,945
土地使用权摊销(附注9) 6,401 8,404
其他长期资产摊销 1,941 11,701
递延政府补助摊销(附注20,23) (7,191) (6,678)
处置物业、厂房及设备损失 15,771 6,691
净利息费用(附注25) 320,794 362,001
占联营公司(净收益)/净损失(附注10) (265,947) 74,732
可供出售的金融资产之现金股利收入(附注12) (63,283) (61,222)
出售可供出售的金融资产之利得(附注12) - (511,849)
营运资金变化前的经营利润 1,869,873 537,042
减少/(增加)存货 140,321 (121,649)
减少/(增加)应收关联公司款 115,741 (130,358)
增加应收账款及其他应收款 397 (1,743)
增加/(减少)应付关联公司款 217,419 (58,784)
(减少)/增加应付账款和其他应付款 (57,242) 61,052
减少以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 - 38,052
经营业务所得之现金 2,286,509 323,612
已收利息 8,465 10,052
已支付利息 (334,900) (421,530)
已支付所得税 (79,794) (95,173)
收到的所得税退还(附注26) - 72,600
经营业务所得/(所用)之现金净额 1,880,280 (110,439)
2009 年 2008 年
来自投资业务之现金流量：
购入物业、厂房及设备、无形资产和其他长期资产 (477,868) (647,082)
投资联营公司(附注10) (106,088) (118,000)
附属公司转为联营公司现金减少 (附注11(2)) (25,036) -
购买附属公司之现金流出净额(附注11) (11,885) (6,081)
可供出售的金融资产之现金股利收入(附注12) 63,283 61,222
减少/(增加)到期日为三个月以上定期存款 30,000 (30,000)
联营公司之股利收入 6,707 228,845
出售物业、厂房及设备之净收入 356 2,326
购入可供出售的金融资产(附注12) - (20,571)
出售可供出售的金融资产(附注12) - 547,409
投资业务(所用) /所得之现金净额 (520,531) 18,068
来自融资业务之现金流量：
少数股东增资附属公司 - 30,654
借款所收到的现金 850,000 2,704,970
偿还借款所支付得现金 (2,445,920) (2,025,000)
分派股利(附注28) - (462,300)
附属公司支付给少数股东的股利 - (45,349)
融资业务(所用)/所得之现金净额 (1,595,920) 202,975
现金及现金等价物净(减少) / 增加 (236,171) 110,604浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
90
现金及现金等价物：
年初数 862,450 751,846
年末数(附注15) 626,279 862,450
在合并现金流量表中，出售物业、厂房及设备之收入如下：
净额(附注6) 16,127 9,017
出售物业、厂房及设备损失 (15,771) (6,691)
出售物业、厂房及设备之收入 356 2,326
后附财务报表附注为本合并财务报表的组成部分。
财务报表附注
2009 年12 月31 日
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
1 公司概况
浙江东南发电股份有限公司(简称“本公司”)是于1997 年5 月15 日在中华人民共和国(“中国”)境
内注册成立的股份有限公司，在中国浙江省经营、开发及投资发电厂。
本公司成立时发行了每股面值人民币1 元的1,320,000,000 股人民币普通股予本公司的发起人
浙江省电力公司(“浙江电力”)、浙江省电力开发公司(“浙江开发”)、浙江八达股份有限公司、浙
江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司(后三者合称“少数发起人”)。
1997 年7 月18 日，本公司就发行690,000,000 股每股面值1 元人民币的B 股获得了中华人民
共和国国务院证券监督管理委员会的批准。
1997 年9 月23 日，本公司之B 股于上海证券交易所上市，全球存托凭证于伦敦证券交易所交
易。
根据国家计委计基础[2002]2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的
批复》，浙江电力将其所持有本公司的股份514,036,800 股国有法人股以行政划拨方式无偿划
拨给中国华能集团公司(“华能集团”)。根据双方于2003 年签署的《股权划转协议》，股权划转
的基准日为2003 年1 月1 日。股权划转后，华能集团共计持有本公司的股份为514,036,800
股，占本公司股份总数的25.57% (附注16)。
本公司及子公司(合称“本集团”)所生产并可供上网的电力全部售予浙江电力。
本合并财务报表已于2010 年3 月18 日经本公司董事会批准对外公布。
2 编制基准及上网电价
本合并财务报表依据以下重要会计政策编制。除特别注明外，该等会计政策在本合并财务报表
列示的各年度内保持一致。
(1) 编制基准
本合并财务报表按照国际财务报告准则编制。除金融负债及可供出售的金融资产以公允价值计
量外，本合并财务报表按照历史成本原则编制。
编制符合国际财务报告准则的财务报表需要使用若干重要会计估计，也要求管理层在应用本集
团会计政策过程中作出判断。财务报表编制过程中涉及需要较多判断或较为复杂的部分，以及
对财务报表具有重大影响的假设及估计，在附注5 中予以披露。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
91
(a) 于2009 年度生效的新准则、修订的准则和解释公告
于2009 年度，下列新准则、修订的准则和解释公告已生效。该等新准则、修订的准则和解释
公告的生效和执行未对本集团的会计政策产生重大影响。
--国际财务报告准则第8 号“经营分部”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生
效；
--经修订的国际财务报告准则第1 号 “首次执行国际财务报告准则”及经修订的国际会计准则
第27 号 “合并财务报表和单体财务报表”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度
生效；
--经修订的国际财务报告准则第2 号“股份支付”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会
计年度生效；
--经修订的国际财务报告准则第7 号“金融工具：披露”，自2009 年1 月1 日或该日之后开
始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第1 号 “财务报表列报”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会
计年度生效；
--经修订的国际会计准则第16 号 “物业、厂房和设备” 及因此对国际会计准则第7 号 “现
金流量表”的修订，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第19 号 “雇员福利”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计
年度生效；
--经修订的国际会计准则第20 号“政府补助的会计和政府援助的披露”，自2009 年1 月1
日或该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第23 号 “借款费用”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计
年度生效；
--经修订的国际会计准则第28 号“联营中的投资” 及因此对国际会计准则第32 号 “金融工
具：列报”及国际财务报告准则第7 号“金融工具：披露”的修订 ，自2009 年1 月1 日或该
日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第29 号“恶性通货膨胀经济中的财务报告”，自2009 年1 月1 日或
该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第31 号 “合营中的权益” 及因此对国际会计准则第32 号 “金融工
具：列报”和国际财务报告准则第7 号“金融工具：披露”的修订，自2009 年1 月1 日或该
日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第32 号 “金融工具：列报”及国际会计准则第 1 号(修订)“财务报
表的列报”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第36 号 “资产减值”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计
年度生效；
--经修订的国际会计准则第38 号“无形资产”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年
度生效；浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
92
--经修订的国际会计准则第39 号“金融工具：确认和计量”，自2009 年1 月1 日或该日之后
开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第40 号“投资性房地产”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会
计年度生效；
--经修订的国际会计准则第41 号“农业”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生
效；
--国际财务报告解释公告第15 号“房地产建造协议”，自2009 年1 月1 日或该日之后开始的
会计年度生效。
-- 国际财务报告解释委员会第16 号“对海外业务净投资进行套期保值”， 2008 年10 月1 日
或该日之后开始的会计年度生效；
--国际财务报告解释公告第18 号“客户资产转移”，对于2009 年7 月1 日或该日之后收到的
客户资产转移生效。
(b) 于2009 年度尚未生效也未被本集团提早采用的新准则、修订的准则和解释公告
以下新准则、修订的准则和解释公告于2009 年度尚未生效，本集团并未提早采用：
--国际财务报告准则第9 号 “金融工具”，自2013 年1 月1 日或该日之后开始的会计年度
生效；
--经修订的国际财务报告准则第2 号 “集团以现金结算的以股份为基础的支付交易”，自2010
年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际财务报告准则第3 号 “企业合并”，自2009 年7 月1 日或该日之后开始的
会计年度生效；
--经修订的国际财务报告准则第5 号 “持有代售的非流动资产(或处置组)的计量”，自2010
年1 月1 日或该日之后开始的会计年度生效；
--经修订的国际财务报告准则第5 号“持作待售的非流动资产与非持续经营业务” 及经修订
