浙江东南发电股份有限公司

    900949

    2010 年半年度报告浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    第一节 重要提示………………………………………………………………………………………2

    第二节 公司基本情况…………………………………………………………………………………2

    第三节 股东变动及股东情况…………………………………………………………………………3

    第四节 董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………………4

    第五节 董事会报告……………………………………………………………………………………5

    第六节 重要事项………………………………………………………………………………………6

    第七节 财务会计报告…………………………………………………………………………………13

    第八节 备查文件目录…………………………………………………………………………………55浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    第一节 重要提示

    一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    二、本报告已经公司第五届董事会第十七次会议审议通过。孙玮恒董事、姚先国独立董事因工作原因

    未出席会议，分别委托寿德生董事、沃健独立董事出席并行使表决权。

    三、公司半年度财务报告未经审计。

    四、公司董事长毛剑宏、总经理寿德生、总会计师胡森健及财务部经理杨晓东声明：保证半年度报告

    中财务报告的真实、完整。

    五、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

    六、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    第二节 公司基本情况

    一、公司信息

    公司的法定中文名称 浙江东南发电股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 东南发电

    公司的法定英文名称 Zhejiang Southeast Electric Power Company Limited

    公司的法定英文名称缩写 ZSEPC

    公司法定代表人 毛剑宏

    二、联系人和联系方式

    董事会秘书

    姓名 夏晶寒

    联系地址 中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层

    电话 86-571-85774566

    传真 86-571-85774321

    电子信箱 webmaster@zsepc.com

    三、基本情况简介

    注册地址 中国杭州市延安路528 号标力大厦22-23 层

    注册地址的邮政编码 310006

    办公地址 中国杭州市天目山路152 号浙能大厦8-10 层

    办公地址的邮政编码 310007

    公司国际互联网网址 http://www.zsepc.com/

    电子信箱 webmaster@zsepc.com

    四、信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、香港南华早报、香港文汇报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/

    公司半年度报告备置地点 公司办公住所、史密夫律师事务所香港及伦敦办事处

    五、公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    B 股 上海证券交易所 东电B 900949 -

    全球存托凭证（GDR） 伦敦证券交易所 ZHEJIANG GDR S 0949QLT -浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    六、主要财务数据和指标

    (一)主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 15,152,685,849.72 16,430,629,347.62 -7.78

    所有者权益（或股东权益） 8,479,167,077.49 9,508,311,850.94 -10.82

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.2185 4.7305 -10.82

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 133,537,204.89 306,021,117.07 -56.36

    利润总额 131,789,109.82 303,230,258.98 -56.54

    归属于上市公司股东的净利润 139,839,053.12 241,179,065.00 -42.02

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

    净利润

    139,142,985.99 241,158,658.43 -42.30

    基本每股收益(元) 0.0696 0.1200 -42.00

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.0692 0.1200 -42.33

    稀释每股收益(元) 0.0696 0.1200 -42.00

    加权平均净资产收益率(%) 1.5434 2.9109

    减少1.3675

    个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 592,625,677.77 1,032,036,710.15 -42.58

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.2948 0.5135 -42.59

    (二)非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 137,075.00

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

    的政府补助除外）

    3,223,833.41

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,257,856.21

    小计 1,103,052.20

    减：所得税影响额（所得税减少以“-”表示） 275,763.05

    少数股东权益影响额（税后） 131,222.02

    合计 696,067.13

    第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    二、股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 85,410 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押

    或冻

    结的

    股份

    数量

    浙江省电力开发公司 国有法人 39.80 799,963,200.00 0.00 799,963,200.00 无

    中国华能集团公司 国家 25.57 514,036,800.00 0.00 514,036,800.00 无

    NAITO SECURITIES

    CO.,LTD.

    境外法人 0.34 6,844,424.00 -464,750.00 0.00 未知浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    SHENYIN WANGUO

    NOMINEES (H.K.) LTD.

    境外法人 0.28 5,695,042.00 95,800.00 0.00 未知

    蒋荣方 境内自然人 0.27 5,326,529.00 143,600.00 0.00 未知

    TOYO SECURITIES ASIA

    LTD. A/C CLIENT

    境外法人 0.26 5,227,985.00 -166,250.00 0.00 未知

    浙江八达股份有限公司 境内非国有法人 0.20 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 无

    香港兴源投资贸易有限

    公司

    境外法人 0.18 3,569,960.00 3,224,360.00 3,569,960.00 无

    CREDIT SUISSE AG

    ZURICH BRANCH

    境外法人 0.13 2,608,000.00 0.00 0.00 未知

    DBS VICKERS (HONG

    KONG) LTD A/C CLIENT

    境外法人 0.11 2,247,700.00 0.00 0.00 未知

    单位：股

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    NAITO SECURITIES CO.,LTD. 6,844,424.00 境内上市外资股

    SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 5,695,042.00 境内上市外资股

    蒋荣方 5,326,529.00 境内上市外资股

    TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,227,985.00 境内上市外资股

    CREDIT SUISSE AG ZURICH BRANCH 2,608,000.00 境内上市外资股

    DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENT 2,247,700.00 境内上市外资股

    GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED 1,892,986.00 境内上市外资股

    CALIFORNIA PUBLIC EMPLOYEES RETIREMENT SYSTEM 1,869,402.00 境内上市外资股

    费步青 1,858,890.00 境内上市外资股

    AIZAWA SECURITIES CO.,LTD 1,854,700.00 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述股东之间是否存在关联或一致行动人关系，公司并不

    知晓。

    单位:股

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    股东名称

    持有的有限售条件

    股份数量

    有限售条件股份

    可上市交易情况

    限售条件

    浙江省电力开发有限公司 799,963,200.00 非流通股

    中国华能集团公司 514,036,800.00 非流通股

    浙江八达股份有限公司 4,000,000.00 非流通股

    香港兴源投资贸易有限公司 3,569,960.00

    承诺在增持计划实施期间及法定期限内不减

    持所持有的公司股份，详见“重要事项”之十

    “承诺事项履行情况”。

    浙江省电力物资供应公司 1,000,000.00 非流通股

    浙江浙电置业有限公司 1,000,000.00 非流通股

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    浙江省电力开发有限公司和香港兴源投资贸易有限公司同受浙

    江省能源集团有限公司控制，浙江省电力物资供应公司和浙江浙

    电置业有限公司同受浙江省电力公司控制，上述其他股东之间不

    存在关联或一致行动人关系。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内，未发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    第五节 董事会报告

    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析

    本报告期，公司完成发电量85.04 亿千瓦时、上网电量78.95 亿千瓦时，分别同比减少0.66 亿千

    瓦时和0.40 亿千瓦时。电量下降是由于台州发电厂#2-#5 机组于去年9 月关停，其部分指标电量由公

    司以外其他发电企业替发而未纳入统计口径所致。本报告期，其他替代发电企业共计替发上网电量

    4.18 亿千瓦时。

    本报告期，公司实现营业收入33.42 亿元（其中，其他替代发电企业实现替发收入0.51 亿元），

    同比增加0.93 亿元，增幅为2.86%。受煤价上涨因素影响，公司发电标煤单价同比提高96.28 元/吨，

    涨幅为13.06%。煤价上涨致使公司发电成本大幅提高。本报告期，公司营业成本同比增加3.03 亿元，

    增幅为10.94%。

    本报告期，公司实现归属于母公司所有者的净利润1.40 亿元，同比减少1.01 亿元，降幅为42.02%。

    二、公司主营业务及其经营状况

    (一)主营业务分行业、分产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    发电 3,263,753,901.19 3,030,438,065.31 7.15 1.34 10.10 下降7.39 个百分点

    供热 44,564,206.94 30,564,518.35 31.41 87.57 97.89 下降3.58 个百分点

    分产品

    电力 3,263,753,901.19 3,030,438,065.31 7.15 1.34 10.10 下降7.39 个百分点

    热力 44,564,206.94 30,564,518.35 31.41 87.57 97.89 下降3.58 个百分点

    (二)主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入营业收入比上年增减（％）

    华东电网 3,263,753,901.19 1.34

    (三)参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围 净利润

    参股公司贡献的

    投资收益

    占上市公司净利

    润的比重(%)

    浙江浙能嘉华发电

    有限公司

    电力电量的生产和上网销售及

    相关派生产业和辅业

    203,667,301.80 48,880,152.43 34.95

    浙江浙能兰溪发电

    有限公司

    开发、建设、营运浙江浙能兰溪

    发电厂项目；生产电力电量并上

    网销售及其他派生产业

    79,841,726.81 19,960,431.70 14.27

    浙江浙能北海水力

    发电有限公司

    经营瓯江滩坑水电站的建设，水

    力发电及电力经营，水力电力资

    源的开发

    190,283,460.48 47,570,865.12 34.02

    (四)主营业务盈利能力（毛利率）与上年同比发生重大变化的原因说明

    本报告期毛利率同比下降7.39 个百分点，主要原因是煤炭价格较去年同期有较大幅度上涨，导致公司

    发电成本大幅上升。

    (五)公司面临的主要困难以及下半年的业务发展计划和风险应对措施

    今年1-6 月，受经济增长拉动，浙江省全社会用电需求同比有较大幅度的提升。由于省内其他大

    容量机组投产等因素的影响，公司发电量和利用小时的增幅低于省统调发电量的增长幅度。与此同时，

    资源价格高企及价格疏导机制不顺畅是制约公司盈利能力的主要原因。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    展望下半年，在国际经济环境复杂多变的情况下，国内经济运行的不确定性和复杂性增加。经济

    增速趋缓以及节能减排对高耗能、高排放企业发展限制等调控措施的影响，都将对下半年社会用电需

    求和发电量的增长带来较多的不确定性，而煤炭价格也因经济走势、供需形势等原因存在较多的不确

    定因素。

    为完成全年经营目标，公司将继续狠抓安全生产，保证机组健康经济运行，紧紧抓住用电需求逐

    步回升、迎峰度夏用电高峰等有利时机，尽可能多地争取电量计划和发电份额，努力稳发多发。同时

    进一步加强内部管理，严格成本费用控制，抓好节能降耗和机组供热工作，努力增收节支。

    三、公司投资情况

    (一)募集资金使用情况

    本报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    (二)非募集资金项目情况

    本报告期内，公司参与了招商银行（600036.SH）、兴业银行（601166.SH）和交通银行（601328.SH）

    的配股。

    配股方案 获配股数(股) 配股价(元/股) 缴纳配股款(元)

    招商银行 每10 股配售1.3 股 6,973,616.00 8.85 61,716,501.60

    兴业银行 每10 股配售2 股 7,300,000.00 18.00 131,400,000.00

    交通银行 每10 股配售1.5 股 21,934,765.00 4.50 98,706,442.50

    合计 - - - 291,822,944.10

    第六节 重要事项

    一、公司治理的情况

    公司按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的有关规定，不断完善

    法人治理结构，规范公司运作。

    根据中国证监会公告[2009]34 号的要求，本报告期公司修订完善《公司信息披露事务管理制度》，

    建立健全公司年报信息披露重大差错责任追究机制和内幕知情人管理制度，按照内控规范的相关要求，

    制定《公司内部控制基本规范》。同时，根据中国证监会浙江监管局《关于加强董事、监事、高级管

    理人员持有并买卖公司证券管理的指导意见》（浙证监上市字[2010]9 号）要求，制定了《公司董事、

    监事、高级管理人员持有及买卖公司股份管理规则》。

    本报告期，中国证监会浙江监管局对公司进行了例行现场检查，进一步促进了公司规范运作水平

    的提高。

    二、报告期实施的利润分配方案执行情况

    本报告期，公司根据2009 年度股东大会决议，实施了2009 年度利润分配方案。内资股股东的现

    金红利由公司直接划入其指定账户，B 股股东的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分

    公司代理发放。

    三、报告期内现金分红政策的执行情况

    根据《公司章程》，公司每连续三年至少应采取一次现金方式分配股利，且每连续三年以现金方

    式累计分配的股利应不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。具体利润分配方案由董事会

    根据公司的盈利状况及未来资本支出计划进行拟定，报股东大会审议批准后实施。

    2009 年度公司执行上述现金分红政策。经股东大会审议通过的2009 年度利润分配方案为：以境

    内会计师审定后的2009 年度母公司税后净利润371,954,711.35 元按10%的比例提取法定盈余公积

    37,195,471.14 元，每10 股派发现金股利人民币1.00 元（含税），现金股利共计人民币201,000,000.00

    元。

    四、重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    五、破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    六、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    (一)持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证券

    简称

    最初投资成本

    占该公司

    股权比例

    （％）

    期末账面价值 报告期损益

    报告期所有者权益

    变动

    会计核算

    科目

    股份来

    源

    600036

    招商

    银行

    141,938,726.39

    [注1]

    0.2809 788,624,776.16 0.00 -181,013,614.08

    可供出售

    金融资产

    投资认

    购

    601328

    交通

    银行

    376,546,805.50

    [注2]

    0.2989 1,010,680,875.35

    14,623,177.00

    [注4]

    -341,469,462.49

    可供出售

    金融资产

    投资认

    购

    601166

    兴业

    银行

    206,590,000.00

    [注3]

    0.7309 1,008,714,000.00

    18,250,000.00

    [注5]

    -445,500,750.00

    可供出售

    金融资产

    投资认

    购

    合计 725,075,531.89 / 2,808,019,651.51 32,873,177.00 -967,983,826.57 / /

    [注1]：其中本期增加投资成本61,716,501.60 元，系参与招商银行配股所致。

    [注2]：其中本期增加投资成本98,706,442.50 元，系参与交通银行配股所致。

    [注3]：其中本期增加投资成本131,400,000.00 元，系参与兴业银行配股所致。

    [注4]：系本期收到交通银行2009 年度分红款。

    [注5]：系本期收到兴业银行2009 年度分红款。

    (二)持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股）

    占该公

    司股权

    比例（%）

    期末账面价值

    （元）

    报告期损

    益（元）

    报告期所

    有者权益

    变动（元）

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    中国光大银行

    股份有限公司

    312,000,000.00 176,000,000.00 0.53 312,000,000.00 0.00 0.00

    长期股

    权投资

    投资

    认购

    南方证券股份

    有限公司

    220,000,000.00 200,000,000.00 5.78 0.00 0.00 0.00

    长期股

    权投资

    投资

    认购

    合计 532,000,000.00 / / 312,000,000.00 0.00 0.00 / /

    七、出售资产事项

    单位:元 币种:人民币

    交易对方

    被出售资

    产

    出售日出售价格

    本年初起至出

    售日该出售资

    产为上市公司

    贡献的净利润

    出售

    产生

    的损

    益

    是否为

    关联交

    易

    资产出

    售定价

    原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及

    的债权

    债务是

    否已全

    部转移

    资产出售为

    上市公司贡

    献的净利润

    占利润总额

    的比例(%)

    中国石化

    天然气有

    限责任公

    司

    浙江省天

    然气开发

    有限公司

    10%的股权

    2010 年

    6 月24

    日

    158,622,891.70 0.00

    0.00

    [注]

    否

    以评估

    值为基

    础作价

    否 否

    0.00

    [注]

    [注]:浙江省天然气开发有限公司注册资本1,130,000,000.00 元，公司出资113,000,000.00 元持有其10%的股权。

    经浙江天健东方会计师事务所有限公司审计，浙江省天然气开发有限公司在审计基准日（2009 年6 月30 日）的所有者

    权益为1,091,772,331.30 元。经浙江万邦资产评估有限公司评估，浙江省天然气开发有限公司在评估基准日（2009

    年6 月30 日）的股东权益评估值为1,586,228,917.14 元。

    2010 年6 月24 日，公司与中国石化天然气有限责任公司签署《关于浙江省天然气开发有限公司股权转让协议》。

    根据该协议，公司将持有的浙江省天然气开发有限公司10%的股权以评估值为基础作价，即以158,622,891.70 元的价

    格转让给中国石化天然气有限责任公司。审计评估基准日至股权交割日（中国石化天然气有限责任公司付清上述股权

    转让款之日为股权交割日）期间，浙江省天然气开发有限公司10%股权所有者权益变化情况经延伸审计后由公司享有或

    承担，并在公司与中国石化天然气有限责任公司之间进行结算收付。

    截至报告期末，中国石化天然气有限责任公司尚未向公司支付股权转让款，故本报告期公司未取得股权转让的投

    资收益。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    八、重大关联交易

    (一)与日常经营相关的关联交易

    1、采购商品

    (1)煤炭采购

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格 关联交易金额

    占同类交

    易额的比

    重(%)

    结算

    方式

    浙江浙能富兴燃料

    有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    购买商

    品

    采购发电

    所需煤炭

    [注] 合同价2,407,015,833.97 100.00

    按实

    结算

    关联交易说明

    公司于1997 年与浙江省电力燃料总公司签署了为期20 年的《燃料供应协议》，由浙江省电力

    燃料总公司向公司供应发电所需煤炭。由于体制改革和业务重组等原因，目前《燃料供应协议》

    由浙江浙能富兴燃料有限公司继承履行。

    关联交易的必要

    性、持续性、选择

    与关联方进行交易

    的原因

    本公司的煤炭供应商具有大宗采购的价格优势和稳定的供货及运输渠道，确保了公司电厂生产

    经营活动的正常进行。该关联交易事项经公司2008 年第二次临时股东大会审议通过。

    关联交易对上市公

    司独立性的影响

    该关联交易事项不影响公司的独立性。

    [注]：根据《燃料供应协议》，公司与煤炭供应商每年制定年度供煤合同，确定当年供煤的质量、规格、数量和价格

    等事宜。煤炭供应商向公司提供的煤炭价格条件，不高于其向其他发电企业供应的同类煤炭的价格条件，也不高于在

    商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件，否则本公司有权自行采购。

    (2)天然气采购

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关

    系

    关联交易类

    型

    关联交

    易内容

    关联交易定

    价原则

    关联交易

    价格 关联交易金额

    占同类

    交易额

    的比重

    (％)

    结算

    方式

    浙江省天

    然气开发

    有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    水电汽等其

    他公用事业

    费用(购买)

    采购发

    电所需

    天然气

    按照浙江省

    物价局批复

    的价格确定

    2.08 元/ 立

    方米(含税)

    132,092,672.94 100.00

    按实

    结算

    关联交易的必要性、持续性、选择与

    关联方进行交易的原因

    浙江省天然气开发有限公司为浙江省人民政府确定的浙江省区域内天然气的

    总买总卖方，公司向其购买天然气，是基于天然气产业链上下游关系，该关联

    交易具有必要性和持续性。

    关联交易对上市公司独立性的影响 该关联交易不影响公司的独立性。

    2、电量替发

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联

    交易

    内容

    关联交易定价

    原则

    关联交易价

    格(元/千千

    瓦时,含税)

    关联交易金额

    占同类交

    易额的比

    重(%)

    结算

    方式

    浙江浙能北仑

    发电有限公司

    148.9 11,972,565.00 23.25

    浙江浙能嘉华

    发电有限公司

    148.9 15,505,140.00 30.11

    浙江浙能嘉兴

    发电有限公司

    138.9 3,575,244.00 6.94

    浙江浙能乐清

    发电有限公司

    148.9 9,072,671.00 17.62

    浙江浙能温州

    发电有限公司

    138.9 3,530,138.00 6.86

    浙江浙能兰溪

    发电有限公司

    母公司

    的控股

    子公司

    水电汽

    等其他

    公用事

    业费用

    (销售)

    替代

    发电

    [注]

    根据《浙江省物

    价局关于浙江

    东南发电股份

    有限公司台州

    发电厂关停小

    机组2010 年度

    发电量指标转

    让价格的复函》

    （ 浙价资

    [2010]81 号）

    协商确定 128.9 7,834,118.00 15.22

    按实

    结算浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    关联交易说明

    [注]：根据《浙江省经济和信息化委员会关于下达2010 年度浙江省统调电厂发电计划的

    通知》（浙经信电力[2009]468 号）和《浙江省小火电关停机组保留发电计划指标替代发

    电管理办法》（浙经贸电力[2007]435 号），为落实台州发电厂关停机组2010 年度保留发

    电计划指标，经公司第五届董事会第十二次会议审议通过，公司与替代发电企业签署《2010

    年度台电关停机组替代发电协议》。

    关联交易的必要性、持续

    性、选择与关联方进行交

    易的原因

    根据《浙江省小火电关停机组保留发电计划指标替代发电管理办法》（浙经贸电力[2007]435

    号），替代发电的先后序列为：优先安排同一电厂内部替代发电，其次安排同一集团不同

    发电企业之间协议替代发电。替代发电的对象应是亚临界及以上的燃煤脱硫机组。

    关联交易对上市公司独

    立性的影响

    该关联交易事项不影响公司的独立性。

    3、接受能源服务业服务

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关系关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格 关联交易金额

    占同类交

    易额的比

    重(%)

    结算

    方式

    浙江兴源投资

    有限公司及其

    控股子公司

    母公司的

    全资子公

    司及其控

    股子公司

    向公司及控股

    子公司提供能

    源服务业服务

    [注1]

    [注1] [注2] 合同价46,077,748.23 100.00

    按实

    结算

    关联交易的必

    要性、持续性、

    选择与关联方

    进行交易的原

    因

    能源服务商在能源服务方面的专业化、规模化、信息化优势，有利于降低公司运行成本，提高相关

    配套服务的质量。该关联交易事项经公司第五届董事会第十一次会议审议通过。

    关联交易对上

    市公司独立性

    的影响

    该关联交易事项不影响公司的独立性。

    [注1]：包括（1）供应公司机组生产运行所需的物资，包括相关备品备件、易耗品等；（2）提供上述生产物资的采购

    咨询、代理、招标/询价服务、供应商管理、催货、加工、包装、运输、配送、装卸、仓储、码头、场地租赁等在内的

    全部或某一环节的物流服务；（3）按照相关环保要求处置公司机组生产运行所产生的废水、固体废弃物等，按要求进

    行综合利用，提供相关环保设施、工程的设计、 施工、检修和维护。

    [注2]：服务报酬或价款由双方参照当时的市场价格水平、按照公平交易的原则协商确定，并且应不高于其向其他发电

    厂提供同类服务或供应同类物资的价格水平，也不高于双方在商定价格时，公司在一般市场上可得到的价格水平。

    4、提供劳务

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关

    系

    关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交

    易价格 关联交易金额

    占同类交

    易额的比

    重(%)

    结算

    方式

    浙江省能源集团有

    限公司所属能源及

    相关环保企业

    母公司

    的控股

    子公司

    提供劳

    务

    [注]

    市场定

    价

    合同价7,321,820.00 100.00

    按实

    结算

    关联交易的必要

    性、持续性、选择

    与关联方进行交易

    的原因

    浙江省能源集团有限公司是浙江省最大的能源企业，公司全资子公司台州市海天电力工程有限

    公司和浙江华隆电力工程有限公司目前的业务区域主要集中于浙江省内，为开展经营活动，有

    必要承揽浙江省能源集团有限公司所属能源及相关环保企业的部分检修维护运行承包业务。该

    关联交易事项经公司第五届董事会第十一次会议审议通过。

    关联交易对上市公

    司独立性的影响

    该关联交易事项不影响公司的独立性。

    [注]：公司全资子公司台州市海天电力工程有限公司和浙江华隆电力工程有限公司承揽浙江省能源集团有限公司所属

    能源及相关环保企业的部分检修维护运行承包业务。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    (二)与金融服务相关的关联交易

    关联方 关联关

    系

    关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交易

    定价原则

    关联交

    易价格

    关联交

    易金额

    占同类交易额

    的比重(％)

    结算方

    式

    浙江省能源

    集团财务有

    限责任公司

    母公司

    的控股

    子公司

    为公司及控股子

    公司提供金融服

    务

    [注1] [注2] [注3] 100.00

    按实结

    算

    关联交易说明

    浙江省能源集团财务有限责任公司是经中国银监会批准设立的为企业集团成员单位提供

    财务管理服务的规范性非银行金融机构。

    关联交易的必要性、持续

    性、选择与关联方进行交

    易的原因

    通过浙江省能源集团财务有限责任公司进行资金结算，对于公司加强日常资金管理，提高

    与其他成员单位之间的资金结算效率，起到了较好的促进作用。该关联交易事项经公司

    2008 年度股东大会审议通过。

    关联交易对上市公司独

    立性的影响

    该关联交易不影响公司的独立性。

    [注1]：浙江省能源集团财务有限责任公司对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务，协助

    成员单位实现交易款项的收付，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融资租赁等。

    [注2]：根据《金融服务合作协议》，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及控股子公司提供的存款利率应不低于

    人民银行公布的同期同档存款基准利率；贷款利率在同期同档银行贷款基准利率的基础上，其提供的贷款优惠应不低

    于其他金融机构能够给予公司及控股子公司的优惠条件，同时也不低于其能够给予其他客户的优惠条件。

    [注3]：截至2010 年6 月30 日，公司及子公司浙江浙能长兴发电有限公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的

    货币资金余额为295,870,390.18 元；浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及浙江浙能长兴发电有限公司共计发放

    贷款145,000.00 万元；公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入共2,373,392.15 元，支付

    借款利息支出共计30,376,275.00 元。

    (三)关联方债权债务往来

    项目名称 关联方 关联方关系期末数 期初数

    浙江浙能嘉华发电有限公司 母公司的控股子公司6,565,319.28 18,508,304.88

    浙江浙能北仑发电有限公司 母公司的控股子公司4,877,817.75 6,955,696.80

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 母公司的控股子公司4,908,232.50 3,602,222.08

    浙江浙能温州发电有限公司 母公司的控股子公司2,676,075.84 2,776,398.66

    浙江浙能钱清发电有限责任公司 母公司的控股子公司1,159,315.00 4,348,940.00

    浙江东发环保工程有限公司 母公司的控股子公司1,140,750.00 1,140,750.00

    淮浙煤电有限责任公司 母公司的控股子公司2,503,617.00 15,992.00

    浙江浙能嘉兴发电有限公司 母公司的控股子公司1,489,565.81 74,388.80

    浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 母公司的控股子公司 88,280.00

    应收账款

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 母公司的控股子公司6,168,202.56 269,841.00

    小 计 31,488,895.74 37,780,814.22

    预付款项 浙江省天然气开发有限公司 母公司的控股子公司 160,307.12

    小 计 160,307.12

    浙江东发环保工程有限公司 母公司的控股子公司167,286.58 248,656.46

    浙江浙能钱清发电有限责任公司 母公司的控股子公司2,000.00 11,289.00

    浙江天地环保工程有限公司 母公司的控股子公司137,600.00 234,800.00

    浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 母公司的控股子公司82,886.00 275,270.00

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 母公司的控股子公司13,492.00 35,258.00

    其他应收款

    淮浙煤电有限责任公司 母公司的控股子公司585,650.00 285,650.00

    小 计 988,914.58 1,090,923.46浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    应付票据 浙江浙能富兴燃料有限公司 母公司的控股子公司130,000,000.00 100,000,000.00

    小 计 130,000,000.00 100,000,000.00

    浙江天工自信科技工程有限公司 母公司的控股子公司1,384,995.00 1,481,691.00

    浙江东发环保工程有限公司 母公司的控股子公司1,085,000.00 1,103,958.00

    浙江浙能富兴燃料有限公司 母公司的控股子公司290,128,681.99 237,015,035.38

    应付账款

    浙江天虹物资贸易有限公司 母公司的控股子公司212,295.00 2,524,489.92

    小 计 292,810,971.99 242,125,174.30

    预收款项 浙江天地环保工程有限公司 母公司的控股子公司 97,200.00

    小 计 97,200.00

    浙江天工自信科技工程有限公司 母公司的控股子公司1,170,752.20 1,270,752.20

    浙江天地环保工程有限公司 母公司的控股子公司 4,415,200.36

    浙江东发环保工程有限公司 母公司的控股子公司357,802.00 359,802.00

    其他应付款

    浙江天虹物资贸易有限公司 母公司的控股子公司 11,850.00

    小 计 1,528,554.20 6,057,604.56

    关联债权债务形成的原因 经营性业务往来

    九、重大合同及其履行情况

    (一)为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    本报告期公司未发生利润达到公司本期利润总额10%以上（含10%）的托管、承包、租赁事项。