的国际财务报告准则第1 号“首次执行国际财务报告准则”，自2009 年7 月1 日或该日之后
开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第1 号“财务报表的列报”，自2010 年1 月1 日或该日之后开始的
会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第7 号“分类未确认资产的支出”，自2010 年1 月1 日或该日之后
开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第17 号“土地和房屋的租赁分类”，自2010 年1 月1 日或该日之
后开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第24 号“关联方披露”，自2011 年1 月1 日或该日之后开始的会
计年度生效；
--经修订的国际会计准则第27 号 “合并和个别财务报表”，自2009 年7 月1 日或该日之后浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
93
开始的会计年度生效；
--经修订的国际会计准则第32 号“配股的分类”，自2010 年2 月1 日或该日之后开始的会
计年度生效；
--国际财务报告解释公告第14 号“最低资金规定的预付股”，自2011 年1 月1 日或该日之
后开始的会计年度生效。
--国际财务报告解释公告第17 号“向所有者分派非现金资产”，自2009 年7 月1 日或该日
之后开始的会计年度生效。
--国际财务报告解释公告第19 号“以权益工具消除金融负债”，自2010 年7 月1 日或该日
之后开始的会计年度生效。
(2) 上网电价
本集团的上网电价，是按照本集团与浙江电力所签定的购售电协议及有关补充协议订定。根
据购售电协议，本集团的上网电价每年协商核定一次。此外，上网电价须由浙江省物价局或
国家发展和改革委员会等有关部门审核批准。
依据浙江电力于2009 年1 月15 日出具的《关于印发2009 年浙江省电力公司统调电厂等购电
量计划的通知》，本公司及其附属公司浙江浙能长兴发电有限公司(“长兴发电”)2009 年度
的全部上网电量作为合约电量，该部分电量执行浙江省物价局批准的电价。因此，本集团与
浙江电力对2009 年度上网电量的销售核算，依据浙江省物价局有关批文中的定价执行。
3 重要会计政策
本合并财务报表依据以下重要会计政策编制。除特别注明外，该等会计政策在本合并财务报表
列示各年度内保持一致。
(1) 合并
(a) 附属公司
附属公司是由本集团可统驭其财务及经营政策且通常拥有超过其50%投票权的公司。在评估本
集团是否有权力统驭另一公司财务及经营政策时，会考虑当前可执行或可转换的潜在投票权的
存在及其影响。本集团自控制附属公司之日起合并该附属公司的会计报表，自失去控制之日起
停止合并。
本集团采用购买法对附属公司的购买进行会计核算。购买成本为于购买日所放弃的资产、所签
发股份或所承担的负债的公允价值，加上与购买直接相关的成本。
本集团将所购买附属公司的可辨认资产、负债及或有负债按照其于购买日的公允价值进行确
认，无论其是否属于少数股东。购买成本大于所购买附属公司可辨认净资产的公允价值部分确
认为商誉(附注3(6))，购买成本小于所购买附属公司净资产的公允价值部分计入当年损益。
集团内部交易的发生额、往来余额和未实现的收益都予以抵销。未实现的损失也予以抵销，除
非有证据表明所转移的资产已发生减值。必要时，附属公司的会计政策已按本集团执行的会计
政策予以调整，以确保会计政策的一致性。
本集团的附属公司详见附注11。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
94
(b) 联营公司
联营公司是指本集团对其有重大影响但不拥有控制权且通常拥有其20%至50%的投票权的公
司。本集团对联营公司的投资采用权益法核算并最初以成本计量。
本集团对联营公司的投资中包括投资联营公司时确认的商誉(减去累计减值准备后的净额(附
注3(6))。
本集团对投资联营公司后的利润或亏损按占有比例在合并利润表中确认，对投资联营公司后的
储备变动也按占有比例在储备中确认，并根据投资联营公司后权益的累计变动情况按占有比例
调整投资账面价值。当本集团按份额承担的联营公司亏损达到或超过本集团对联营公司的权益
(包括其他无抵押的应收款项)时，除非本集团对联营公司已产生负债或已代其支付款项外，本
集团不再进一步确认亏损。
本集团与联营公司间交易产生的未实现收益中本集团所享有的部分予以抵销；未实现的亏损也
予以抵销，除非有证据表明所转移的资产已发生减值。必要时，联营公司的会计政策已按本集
团执行的会计政策予以调整，以确保会计政策的一致性。
本集团的联营公司详见附注10。
(2) 外币换算
(a) 功能货币及列报货币
本集团内各公司的财务报表科目以能够反映该公司主要经济环境的货币计量(“功能货币”)。本
集团的合并财务报表以人民币列报。人民币为本公司及其下属各公司的功能货币及列报货币。
(b) 交易和余额
外币交易按交易当日的中国人民银行公布的外汇牌价换算为功能货币。外币交易产生的汇兑损
益及于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产与负债按当日的中国人民银行公布的外
汇牌价换算所产生的汇兑损益计入当期损益。
(3) 物业、厂房及设备
物业、厂房及设备按照成本减累计折旧后的价值列示。资产的成本包括直接归属于取得该资产
相关的成本。
物业、厂房及设备的后续成本，如果与该后续成本相关的未来经济利益很可能流入本集团，并
且该项目的成本能够可靠的计量，则增加固定资产的账面价值，或单独确认为资产。被替换部
件的账面价值终止确认。其他物业、厂房及设备的定期维修及保养费计入当期损益。
物业、厂房及设备的折旧根据预计残值和下列预计使用年限以直线法计算：
物业及厂房 8 至45 年
发电设备 4 至18 年
汽车 6 年
家具、装置及其他设备 10 年
物业、厂房及设备的残值和可使用年限于每个资产负债表日进行复核，并在必要时做适当的调
整。
当固定资产的可收回金额小于其账面价值时，固定资产的账面价值减记至其可收回金额(附注浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
95
3(8))。
固定资产的处置损益是指出售固定资产所收到的现金和账面价值的差额，并计入当期损益。
(4) 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出入账。工程成本包含机器设备原
价和安装费用/建筑费用及其他直接费用，以及在资产达到预定可使用状态之前该项目专门借
款所发生的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折
旧。
(5) 投资性房地产
投资性房地产指为赚取租金或为资本增值，或两者兼有而持有的房地产。但不包括：(a)用于
商品或劳务的生产或供应，或用于管理目的的房地产；(b)在正常经营过程中出售的房地产。
本集团采用成本模式计量投资性房地产。在初始确认之后，按照成本减去累计折旧和累计减值
准备后的净额列示。资产的成本包括直接归属于取得该资产的相关成本。折旧按资产的估计可
使用年限30 年以直线法计算。
投资性房地产的残值和可使用年限于每个资产负债表日进行审核，并在必要时做适当的调整。
当投资性房地产的可收回金额小于其账面价值时，投资性房地产的账面价值减记至其可收回金
额(附注3(8))。
(6) 无形资产
(a) 商誉
商誉为本集团于购买日的购买成本超过所购买附属公司或联营公司之可辨认净资产的公允价
值中应占有份额的部分。购买附属公司时确认的商誉包括在“无形资产”科目中。购买联营公
司时确认的商誉包括在对联营公司的投资中。本集团对商誉不进行摊销，但每年对商誉进行减
值测试，并按成本减去累计减值准备后的净额列示。已确认的商誉减值损失不能转回。处置所
购买公司的损益包括已确认的商誉的账面价值。
本集团将商誉分配到各个现金产出单元，以进行减值测试 (附注3(8))。
(b) 软件使用权
购入计算机软件使用权发生的成本及使该软件达到预定可使用状态的支出予以资本化，并按预
计使用年限5 年以直线法摊销。
(7) 土地使用权
土地使用权以成本减累计摊销列账。土地使用权按照其使用期限50 年以直线法摊销。
(8) 非金融资产的减值
无确定使用年限的资产不进行摊销并每年进行减值测试。如果有迹象或环境变化显示予以摊销
的资产项目其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。
若资产账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。单项资产的可收
回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中较高者。在对资产进行减值测试时，资产组合为浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
96
可产生独立可辨认现金流量的最小资产组合(现金产出单元)。本集团在每个资产负债表日评估
以前年度确认的非金融资产(除商誉外)的减值损失中所可能转回的减值损失。
(9) 借款费用
为购建符合条件的资产而发生的借款费用，在完成该资产购建并使其达到预定可使用状态所必
要的准备工作期间内予以资本化。其他借款费用计入当期损益。
(10) 金融资产
本集团将其金融资产分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，贷款和应
收款项以及可供出售的金融资产。该分类基于管理层购入投资的目的。管理层在购入投资时对
其适当分类，并对该分类作定期评估。
(a) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
此类金融资产指为交易而持有的金融资产。以近期出售为主要目的而获得的金融资产被归入此
类。除非衍生工具指定用作套期保值，否则亦分类为交易性金融资产。该类金融资产列示于流
动资产。
(b) 贷款和应收款项
贷款和应收款项为有固定或可确定付款额，但没有活跃的市场标价的非衍生金融资产。除了到
期日超过资产负债表日后的12 个月，贷款和应收款项在流动资产中列示。贷款和应收款项在
资产负债表中的“应收账款及其他应收款”(附注3(12))及“现金及现金等价物” (附注
3(13))中列示。
(c) 可供出售的金融资产
可供出售的金融资产指被指定为可供出售的金融资产或未被归类为上述其他类的非衍生金融
资产。这类金融资产在非流动性资产中列示，除非管理层计划持有该投资不超过资产负债表日
后的12 个月。
金融资产的购入及出售均于交易日确认。交易日为本集团承诺购入或出售该资产的日期。除了
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，对其他金融资产的投资按公允价值加交易成本
进行初始计量；对以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产的投资按公允价值进行初始计
量，所发生的交易成本确认为当期费用。当获取投资所产生的现金流量的权利到期，或者该权
利已被转让并且本集团已转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，该投资被终止确
认。可供出售的金融资产和以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产购入后以公允价值计