    (二)担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保金额

    担保

    发生

    日期

    (协议

    签署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关系

    浙江

    东南

    发电

    股份

    有限

    公司

    公司

    本部

    浙江

    浙能

    嘉华

    发电

    有限

    公司

    13,200.00

    2001

    年12

    月17

    日

    2001

    年12

    月17

    日

    2026

    年12

    月16

    日

    一般

    担保

    否 否 0.00 否 是 联营公司

    浙江

    浙能

    长兴

    发电

    有限

    公司

    控股

    子公

    司

    浙江

    长兴

    捷通

    物流

    有限

    公司

    1,203.60

    2009

    年12

    月3 日

    2009

    年12

    月3 日

    2010

    年12

    月2 日

    一般

    担保

    否 否 0.00 否 是 联营公司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0.00

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 14,403.60

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 14,403.60

    担保总额占公司净资产的比例(%) 1.70

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 14,403.60

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 14,403.60

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无迹象表明公司可能承担连带清偿责任。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    1、公司为浙江浙能嘉华发电有限公司提供股东按份担保

    公司持有浙江浙能嘉华发电有限公司24%的股权。因浙江浙能嘉华发电有限公司建设嘉兴发电厂

    二期工程4×600MW 发电机组的需要，经公司2001 年度临时股东大会审议通过，公司为浙江浙能嘉华

    发电有限公司提供股东按份担保。有关股东大会决议公告刊登于2001 年12 月11 日出版的《上海证券

    报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上。

    根据国家发展计划委员会计基础[2002]2349 号《国家计委关于调整浙江嘉兴发电厂二期扩建工程

    建设方案的批复》，嘉兴发电厂二期工程调整后的动态总投资为102.8 亿元，其中资本金25.7 亿元，

    占发电工程动态总投资的25%，资本金以外所需资金，分别由中国工商银行贷款45 亿元和中国建设银

    行贷款32.1 亿元解决。

    2001 年，浙江浙能嘉华发电有限公司分别向中国工商银行浙江省分行、中国建设银行浙江省分行

    申请45 亿元和32 亿元的最高额借款，公司须按投资比例对浙江浙能嘉华发电有限公司在其借款合同

    项下的债务的相应部分承担连带还款责任，各股东方之间无须承担连带责任。

    2006 年12 月，中国工商银行浙江省分行将该行贷款由股东保证担保方式变更为信用方式借款，

    公司和其他股东的担保责任一并解除。

    截至本报告期末，浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行实际贷款余额为55,000

    万元，公司相应承担的担保额为13,200 万元。

    2、子公司浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股东按份担保

    浙江浙能长兴发电有限公司持有浙江长兴捷通物流有限公司42.05%的股权。因改建捷通物流码头

    的需要，浙江浙能长兴发电有限公司为浙江长兴捷通物流有限公司提供股东按份担保。

    根据浙江长兴捷通物流有限公司与上海浦东发展银行杭州分行签订《最高额抵押合同》，该公司

    以原始金额为55,029,710.00 元的土地使用权作抵押，向上海浦东发展银行杭州分行申请7,700 万元

    的最高额借款提供担保。截至2010 年6 月30 日，该公司实际已取得该合同项下的3,000 万元短期借

    款和1,000 万元长期借款。其中短期借款同时由浙江长兴捷通物流有限公司的股东方浙江浙能长兴发

    电有限公司和该公司其他股东分别按40.12%%和59.88%的比例提供保证担保。

    (三)委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    (四)其他重大合同

    萧山发电厂天然气发电机组采用德国西门子公司生产的燃气轮机设备，为确保天然气发电机组安

    全稳定运行，本报告期，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，公司与德国西门子公司及其全

    资子公司西门子中国有限公司签署《长期维护合同》，由西门子公司提供萧山发电厂燃机长期维护服

    务。

    十、承诺事项履行情况

    (一) 2009 年8 月25 日，公司实际控制人浙江省能源集团有限公司所属全资企业香港兴源投资贸易有

    限公司首次通过上海证券交易所证券交易系统增持公司股份345,600 股，占公司总股本的0.02%。香

    港兴源投资贸易有限公司自2009 年8 月25 日起的未来12 个月内视市场行情继续通过上海证券交易所

    交易系统增持公司股份，增持比例不超过公司总股本的2%（含首次增持的股份）。截至本报告期末，

    香港兴源投资贸易有限公司累计增持公司股份3,569,960 股（含首次增持的股份），占公司总股本的

    0.18%。

    (二) 经公司第五届董事会第三次会议及2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司按照股权比例向

    浙江浙能嘉华发电有限公司增资不超过3.792 亿元以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩

    建工程。该资本金采用分期出资到位方式。截至本报告期末，公司已出资资本金8,880.00 万元。本报

    告期内，公司未向浙江浙能嘉华发电有限公司增资。

    (三) 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）、

    《浙江省人民政府关于关停小火电机组的实施意见》（浙政发[2007]32 号）精神，经公司第五届董事

    会第五次会议审议通过，台州发电厂#1-#6 机组关停方案为：4 台机组（#2、#3、#4、#5 机组）于2009

    年9 月份关停，剩余2 台机组（#1、#6 机组）于2010 年年底前关停。该方案获浙江省经济和信息化浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    委员会批复同意（浙经信电力[2009]253 号）。2009 年9 月，台州发电厂#2、#3、#4、#5 机组如期实

    施关停。根据《浙江省经济和信息化委员会关于印发华能长兴电厂等3 家统调电厂6 台125MW 级发电

    机组关停协调会议纪要的通知》（浙经信电力[2010]419 号），台州发电厂#1 和#6 机组于2010 年8

    月8 日实施关停。

    十一、聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司 天健会计师事务所有限公司

    境内会计师事务所报酬 115.00 115.00

    境内会计师事务所审计年限 13 14

    境外会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天会计师事务所有限公司

    境外会计师事务所报酬 120.00 120.00

    境外会计师事务所审计年限 13 14

    十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未受司法纪检部门调查、

    处罚或被证券交易所公开谴责。

    十三、其他重大事项的说明

    (一)根据《浙江省物价局关于调整天然气价格有关问题的通知》（浙价电[2010]20 号），为疏导气源

    价格上涨矛盾，经浙江省政府同意，自2010 年7 月15 日起适当调整浙江省天然气销售价格。浙江省

    天然气开发有限公司向公司萧山发电厂天然气发电机组销售天然气的门站价格由每立方米2.08 元调

    整为每立方米2.41 元。

    (二)根据《浙江省物价局关于调整省统调燃气电厂临时上网电价的通知》（浙价资[2010]210 号），

    为疏导发电用气价格上涨的矛盾，保障电力供应，经省政府同意，自2010 年7 月15 日起调整省统调

    燃气电厂临时上网电价。公司萧山发电厂天然气发电临时上网电价每千瓦时从0.696 元提高到0.744

    元。

    十四、信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名

    称及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    2009 年度业绩预增公告 2010 年1 月27 日

    第五届董事会第九次会议决议公告 2010 年2 月11 日

    第五届董事会第十次会议决议公告 2010 年3 月10 日

    第五届董事会第十一次会议决议公告 2010 年3 月20 日

    关于日常关联交易的公告 2010 年3 月20 日

    关于召开2009 年度股东大会的公告 2010 年3 月20 日

    第五届监事会第五次会议决议公告 2010 年3 月20 日

    2009 年度股东大会决议公告 2010 年4 月10 日

    第五届董事会第十二次会议决议暨关联交易公告 2010 年4 月24 日

    关于实际控制人及其一致行动人增持股份价格区

    间的公告

    2010 年4 月30 日

    2009 年度分红派息实施公告 2010 年5 月7 日

    第五届董事会第十三次会议决议公告 2010 年6 月4 日

    第五届董事会第十五次会议决议公告

    中国证券报

    上海证券报

    香港南华早报

    香港文汇报

    2010 年6 月24 日

    http://www.sse.com.cn/

    http://www.zsepc.com/浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    第七节 财务会计报告

    （未经审计）

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 629,151,939.06 626,279,349.63

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 1,760,000.00 4,870,001.00

    应收账款 405,893,724.57 511,430,701.50

    预付款项 30,415,524.38 8,537,994.03

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 199,668.00 199,668.00

    其他应收款 18,761,981.82 15,853,568.21

    买入返售金融资产

    存货 224,722,900.57 152,201,307.62

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,310,905,738.40 1,319,372,589.99

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产 2,808,019,651.51 3,806,841,809.50

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 2,229,159,055.00 2,112,040,489.31

    投资性房地产 22,138,290.34 22,658,871.82

    固定资产 8,318,507,224.99 8,750,410,698.86

    在建工程 56,947,205.52 10,876,769.99

    工程物资 1,091,168.40 1,091,168.40

    固定资产清理 5,020,510.00 13,550,665.72

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 258,683,775.90 257,328,108.79

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 142,213,229.66 136,458,175.24

    其他非流动资产

    非流动资产合计 13,841,780,111.32 15,111,256,757.63

    资产总计 15,152,685,849.72 16,430,629,347.62

    流动负债：

    短期借款 1,025,000,000.00 715,000,000.00浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 130,000,000.00 100,000,000.00

    应付账款 407,443,555.28 374,054,006.10

    预收款项 70,000.00 267,200.00

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 125,799,636.72 151,710,549.34

    应交税费 38,636,811.35 99,887,731.43

    应付利息 3,896,371.25 7,535,055.95

    应付股利 19,928,385.26 19,928,385.26

    其他应付款 222,352,865.03 188,541,195.59

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 130,000,000.00 360,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,103,127,624.89 2,016,924,123.67

    非流动负债：

    长期借款 3,603,300,000.00 3,613,300,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 531,434,779.90 854,096,055.42

    其他非流动负债 41,245,916.51 38,759,749.92

    非流动负债合计 4,175,980,696.41 4,506,155,805.34

    负债合计 6,279,108,321.30 6,523,079,929.01

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00

    资本公积 3,495,230,792.56 4,463,214,619.13

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 1,336,233,457.21 1,336,233,457.21

    一般风险准备

    未分配利润 1,637,702,827.72 1,698,863,774.60

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 8,479,167,077.49 9,508,311,850.94

    少数股东权益 394,410,450.93 399,237,567.67

    所有者权益合计 8,873,577,528.42 9,907,549,418.61

    负债和所有者权益总计 15,152,685,849.72 16,430,629,347.62浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 355,365,957.19 444,285,045.14

    交易性金融资产

    应收票据 60,000.00 2,870,001.00

    应收账款 166,468,630.19 223,437,166.74

    预付款项 26,918,366.66 4,693,742.82

    应收利息

    应收股利 199,668.00 199,668.00

    其他应收款 16,117,353.16 13,411,103.64

    存货 128,025,713.47 98,631,479.64

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 693,155,688.67 787,528,206.98

    非流动资产：

    可供出售金融资产 2,808,019,651.51 3,806,841,809.50

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 2,886,773,738.24 2,770,362,288.98

    投资性房地产 22,138,290.34 22,658,871.82

    固定资产 5,327,536,456.34 5,602,639,513.91

    在建工程 43,000,328.82 7,159,664.31

    工程物资 1,091,168.40 1,091,168.40

    固定资产清理 5,020,510.00 13,550,665.72

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 257,094,811.72 255,420,297.49

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 97,648,037.77 97,648,037.77

    其他非流动资产

    非流动资产合计 11,448,322,993.14 12,577,372,317.90

    资产总计 12,141,478,681.81 13,364,900,524.88

    流动负债：

    短期借款 400,000,000.00 100,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 100,000,000.00

    应付账款 220,120,345.47 215,927,969.94

    预收款项 100,000.00

    应付职工薪酬 125,163,659.90 142,881,562.02

    应交税费 20,208,944.85 73,490,196.87

    应付利息 3,598,927.20

    应付股利

    其他应付款 182,827,776.68 174,614,245.37

    一年内到期的非流动负债浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    其他流动负债

    流动负债合计 948,320,726.90 810,612,901.40

    非流动负债：

    长期借款 2,168,300,000.00 2,178,300,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 531,434,779.90 854,096,055.42

    其他非流动负债 41,245,916.51 38,759,749.92

    非流动负债合计 2,740,980,696.41 3,071,155,805.34

    负债合计 3,689,301,423.31 3,881,768,706.74

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00

    资本公积 3,481,255,792.56 4,449,239,619.13

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 1,336,233,457.21 1,336,233,457.21

    一般风险准备

    未分配利润 1,624,688,008.73 1,687,658,741.80

    所有者权益（或股东权益）合计 8,452,177,258.50 9,483,131,818.14

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 12,141,478,681.81 13,364,900,524.88浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 3,342,438,558.90 3,249,477,904.10

    其中：营业收入 3,342,438,558.90 3,249,477,904.10

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 3,361,833,096.70 3,103,124,794.00

    其中：营业成本 3,073,660,255.66 2,770,481,504.58

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 14,145,452.62 22,536,028.98

    销售费用

    管理费用 156,719,049.84 134,857,982.62

    财务费用 117,233,481.62 175,249,277.82

    资产减值损失 74,856.96

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 152,931,742.69 159,668,006.97

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 116,318,565.69 143,243,006.97

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 133,537,204.89 306,021,117.07

    加：营业外收入 3,374,158.41 3,623,554.86

    减：营业外支出 5,122,253.48 6,414,412.95

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 131,789,109.82 303,230,258.98

    减：所得税费用 -3,222,826.56 35,890,563.03

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,011,936.38 267,339,695.95

    归属于母公司所有者的净利润 139,839,053.12 241,179,065.00

    少数股东损益 -4,827,116.74 26,160,630.95

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0696 0.1200

    （二）稀释每股收益 0.0696 0.1200

    七、其他综合收益 -967,983,826.57 1,401,735,493.43

    八、综合收益总额 -832,971,890.19 1,669,075,189.38

    归属于母公司所有者的综合收益总额 -828,144,773.45 1,642,914,558.43

    归属于少数股东的综合收益总额 -4,827,116.74 26,160,630.95浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 2,131,291,232.03 2,078,888,693.75

    减：营业成本 1,956,554,193.35 1,811,854,468.73

    营业税金及附加 9,497,805.17 16,237,631.70

    销售费用

    管理费用 128,875,247.41 110,503,665.62

    财务费用 53,441,517.44 92,383,682.79

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 153,024,626.25 156,573,691.10

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 116,411,449.25 140,148,691.10

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 135,947,094.91 204,482,936.01

    加：营业外收入 2,873,908.41 3,304,116.19

    减：营业外支出 3,048,013.95 4,200,799.26

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 135,772,989.37 203,586,252.94

    减：所得税费用 -2,256,277.56 11,753,140.47

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,029,266.93 191,833,112.47

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益 -967,983,826.57 1,401,735,493.43

    七、综合收益总额 -829,954,559.64 1,593,568,605.90浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 4,058,173,785.17 3,877,901,874.03

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 20,094,251.89 17,501,741.26

    经营活动现金流入小计 4,078,268,037.06 3,895,403,615.29

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,832,214,634.52 2,324,976,664.66

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 283,211,732.58 209,500,291.63

    支付的各项税费 256,223,916.97 252,885,700.71

    支付其他与经营活动有关的现金 113,992,075.22 76,004,248.14

    经营活动现金流出小计 3,485,642,359.29 2,863,366,905.14

    经营活动产生的现金流量净额 592,625,677.77 1,032,036,710.15

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 36,613,177.00 16,425,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 789,741.76

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 158,108.32 153,294.36

    投资活动现金流入小计 36,771,285.32 17,368,036.12

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,146,295.55 143,520,361.25

    投资支付的现金 295,906,206.21 91,208,841.48

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 25,036,432.82

    投资活动现金流出小计 373,052,501.76 259,765,635.55

    投资活动产生的现金流量净额 -336,281,216.44 -242,397,599.43

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 511,500,000.00 250,000,000.00

    发行债券收到的现金浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    收到其他与筹资活动有关的现金 200,000.00

    筹资活动现金流入小计 511,700,000.00 250,000,000.00

    偿还债务支付的现金 440,000,000.00 920,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 322,574,801.40 195,554,076.52

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 2,597,075.00 1,830,000.00

    筹资活动现金流出小计 765,171,876.40 1,117,384,076.52

    筹资活动产生的现金流量净额 -253,471,876.40 -867,384,076.52

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,242.42

    五、现金及现金等价物净增加额 2,872,584.93 -77,750,208.22

    加：期初现金及现金等价物余额 626,279,349.63 892,449,847.25

    六、期末现金及现金等价物余额 629,151,934.56 814,699,639.03浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,552,301,344.12 2,532,848,406.08

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 9,679,267.32 9,929,973.09

    经营活动现金流入小计 2,561,980,611.44 2,542,778,379.17

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,842,945,385.51 1,534,583,858.85

    支付给职工以及为职工支付的现金 228,771,713.64 173,055,391.76

    支付的各项税费 192,195,458.44 187,490,298.20

    支付其他与经营活动有关的现金 94,837,081.67 64,595,491.92

    经营活动现金流出小计 2,358,749,639.26 1,959,725,040.73

    经营活动产生的现金流量净额 203,230,972.18 583,053,338.44

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 36,613,177.00 16,425,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 789,741.76

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 36,613,177.00 17,214,741.76

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,939,879.02 118,360,886.25

    投资支付的现金 295,106,206.21 91,208,841.48

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 358,046,085.23 209,569,727.73

    投资活动产生的现金流量净额 -321,432,908.23 -192,354,985.97

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 400,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 400,000,000.00

    偿还债务支付的现金 110,000,000.00 420,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 260,717,156.40 101,763,795.44

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 370,717,156.40 521,763,795.44

    筹资活动产生的现金流量净额 29,282,843.60 -521,763,795.44

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,242.42

    五、现金及现金等价物净增加额 -88,919,092.45 -131,070,685.39

    加：期初现金及现金等价物余额 444,285,045.14 737,005,708.06

    六、期末现金及现金等价物余额 355,365,952.69 605,935,022.67浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,010,000,000.00 4,463,214,619.13 1,336,233,457.21 1,698,863,774.60 399,237,567.67 9,907,549,418.61

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,010,000,000.00 4,463,214,619.13 1,336,233,457.21 1,698,863,774.60 399,237,567.67 9,907,549,418.61

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -967,983,826.57 -61,160,946.88 -4,827,116.74 -1,033,971,890.19

    （一）净利润 139,839,053.12 -4,827,116.74 135,011,936.38

    （二）其他综合收益 -967,983,826.57 -967,983,826.57

    上述（一）和（二）小计 -967,983,826.57 139,839,053.12 -4,827,116.74 -832,971,890.19

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -201,000,000.00 -201,000,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -201,000,000.00 -201,000,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 2,010,000,000.00 3,495,230,792.56 1,336,233,457.21 1,637,702,827.72 394,410,450.93 8,873,577,528.42浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,903,939,884.35 1,299,037,986.07 1,250,854,686.54 393,679,809.83 7,857,512,366.79

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,401,735,493.43 241,179,065.00 -31,554,533.57 1,611,360,024.86

    （一）净利润 241,179,065.00 26,160,630.95 267,339,695.95

    （二）其他综合收益 1,401,735,493.43 1,401,735,493.43

    上述（一）和（二）小计 1,401,735,493.43 241,179,065.00 26,160,630.95 1,669,075,189.38

    （三）所有者投入和减少资本 -57,715,164.52 -57,715,164.52

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 -57,715,164.52 -57,715,164.52

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 2,010,000,000.00 4,305,675,377.78 1,299,037,986.07 1,492,033,751.54 362,125,276.26 9,468,872,391.65浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,010,000,000.00 4,449,239,619.13 1,336,233,457.21 1,687,658,741.80 9,483,131,818.14

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,010,000,000.00 4,449,239,619.13 1,336,233,457.21 1,687,658,741.80 9,483,131,818.14

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -967,983,826.57 -62,970,733.07 -1,030,954,559.64

    （一）净利润 138,029,266.93 138,029,266.93

    （二）其他综合收益 -967,983,826.57 -967,983,826.57

    上述（一）和（二）小计 -967,983,826.57 138,029,266.93 -829,954,559.64

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -201,000,000.00 -201,000,000.00

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -201,000,000.00 -201,000,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 2,010,000,000.00 3,481,255,792.56 1,336,233,457.21 1,624,688,008.73 8,452,177,258.50浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 2,010,000,000.00 2,889,964,884.35 1,299,037,986.07 1,352,899,501.59 7,551,902,372.01

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,401,735,493.43 191,833,112.47 1,593,568,605.90

    （一）净利润 191,833,112.47 191,833,112.47

    （二）其他综合收益 1,401,735,493.43 1,401,735,493.43

    上述（一）和（二）小计 1,401,735,493.43 191,833,112.47 1,593,568,605.90

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 2,010,000,000.00 4,291,700,377.78 1,299,037,986.07 1,544,732,614.06 9,145,470,977.91浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月份

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    浙江东南发电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委

    〔1997〕49 号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业

    务部〔1997〕4 号《关于对浙江东南发电股份有限公司(筹)先行设立公司后立即增资发行新股的复函》

    批准，由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司

    和浙江电力房地产开发有限责任公司发起设立的股份有限公司，于1997 年5 月15 日在浙江省工商行

    政管理局登记注册，取得注册号为14294345 号的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币201,000

    万元，股份总数201,000 万股（每股面值1 元），其中已流通股份：B 股69,000 万股。公司股票于1997

    年9 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。

    2000 年5 月23 日，经国家对外贸易经济合作部〔2000〕外经贸资二函字第373 号文批复同意，

    公司转为外商投资股份有限公司，于2001 年4 月18 日办妥工商变更登记手续，取得企股浙总字第

    002189 号《企业法人营业执照》。

    根据国家发展计划委员会《国家计委关于国家电力公司发电资产重组划分方案的批复》(计基础

    〔2002〕2704 号文) ，浙江省电力公司所持有的公司51,403.68 万股国有法人股股权以行政划拨方式

    无偿划转给中国华能集团公司，并于2005 年2 月7 日获国务院国有资产监督管理委员会国资产权

    〔2005〕161 号文批复同意，于2006 年6 月21 日获商业部商资批〔2006〕1361 号文批复同意。公司

    于2007 年12 月14 日办妥工商变更登记手续，并取得变更后注册号为330000400000852 的《企业法人

    营业执照》。

    公司属电力行业。经营范围：电力的投资、开发及经营。

    二、公司主要会计政策和会计估计

    (一)财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二)遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，

    真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三)会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (四)记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    1.同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    2.非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    (六)合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照

    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七)现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八)外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余

    额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本

    金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

    易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，差额作为公允价值变动损益。

    (九)金融工具

    1.金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，

    计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出

    售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供

    出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债

    或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，

    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终

    止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额之和。

    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    基础。

    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减

    值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

    具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

    具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势

    属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减

    值损失。

    (十) 应收款项

    1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额500 万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试

    未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项

    金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    2.单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试

    未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项

    金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法。

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征

    账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    1 年以内（含1 年，以下同） 0.5% 0.5%

    1-2 年 20% 20%

    2-3 年 50% 50%

    3 年以上 80% 80%

    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定各组合计

    提坏账准备的比例

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1.存货的分类

    存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、修理用备品备件、低值易耗

    品等。

    2.发出存货的计价方法

    发出燃料采用加权平均法核算；库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用移动加权平均法核算。

    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

    其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4.存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5.低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

    (十二)长期股权投资

    1.初始投资成本的确定

    (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

    证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。

    长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费

    用作为其初始投资成本。

    (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

    以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按

    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    2.后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二

    之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三)投资性房地产

    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑

    物。

    2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

    资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财

    务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十四)固定资产

    1.确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)

    该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资

    产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

    2.各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    项 目 折旧年限(年) 净残值(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 8－35 0－3 12.50－2.86

    通用设备 4－18 0－3 25.00－5.56

    专用设备 7－18 0－3 14.29－5.56

    运输工具 6 0－3 16.67－16.17

    其他设备 5－9 0－3 20.00－11.11

    固定资产装修 5 0 20.00

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提

    固定资产减值准备。

    (十五) 在建工程

    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

    资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

    未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，

    但不再调整原已计提的折旧。

    3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计

    提在建工程减值准备。

    (十六) 借款费用

    1.借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    2.借款费用资本化期间

    (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；

    3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3

    个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产

    活动重新开始。

    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    3.借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合

    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    (十七)无形资产

    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

    系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

    项 目 摊销年限（年）

    土地使用权 根据土地使用权证规定年限

    计算机软件 5

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资

    产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支

    出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

    有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括

    能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，

    能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八)长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    (十九)收入

    1.销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

    货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

    (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供

    劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成

    本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十)政府补助

    1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公

    允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用

    的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    (二十一)递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

    规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

    表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认

    以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

    够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

    所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二)资产减值

    1.在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

    可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成

    的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资

    产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可

    收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确

    定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    每年均进行减值测试。

    2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相

    应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某

    资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确

    认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账

    面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减

    值准备。

    4.上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项

    (一)主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%

    营业税 应纳税营业额 服务业按5%、建筑安装业按3%

    房产税

    从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%

    计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

    1.2%、12%

    城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、 5%

    教育费附加 应缴流转税税额 3%

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    企业所得税 应纳税所得额 25%

    (二)税负减免

    1.城市维护建设税

    公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理

    分局同意免缴。

    2.教育费附加

    公司本部和萧山发电厂分别经浙江省地方税务局涉外分局和杭州市萧山地方税务局临浦征收管理

    分局同意免缴。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一)子公司情况

    1.非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质

    注册资本

    (万元)

    经营范围

    台州市海天电力工程

    有限公司

    全资子公司

    台州市椒江区前

    所街道建电路1

    号

    工程施工 2,500

    电力设备、机电设备安装、检修、

    修造、运行维护；安全工器具和

    电动工器具检测等

    台州市联源热力有限

    公司

    控股子公司

    临海市杜桥镇下

    浦

    服务业 1,000

    蒸汽供热、电力设备、化工设备

    批发、零售；机电、管道及水电

    设备安装、修理

    浙江华隆电力工程有

    限公司

    全资子公司

    萧山区临浦镇谭

    家埭村

    工程施工 600

    电力设施承装类四级、承修类四

    级、承试类五级；起重机械、锅

    炉、压力管道安装、改造、维修；

    电力工程咨询及技术服务等

    浙江长兴东南热力有

    限责任公司

    控股子公司

    的控股子公

    司

    长兴县雉城镇新

    都汇小区4 幢第

    1-4 间

    服务业 1,000

    供热服务；热电项目投资开发；

    热力设备安装、维护；压力管道

    安装、检修、维护；自有广告位

    租赁；劳务派遣

    （续上表）

    子公司全称 期末实际出资额

    实质上构成对子公

    司净投资的其他项

    目余额

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    是否合并

    报表

    台州市海天电力工程有限公司 29,088,414.80 100 100 是

    台州市联源热力有限公司 18,416,877.81 95 95 是

    浙江华隆电力工程有限公司 6,566,515.22 100 100 是

    浙江长兴东南热力有限责任公司 10,528,852.61 85 85 是浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    （续上表）

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期

    初所有者权益中所享有份额后的余额

    台州市海天电力工程有限公司

    台州市联源热力有限公司 1,472,989.84

    浙江华隆电力工程有限公司

    浙江长兴东南热力有限责任公司 2,138,153.11

    2．通过其他方式取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    浙江浙能长兴发电有限公司 控股子公司

    湖州市中心广场

    北侧富城商楼

    火力发电 109,600 万元

    电力电量的生产和

    上网销售等

    （续上表）

    子公司全称 期末实际出资额

    实质上构成对子公司净投

    资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合

    并报表

    浙江浙能长兴发电有限公司 712,400,000.00 65 65 是

    （续上表）

    子公司全称 少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东

    分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期

    初所有者权益中所享有份额后的余额

    浙江浙能长兴发电有限公司390,799,307.98

    (二)合并范围发生变更的说明

    无

    五、利润分配

    根据公司2010 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案，以2009 年末总股本20.1 亿股为基

    数，每10 股派发现金股利人民币1.00 元(含税) ，共计201,000,000.00 元,于2010 年5 月发放完毕。

    六、合并财务报表项目注释

    (一)合并资产负债表项目注释

    1.货币资金

    (1)明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    外币金额 汇率 人民币金额外币金额汇率 人民币金额