量。贷款和应收款项使用实际利率法按摊销成本计量。
归类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产由于公允价值变动而产生的包括利息和
股利收入的利得和损失于发生时计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
的股利在本集团取得收款的权利时计入当期损益。
以外币计价的可供出售的货币性证券的公允价值变动，对在该证券的摊余价值变动产生的汇兑
损益与该证券账面价值的其他变动进行分析，货币性证券的汇兑损益于利润表内确认，而非货
币性证券的汇兑损益则在权益内确认。其他可供出售的货币性证券和可供出售的非货币性证券
的公允价值变动计入权益。
当归类为可供出售的金融资产的证券被出售或发生减值，确认于权益中的累计公允价值变动调
整作为证券投资利得和损失计入当期损益。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
97
用实际利率法计算的可供出售的证券的利息计入当期损益。可供出售的权益类工具的股利在本
集团取得收款的权利时计入当期损益。
本集团在每个资产负债表日评估是否存在证明一项金融资产或一组金融资产发生了减值的客
观证据。对于可供出售的权益型证券，存在重大或持续的公允价值低于成本的情况将作为判断
是否该证券发生减值的依据。如果可供出售的金融资产存在上述减值证据，其累计损失金额(为
该金融资产的购买成本和当前公允价值之间的差额，再减去以前已计入损益的该金融资产的所
有减值损失)从权益中转出计入损益。归类为可供出售的权益工具投资发生的已经计入损益的
减值损失，不通过损益转回。
(11) 存货
存货主要包括发电用的煤、油以及用于维修及保养的易耗品。存货按成本与市价孰低法计价，
并以加权平均成本列账。
(12) 应收账款及其他应收款
应收账款及其他应收款以公允价值进行初始确认，其后以实际利率法的摊销成本扣除减值准备
后之净值列账。应收账款及其他应收款减值准备的确认是基于有明显证据表明本集团无法收回
按原条款应收回的金额。减值准备的金额是账面金额与以未来现金流入的金额按初始实际利率
所折现的金额之差异，减值准备的金额计入合并利润表。
(13) 现金及现金等价物
现金及现金等价物包括现金、短期存款及具有高度变现能力并将于不超过3 个月内到期的短期
投资。
(14) 借款
借款以公允价值扣除发生的交易费用进行初始确认。后续期间，借款按摊余成本计量；任何收
到金额(扣除交易费用)与须偿付金额的差异按实际利率法在借款期间计入合并利润表。
除了本集团可以无条件将清偿期限延期到资产负债表日后至少12 个月的借款，其他借款均被
划分为流动负债。
(15) 递延所得税
递延所得税采用债务法按资产与负债在会计报表账面价值与其税收基础之间的暂时性差异据
以确认。然而，如果递延所得税是由于非企业合并的交易中的资产或负债的初始确认所产生，
并且交易时既不影响会计利润也不影响应税利润，则不确认递延所得税。递延所得税以资产负
债表日已执行的或实质上已执行的税率(和税法)为基础，按预期实现该递延所得税资产或清偿
该递延所得税负债的期间的税率计量。
对于可于未来抵扣的税务亏损相关的递延所得税资产，本集团在估计未来很可能有足够的应纳
税所得额范围内予以确认。
本集团对于与对附属公司及联营公司的投资相联系的暂时性差异确认递延所得税，除非本集团
能够控制该暂时性差异转回的时间安排，并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
当有法定可执行权力将当期税务资产与当期税务负债抵销，且递延所得税资产和负债涉及由同
一税务机关对应纳税主体或不同应纳税主体但有意向以净额基准结算所得税结余时，则可将递浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
98
延所得税资产与负债互相抵销。
(16) 员工福利
(a) 退休福利计划
本集团按规定向政府机构所组织的确定提拨退休福利计划提拨资金。在该计划下，本集团须根
据规定的标准，按月供款。政府机构将承担本集团现有和未来退休福利责任。向上述计划提拨
的资金于发生时计入损益。
(b) 其他福利
本集团按规定参加由政府机构设立的其他职工社会保障体系，包括医疗保险、住房公积金及其
他社会保障制度。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积
金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期损益。
(17) 收入确认
(a) 营业收入
营业收入是指本集团向浙江电力售电所收取的电价收入及向其他电力企业转让发电计划指标
的替代电量收入。电价收入在本集团售电予浙江电力控制及拥有的电网时确认；替代电量收
入是指本集团向其他电力企业转让发电量指标的收入，该收入在替代发电的电力企业售电予
浙江电力的电网时确认。
(b) 供热收入
供热收入于每月末按实际供热量和合同单价确认。
(c) 利息收入
利息收入按存款的存期比例和实际收益率计算确认。
(d) 股利收入
股利收入于取得收款权利时确认。
(e) 租金收入
租金收入按合同规定的金额于租赁年期以直线法确认。
(18) 燃料成本
燃料成本以实际存货耗用计入营业成本。
(19) 经营租赁
资产的所有权收益及风险基本上由出租人保留的租赁皆作为经营性租赁入账。经营性租赁费
用于其租赁年期以直线法摊销。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
99
(20) 政府补助
政府补助于本集团能合理确信其能够收到补助并满足所有附加条件时按其公允价值确认。与
建造物业、厂房及设备相关的政府补助列示于长期负债中的递延政府补助科目，并按相关资
产的预计使用年限以直线法贷计合并利润表。
与费用相关的政府补助于其需补偿的费用的发生期间按匹配性的原则计入合并利润表。
(21) 股利分配
分配予本公司股东的股利于股东大会批准当期在本集团的财务报表中确认为负债。
(22) 分部报告
经营分部按照向首席经营决策者提供的内部报告贯彻一致的方式报告。首席经营决策者被认
定为作出策略性决定的指导委员会负责分配资源和评估经营分部的表现。于2009 年12 月31
日，本集团系单一业务分部。
4 金融风险管理
（1） 金融风险因素
本集团在中国境内从事经营活动，其面对的市场风险有利率及汇率变动带来的风险。此外，
本集团还受到一些其他因素的影响，包括政治、经济及法律环境，中国电力行业重组及监管
的改革，新的电价制定条例及是否有价格稳定的燃料供应等风险。
(a) 市场风险
(i) 价格风险
--证券价格风险
本集团对三家中国上市公司交通银行、招商银行和兴业银行的证券投资在合并资产负债表上分
类为可供出售的金融资产，因此存在证券价格风险。本集团过往未曾进行套期保值，在可预见
的未来也无计划套期保值。
于2009 年12 月31 日，若该些被投资公司的股票价格上升/下降10%，本集团的净资产将增加
/减少285,513 (2008: 129,585)。
--商品价格风险
本集团主要从事电力生产及销售。本集团的上网电价执行政府相关部门的定价，受市场供求情
况的直接影响较小，因此对本集团财务业绩产生重大影响的可能性较小。
燃煤成本是本集团电力生产成本的主要构成部分，煤炭市场受全球性和区域性供求情况影响，
煤炭价格的波动可能对本集团的财务业绩产生重大影响 。
本集团过往未曾使用任何商品衍生工具对燃煤的潜在价格波动进行套期保值，并且在可预见的
未来也无计划套期保值。
(ii) 外汇风险浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
100
本集团一部分的银行存款为美元存款，因而存在外汇风险。人民币对美元的汇率浮动会影响本
集团的业绩。本集团于2009 年12 月31 日的外币存款为美元1,941,991 (2008 年12 月31 日：
美元1,941,119) 。 由于外币存款金额不重大，而且人民币与美元之间的汇率相对稳定，本
公司管理层认为，本集团的外汇风险不会给本集团带来重大损失。
于2009 年12 月31 日，其他参数不变的情况下，如果人民币对美元汇率降低/提高5% (2008：
5%)，本集团汇兑损益将会分别增加/减少659 (2008：663)。上述披露的敏感性区间是基于对
过去一年相关汇率变动趋势的观察。
(iii) 现金流量和公允价值利率风险
由于本集团没有重大的附息资产，本集团的收入和经营业务之现金流量在实质上独立于市场的
利率变化。
本集团的利率风险主要来自于借款。浮动利率的借款使本集团面临现金流利率风险。固定利率
的借款使本集团面临公允价值利率风险。于2009 年12 月31 日，本集团所有借款均为固定利
率。
本集团过往未曾使用任何金融工具对借款利率进行套期保值，在可预见的未来无计划套期保
值。
本集团借款的详细分析，以及借款的利率和到期日在附注19 中列示。
(b) 信用风险
信用风险产生于银行存款、到期日超过三个月的定期存款和应收账款及其他应收款。
于2009 年和2008 年12 月31 日，本集团所有银行存款和到期日超过三个月的定期存款都存放
在有良好信用的金融机构。下表列示了本集团于2009 年和2008 年12 月31 日存放在主要金融
机构的现金及现金等价物的余额。
评级
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
浙江省能源集团财务有限责任公司 - 556,657 421,337
中国工商银行 A- 50,297 314,876
中国建设银行 A- 10,577 6,944
中国农业银行 - 5,687 85,891
合计 623,218 829,048
评级来源于2009 年12 月之标准普尔数据。
本集团部分银行存款存放于一非银行金融机构且是本集团关联方 - 浙江省能源集团财务有限
责任公司。浙江省能源集团财务有限责任公司是国有企业，跟本集团有良好的长期合作关系
(附注31(11))。
本公司管理层认为本集团存款不存在重大信用风险。
本集团本年度所有上网电量均销售予浙江电力且每月结算，浙江电力是国有企业，跟本集团有
良好的长期合作关系。故本公司管理层认为本集团应收浙江电力的款项不存在重大信用风险
(附注31(14))。
于2009 年12 月31 日，本集团的其他应收款主要为应收非关联方的款项，本公司管理层认为浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
101
不存在重大信用风险。
(c) 流动性风险
流动性风险管理主要为确保本集团有能力及按时支付所有负债。流动性储备主要为现金及现金
等价物。本集团通过生产经营资金收入和金融机构的授信额度来保持灵活的资金供应。
资产负债表日后12 个月之内需要支付的金融负债已经列示在资产负债表中的流动负债中，有
关长期借款的还款时间分析列示于附注19。
(2) 资本风险管理
本集团资本风险管理的主要目的是保障本集团拥有持续经营能力，使其能够为股东提供回报和
为其他利益相关人提供利益，同时维持理想的资本结构以降低资本成本。
本集团根据经济情况的转变管理资本结构及作出相应调整。为保持或调整资本结构，本集团可
能会调整股利的金额、发行新股或出售资产以减低负债。
本集团根据资本负债率监察其资本结构，该比率根据总负债除以股东权益计算得出。本集团旨
在将资本负债比率维持于合理水平。本集团于2009 年和2008 年12 月31 日的资本负债率如下：
2009 年 2008 年
12月31日 12月31日
总负债 6,461,431 7,799,184
股东权益 9,873,663 7,818,953
资本负债率 65.44% 99.75%
于2009 年度，由于受证券市场的波动，本集团可供出售的金融权益证券的重估储备增加
1,559,275 (附注17)，并且本集团通过偿还借款使借款总余额下降1,595,920。因此2009 年
12 月31 日的资本负债率较2008 年末数有所降低。本公司管理层认为本集团于2009 年12 月
31 日的资本负债率处于合理的区间之内。
(3) 公允价值估计
自2009 年1 月1 日起，本集团采用经修订的国际财务报告准则第7 号“金融工具：披露”对
金融工具按照公允价值进行计量，其规定按下列公允价值计量架构披露公允价值计量：
-相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)(第1 层)；
-除第1 层所包括的报价外，资产和负债可观察的其他输入，包括直接(即价格)或间接(即源自
价格) (第2 层)；
-资产和负债并非依据可观察市场数据的输入(即非可观察输入) (第3 层)。
下表列示本集团2009 年12 月31 日按照公允价值计量的资产：
第1 层第2 层第3 层 合计
可供出售金融资产(附注12)
－权益证券 3,806,842 - - 3,806,842
－权益投资 - - 440,571 440,571
3,806,842 - 440,571 4,247,413
在活跃市场买卖的金融工具的公允价值根据资产负债表日的市场报价列账。当报价可实时和定浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
102
期从证券交易所、交易商、经纪、业内人士、定价服务者或监管代理获得，而该等报价代表按
公平交易基准进行的实际和常规市场交易时，该市场被视为活跃。本集团持有的金融资产的市
场报价为当时买方报价。此等工具包括在第1 层。
没有在活跃市场买卖的金融工具 (例如场外衍生工具) 的公允价值利用估值技术厘定。估值技
术尽量利用可观察市场数据 (如有)，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允
价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第2 层。本集团没有此等工具。
如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第3 层。
本集团的应收款项、应付款项及短期借款因其于短期内到期，故其账面价值约相等于其公允价
值。以披露为目的的金融负债的公允价值根据本集团当前对类似的金融工具可获得的市场利率
对其未来现金流量贴现计算而得。长期借款的公允价值已在附注19 中列示。
5 重要会计估计及假设
会计估计建立在历史经验和其他因素的基础上并予以持续评价，包括对未来事件在当前情况下
的合理预期。
(a) 物业、厂房及设备的可使用年限
本公司管理层对物业、厂房及设备的残值和可使用年限作出估计。该估计是以对相似性质及功
能的物业、厂房及设备的实际可使用年限的过往经验为基础，并可能因科技创新及国家相关产
业政策而大幅改变。如果物业、厂房及设备的残值或可使用年限少于先前所作的估计，则管理
层将需要在未来增加年度折旧费用。
(b) 所得税
在正常业务过程中，若干交易的最终税务结果并不确定。本集团根据是否需要缴纳额外税项的
估计，以确定有关预期税务审计事宜的债务。若该等事宜的最终纳税清缴结果与之前记录的金
额不同，该等差额将影响有关会计期间内的所得税及递延所得税项的金额。此外，未来递延所
得税资产的实现取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的应纳税收入，以使用所得税收入
及弥补之前的所得税亏损。若未来的盈利能力偏离估计，则需在未来对递延所得税资产的金额
作出调整，因而可能对盈利造成重大影响。
6 物业、厂房及设备
物业
及厂房发电设备汽车
家具、装置及
其他设备在建工程 合计
于2008 年1 月1 日
成本 3,338,535 9,876,257 65,761 176,136 2,661,579 16,118,268
累计折旧 (1,282,485) (4,784,985) (48,740) (88,766) - (6,204,976)
净值 2,056,050 5,091,272 17,021 87,370 2,661,579 9,913,292
于2008 年1 月1 日之净值 2,056,050 5,091,272 17,021 87,370 2,661,579 9,913,292
增加 1,213 453 1,984 1,245 879,720 884,615
购买附属公司(附注11(3)) - - 74 1,252 - 1,326
转入/(转出) 458,814 2,982,024 3,753 9,706 (3,454,297) -
减少 (40) (8,491) - (486) - (9,017)
转出至土地使用权及无形资产 - - - - (69,370) (69,370)
计提折旧 (157,442) (641,443) (5,634) (12,961) - (817,480)
于2008 年12 月31 日之净值 2,358,595 7,423,815 17,198 86,126 17,632 9,903,366
于2008 年12 月31 日
成本 3,798,461 12,827,311 69,369 185,462 17,632 16,898,235浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
103
累计折旧 (1,439,866) (5,403,496) (52,171) (99,336) - (6,994,869)
净值 2,358,595 7,423,815 17,198 86,126 17,632 9,903,366
于2009 年1 月1 日之净值 2,358,595 7,423,815 17,198 86,126 17,632 9,903,366
增加 - - - - 104,572 104,572
购买附属公司(附注11) 5,050 - 2 42,613 5,200 52,865
转入/(转出) 9,324 88,155 7,597 6,176 (111,252) -
重分类 (80,912) 72,389 1,461 7,062 - -
附属公司转为联营公司
(附注11(2)) (29,202) - (392) (23,318) (3,484) (56,396)
减少 - (15,820) (4) (303) - (16,127)
转出至无形资产 - - - - (700) (700)
计提折旧 (164,416) (735,692) (5,534) (18,864) - (924,506)
计提减值准备(a) (53,925) (228,336) (1,319) (4,055) - (287,635)
于2009 年12 月31 日之净值 2,044,514 6,604,511 19,009 95,437 11,968 8,775,439
于2009 年12 月31 日
成本 3,693,647 12,910,412 75,918 222,314 11,968 16,914,259
累计折旧 (1,595,208) (6,077,565) (55,590) (122,822) - (7,851,185)
减值准备 (53,925) (228,336) (1,319) (4,055) - (287,635)
净值 2,044,514 6,604,511 19,009 95,437 11,968 8,775,439
(a) 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》（国发[2007]2
号），本公司第五届董事会第五次会议审议于2009 年8 月19 日通过《关于调整台州电厂1
至6 号机组关停方案的议案》，决定对台州发电厂6 台13.5 万千瓦火电机组进行整体关停，
其中四台机组已于2009 年9 月2 日正式关停并部分拆除，本公司计划于2010 年12 月底以前
再关停剩余两台发电机组。于2010 年2 月10 日，本公司第五届董事会第九次会议审议通过《关
于台州发电厂1 至6 号机组固定资产计提减值准备的议案》，对上述6 台机组相关的物业、厂
房及设备计提减值准备287,635。
(b) 2009 年度，本集团没有发生利息资本化的情况。(2008 年：在建工程及固定资产增加的成本中
资本化利息金额为52,986,平均利息资本化率为6.487%)。
截至2009 年12 月31 日，本集团尚未办理房产证的物业及厂房原值为962,396 (2008:
1,025,598) 。
7 投资性房地产
2008 年度
年初净值 24,741
本年折旧 (1,041)
年末净值 23,700
于2008 年12 月31 日
成本 31,235
累计折旧 (7,535)
净值 23,700
2009 年度
年初净值 23,700
本年折旧 (1,041)
年末净值 22,659
于2009 年12 月31 日
成本 31,235浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
104
累计折旧 (8,576)
净值 22,659
于2009 年12 月31 日，上述投资性房地产的公允价值约为91,077 (2008 年12 月31 日：79,897)。
8 无形资产
软件使用权
2008 年度
年初净值 12,250
本年增加 623
本年摊销 (3,945)
年末净值 8,928
于2008 年12 月31 日
成本 34,883
累计摊销 (25,955)
净值 8,928
2009 年度
年初净值 8,928
本年增加 1,237
本年摊销 (4,318)
年末净值 5,847
于2009 年12 月31 日
成本 36,120
累计摊销 (30,273)
净值 5,847
9 土地使用权
2008 年度
年初净值 254,242
本年增加 68,747
本年摊销 (8,404)
年末净值 314,585
于2008 年12 月31 日
成本 380,789
累计摊销 (66,204)
净值 314,585
2009 年度
年初净值 314,585
附属公司转为联营公司(附注11(2)) (56,213)
本年摊销 (6,401)
年末净值 251,971
于2009 年12 月31 日
成本 317,071
累计摊销 (65,100)浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
105
净值 251,971
截至2009 年12 月31 日，本集团尚未办理土地所有权证的土地为长兴发电厂房用地343 亩
(2008: 343 亩)。
10 对联营公司的投资
2009 年度 2008 年度
年初余额 1,265,589 1,451,166
附属公司转为联营公司(附注11(2)) 38,670 -
新增附属公司的联营公司(附注11(5)) 199 -
本年增加对联营公司的投资 106,088 118,000
联营公司派发现金股利(注a) (2,924) (228,845)
占联营公司净收益/(损失)(注b) 265,947 (74,732)
年末余额 1,673,569 1,265,589
注a：于2009 年度浙江浙能运输贸易有限公司(以下简称“ 浙能运输”)派发现金股利2,924；
于2008 年度浙江嘉华发电有限责任公司(“嘉华发电”)、浙江浙能兰溪发电有限责任公司