    库存现金

    人民币 42,746.06 16,998.74

    小 计 42,746.06 16,998.74

    银行存款

    人民币 627,244,351.71 612,137,974.81

    美元 36,149.44 6.8278 246,819.48 1,941,990.91 6.8282 13,260,302.33

    小 计 627,491,171.19 625,398,277.14

    其他货币资金

    人民币 1,618,021.81 864,073.75

    小 计 1,618,021.81 864,073.75

    合 计 629,151,939.06 626,279,349.63

    (2)其他说明：期末银行存款中包括存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金

    295,870,380.18 元。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    2.应收票据

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    银行承兑汇票 1,760,000.00 1,760,000.00 4,870,001.00 4,870,001.00

    合 计 1,760,000.00 1,760,000.00 4,870,001.00 4,870,001.00

    3.应收账款

    (1)明细情况

    1)类别明细情况

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    359,702,986.55 87.97 2,254,959.18 75.48 450,991,835.14 87.67 2,254,959.18 75.48

    其他不

    重大

    49,178,399.13 12.03 732,701.93 24.52 63,426,527.47 12.33 732,701.93 24.52

    合 计 408,881,385.68 100.00 2,987,661.11 100.00 514,418,362.61 100.00 2,987,661.11 100.00

    2)账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 406,680,261.04 99.46 2,561,436.18 512,287,237.97 99.59 2,561,436.18

    1-2 年 2,201,124.64 0.54 426,224.93 2,131,124.64 0.41 426,224.93

    合 计 408,881,385.68 100.00 2,987,661.11 514,418,362.61 100.00 2,987,661.11

    (2)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3)应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额账龄

    占应收账款余

    额的比例(%)

    浙江省电力公司 非关联方 359,702,986.55 1 年以内 87.97

    浙江浙能嘉华发电有限公司 关联方 6,565,319.28 1 年以内 1.61

    浙江浙能兰溪发电有限公司 关联方 6,168,202.56 1 年以内 1.51

    浙江浙能北仑发电有限公司 关联方 4,877,817.75 1 年以内 1.19

    温州燃机发电有限公司 非关联方 4,780,000.00 1 年以内 1.17

    小 计 382,094,326.14 93.45

    4.预付款项

    (1)账龄分析

    1)账龄列示

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值 账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值

    1 年以内 29,849,524.38 98.14 29,849,524.38 7,850,534.92 91.95 7,850,534.92

    1-2 年 337,459.11 3.95 337,459.11

    2-3 年 566,000.00 1.86 566,000.00 350,000.00 4.10 350,000.00

    合 计 30,415,524.38 100.00 30,415,524.38 8,537,994.03 100.00 8,537,994.03

    (2) 预付款项金额前5 名情况浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    单位名称 与本公司关系 期末数账龄 未结算原因

    浙江省火电建设公司 非关联方 22,450,000.00 1 年以内 预付款

    中国人民保险公司 中国平安保险公司 非关联方 1,864,665.56 1 年以内 待摊费用保险费

    上海电器集团股份有限公司 非关联方 452,124.50 1 年以内 预付款

    杭州明景绿化园艺有限公司 非关联方 368,000.00 1 年以内 预付款

    浙江天华建设集团有限公司 非关联方 285,169.00 1 年以内 预付款

    小 计 25,419,959.06

    (3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    5.应收股利

    项 目 期初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数未收回的原因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄1 年以上 199,668.00 199,668.00

    其中：台州市凤凰山庄有限公司 199,668.00 199,668.00 对方财务状况欠佳 [注]

    合 计 199,668.00 199,668.00

    [注]：公司应收台州市凤凰山庄有限公司股利998,340.00 元，账龄均系3 年以上，因对方财务状况欠佳一直未能

    收回，已根据本财务报表附注二之应收款项所述方法对该等应收股利计提798,672.00 元的坏账准备。

    6. 其他应收款

    (1)明细情况

    1)类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 14,252,655.85 64.53 3,028,980.54 91.07 12,989,662.78 67.73 3,028,980.54 91.07

    其他不重大 7,835,415.60 35.47 297,109.09 8.93 6,189,995.06 32.27 297,109.09 8.93

    合 计 22,088,071.45 100.00 3,326,089.63 100.00 19,179,657.84 100.00 3,326,089.63 100.00

    2)账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 10,504,525.89 47.56 39,035.39 7,807,078.82 40.71 39,035.39

    1-2 年 8,448,328.86 38.25 1,615,405.82 8,077,029.11 42.11 1,615,405.82

    2-3 年 3,085,216.70 13.97 1,607,985.85 3,215,971.70 16.77 1,607,985.85

    3 年以上 50,000.00 0.23 63,662.57 79,578.21 0.41 63,662.57

    合 计 22,088,071.45 100.00 3,326,089.63 19,179,657.84 100.00 3,326,089.63

    (2)期末坏账准备补充说明

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征

    的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4)其他应收款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额账龄

    占其他应收款余

    额的比例(%)

    款项性质或内容

    三门电厂前期费 非关联方 14,252,655.85 [注] 64.53 工程前期费用垫付款

    电源项目调研 非关联方 1,117,735.70 1 年以内 5.06 工程前期费用垫付款

    三门疏港公路连接线

    项目筹建处

    非关联方 1,314,501.24

    1 年以内

    5.95

    工程前期费用垫付款

    住房基金管理中心 非关联方 855,081.89 1 年以内 3.87 住房资金和维修基金

    淮浙煤电有限公司凤

    台发电分公司

    关联方 585,650.00 1 年以内

    2.65

    代垫款

    小 计 18,125,624.68 82.06浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    [注]：其中账龄1 年以内的为3,796,747.05 元，1-2 年的为7,372,142.10 元，2-3 年的为3,083,766.70 元。

    7.存货

    (1)明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值账面余额跌价准备 账面价值

    原材料 123,467,112.12 123,467,112.12 119,269,539.60 119,269,539.60

    燃料 101,255,788.45 101,255,788.45 32,864,378.53 32,864,378.53

    低值易耗品 67,389.49 67,389.49

    合 计 224,722,900.57 224,722,900.57 152,201,307.62 152,201,307.62

    (2)存货跌价准备

    期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。

    8.可供出售金融资产

    (1)可供出售金融资产情况

    项 目 期末数 期初数

    可供出售权益工具 2,808,019,651.51 3,806,841,809.50

    合 计 2,808,019,651.51 3,806,841,809.50

    (2)其他说明

    1）可供出售权益工具——长期股权投资期末余额构成明细情况

    股票名称 股份类别 股票数量 持股比例(%) 投资成本 公允价值变动 期末数 期末市价

    招商银行 流通股 60,616,816.00 0.2809 141,938,726.39 646,686,049.77 788,624,776.16 13.01

    交通银行 流通股 168,166,535.00 0.2989 376,546,805.50 634,134,069.85 1,010,680,875.35 6.01

    兴业银行 流通股 43,800,000.00 0.7309 206,590,000.00 802,124,000.00 1,008,714,000.00 23.03

    小 计 725,075,531.89 2,082,944,119.62 2,808,019,651.51

    [注]：期末市价均系该等公司股票于2010 年6 月30 日在上海证券交易所收盘价。

    2)可供出售权益工具——长期股权投资本期增减变动明细情况

    股票名称 期初数 本期成本

    增减额

    本期公允价值

    增减额

    本期其他

    增减额

    期末数

    招商银行 968,259,760.00 61,716,501.60 -241,351,485.44 788,624,776.16

    交通银行 1,367,267,049.50 98,706,442.50 -455,292,616.65 1,010,680,875.35

    兴业银行 1,471,315,000.00 131,400,000.00 -594,001,000.00 1,008,714,000.00

    小 计 3,806,841,809.50 291,822,944.10 -1,290,645,102.09 2,808,019,651.51

    9.长期股权投资

    被投资单位

    核算

    方法

    初始投资成本期初数增减变动 期末数

    浙江浙能嘉华发电有限公司 权益法 582,050,000.00 795,413,202.82 48,880,152.43 844,293,355.25

    浙江浙能北海水力发电有限公司 权益法 313,000,000.00 273,733,860.48 47,570,865.12 321,304,725.60

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 权益法 411,375,000.00 487,421,989.29 19,960,431.70 507,382,420.99

    安徽兴皖矿业有限公司 权益法 13,500,000.00 13,953,311.96 13,953,311.96

    浙江浙能运输贸易有限公司 权益法 37,500,000.00 41,841,126.22 -966,390.54 40,874,735.68

    浙江长兴捷通物流有限公司 权益法 54,967,343.99 58,907,703.19 873,506.98 59,781,210.17

    长兴远大能源服务有限公司 权益法 200,000.00 197,866.78 800,000.00[注] 997,866.78

    中国光大银行股份有限公司 成本法 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00

    南方证券股份有限公司 成本法 220,000,000.00 0.00

    浙江省天然气开发有限公司 成本法 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    浙江省创业投资集团有限公司 成本法 10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57

    台州市凤凰山庄有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    合 计 2,073,163,772.56 2,112,040,489.31 117,118,565.69 2,229,159,055.00

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权比

    例不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    浙江浙能嘉华发电有限公司 24 24

    浙江浙能北海水力发电有限公司 25 25

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 25 25

    安徽兴皖矿业有限公司 30 30

    浙江浙能运输贸易有限公司 25 25

    浙江长兴捷通物流有限公司 42.05 42.05

    长兴远大能源服务有限公司 20 20

    中国光大银行股份有限公司 0.53 0.53

    南方证券股份有限公司 5.78 5.78 220,000,000.00

    浙江省天然气开发有限公司 10 10

    浙江省创业投资集团有限公司 11 11 3,740,000.00

    台州市凤凰山庄有限公司 14.28 14.28

    合 计 220,000,000.00 3,740,000.00

    [注]：系浙江浙能长兴发电有限公司之子公司浙江长兴东南热力有限责任公司，根据2010 年1 月召开的临时股东会，

    对其联营公司长兴远大能源服务有限公司续出的资本金。

    10.投资性房地产

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    (1) 账面原值小计 31,234,888.00 31,234,888.00

    房屋及建筑物 31,234,888.00 31,234,888.00

    (2) 累计折旧小计 8,576,016.18 520,581.48 9,096,597.66

    房屋及建筑物 8,576,016.18 520,581.48 9,096,597.66

    (3) 账面净值小计 22,658,871.82 520,581.48 22,138,290.34

    房屋及建筑物 22,658,871.82 520,581.48 22,138,290.34

    (4) 账面价值合计 22,658,871.82 520,581.48 22,138,290.34

    房屋及建筑物 22,658,871.82 520,581.48 22,138,290.34

    本期折旧额为520,581.48 元。

    11.固定资产

    类 别 期初数 本期增加本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 15,993,127,655.70 3,567,937.49 5,914,912.81 15,990,780,680.38

    房屋及建筑物 3,675,560,661.49 -1,901,823.65 678,852.47 3,672,979,985.37

    通用设备 1,373,519,641.08 930,590.15 977,944.68 1,373,472,286.55

    专用设备 10,813,028,129.71 2,587,741.10 2,109,471.95 10,813,506,398.86

    运输工具 75,917,973.62 1,633,534.18 1,734,328.46 75,817,179.34

    其他设备 55,101,249.80 317,895.71 414,315.25 55,004,830.26

    2) 累计折旧小计 7,096,530,556.84 435,486,843.09 5,930,344.54 7,526,087,055.39

    房屋及建筑物 1,578,160,152.73 73,536,340.55 484,605.05 1,651,211,888.23

    通用设备 766,780,172.06 29,261,606.88 962,505.44 795,079,273.50

    专用设备 4,663,535,799.97 327,246,622.73 2,748,905.59 4,988,033,517.11

    运输工具 55,589,384.66 3,103,271.86 1,734,328.46 56,958,328.06

    其他设备 32,465,047.42 2,339,001.07 - 34,804,048.49

    3) 账面净值小计 8,896,597,098.86 3,567,937.49 435,471,411.36 8,464,693,624.99浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    房屋及建筑物 2,097,400,508.76 -1,901,823.65 73,730,587.97 2,021,768,097.14

    通用设备 606,739,469.02 930,590.15 29,277,046.12 578,393,013.05

    专用设备 6,149,492,329.74 2,587,741.10 326,607,189.09 5,825,472,881.75

    运输工具 20,328,588.96 1,633,534.18 3,103,271.86 18,858,851.28

    其他设备 22,636,202.38 317,895.71 2,753,316.32 20,200,781.77

    4) 减值准备小计 146,186,400.00 146,186,400.00

    房屋及建筑物 49,873,239.19 49,873,239.19

    通用设备 2,263,986.35 2,263,986.35

    专用设备 90,938,838.29 90,938,838.29

    运输工具 1,318,881.55 1,318,881.55

    其他设备 1,791,454.62 1,791,454.62

    5)账面价值合计 8,750,410,698.86 3,567,937.49 435,471,411.36 8,318,507,224.99

    房屋及建筑物 2,047,527,269.57 -1,901,823.65 73,730,587.97 1,971,894,857.95

    通用设备 604,475,482.67 930,590.15 29,277,046.12 576,129,026.70

    专用设备 6,058,553,491.45 2,587,741.10 326,607,189.09 5,734,534,043.46

    运输工具 19,009,707.41 1,633,534.18 3,103,271.86 17,539,969.73

    其他设备 20,844,747.76 317,895.71 2,753,316.32 18,409,327.15

    本期折旧额为434,019,850.57 元；本期由在建工程转入固定资产原值为1,549,520.48 元。

    12.在建工程

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值

    台州发电厂 34,803,209.47 34,803,209.47 4,735,433.07 4,735,433.07

    萧山发电厂 8,197,119.35 8,197,119.35 2,424,231.24 2,424,231.24

    子公司相关工程 13,946,876.70 13,946,876.70 3,717,105.68 3,717,105.68

    合 计 56,947,205.52 56,947,205.52 10,876,769.99 10,876,769.99

    13. 工程物资

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    专用材料 1,091,168.40 1,091,168.40

    专用设备

    合 计 1,091,168.40 1,091,168.40

    14. 固定资产清理

    项 目 期末数 期初数转入清理的原因

    #2-#5 机组报废资产及#1 灰库报废 5,020,510.00 13,550,665.72 其中收到#1 灰库738 万元部分

    土地使用权补偿款

    合 计 5,020,510.00 13,550,665.72

    15. 无形资产

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    (1) 账面原值小计 346,937,485.72 6,703,103.01 353,640,588.73