(“兰溪发电”)和浙能运输分别派发现金股利158,014、68,595 和2,236。
注b：占联营公司净收益/(损失)已扣除所得税和少数股东损益。
于2009 年12 月31 日，对联营公司的投资中包括了商誉4,000 (2008 年12 月31 日：4,000)。
本集团在联营公司(均为注册在中国的非上市公司)中所占经营成果及所占资产(包括商誉)和负债列示
如下：
2009 年度
嘉华发电 2,020,328 1,224,915 1,285,815 176,890 24% 直接
兰溪发电 1,913,546 1,426,124 1,217,039 118,018 25% 直接
北海发电 1,340,680 1,064,846 43,831 (34,959) 25% 直接
安徽兴皖 14,471 518 349 94 30% 间接
浙能运输 42,896 1,055 12,748 2,955 25% 间接
浙江长兴捷通物流有限公司
(“长兴捷通”) 81,418 22,509 61,066
2,951 42% 间接
长兴远大能源服务有限公司
(“长兴远大”) 840 643 -
(2) 20% 间接
5,414,179 3,740,610 2,620,848 265,947
11 附属公司
(1) 2001 年7 月10 日，本公司与其他投资者在中国浙江省共同投资成立了长兴发电。长兴发电的
资产负债收入
利润/
(亏损)
权益
比例
持有
方式
2008 年度
嘉华发电 1,882,335 1,352,612 1,181,705 (18,447) 24% 直接
兰溪发电 1,997,712 1,628,308 129,793 (53,877) 25% 直接
浙江北海水力发电有限公司
(“北海发电”) 1,077,094 766,301 11,692 (6,207) 25% 直接
安徽兴皖矿业有限公司
(“安徽兴皖”) 16,218 2,359 2,455 359 30% 间接
浙能运输 42,530 720 13,317 3,440 25% 间接
5,015,889 3,750,300 1,338,962 (74,732)浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
106
原注册资本为610,000，本公司占长兴发电65%的权益。于2005 年3 月，本公司与其他投资者
按各自所占长兴发电的权益比例分别对长兴发电增加现金资本投入253,500 和136,500。于
2006 年6 月，本公司与其他投资者按各自所占长兴发电的权益比例又分别对长兴发电增加现
金资本投入62,400 和33,600。截至2009 年12 月31 日，长兴发电的注册资本为1,096,000。
(2) 长兴发电于2004 年12 月与浙江浙能富兴燃料有限公司(“ 浙能富兴 ”)和浙江兴源投资公
司(“ 兴源投资 ”)共同出资设立了长兴捷通。长兴发电、浙能富兴和兴源投资分别持有长
兴捷通45%、35%和20%的权益。于2008 年12 月长兴发电和兴源投资分别对长兴捷通增加现
金资本投入16,523 和 30,654，其中15,760 和29,240 计入实收资本，763 和1,414 计入资
本公积。在此增资后，长兴发电、浙能富兴和兴源投资对长兴捷通的权益比例变更为40.12%、
17.88%和42%。根据长兴发电分别与浙能富兴和兴源投资签署的协议，自2005 年1 月1 日起，
浙能富兴和兴源投资将其拥有长兴捷通合计25%的股权全权委托长兴发电行使相应的投资者
表决权，长兴发电对长兴捷通具有实质控制权。因此，长兴捷通自2005 年1 月1 日起成为长
兴发电的附属公司。
根据2008 年9 月18 日长兴捷通董事会决议，长兴发电和兴源投资分别对长兴捷通增加现金
资本投入32,250 和47,750，共计80,000，增资完成后，长兴发电、浙能富兴和兴源投资对
长兴捷通的权益比例变更为42.05%、12.95%和45%。根据2009 年4 月17 日长兴捷通2009 年
第一次股东会决议和2009 年3 月31 日长兴发电与浙能富兴和兴源投资签署的协议，自2009
年1 月1 日起，终止三方于2005 年1 月1 日签订的委托协议，并开始按照各自占长兴捷通的
股权比例行使相应的投资者表决权。因此，长兴捷通自2009 年1 月1 日起由长兴发电的附属
公司转为联营公司。
于2009 年1 月1 日长兴捷通的净资产如下：
账面价值
现金及现金等价物 25,036
应收账款及其他应收款项 18,172
存货 403
物业、厂房及设备（附注6） 56,396
土地使用权（附注9） 56,213
长短期借款 (40,000)
应付账款及其他应付款项 (19,835)
净资产 96,385
(3) 根据2008 年11 月30 日本公司与台州市丰源工贸发展有限公司(“丰源工贸”)和台州市新开
源建材开发有限公司(“新开源建材”) 签订的股权转让协议，本公司以24,088 的现金对价买
入丰源工贸和新开源建材分别持有的台州市海天电力工程有限公司(“海天电力”) 10%和90%
的股权。自2008 年12 月1 日起，海天电力成为本公司的全资附属公司。
本公司于2008 年12 月1 日购买海天电力的净资产下：
公允价值 账面价值
现金及现金等价物 18,007 18,007
应收账款及其他应收款项 19,670 19,670
物业、厂房及设备 1,326 1,319
存货 561 556
应付账款及其他应付款项 (15,476) (15,476)
净资产 24,088 24,076
支付的现金对价 24,088
减：海天电力2008 年12 月1 日的现金及现金等价物 (18,007)浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
107
购买海天电力现金流出净额 6,081
(4) 根据2009 年9 月28 日本公司与丰源工贸和新开源建材签订的股权转让协议，本公司以18,417
的现金对价买入丰源工贸和新开源建材分别持有的台州市联源热力有限公司(“联源热力”)
44%和51%的股权。自2009 年11 月1 日起，联源热力成为本公司的附属公司。
本公司于2009 年11 月1 日购买联源热力的净资产下：
公允价值 账面价值
现金及现金等价物 8,425 8,425
应收账款及其他应收款项 17,042 17,042
物业、厂房及设备 24,073 20,627
应付账款及其他应付款项 (30,154) (30,154)
净资产 19,386 15,940
少数股东权益(5%) (969) (797)
购买日持有联源热力的净资产 18,417 15,143
支付的现金对价 18,417
减：联源热力2009 年11 月1 日的现金及现金等价物 (8,425)
购买联源热力现金流出净额 9,992
(5) 根据2009 年9 月1 日长兴发电与长兴长风能源有限责任公司(“长兴长风”)签订的股权转让
协议，长兴发电以10,529 的现金对价买入长兴长风持有的浙江长兴东南热力有限责任公司
(“东南热力”) 85%的股权。自2009 年10 月1 日起，东南热力成为长兴发电的附属公司。
长兴发电于2009 年10 月1 日购买东南热力的净资产如下：
公允价值 账面价值
现金及现金等价物 9,493 9,493
应收账款及其他应收款项 437 437
物业、厂房及设备 24,759 23,911
对联营公司的投资－长兴远大（附注10） 199 199
应付账款及其他应付款项 (3,501) (3,501)
短期借款 (19,000) (19,000)
净资产 12,387 11,539
少数股东权益(15%) (1,858) (1,731)
购买日持有东南热力的净资产 10,529 9,808
支付的现金对价 10,529
减：东南热力2009 年10 月1 日的现金及现金等价物 (9,493)
购买东南热力现金流出净额 1,036
(6) 根据2009 年12 月9 日本公司与杭州萧山临江工贸有限公司(“临江工贸”) 签订的股权转让
协议，本公司以6,567 的现金对价买入临江工贸持有的浙江华隆电力工程有限公司(“华隆电
力”) 100%的股权。截至2009 年12 月31 日，本公司已支付3,284。自2009 年12 月31 日起，
华隆电力成为本公司的全资附属公司。
本公司于2009 年12 月31 日购买华隆电力的净资产如下：
公允价值 账面价值
现金及现金等价物 2,427 2,427浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
108
应收账款及其他应收款项 3,202 3,202
物业、厂房及设备 4,033 640
存货 4 4
应付账款及其他应付款项 (3,099) (3,099)
净资产 6,567 3,174
支付的现金对价 3,284
减：华隆电力2009 年12 月31 日的现金及现金等价物 (2,427)
购买华隆电力现金流出净额 857
12 可供出售的金融资产
2009 年 2008 年
12月31日 12月31日
年初余额 2,388,380 6,990,729
本年增加 - 20,571
本年减少 - (549,815)
公允价值变动计入储备金 (附注17) 2,079,033 (4,073,105)
年末余额 4,467,413 2,388,380
减：可供出售的金融资产减值 (220,000) (220,000)
4,247,413 2,168,380
于资产负债表日，可供出售的金融资产包括下列对于注册在中国的上市公司和非上市公司股权
的投资：
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
上市：
交通银行 1,367,267 693,139
招商银行 968,260 501,770
兴业银行 1,471,315 532,900
3,806,842 1,727,809
非上市：
中国光大银行 312,000 312,000
南方证券股份有限公司 220,000 220,000
浙江省天然气开发有限公司 113,000 113,000
浙江省创业投资有限公司 10,571 10,571
椒江凤凰山庄 5,000 5,000
660,571 660,571
减：可供出售的金融资产减值 (220,000) (220,000)
4,247,413 2,168,380
于2009 年度，本集团收到交通银行、招商银行、兴业银行和光大银行的股利收入合计金额
63,283 (2008 年度: 61,222)。
于2009 年度，本集团未出售任何所持有的可供出售的金融资产。于2008 年度，本集团出售了
所持有的部分交通银行、招商银行和兴业银行的股票。于交易日，出售股票的公允价值为
549,815，扣除相关交易成本后的现金所得为547,409。在结转确认于权益中的累计公允价值
变动385,691（附注17(a)）和递延所得税负债128,564（附注21）后，将利得511,849 计入
当期损益。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
109
于2009 年12 月31 日，本集团对持有的交通银行、招商银行和兴业银行股票的公允价值进行
了评估。由于市场因素的变化，该三家银行的股票价格较2008 年12 月31 日均有较大幅度上
涨，导致2009 年度本集团对交通银行、招商银行和兴业银行投资的公允价值分别上升674,128
(2008 年度：下降1,615,850)，466,490 (2008 年度：下降1,070,594)和938,415 (2008 年
度：下降1,386,661)。在考虑了递延所得税负债合计519,758（附注21）的影响后，本集团
净资产因此增加1,559,275（附注17）。
本集团的其他可供出售的金融资产无活跃的市场且其公允价值不能被可靠计量，故该等投资
以成本计量，并对其进行减值评估。于2009 年12 月31 日，本集团对上述可供出售的金融资
产进行了减值评估，除了对南方证券股份有限公司(“南方证券”)的投资外，其他无重大减
值情况。
根据中国证券监督管理委员会和深圳市人民政府于2004 年1 月2 日的联合公告，南方证券已
被中国证券监督管理委员会和深圳市人民政府行政接管，并于2005 年度进入正式清算过程。
本集团在考虑了上述情况及对未来此投资的可回收金额进行了估计后，已于以前年度对此投
资的账面价值220,000 全额计提了减值准备，截至2009 年12 月31 日，南方证券的清算尚在
进行中。根据2008 年12 月19 日临时股东大会决议，本集团同意核销南方证券长期股权投资
资产，于本财务报表批准日，该核销尚未取得浙江省国有资产管理委员会的批复。
自2010 年1 月1 日至本财务报表批准日，本集团未处置任何于2009 年12 月31 日持有的对
交通银行、招商银行和兴业银行的投资。如按2010 年3 月17 日交通银行、招商银行和兴业
银行的A 股收盘价计算，该等投资于2010 年3 月17 日的合计公允价值与其于2009 年12 月
31 日的合计公允价值相比，减少了464,827，在考虑了递延所得税的影响后，对净资产的影
响为348,620。
13 存货
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
煤 27,789 160,054
油 5,075 7,996
易耗品 119,337 124,871
152,201 292,921
14 应收账款及其他应收款
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
应收账款 18,425 14,824
其他应收款 22,753 24,239
41,178 39,063
本集团应收帐款及其他应收款均为人民币计价。
15 现金及现金等价物
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
现金及活期存款
-人民币 613,019 839,184
13,260 13,266浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
110
七天通知存款 - 10,000
626,279 862,450
16 股本
2009 年 2008 年
发行股数(千股) 比例12 月31 日 12 月31 日
每股面值人民币1 元的人民币普通股：
浙江开发 799,963 39.8% 799,963 799,963
华能集团 514,037 25.6% 514,037 514,037
少数发起人 6,000 0.3% 6,000 6,000
每股面值人民币1 元的B 股
690,000 34.3% 690,000 690,000
2,010,000 100% 2,010,000 2,010,000
1997 年5 月15 日，本公司向浙江开发、浙江电力和少数发起人就其向本公司投入的资产和
负债发行了1,320,000,000 股每股面值1 元人民币的人民币普通股。
1997 年7 月18 日，本公司就发行690,000,000 股每股面值1 元人民币的B 股获得了中华人
民共和国国务院证券监督管理委员会的批准。
1997 年9 月23 日，本公司之B 股于上海证券交易所上市，全球存托凭证于伦敦证券交易所
交易。
根据国家计委计基础[2002]2704 号文《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的
批复》，浙江电力将其所持有本公司的股份514,036,800 股国有法人股以行政划拨方式无偿
划拨给华能集团。根据双方于2003 年签署的《股权划转协议》，股权划转的基准日为2003
年1 月1 日。股权划转后，华能集团共计持有本公司的股份514,036,800 股，占公司股份总
数的25.57%。
本公司的注册股本为2,010,000。人民币普通股持有者和B 股持有者在所有方面享有相同的
权力及义务。
17 储备金
资本公积重估储备法定
盈余公积金
总计
于2008 年1 月1 日 1,895,024 4,411,437 1,270,296 7,576,757
可供出售的金融资产公允价值
下降(税后净额) (注释(a)) - (3,054,829) - (3,054,829)
出售可供出售金融资产转出重
估储备(注释(a)) - (385,691) - (385,691)
转入资本公积(注释(b)) 5,198 - - 5,198
提拨盈余公积(注释(c)) - - 28,740 28,740
于2008 年12 月31 日 1,900,222 970,917 1,299,036 4,170,175
可供出售金融资产公允价值上升
(税后净额) (注释(a)) - 1,559,275 - 1,559,275
转入资本公积(注释(b)) 5,198 - - 5,198
提拨盈余公积(注释(c)) - - 37,195 37,195
于2009 年12 月31 日 1,905,420 2,530,192 1,336,231 5,771,843
(a) 于2008 年度，本集团可供出售的金融资产公允价值下降4,073,105 (附注12)，扣除相关的递
延所得税负债影响1,018,276 (附注21)后，净额计3,054,829 计入储备金中的重估储备科目。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
111
于2008 年度，本集团出售了所持有的部分交通银行、招商银行和兴业银行的股票。于交易日，
出售股票的公允价值为549,815，扣除相关交易成本后的现金所得为547,409，并将相应的重
估储备385,691 转出至当期损益(附注12)。
于2009 年度，本集团可供出售的金融资产公允价值上升2,079,033 (附注12)，扣除相关的递
延所得税负债影响519,758 (附注21)后，净额计1,559,275 计入储备金中的重估储备科目。
以上重估储备不能用于向股东分配股利。
(b) 本集团于2008 年度将递延政府补助摊销金额9,691(附注20)确认为其他收入，其中于2007
年1 月1 日前产生的递延政府补助的摊销金额5,814 扣除归属于少数股东权益部分的余额为
5,198 从未分配利润科目转入储备金中的资本公积科目。
本公司于2009 年度将递延政府补助摊销金额10,191(附注20)确认为其他收入，其中于2007
年1 月1 日前产生的递延政府补助的摊销金额5,814 扣除少数股东权益的影响为5,198 从未分
配利润科目转入储备金中的资本公积科目。
(c) 根据中华人民共和国公司法，本公司及各附属公司应按遵照其中国会计准则计算之税后利润
(弥补以前年度亏损后)的10%提拨法定盈余公积金。法定盈余公积金之余额已达该公司注册股
本或资本的50%时可不再提取。
法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或分派红股，但法定盈余公积金于分派红股后，其余
额不得少于注册股本或资本的25%。
于2010 年3 月18 日，本公司董事会建议按中国会计准则计算本公司2009 年度除去少数股东
损益之税后利润的10% (2008 年度：10%) 提取法定盈余公积金，金额计37,195 (2008 年度：
28,740)。
18 应付账款及其他应付款项
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
应付工程款 113,224 311,519
应付票据 100,000 200,000
应付福利费和应付工资 156,302 139,318
应交其他税金 65,242 35,469
其他应付款 30,149 33,006
应付股利 - 4,623
464,917 723,935
19 借款
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
长期借款：
银行借款 3,113,300 4,125,250
其他借款 400,000 450,000
3,513,300 4,575,250
短期借款：
银行借款 15,000 330,000
其他借款 700,000 969,970
715,000 1,299,970浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
112
一年内到期之长期借款 460,000 430,000
4,688,300 6,305,220
2009 年度短期借款的年利率为4.779%至5.841% (2008 年度: 5.31%至7.844%)。
于2009 年12 月31 日，不存在以土地使用权为抵押的借款(2008 年12 月31 日：短期借款30,000
和长期借款10,000 以账面价值为47,540 的土地使用权 作抵押)。
于2009 年12 月31 日，不存在以固定资产为抵押的借款 (2008 年12 月31 日：短期借款300,000
以账面价值为451,488 的房屋建筑物和545,580 的发电设备作抵押) 。
于2009 年12 月31 日，长期借款3,123,300 (2008 年12 月31 日：4,045,250) 以本集团部
分发电机组今后的售电收益权作质押。
本集团应归还的长期借款本金列示如下：
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
第一年 460,000 430,000
第二年至第五年 2,771,600 3,833,550
五年以上 741,700 741,700
3,973,300 5,005,250
长期借款明细如下：
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
中国工商银行杭州市庆春路支行 889,100 989,100
中国农业银行城东支行 737,200 889,150
中国农业银行长兴县支行 550,000 700,000
中国建设银行长兴县支行 500,000 550,000
中国工商银行长兴县支行 495,000 595,000
浙江省能源集团财务有限责任公司 300,000 500,000
浙江省能源集团有限公司 150,000
民生银行凤起支行 193,000 193,000
中信实业银行杭州分行 100,000 100,000
兴业银行杭州分行 59,000 59,000
上海浦东发展银行杭州分行 - 10,000
光大银行杭州市解放路支行 - 420,000
3,973,300 5,005,250
减：一年内到期的长期借款 460,000 430,000
合计 3,513,300 4,575,250
应付中国工商银行杭州市庆春路支行之长期借款已开始偿还，将于2013 年最终到期。年利率
为5.184% (2008 年度：5.184%)。
应付中国农业银行城东支行之长期借款已开始偿还，将于2013 年最终到期。年利率为5.184%
(2008 年度：5.346%)。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
113
应付中国农业银行长兴县支行之长期借款已开始偿还，将于2019 年最终到期。年利率为5.346%