    台电土地使用权 183,318,704.68 183,318,704.68

    萧电土地使用权 133,430,240.74 6,703,103.01 140,133,343.75

    计算机软件 30,188,540.30 30,188,540.30

    (2) 累计摊销小计 89,609,376.93 5,347,435.90 94,956,812.83

    台电土地使用权 45,315,003.91 1,839,323.58 47,154,327.49

    萧电土地使用权 19,952,957.07 1,408,547.16 21,361,504.23

    计算机软件 24,341,415.95 2,099,565.16 26,440,981.11

    (3) 账面净值小计 257,328,108.79 6,703,103.01 5,347,435.90 258,683,775.90

    台电土地使用权 138,003,700.77 1,839,323.58 136,164,377.19

    萧电土地使用权 113,477,283.67 6,703,103.01 1,408,547.16 118,771,839.52

    计算机软件 5,847,124.35 2,099,565.16 3,747,559.19

    (4) 减值准备小计

    台电土地使用权浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    萧电土地使用权

    捷通土地使用权

    计算机软件

    (5) 账面价值合计 257,328,108.79 6,703,103.01 5,347,435.90 258,683,775.90

    台电土地使用权 138,003,700.77 1,839,323.58 136,164,377.19

    萧电土地使用权 113,477,283.67 6,703,103.01 1,408,547.16 118,771,839.52

    计算机软件 5,847,124.35 2,099,565.16 3,747,559.19

    本期摊销额5,347,435.90 元。

    16. 递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数期初数

    递延所得税资产

    可弥补亏损 41,995,206.97 36,240,152.55

    尚未发放的绩效挂钩工资 27,349,181.47 27,349,181.47

    资产减值准备 72,556,916.82 72,556,916.82

    开办费 311,924.40 311,924.40

    合 计 142,213,229.66 136,458,175.24

    递延所得税负债

    公允价值变动 520,736,029.90 843,397,305.42

    不征税收入形成的资产 10,698,750.00 10,698,750.00

    合 计 531,434,779.90 854,096,055.42

    (2)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 金额

    可弥补亏损 167,980,827.89

    尚未发放的绩效挂钩工资 109,396,725.86

    资产减值准备 290,227,667.29

    开办费 1,247,697.60

    可抵扣暂时性差异小计 568,852,918.64

    公允价值变动收益 2,082,944,119.60

    不征税收入形成的资产 42,795,000.00

    应纳税暂时性差异小计 2,125,739,119.60

    18. 短期借款

    项 目 期末数期初数

    信用借款 1,025,000,000.00 715,000,000.00

    合 计 1,025,000,000.00 715,000,000.00

    期末借款中60,000 万元系浙江省能源集团财务有限责任公司提供的贷款；40,000 万元系浙江省

    能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。

    19. 应付票据

    种 类 期末数期初数

    银行承兑汇票 130,000,000.00 100,000,000.00

    合 计 130,000,000.00 100,000,000.00

    20. 应付账款

    (1)明细情况

    项 目 期末数 期初数

    材料款 86,535,587.56 53,862,124.18

    燃煤款 290,128,681.99 237,015,035.38

    工程及设备款 20,913,325.73 82,654,026.54

    其他 9,865,960.00 522,820.00

    合 计 407,443,355.28 374,054,006.10浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    (2)金额较大的应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数款项性质及内容

    浙江浙能富兴燃料有限公司 290,128,681.99 应付未付燃煤款

    21. 预收款项

    项 目 期末数期初数

    预收供热款 100,000.00

    预收材料款 70,000.00 70,000.00

    预收工程款 97,200.00

    合 计 70,000.00 267,200.00

    无预收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    22. 应付职工薪酬

    (1)明细情况

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 110,332,708.77 141,384,921.77 170,595,160.03 81,122,470.51

    职工福利费 0.00 18,706,046.79 18,706,046.79 0.00

    社会保险费 35,821,902.06 55,029,088.73 54,075,328.96 36,775,661.83

    其中：医疗保险费 32,484,707.80 15,281,574.76 14,674,296.67 33,091,985.89

    基本养老保险费 3,826,790.24 27,172,884.12 26,495,336.27 4,504,338.09

    失业保险费 116,708.09 1,561,288.90 996,046.71 681,950.28

    工伤保险费 72,448.24 645,225.00 636,513.25 81,159.99

    生育保险费 33,173.85 648,630.10 662,962.83 18,841.12

    企业年金 -711,926.16 9,719,485.85 10,610,173.23 -1,602,613.54

    住房公积金 1,926,665.30 34,742,216.00 34,908,094.00 1,760,787.30

    辞退福利 0.00 150,000.00 150,000.00 0.00

    其他 3,629,273.21 7,049,631.06 4,538,187.19 6,140,717.08

    合 计 151,710,549.34 257,061,904.35 282,972,816.97 125,799,636.72

    (2)应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额

    (3)工效挂钩职工薪酬的说明

    公司实行工效挂钩工资制度。2010 年度的工资额度由公司实际控制人浙江省能源集团有限公司向

    浙江省人民政府国有资产监督管理委员会申请核定。

    23. 应交税费

    项 目 期末数期初数

    增值税 25,576,987.12 45,218,150.00

    营业税 13,005.48 32,495.70

    企业所得税 2,979,137.72 34,645,528.96

    个人所得税 756,669.8 1,661,919.59

    城市维护建设税 845,229.02 3,452,747.22

    房产税 4,060,044.24 6,202,015.66

    土地使用税 2,521,602.37 4,676,511.52

    印花税 857,243.25

    教育费附加 694,515.35 1,527,980.89

    地方教育附加 1,191,438.71

    水利建设专项资金 332,203.19 304,259.35

    综合规费 117,440.58

    其他 857,417.06

    合 计 38,636,811.35 99,887,731.43

    24. 应付利息浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    项 目 期末数期初数

    短期借款利息 1,547,596.25 1,110,421.25

    一年内到期的长期借款利息 165,105.00 673,860.00

    长期借款利息 2,183,670.00 5,750,774.70

    合 计 3,896,371.25 7,535,055.95

    25. 应付股利

    单位名称 期末数期初数

    台州市丰源工贸发展有限公司 8,031,700.55 8,031,700.55

    台州市新开源建材开发有限公司 9,309,471.09 9,309,471.09

    浙江省化学原料药基地临海投资开发有限公司 1,412,693.25 1,412,693.25

    长兴县经济技术开发总公司 1,174,520.37 1,174,520.37

    合 计 19,928,385.26 19,928,385.26

    26. 其他应付款

    (1)明细情况

    项 目 期末数 期初数

    押金保证金 63,385,777.02 70,090,795.51

    工程暂估款 94,235,580.89 102,859,426.03

    其他 64,731,507.12 15,590,974.05

    合 计 222,352,865.03 188,541,195.59

    (2)金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数款项性质及内容

    东方电气集团东方汽轮机有限公司 12,000,000.00 应付未付设备质保金

    哈尔滨锅炉有限公司 16,500,000.00 应付未付设备质保金

    预提修理费用 59,517,624.48 年度内修理费用

    小 计 88,017,624.48

    27. 一年内到期的非流动负债

    (1)明细情况

    项 目 期末数期初数

    一年内到期的长期借款 130,000,000.00 360,000,000.00

    合 计 130,000,000.00 360,000,000.00

    (2)一年内到期的长期借款

    1)明细情况

    项 目 期末数期初数

    质押借款 230,000,000.00

    信用借款 130,000,000.00 130,000,000.00

    小 计 130,000,000.00 360,000,000.00

    2)金额前5 名的一年内到期的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种年利率(%) 期末数 期初数

    中国工商银行长兴支行 2004.06.07 2010.12.31 RMB 5.3460 140,000,000.00

    中国建设银行长兴支行 2002.12.20 2010.12.31 RMB 5.5080 40,000,000.00(注1) 80,000,000.00

    浙江省能源集团财务有限责任公司 2007.12.20 2010.12.21 RMB 5.9400 50,000,000.00(注2) 50,000,000.00

    2004.06.08 2010.06.05 RMB 5.3460 50,000,000.00

    中国农业银行长兴支行

    2004.12.02 2010.12.15 RMB 5.3460 40,000,000.00 40,000,000.00

    小 计 130,000,000.00 360,000,000.00

    [注1]：系向中国建设银行长兴支行借入的长期借款期限为自首次提款日2002 年10 月17 日起17 年内还款，公司

    期末根据下一年的资金预算计划下一年偿还借款的额度。

    [注2]：系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。

    28.长期借款浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    (1)长期借款情况

    1)明细情况

    项 目 期末数期初数

    质押借款 2,883,300,000.00[注1] 2,893,300,000.00

    信用借款 720,000,000.00[注2] 720,000,000.00

    合 计 3,603,300,000.00 3,613,300,000.00

    [注1]：其中30,000 万元系浙江省能源集团财务有限责任公司提供的贷款。

    [注2]：其中10,000 万元系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。

    (2)金额前5 名的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种 年利率(%) 期末数 期初数

    中国工商银行杭州庆春路支行 2006-11-16 2013-8-16 RMB 5.1840 879,100,000.00 889,100,000.00

    中国农业银行杭州城东支行 2006-7-13 2013-9-11 RMB 5.1840 737,200,000.00 737,200,000.00

    中国农业银行长兴支行 2004-2-23 2017-6-15 RMB 5.3460 460,000,000.00 460,000,000.00

    中国建设银行长兴支行 2002-10-17 2019-10-17 RMB 5.5080 420,000,000.00 420,000,000.00

    中国工商银行长兴支行 2004-5-11 2018-6-20 RMB 5.3460 355,000,000.00 355,000,000.00

    小 计 2,851,300,000.00 2,861,300,000.00

    29. 其他非流动负债

    (1)明细情况

    项 目 期末数期初数

    递延收益 41,245,916.51 38,759,749.92

    合 计 41,245,916.51 38,759,749.92

    (2)其他说明

    1）台州电厂于本年度收到烟气在线监测系统运维补助50.00 万元，烟气在线监测工程已完工，将

    其作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目

    2）台州电厂于本年度收到厂界噪声治理补助专项资金350.00 万元，该工程已于2009 年8 月完工，

    将其作为与资产相关的政府补助，计入递延收益项目。

    3）台州电厂于本年度收到废水整治项目专项资金100.00 万元，该工程尚未完工，将其作为与资

    产相关的政府补助，计入递延收益项目。

    本期摊销递延收益项目金额2,513,833.41。

    30. 股本

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其

    他

    小

    计

    期末数

    1．国家持股 514,036,800.00 514,036,800.00

    2．国有法人持股 800,963,200.00 800,963,200.00

    3．其他内资持股 5,000,000.00 5,000,000.00

    其中：

    境内法人持股 5,000,000.00 5,000,000.00

    境内自然人持股

    4．外资持股

    其中：

    境外法人持股

    （一）

    有

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 1,320,000,000.00 1,320,000,000.00

    1．人民币普通股

    2．境内上市的外资股 690,000,000.00 690,000,000.00

    3．境外上市的外资股

    （二）

    无

    限

    售 4．其他浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 690,000,000.00 690,000,000.00

    （三） 股份总数 2,010,000,000.00 2,010,000,000.00

    31. 资本公积

    (1)明细情况

    项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数

    股本溢价 1,859,977,258.75 1,859,977,258.75

    其他资本公积 2,603,237,360.38 967,983,826.57 1,635,253,533.81

    合 计 4,463,214,619.13 967,983,826.57 3,495,230,792.56

    (2)其他资本公积减少967,983,826.57 元，系将本期可供出售金融资产公允价值变动减少

    1,290,645,102.09 元扣除递延所得税负债322,661,275.52 元后的余额计入。

    32.盈余公积

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    法定盈余公积 1,336,233,457.21 1,336,233,457.21

    合 计 1,336,233,457.21 1,336,233,457.21

    33.未分配利润

    (1)明细情况

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 1,698,863,774.60 —

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） —

    调整后期初未分配利润 1,698,863,774.60 —

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 139,839,053.12 —

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 201,000,000.00

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 1,637,702,827.72

    (2)其他说明

    根据公司2010 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案，以2009 年末总股本20.1 亿股为基

    数，每10 股派发现金股利人民币1.00 元(含税) ，共计201,000,000.00 元,于2010 年5 月发放完毕。

    (二)合并利润表项目注释

    1.营业收入、营业成本

    (1)明细情况

    项 目 本期数上年同期数

    主营业务收入 3,308,318,108.13 3,244,447,666.06

    其他业务收入 34,120,450.77 5,030,238.04

    营业成本 3,073,660,255.66 2,770,481,504.58

    (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    电力收入 3,263,753,901.19 3,030,438,065.31 3,220,689,229.37 2,752,370,638.40

    供热收入 44,564,206.94 30,564,518.35 23,758,436.69 15,444,951.63

    小计 3,308,318,108.13 3,061,002,583.66 3,244,447,666.06 2,767,815,590.03

    (3)公司前5 名客户的营业收入情况浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

    浙江省电力公司 3,212,264,025.19 96.11

    浙江浙能嘉华发电有限公司 15,505,140.00 0.46

    浙江浙能北仑发电有限公司 11,972,565.00 0.36

    浙江浙能嘉兴发电有限公司 9,072,671.00 0.27

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 7,834,118.00 0.23

    小 计 3,256,648,519.19 97.43

    2.营业税金及附加

    项 目 本期数上年同期数计缴标准

    营业税 553,313.39 66,705.68 详见本附注三税项之说明

    城市维护建设税 7,259,440.08 17,164,664.29 详见本附注三税项之说明

    教育费附加 6,332,699.15 5,304,659.01 详见本附注三税项之说明

    合 计 14,145,452.62 22,536,028.98

    3. 投资收益

    (1)明细情况

    项 目 本期数上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 3,740,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 116,318,565.69 143,243,006.97

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 32,873,177.00 16,425,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    合 计 152,931,742.69 159,668,006.97

    (2)按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因

    浙江省创业投资集团有限公司 3,740,000.00 分红款

    小 计 3,740,000.00

    (3)按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 19,960,431.70 70,571,921.92 被投资单位净利润变动