(2008 年度：7.047%)。
应付中国建设银行长兴县支行之长期借款已开始偿还，将于2013 年最终到期。年利率为5.508%
(2008 年度：5.508%) 。
应付中国工商银行长兴县支行之长期借款已开始偿还，将于2019 年最终到期。年利率为5.346%
(2008 年度：7.047%)。
应付浙江省能源集团财务有限责任公司之长期借款已开始偿还，将于2017 年最终到期。年利
率为5.346% (2008 年度：5.346%)。浙江省能源集团财务有限责任公司是经中国银行业监督
管理委员会批准成立的非银行金融机构。
浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的长期贷款总额
150,000，将于2012 年最终到期。年利率为5.94%(2008：无)。
应付民生银行凤起支行之长期借款将于2011 年起偿还，并将于2012 年最终到期。年利率为
5.184% (2008 年度：5.346%)。
应付中信实业银行杭州分行之长期借款将于2012 年起偿还，并将于2012 年最终到期。年利
率7.047% (2008 年度：7.047%)。
应付兴业银行杭州分行之长期借款将于2012 年起偿还，将于2012 年最终到期。年利率为
5.184% (2008 年：6.966%)。
于资产负债表日，长期借款之账面价值及公允价值列示如下：
账面价值 公允价值
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
2009 年
12 月31 日
2008 年
12 月31 日
长期借款 3,513,300 4,575,250 3,289,173 4,360,954
上述公允价值是对长期借款的现金流量根据借款利率5.4%至5.94%贴现计算而得 (2008 年度：
5.4%至5.94%)。
短期借款及一年内到期之长期借款的账面价值接近其公允价值。本集团的借款均为人民币借
款。
20 递延政府补助
于2009 年12 月31 日，递延政府补助为浙江省环境保护局和浙江省长兴县财政局等政府部门
拨付给本集团用以建造环保等项目和补偿环保性支出的款项。对与资产相关的政府补助，当项
目完工时，该款项将无需偿还；该款项初始确认于递延政府补助科目，并从相关资产开始折旧
起按相关资产的预计使用年限以直线法贷计其他收入。对与收益相关的政府补助，于取得时确
认为其他收入。
2009 年度 2008 年度
年初数 92,635 99,313
本年增加 3,000 3,013
贷计年度净利润 (10,191) (9,691)
年末数 85,444 92,635浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
114
于2009 年度，与已开始折旧资产相关的递延政府补助按相关资产的预计使用年限平均摊销，
摊销额10,191 (2008 年度：9,691)确认为其他收入。
于2009 年度，与已发生的收益相关的政府补助计90 (2008 年度：3,381)，于取得时确认为其
他收入。
21 递延所得税
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
递延所得税资产
－将于12 个月内实现 36,660 41,507
－将于12 个月后实现 2,163 52,767
38,823 94,274
递延所得税负债
－将于12 个月后清偿 (745,762) (302,318)
递延所得税负债－净额 (706,939) (208,044)
在不考虑因同一纳税主体而将递延所得税资产及负债相抵的情况下，递延所得税资产及负债的
变动如下：
递延所得税资产－
尚未支付的
工资费用
资产减值
准备
长兴发电
之开办费
可以抵税
之亏损 合计
于2008 年1 月1 日 20,877 567 281
- 21,725
贷计本年利润 80 2,120 187 91,483 93,870
于2008 年12 月31 日 20,957 2,687 468 91,483 115,595
贷/(借)计本年利润 6,392 69,870 (156) (55,243) 20,863
于2009 年12 月31 日 27,349 72,557 312 36,240 136,458
递延所得税负债－
可供出售的金融资产
公允价值增/(减)值
于2008 年1 月1 日 1,470,479
出售可供出售金融资产（附注12） (128,564)
其他可供出售金融资产公允价值下降引起的变动（附注17(a)） (1,018,276)
于2008 年12 月31 日 323,639
可供出售金融资产公允价值上升引起的变动 519,758
于2009 年12 月31 日 843,397
于2009 年度，本公司可供出售的金融资产公允价值上升2,079,033 (附注12)，相应递延所得
税负债增加519,758。浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
115
22 营业收入
2009 年度 2008 年度
发电收入（附注31(14)） 7,186,518 7,094,349
替代电量收入（附注31(7)） 181,555 -
7,368,073 7,094,349
23 其他收入
2009 年度 2008 年度
递延政府补助（附注20） 10,281 13,072
供热及其他 116,469 76,048
126,750 89,120
24 工资及员工福利
2009 年度 2008 年度
工资 354,608 319,321
员工福利 143,920 133,282
498,528 452,603
25 财务费用
2009 年度 2008 年度
利息费用 329,259 372,053
利息收入 (8,465) (10,052)
其他 317 961
321,111 362,962
26 所得税费用
于2009 年12 月31 日，本公司及其附属公司的所得税税率均为25% (2008：25%)。
所得税的核算是依据当年度应纳税所得额及25%的所得税税率计算而得。
2009 年度 2008 年度
税前利润/(亏损) 643,887 (169,204)
按25%所得税率计算而得的税项 160,972 (42,301)
不用缴纳所得税的投资收益的影响 (91,148) (16,548)
不能抵扣所得税的投资损失的影响 8,840 19,633
不可抵扣所得税的费用的影响 3,640 2,936
补缴以前年度所得税 11,260 -
以前年度已缴所得税退还 - (72,600)
93,564 (108,880)
2009 年度 2008 年度
当年所得税费用 103,167 57,590
递延所得税(附注21) (20,863) (93,870)浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
116
补缴以前年度所得税 11,260 -
以前年度已缴所得税退还 - (72,600)
93,564 (108,880)
27 每股基本及摊薄利润
每股基本及摊薄利润是按照本年度归属于本公司权益持有者的净利润489,259 (2008 年度：
31,499) 除以已发行的本年度加权平均股数2,010,000,000 股 (2008 年度：2,010,000,000 股)
计算而得。
年内并无摊薄潜在普通股。
28 每股股利
本公司董事会于2010 年3 月18 日决议2009 年度按每股0.10 元进行利润分配(2008 年度：
不派发股利) 予人民币普通股股东、B 股股东及全球存托凭证持有者。上述现金股利的建议尚
待2009 年的股东大会通过。
29 或有负债
截至2009 年12 月31 日，本集团为嘉华发电提供的借款担保计132,000 (2008 年12 月31 日：
144,000)。本集团预计不会因此产生重大损失。
截至2009 年12 月31 日，本集团为长兴捷通提供的借款担保计16,048 (2008 年12 月31 日：
47,540)。本集团预计不会因此产生重大损失。
30 资本承诺事项
本集团已签约但尚不必在合并财务报表中予以确认的物业、厂房及设备之资本承诺如下：
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
物业、厂房及设备 2,065 43,332
31 关联企业交易
本集团的关联企业包括浙江省能源集团公司和浙江开发及其附属公司、其他由中国政府直接或
间接控制的国家控股企业及其附属公司、本集团能够控制、共同控制或施加重大影响的企业，
以及本集团的关键管理人员及其关系密切的家庭成员。中国政府是本集团的最终控制方。
本集团与关联企业间的交易定价主要以市场价格作为定价基础。本集团的主要关联方及关系如
下所示：
关联方 与本集团的关系
浙江开发 本公司主要股东
浙江省能源集团公司 本公司主要股东之母公司
浙江富兴电力燃料有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙能富兴 本公司主要股东之附属公司
浙江天虹物资贸易有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江省能源集团财务有限责任公司 本公司主要股东之附属公司
浙江省天然气开发有限公司 本公司主要股东之附属公司浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
117
浙江天工科技工程有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江东发环保工程有限公司 本公司主要股东之附属公司
长兴嘉丰环保材料有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江省电力建设有限公司 本公司主要股东之附属公司
嘉华发电 本公司主要股东之附属公司
浙江天地环保工程有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江浙能嘉兴发电有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江浙能镇海天然气发电有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江天达环保股份有限公司 本公司主要股东之附属公司
繁昌县荣华石灰石矿有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江浙能北仑发电有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江浙能温州发电有限公司 本公司主要股东之附属公司
浙江浙能乐清发电有限责任公司 本公司主要股东之附属公司
浙江钱清发电有限公司 本公司主要股东之附属公司
淮浙煤电有限责任公司 本公司主要股东之附属公司
捷通物流有限公司 本公司主要股东之附属公司
(1) 购买燃料
2009 年度 2008 年度
浙能富兴 4,318,925 5,645,943
浙江省天然气开发有限公司 26,938 85,949
浙江富兴电力燃料有限公司 6,704 7,019
4,352,567 5,738,911
(2) 采购替代电量（账列营业成本与费用）
2009 年度 2008 年度
浙江浙能镇海天然气发电有限公司 28,325 -
28,325 -
(3) 采购物资
2009 年度 2008 年度
捷通物流有限公司 34,657 -
繁昌县荣华石灰石矿有限公司 16,459 -
浙江天达环保股份有限公司 14,601 14,955
浙江天虹物资贸易有限公司 3,160 11,736
浙江天工科技工程有限公司 2,013 2,762
长兴嘉丰环保材料有限公司 - 13,775
浙江东发环保工程有限公司 - 593
70,890 43,821
(4) 维检修服务（账列营业成本与费用）
2009 年度 2008 年度
浙江东发环保工程有限公司 647 654
浙江天地环保工程有限公司 - 494
647 1,148浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
118
(5) 购建固定资产
2009 年度 2008 年度
浙江天地环保工程有限公司 22,359 37,020
浙江天工科技工程有限公司 6,930 8,374
浙江天虹物资贸易有限公司 5,673 3,605
浙江东发环保工程有限公司 580 16,381
浙江省电力建设有限公司 - 14,980
35,542 80,360
(6) 提供蒸汽（账列其他收入）
2009 年度 2008 年度
浙江天达环保股份有限公司 332 -
332 -
(7) 销售替代电量（附注22）
2009 年度 2008 年度
嘉华发电 94,058 -
浙江浙能北仑发电有限公司 35,612 -
浙江浙能嘉兴发电有限责任公司 23,741 -
浙江浙能乐清发电有限责任公司 14,817 -
浙江浙能温州发电有限公司 13,327 -
181,555 -
(8) 提供服务（账列其他收入）
2009 年度 2008 年度
浙江钱清发电有限公司 4,013 -
浙江东发环保工程有限公司 2,739 824
浙江浙能乐清发电有限责任公司 1,896 -
浙江浙能嘉兴发电有限责任公司 636 -
嘉华发电 588 642
浙江浙能温州发电有限公司 563 -
淮浙煤电有限责任公司 273 -
浙江天达环保股份有限公司 25 -
长兴嘉丰环保材料有限公司 - 125
10,733 1,591
(9) 提供工程物资
2009 年度 2008 年度
浙江省电力建设有限公司 - 381
(10) 后勤及生产服务费用（账列营业成本与费用）
2009 年度 2008 年度
浙江东发环保工程有限公司 10,640 12,074
浙江省能源集团公司 1,500 1,500浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
119
浙江天虹物资贸易有限公司 - -
12,140 13,574
(11) 提供资金（账列借款）
2009 年度 2008 年度
浙江省能源集团公司之委托贷款本金
年初余额 - 200,000
新增借款 550,000 -
偿还借款 - (200,000)
年末余额 550,000 -
2009 年度 2008 年度
浙江省能源集团公司之委托贷款利息支出
年初余额 - 651
新增利息 27,873 -
偿还利息 (26,952) (651)
年末余额 921 -
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
浙江省能源集团财务有限责任公司之活期存款（附
注4(1)(b)） 556,657 421,337
2009 年度 2008 年度
浙江省能源集团财务有限责任公司之借款本金
年初余额 1,000,000 600,000
新增借款 300,000 700,000
偿还借款 (700,000) (300,000)
年末余额 600,000 1,000,000
2009 年度 2008 年度
浙江省能源集团财务有限责任公司之应付利息
年初余额 1,515 1,016
新增利息 38,623 57,827
偿还利息 (39,408) (57,328)
年末余额 730 1,515
浙江省能源集团财务有限责任公司利息收入 6,422 8,927
(12) 房屋租赁收入（账列其他收入）
2009 年度 2008 年度浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
120
浙江省能源集团公司 1,500 1,500
(13) 关键管理人员酬金
2009 年度 2008 年度
薪金、津贴及福利 2,765 3,454
(14) 与其他国家控股企业之交易
2009 年度 2008 年度
售电予浙江电力（附注(22)） 7,186,518 7,102,117
2009 年度 2008 年度
提供服务 3,114 -
2009 年度 2008 年度
购建物业、厂房及设备 91,497 274,876
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
活期存款和短期存款 68,617 303,079
2009 年度 2008 年度
借款本金
年初余额 3,723,250 3,533,250
新增借款 15,000 1,015,000
偿还借款 (551,950) (825,000)
年末余额 3,186,300 3,723,250
2009 年度 2008 年度
利息支出
年初余额 7,893 6,322
新增利息 201,568 189,809
偿还利息 (204,655) (188,238)
年末余额 4,806 7,893
利息收入 1,531 1,105
(15) 于资产负债表日，本集团与关联公司的其他往来余额列示如下：
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
应收款项：
浙江电力 448,737 516,738浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
121
嘉华发电 18,416 892
浙江浙能北仑发电有限公司 6,921 -
浙江钱清发电有限公司 4,338 -
浙江浙能乐清发电有限责任公司 3,584 -
浙江浙能温州发电有限公司 2,763 68
浙江东发环保工程有限公司 1,383 39
浙能富兴 - 83,991
浙江省电力建设有限公司 - 1,051
浙江天虹物资贸易有限公司 - 680
浙江浙能嘉兴发电有限公司 - 193
浙江天地环保工程有限公司 234 68
浙江省天然气开发有限公司 160 -
其他国有控股企业款项 13,179 9,220
499,715 612,940
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日
应付款项：
浙能富兴 237,015 62,507
浙江天地环保工程有限公司 4,512 20,561
浙江天工科技工程有限公司 2,752 1,865
浙江天虹物资贸易有限公司 2,536 6,017
浙江省能源集团财务有限责任公司 730 1,515
浙江省能源集团公司 921 2,251
浙江东发环保工程有限公司 1,464 7,456
浙江省电力建设有限公司 - 640
其他国有控股企业款项 192,432 271,090
442,362 373,902
以上应收/付关联方款项均无抵押、免息且无规定收/还款期限。
补充资料
(除特别注明外，计量单位均为人民币千元)
根据国际财务报告准则对本年利润及股东权益进行的调整汇总：
(1) 本年利润/(亏损)
2009 年度 2008 年度
按中国会计准则编制的年度净利润/(亏损) 545,650 (65,395)
根据国际财务报告准则的调整：
(a) 递延政府补助摊销 5,814 5,814
(b) 其他 (1,141) (743)
按国际财务报告准则计算的年度净利润/(亏损) 550,323 (60,324)
(2) 股东权益
2009 年 2008 年
12 月31 日 12 月31 日浙江东南发电股份有限公司 2009 年年度报告
122
按中国会计准则编制的股东权益 9,907,549 7,857,512
根据国际财务报告准则的调整：
(a) 递延所得税负债 10,699 12,240
(b) 2007 年1 月1 日之前确认的尚未完全摊销的
递延政府补助 (46,685) (52,499)
(c) 其他 2,100 1,700
按国际财务报告准则编制的股东权益 9,873,663 7,818,953
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、在伦敦证券交易所公布的年度报告。
董事长：毛剑宏
浙江东南发电股份有限公司
2010 年3 月18 日关于公司对外担保情况的
专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现就公司累计和当期对外担保情
况做出如下专项说明及独立意见：
（一）累计及当期对外担保情况
1、公司为浙江浙能嘉华发电有限公司提供股东按份担保
公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。因浙江浙能嘉华发电有限
公司建设嘉兴发电厂二期工程4×600MW 发电机组的需要，经公司2001 年度临时
股东大会审议通过，公司为浙江浙能嘉华发电有限公司提供股东按份担保。有关
股东大会决议公告刊登于2001 年12 月11 日出版的《上海证券报》、香港《南华
早报》和香港《文汇报》上。
根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江嘉
兴发电厂二期扩建工程建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总
投资为102.8 亿元，其中资本金25.7 亿元，占发电工程动态总投资的25%，资
本金以外所需资金，分别由中国工商银行贷款45 亿元和中国建设银行贷款32.1
亿元解决。
2001 年，浙江浙能嘉华发电有限公司分别向中国工商银行浙江省分行、中
国建设银行浙江省分行申请45 亿元和32 亿元的最高额借款，公司须按投资比例
对浙江浙能嘉华发电有限公司在其借款合同项下的债务的相应部分承担连带还
款责任，各股东方之间无须承担连带责任。
2006 年12 月，中国工商银行浙江省分行将该行贷款由股东保证担保方式变
更为信用方式借款，公司和其他股东的担保责任一并解除。
截至本报告期末，浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行实
际贷款余额为55,000 万元，公司相应承担的担保额为13,200 万元。
2、子公司浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股
东按份担保
浙江浙能长兴发电有限公司持有浙江长兴捷通物流有限公司42.05%的股权。因改建捷通物流码头的需要，经浙江浙能长兴发电有限公司股东会审议通过，
浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股东按份担保。
根据浙江长兴捷通物流有限公司与上海浦东发展银行杭州分行签订《最高额
抵押合同》，该公司以原始金额为55,029,710.00 元的土地使用权作抵押，向上
海浦东发展银行杭州分行申请7,700 万元的最高额借款提供担保。截至2009 年
12 月31 日，该公司实际已取得该合同项下的3,000 万元短期借款和1,000 万元
长期借款。其中短期借款同时由浙江长兴捷通物流有限公司的股东方浙江浙能长
兴发电有限公司和该公司其他股东分别按40.12%%和59.88%的比例提供保证担
保。
（二）独立董事意见
公司及控股子公司的对外担保严格履行了必要的批准程序，并进行了相应的
信息披露，符合国家有关法律法规及公司章程的规定。
独立董事签名：
陈积民 姚先国 沃 健
邱国富 鄢维民