    浙江浙能嘉华发电有限公司 48,880,152.43 87,575,247.54 被投资单位净利润变动

    浙江浙能北海水力发电有限公司 47,570,865.12 -17,998,478.36 被投资单位净利润变动

    浙江浙能运输贸易有限公司 -966,390.54 1,965,817.14 被投资单位净利润变动

    浙江长兴捷通物流有限公司 873,506.98 1,128,498.73 被投资单位净利润变动

    小 计 116,318,565.69 143,243,006.97

    (4)投资收益汇回重大限制的说明

    本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

    4.营业外收入

    项 目 本期数上年同期数

    非流动资产处置利得合计 137,075.00 990,803.59

    其中：固定资产处置利得 137,075.00 990,803.59

    政府补助 3,223,833.41 2,408,312.60

    罚没收入 224,438.67

    其他 13,250.00

    合 计 3,374,158.41 3,623,554.86

    5. 营业外支出

    项 目 本期数上年同期数

    非流动资产处置损失合计浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    其中：固定资产处置损失

    水利建设专项资金 2,862,047.27 2,851,120.38

    对外捐赠 630,000.00 119,500.00

    罚款支出 20,956.21 36,879.30

    其他 1,609,250.00 3,406,913.27

    合 计 5,122,253.48 6,414,412.95

    6.所得税费用

    项 目 本期数上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税 4,775,991.18 13,235,137.84

    递延所得税调整 -7,998,817.74 22,655,425.19

    合 计 -3,222,826.56 35,890,563.03

    7.其他综合收益

    项 目 本期数上年同期数

    可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,290,645,102.09 1,868,980,657.90

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -322,661,275.52 467,245,164.47

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    合 计 -967,983,826.57 1,401,735,493.43

    (三)现金流量表项目注释

    1．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期数

    办公费 8,169,474.34

    运输费 8,091,513.04

    差旅费 3,653,432.51

    外部劳务费 4,671,768.35

    劳动保护费 3,374,238.07

    租赁费 2,066,883.22

    业务招待费 2,899,042.93

    会议费 1,429,100.69

    警卫消防费 1,691,983.23

    绿化费 1,476,931.05

    聘请中介机构费 2,270,800.00

    董事会费 1,289,337.14

    合 计 41,084,504.57

    2. 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 135,011,936.38 267,339,695.95

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 433,898,789.06 453,574,010.89

    无形资产摊销 4,006,487.97 5,298,929.48

    长期待摊费用摊销 1,814,064.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -137,075.00 -990,803.59

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 117,223,827.51 175,249,547.37

    投资损失(收益以“－”号填列) -153,117,509.81 -159,668,006.97

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -5,955,494.59 22,655,425.19

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) -72,523,182.69 49,412,376.58

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 94,826,282.23 157,990,538.33

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 39,391,616.71 59,360,932.92

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 592,625,677.77 1,032,036,710.15浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 629,151,934.56 814,699,639.03

    减：现金的期初余额 626,279,349.63 892,449,847.25

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 2,872,584.93 -77,750,208.22

    六、关联方及关联交易

    (一)关联方情况

    1.本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质

    浙江省电力开发有限公司 公司第一大股东 有限责任公司 杭州市天目山路152 号 吴国潮 电力投资

    浙江省能源集团有限公司 实际控制人 有限责任公司 杭州市天目山路152 号 吴国潮 实业投资

    （续上表）

    母公司名称 注册资本

    母公司对本公司

    的持股比例(%)

    母公司对本公司的表

    决权比例(%)

    本公司最

    终控制方

    组织机构代码

    浙江省电力开发有限公司 33 亿元 39.80 39.80 14291200-5

    浙江省能源集团有限公司 100 亿元 [注] 72760376-9

    [注]：经浙江省人民政府批准，自2001 年2 月起，公司第一大股东浙江省电力开发公司（现已更名为浙江省电力

    开发有限公司）整体划归浙江省能源集团有限公司，成为浙江省能源集团有限公司的全资子公司，其全部人员和机构

    并入浙江省能源集团有限公司，本公司控股股东的权利由浙江省能源集团有限公司直接行使，故浙江省能源集团有限

    公司为本公司的实际控制人。

    2.本公司的合营和联营企业情况

    金额单位：万元

    被投资

    单位

    企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    浙江浙能北海水力

    发电有限公司

    有限责任公司 杭州潮王路22 号华东勘测设计

    院办公楼北楼6 楼

    毛剑宏 水力发电 125,200 25 25

    浙江浙能嘉华发电

    有限公司

    有限责任公司 杭州市解放路85 号1401、1501、

    1601 室

    蔡建平 火力发电 242,519 24 24

    浙江浙能兰溪发电

    有限责任公司

    有限责任公司 兰溪市丹溪大道37 号 张谦 火力发电 179,550 25 25

    浙江浙能运输贸易

    有限公司

    有限责任公司 杭州市滨江区滨安路1197 号3

    号楼304 室

    张基标 运输服务 15,000 25 25

    安徽兴皖矿业有限

    公司

    有限责任公司 广德县流洞镇牛头山村 潘北来 采矿业 4,500 30 30

    浙江长兴捷通物流

    有限公司

    有限责任公司 长兴县雉城镇二虎头桥 孟炜 服务业 12,700 42.05 42.05

    长兴远大能源服务

    有限公司

    有限责任公司 长兴县经济开发区海陆新都汇

    1#楼15 号

    陆虎 服务业 500 20 20

    3.本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    浙江省能源集团财务有限责任公司 同受实际控制人控制 71786668-8

    浙江浙能富兴燃料有限公司 同受实际控制人控制 76450393-5

    浙江富兴电力燃料有限公司 同受实际控制人控制 72588307-4

    浙江省天然气开发有限公司 同受实际控制人控制 73451696-2

    浙江兴源投资有限公司 同受实际控制人控制 75304575-6

    浙江天虹物资贸易有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75491070-5

    浙江东发环保工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 73842452-0

    浙江天工自信科技工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75720973-8

    浙江天地环保工程有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 74413501-2

    浙江天达环保股份有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 76390167-5浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    繁昌县荣华石灰石矿有限公司 受浙江兴源投资有限公司控制 75489269-0

    浙江浙能嘉兴发电有限公司 同受实际控制人控制 72008537-2

    浙江浙能温州发电有限公司 同受实际控制人控制 84504177-9

    浙江浙能北仑发电有限公司 同受实际控制人控制 14294285-3

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 同受实际控制人控制 77570367-6

    淮浙煤电有限责任公司 同受实际控制人控制 77737427-1

    浙江浙能钱清发电有限责任公司 同受实际控制人控制 71618190-0

    浙江浙能镇海天然气发电有限公司 同受实际控制人控制 76854398-5

    浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 同受实际控制人控制 70453245-1

    浙江省电力建设有限公司 同受实际控制人控制 70486963-6

    (二)关联交易情况

    1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1)明细情况

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易内容

    关联交易定价方

    式及决策程序 金额 金额

    浙江富兴电力燃料

    有限公司

    购买商品 柴油 协议价 6,410,440.37 1,039,570.39

    浙江浙能富兴燃料

    有限公司

    购买商品 煤炭 协议价 2,407,015,833.97 2,259,271,170.25

    浙江省天然气开发

    有限公司

    购买商品 天然气 协议价 132,092,672.94 6,716,503.76

    浙江天达环保股份

    有限公司

    购买商品 石灰石 协议价 6,321,734.66

    浙江天达环保股份

    有限公司

    销售商品 蒸汽 协议价 1,093,146.11

    繁昌县荣华石灰石

    矿有限公司

    购买商品 石灰石 协议价 7,673,525.68

    浙江天虹物资贸易

    有限公司

    购买商品

    设备、工程物资、

    原材料

    协议价 3,898,118.59

    浙江天虹物资贸易

    有限公司

    销售商品 酸、碱计量箱 协议价 27,840.00 397,734.50

    浙江天工自信科技

    工程有限公司

    购买商品 设备、工程物资协议价 754,631.00 829,187.00

    浙江天地环保工程

    有限公司

    接受劳务 工程款 协议价 9,060,903.00

    浙江长兴捷通物流

    有限公司

    接受劳务

    燃煤卸船、转驳、

    储煤管理服务费

    协议价 16,884,877.30

    浙江东发环保工程

    有限公司

    接受劳务 废水处理 协议价 1,672,814.00

    浙江东发环保工程

    有限公司

    购买商品 小额物资 协议价 1,483,958.00

    浙江浙能钱清发电

    有限责任公司

    提供劳务 工程款 协议价 749,870.00

    淮浙煤电有限责任

    公司

    提供劳务 工程款 协议价 2,584,850.00

    浙江浙能北仑发电

    有限公司

    销售商品 替代发电 协议价 11,972,565.00

    浙江浙能嘉华发电

    有限公司

    销售商品 替代发电 协议价 15,505,140.00

    浙江浙能嘉兴发电

    有限公司

    销售商品 替代发电 协议价 3,575,244.00

    浙江浙能乐清发电

    有限责任公司

    销售商品 替代发电 协议价 9,072,671.00

    浙江浙能兰溪发电

    有限责任公司

    销售商品 替代发电 协议价 7,834,118.00

    浙江浙能温州发电

    有限公司

    销售商品 替代发电 协议价 3,530,138.00浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    浙江浙能温州发电

    有限公司

    提供劳务 工程款 协议价 3,987,100.00

    浙江省电力建设有

    限公司

    接受劳务 工程款 协议价 730,000.00

    2.关联担保情况

    (1)明细情况

    担保方 被担保方 担保金额担保起始日 担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    浙江东南发电股份有限

    公司

    浙江浙能嘉华发电有

    限公司

    13,200 万[注1] 2001-12-17 2026-12-16 否

    浙江浙能长兴发电有限

    公司

    浙江长兴捷通物流有

    限公司

    1,203.60 万[注2] 2009-12-3 2010-12-2 否

    [注1]：2001 年，联营企业浙江浙能嘉华发电有限公司向中国建设银行浙江省分行申请320,000 万元的最高额借

    款，公司须按对该联营企业投资比例24%提供保证式担保，保证期间为2001 年12 月17 日至2026 年12 月16 日。截至

    2010 年6 月30 日，该联营企业向中国建设银行浙江省分行实际借款余额为55,000 万元，公司按对该联营企业投资比

    例24%计13,200 万元提供保证式担保。

    [注2]：根据浙江长兴捷通物流有限公司与上海浦东发展银行杭州分行签订《最高额抵押合同》，该公司以原始金

    额为55,029,710.00 元的土地使用权作抵押，向上海浦东发展银行杭州分行申请7,700 万元的最高额借款提供担保。

    截至2010 年6 月30 日，该公司实际已取得该合同项下的3,000 万元短期借款和1,000 万元长期借款。其中短期借款

    同时由公司之子公司浙江浙能长兴发电有限公司和该公司其他股东分别按40.12%和59.88%的比例提供保证担保。

    3.关联方资金管理及借贷

    (1)经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团有限公司与其他投资者组建浙江省能源集

    团财务有限责任公司。该公司经营业务包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨

    询、代理业务，协助成员单位实现交易款项的收付，吸收成员单位的存款，对成员单位办理贷款及融

    资租赁等。公司与该公司签订《金融服务合作协议》，由该公司为本公司及下属各发电厂提供经营范

    围内的金融服务，具体包括存款、贷款、资金结算。

    截至2010 年6 月30 日，公司存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的货币资金余额为

    295,870,380.18 元，明细如下：

    单 位 金额

    浙江东南发电股份有限公司本部 21,877,674.77

    台州发电厂 49,024,981.42

    萧山发电厂 12,297,480.86

    浙江浙能长兴发电有限公司 212,670,243.13

    合 计 295,870,380.18

    (2)截至2010 年6 月30 日，浙江省能源集团财务有限责任公司向公司及子公司浙江浙能长兴发电

    有限公司共计发放贷款145,000.00 万元，发放贷款情况如下：（单位：万元）

    关联方名称 借款单位 借款本金借款日 还款日 年利率(%)

    10,000.00[注1] 2009-03-19 2010-03-18 5.3100

    30,000.00[注1] 2009-7-23 2010-7-22 5.3100

    20,000.00 2009-12-28 2010-12-27 4.7790

    5,000.00[注1] 2007-12-20 2010-12-21 5.9400

    5,000.00[注1] 2007-12-20 2011-12-21 5.9400

    浙江浙能长兴

    发电有限公司

    5,000.00[注1] 2007-12-20 2012-12-21 5.9400

    10,000.00 2010-4-26 2010-10-26 4.3740

    10,000.00 2010-6-28 2010-12-28 4.3740

    20,000.00 2010-5-21 2011-5-20 4.7790

    8,900.00[注2] 2006-12-20 2016-12-20 5.3460

    2,930.00[注2] 2006-12-26 2016-12-26 5.3460

    3,000.00[注2] 2007-1-9 2017-1-9 5.3460

    2,200.00[注2] 2007-1-17 2017-1-17 5.3460

    浙江省能源

    集团财务有

    限责任公司

    浙江东南发电

    股份有限公司

    1,950.00[注2] 2007-1-24 2017-1-24 5.3460浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    4,200.00[注2] 2007-2-13 2017-2-13 5.3460

    1,000.00[注2] 2007-2-28 2017-2-28 5.3460

    1,930.00[注2] 2007-3-6 2017-3-6 5.3460

    3,500.00[注2] 2007-3-20 2017-3-20 5.3460

    390.00[注2] 2007-4-10 2017-4-10 5.3460

    小计 145,000.00

    [注1]：均系浙江省能源集团有限公司委托浙江省能源集团财务有限责任公司发放的贷款。

    [注2]：均系质押借款，详见本财务报表附注九(三)3 之所述。

    (3)截至2010 年6 月30 日，公司收到存放于浙江省能源集团财务有限责任公司的存款利息收入共

    计2,373,392.15 元；支付借款利息支出共计30,376,275.00 元。

    (三)关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数期初数

    浙江浙能嘉华发电有限公司 6,565,319.28 18,508,304.88

    浙江浙能北仑发电有限公司 4,877,817.75 6,955,696.80

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 4,908,232.50 3,602,222.08

    浙江浙能温州发电有限公司 2,676,075.84 2,776,398.66

    浙江浙能钱清发电有限责任公司 1,159,315.00 4,348,940.00

    浙江东发环保工程有限公司 1,140,750.00 1,140,750.00

    淮浙煤电有限责任公司 2,503,617.00 15,992.00

    浙江浙能嘉兴发电有限公司 1,489,565.81 74,388.80

    浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 88,280.00

    应收账款

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 6,168,202.56 269,841.00

    小 计 31,488,895.74 37,780,814.22

    预付账款 浙江省天然气开发有限公司 160,307.12

    小 计 160,307.12

    浙江东发环保工程有限公司 167,286.58 248,656.46

    浙江浙能钱清发电有限责任公司 2,000.00 11,289.00

    浙江天地环保工程有限公司 137,600.00 234,800.00

    浙江浙能金华燃机发电有限责任公司 82,886.00 275,270.00

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 13,492.00 35,258.00

    其他应收款

    淮浙煤电有限责任公司 585,650.00 285,650.00

    小 计 988,914.58 1,090,923.46

    应付票据 浙江浙能富兴燃料有限公司 130,000,000.00 100,000,000.00

    小 计 130,000,000.00 100,000,000.00

    浙江天工自信科技工程有限公司 1,384,995.00 1,481,691.00

    浙江东发环保工程有限公司 1,085,000.00 1,103,958.00

    浙江浙能富兴燃料有限公司 290,128,681.99 237,015,035.38

    应付账款

    浙江天虹物资贸易有限公司 212,295.00 2,524,489.92

    小 计 292,810,971.99 242,125,174.30

    预收款项 浙江天地环保工程有限公司 97,200.00

    小 计 97,200.00

    浙江天工自信科技工程有限公司 1,170,752.20 1,270,752.20

    浙江天地环保工程有限公司 4,415,200.36

    浙江东发环保工程有限公司 357,802.00 359,802.00

    其他应付款

    浙江天虹物资贸易有限公司 11,850.00

    小 计 1,528,554.20 6,057,604.56

    七、或有事项

    (一)本公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。

    (二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    1.为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    2.公司无为关联方以外单位提供担保情况。

    (三)其他或有负债及其财务影响

    1．为建设萧山发电厂二期天然气项目，公司于2005 年5 月16 日和2005 年7 月22 日分别向中国

    工商银行杭州市庆春路支行和中国光大银行杭州解放路支行申请了150,000 万元和42,000 万元的最高

    额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该等银行，质押比例以该等银行占项目借

    款的比例为准。截至2010 年6 月30 日，公司已分别累计取得该合同项下借款98,910 万元和42,000

    万元，期末借款余额为87,910 万元和0 万元。

    2．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年3 月28 日、2006 年7 月6 日和2007 年

    1 月29 日分别向中国农业银行杭州市城东支行、中国民生银行杭州市分行和兴业银行杭州分行申请了

    198,700 万元、50,000 万元和30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权

    质押给该等银行，质押比例以该银行占项目借款的比例为准。截至2010 年6 月30 日，公司已分别累

    计取得该合同项下借款88,915 万元、19,300 万元和5,900 万元，期末借款余额为73,720 万元、19,300

    万元和5,900 万元。

    3．为建设台州发电厂五期扩建工程项目，公司于2006 年11 月28 日向浙江省能源集团财务有限

    责任公司申请了30,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后运行所产生的售电收益权质押给该公

    司，质押比例以该公司占项目借款的比例为准。截至2010 年6 月30 日，公司已累计取得该合同项下

    借款30,000 万元，期末借款余额为30,000 万元。

    4．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目于2004 年－2005 年度向中国农业

    银行长兴县支行共申请了190,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售电

    收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2010 年6 月30 日，该借款合同对应的权利质押登记手

    续尚未办理，但已累计取得该合同项下借款60,000 万元，期末借款余额40,000 万元。

    5．子公司浙江浙能长兴发电有限公司为建设燃煤发电机组项目，于2004 年－2005 年度向中国工

    商银行长兴县支行共申请了240,000 万元的最高额借款，并将该项目建成后以与借款相对应的项目售

    电收益权向该银行提供质押担保作出承诺。截至2010 年6 月30 日，该子公司已累计取得该合同项下

    借款59,500 万元，期末借款余额35,500 万元。

    八、承诺事项

    1．经公司四届十二次董事会审议通过，公司与Trading Emissions PLC 签署《萧山发电厂天然气

    发电工程CDM 项目CER 交易协议》。根据该协议，公司自2008 年1 月1 日起至2012 年12 月31 日期

    间应向Trading Emissions PLC 出售的CER(经核证的减排量)数量如下：

    合同年度 最大年度数量（吨） 最小年度数量（吨）

    2009 年 870,000 0

    2010 年 870,000 565,500

    2011 年 870,000 565,500

    2012 年 870,000 565,500

    本期公司向其出售的CER(经核证的减排量)数量为0。

    2．经2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司按照现持有浙江浙能嘉华发电有限公司的股权

    比例,向该公司增资以参与投资建设浙江嘉兴电厂三期“上大压小”扩建工程2×1000MW 燃煤机组（以

    下简称嘉电三期）。根据国家发展和改革委员会（发改能源[2009]1338 号）批复，嘉电三期工程动态

    总投资78.9 亿元。其中项目资本金为15.8 亿元，约占动态总投资的20%，由该公司各股东方按股权

    比例以自有资金出资。本公司按现持股比例24%应增资3.792 亿元，截至2010 年6 月30 日，公司已

    累计增资8,880 万元。

    九、资产负债表日后事项浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    无

    十、其他重要事项

    无

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一)母公司资产负债表项目注释

    1.应收账款

    (1)明细情况

    1)类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金

    额重大

    137,941,277.60 82.31 909,273.34 80.98 181,854,667.36 80.98 909,273.34 80.98

    其他不

    重大

    29,650,152.42 17.69 213,526.49 19.02 42,705,299.21 19.02 213,526.49 19.02

    合 计 167,591,430.02 100.00 1,122,799.83 100.00 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83 100.00

    2)账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 167,591,430.02 100.00 1,122,799.83 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83

    合 计 167,591,430.02 100.00 1,122,799.83 224,559,966.57 100.00 1,122,799.83

    (2)期末坏账准备补充说明

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的应收账款包括在具有类似信用风险特征的

    应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (4)应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额账龄

    占应收账款余

    额的比例(%)

    浙江省电力公司 非关联方 137,941,277.60 1 年以内 82.31

    浙江浙能嘉华发电有限公司 关联方 6,565,319.58 1 年以内 3.92

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 关联方 6,168,202.56 1 年以内 3.68

    浙江浙能北仑发电有限公司 关联方 4,877,817.75 1 年以内 2.91

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 关联方 4,691,641.50 1 年以内 2.80

    小 计 160,244,258.99 95.62

    2.其他应收款

    (1)明细情况

    1)类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 14,252,655.85 74.18 3,028,980.55 97.84 12,989,662.78 78.69 3,028,980.55 97.84

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大

    48,824.97 1.58 61,031.21 0.37 48,824.97 1.58

    其他不重大 4,960,442.85 25.82 17,940.02 0.58 3,456,155.19 20.94 17,940.02 0.58

    合 计 19,213,098.70 100.00 3,095,745.54 100.00 16,506,849.18 100.00 3,095,745.54 100.00

    2)账龄明细情况浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 8,705,739.90 45.31 29,933.80 5,986,759.17 36.27 29,933.80

    1-2 年 7,372,142.10 38.37 1,475,028.42 7,375,142.10 44.68 1,475,028.42

    2-3 年 3,085,216.70 16.06 1,541,958.35 3,083,916.70 18.68 1,541,958.35

    3 年以上 50,000.00 0.26 48,824.97 61,031.21 0.37 48,824.97

    合 计 19,213,098.70 100.00 3,095,745.54 16,506,849.18 100.00 3,095,745.54

    (2)期末坏账准备补充说明

    单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试的其他应收款包括在具有类似信用风险特征

    的其他应收款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之说明。

    (3)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项

    (4)其他应收款金额前5 名情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    账面余额 账龄

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    款项性质或内容

    三门电厂前期费 非关联方 14,252,655.85 [注] 74.18 工程前期费用垫付款

    三门疏港公路连接线

    项目前期费

    非关联方 1,314,501.24 一年以内6.84 工程前期费用垫付款

    电源项目调研 非关联方 1,117,735.70 一年以内5.82 工程前期费用垫付款

    住房基金管理中心 非关联方 864,928.67 一年以内4.50 住房资金和维修基金

    周仙明 非关联方 288,373.07 一年以内1.50 垫付款

    小 计 17,838,194.53 92.84

    [注]：其中账龄1 年以内的为3,796,747.05 元，1-2 年的为7,372,142.10 元，2-3 年的为3,083,766.70 元。

    3.长期股权投资

    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初数增减变动 期末数

    浙江浙能嘉华发电有限公司 权益法 582,050,000.00 795,413,202.82 48,880,152.43 844,293,355.25

    浙江浙能北海水力发电有限公司 权益法 313,000,000.00 273,733,860.48 47,570,865.12 321,304,725.60

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 权益法 411,375,000.00 487,421,989.29 19,960,431.70 507,382,420.99

    浙江浙能长兴发电有限公司 成本法 712,400,000.00 712,400,000.00 712,400,000.00

    台州市海天电力工程有限公司 成本法 29,088,414.80 29,088,414.80 29,088,414.80

    台州市联源热力有限公司 成本法 18,416,877.81 18,416,877.81 18,416,877.81

    浙江华隆电力工程有限公司 成本法 6,566,515.21 6,566,515.21 0.01 6,566,515.22

    中国光大银行股份有限公司 成本法 312,000,000.00 312,000,000.00 312,000,000.00

    南方证券股份有限公司 成本法 220,000,000.00

    浙江省天然气开发有限公司 成本法 113,000,000.00 113,000,000.00 113,000,000.00

    浙江省创业投资集团有限公司 成本法 10,571,428.57 10,571,428.57 10,571,428.57

    台州市凤凰山庄有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    安徽兴皖矿业有限公司 成本法 6,750,000.00 6,750,000.00 6,750,000.00

    合 计 2,740,218,236.39 2,770,362,288.98 116,411,449.26 2,886,773,738.24

    (续上表)

    被投资

    单位

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    持股比例与表决权

    比例不一致的说明

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    浙江浙能嘉华发电有限公司 24 24

    浙江浙能北海水力发电有限公司 25 25

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 25 25

    浙江浙能长兴发电有限公司 65 65

    台州市海天电力工程有限公司 100 100

    台州市联源热力有限公司 95 95

    浙江华隆电力工程有限公司 100 100

    中国光大银行股份有限公司 0.53 0.53

    南方证券股份有限公司 5.78 5.78 220,000,000.00

    浙江省天然气开发有限公司 10 10

    浙江省创业投资集团有限公司 11 11 3,740,000.00浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    台州市凤凰山庄有限公司 14.28 14.28

    安徽兴皖矿业有限公司 15 15

    合 计 220,000,000.00 3,740,000.00

    (二)母公司利润表项目注释

    1.营业收入/营业成本

    (1)明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 2,129,600,780.22 2,077,803,726.51

    其他业务收入 1,690,451.81 1,084,967.24

    营业成本 1,956,554,193.35 1,811,854,468.73

    (2)主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入成本收入 成本

    电力收入 2,105,617,652.70 1,935,440,970.82 2,059,129,535.82 1,796,695,274.04

    供热收入 23,983,127.52 20,226,815.90 18,674,190.69 14,401,287.41

    小 计 2,129,600,780.22 1,955,667,786.72 2,077,803,726.51 1,811,096,561.45

    (3)公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

    浙江省电力公司 2,050,769,642.70 96.22

    浙江浙能嘉华发电有限公司 15,505,140.00 0.73

    浙江浙能北仑发电有限公司 11,972,565.00 0.56

    浙江浙能乐清发电有限责任公司 9,072,671.00 0.43

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 7,834,118.00 0.37

    小 计 2,095,154,136.70 98.31

    2.投资收益

    (1)明细情况

    项 目 本期数上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 3,740,000.00

    权益法核算的长期股权投资收益 116,411,449.25 140,148,691.10

    交易性金融资产持有期间取得的投资收益

    可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 32,873,177.00 16,425,000.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    合 计 153,024,626.25 156,573,691.10

    (2)按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数上年同期数本期比上期增减变动的原因

    浙江省创业投资集团有限公司 3,740,000.00 0.00 分红款

    小 计 3,740,000.00 0.00

    (3)按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数本期比上期增减变动的原因

    浙江浙能兰溪发电有限责任公司 19,960,431.70 70,571,921.92 被投资单位利润变动

    浙江浙能嘉华发电有限公司 48,880,152.43 87,575,247.54 被投资单位利润变动

    浙江浙能北海水力发电有限公司 47,570,865.12 -17,998,478.36 被投资单位利润变动

    小 计 116,411,449.25 140,148,691.10

    (4)本公司不存在投资收益汇回的重大限制

    (三)母公司现金流量表补充资料浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    补充资料 本期数 上年同期数

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 138,029,266.93 191,833,112.47

    加：资产减值准备 -

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 275,996,018.88 298,502,679.59

    无形资产摊销 3,636,358.80 4,985,315.88

    长期待摊费用摊销 1,814,064.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -137,075.00 -990,803.59

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -

    财务费用(收益以“－”号填列) 53,441,517.44 92,383,682.79

    投资损失(收益以“－”号填列) -153,024,626.25 -156,573,691.10

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) -29,394,233.83 13,329,638.19

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 34,847,664.19 178,616,413.54

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -120,163,918.98 -40,847,073.33

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 203,230,972.18 583,053,338.44

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 355,365,952.69 605,935,022.67

    减：现金的期初余额 444,285,045.14 737,005,708.06

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -88,919,092.45 -131,070,685.39

    十二、补充资料

    (一)按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1

    号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 137,075.00

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

    的政府补助除外）

    3,223,833.41

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,257,856.21

    小计 1,103,052.20

    减：所得税影响额（所得税减少以“-”表示） 275,763.05

    少数股东权益影响额（税后） 131,222.02

    合计 696,067.13

    (二)按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收

    益率及每股收益：

    单位：元 币种：人民币

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 1.6492 1.5434 0.0696 0.0696

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.6410 1.5357 0.0692 0.0692浙江东南发电股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    第八节 备查文件目录

    一、载有董事长签名的半年度报告文本。

    二、载有董事长、总经理、总会计师、财务部经理签名并盖章的财务报表正本。

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

    四、在伦敦证券交易所披露的半年度业绩公告。

    浙江东南发电股份有限公司董事会

    2010 年8 月24 日