浙江东南发电股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。)
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:浙江东南发电股份有限公司
公司法定英文名称:ZHEJIANG SOUTHEAST ELECTRIC POWER CO., LTD
公司英文名称缩写:ZSEPC
2、公司法定代表人:陈积民
3、公司董事会秘书:戴建成
电话:86-571-7072867
传真:86-571-7077321
4、公司注册及办公地址:中国浙江省杭州市凤起路451号
邮政编码:310006
E-mail:ZJSEE @ MAIL .HZ .ZJ . CN
5、公司年度报告备置地点:公司总部、上海证券交易所、伦敦证券交易所
6、B股股票上市地:上海证券交易所
B股股票简称:东电B股
B股股票代码:900949
全球存托凭证(GDR)上市地:伦敦证券交易所
全球存托凭证(GDR)交易代码:0949QLT
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成
(1)中国会计师审计报告数据(单位人民币元)
利润总额 979,266,561.91
主营业务利润 1,130,630,607.90
其他业务利润 901,792.75
投资收益 374,045.00
营业外收支净额 -2,219,300.11
净利润 823,447,592.92
经营活动产生的现金流量净额 1,369,190,815.18
现金及现金等价物净增加额 (65,351,959.05)
(2)国际会计师审计报告数据(单位人民币千元)
经营收入 2,949,527
经营利润 1,140,815
税后利润 846,171
注:
按中国及国际不同会计准则编制净利润的差异说明:
人民币千元
按中国会计准则计算的净利润 823,447
根据国际会计准则的调整
(a)冲回(增加)计提的员工福利 21,916
(b)冲回开办费的摊销 808
按国际会计准则计算的净利润 846,171
2、历史数据比较
(1) 根据中国会计师审计报告之数据(单位:人民币元)
1998年 1997年
主营业务收入 2,949,526,933.00 1,670,778,987.51
净利润 823,447,592.92 368,398,931.18
总资产 7,607,423,653.59 7,154,299,974.27
股东权益 4,565,407,867.65 4,071,600,274.73
每股收益(元/股) 0.41 0.18
加权每股收益(元/股) 0.41 0.24
每股净资产(元/股) 2.27 2.03
调整后的每股净资产(元/股) 2.27 2.03
净资产收益率(%) 18.04 9.05
加权净资产收益率(%) 19.07 12.24
(2)根据国际会计师审计报告之数据(单位:人民币千元)
1998年 1997年
经营收入 2,949,527 1,731,745
税后利润 846,171 458,982
总资产 7,570,169 7,114,576
股东权益 4,619,176 4,102,645
每股收益(元/股) 0.42 0.23
每股净资产(元/股) 2.30 2.04
净资产收益率(%) 18.32 11.19
注1:1997年中国会计师审计报告之财务数据和国际会计师审计报告之财务数据差异主要是由于境内外会计师对本公司1997年业绩的呈报基准采用不同的模拟方式造成的。本公司成立于1997年5月15日,上述1997年度财务数据仅为提供信息之用。详见本公司1997年度报告。
注2:财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷12]
注3:“应收帐款”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、本年度股东权益变动情况(根据中国会计师报告)
单位:人民币元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
2010000000 1863272079.51 57171014.64 28585507.32 141157180.58
4071600274.73
本期增加
0 0 164689518.58 82344759.29 329118074.34
493807592.92
本期减少
0 0 - - -
-
期末数
2010000000 1863272079.51 221860533.22 110930266.61
470275254.92
4565407867.65
变动原因:
(1)盈余公积系本年度实现净利润提取10%法定公积金及10%公益金所致。
(2)法定公益金增加系本年度实现净利润提取10%法定公益金所致。
(3)未分配利润增加系本年度净利润提取法定公积金及公益金后转入所致。
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、股份情况表
单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 1,320,000,000 1,320,000,000
其中:国家拥有股份 1,315,000,000 1,315,000,000
境内法人持有股份 5,000,000 5,000,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计 1,320,000,000 1,320,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股 690,000,000 690,000,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 690,000,000 690,000,000
三、股份总数 2,010,000,000 2,010,000,000
(二) 股东情况介绍
1、截至1998年12月31日,本公司股东人数7951人,其中发起人股东5名,其余为B股股东。
2、前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例
浙江省电力开发公司 799,963,200 39.80%
浙江省电力公司 514,036,800 25.57%
BANK OF NY S/A ZHEJIANG SOUTHEAST ELE—GDR
39,696,500 1.97%
TOYO SECURITIES ASIA LTD A/C CLIENT 18,380,000 0.91%
SCBHK A/C ROBERT FLEMING ＆ CO., LTD
LUXEMBOURG S/A FLEMING FLAGSHIP FUND 17,855,500 0.89%
CHASE LDN S/A COLONIAL NEWPORT GREATER
CHINA FUND 14,895,000 0.74%
SCBHK A/C BROWN BROTHERS HARRIMAN ＆ CO
SUB A/C THE GREATER CHINA FUND INC 13,000,000 0.65%
CHASE LDN S/A NEWTON MANAGED FUND (GTI 14240)
10,536,000 0.52%
CBNY/BMO INVESTORS PACIFIC INTERNATIONAL FUND
10,185,000 0.51%
展佳国际发展有限公司 10,000,000 0.50%
注:BANK OF NY为本公司全球存托凭证之存托人
3、持股10%以上股东情况
名称 经营范围 股份变动情况 质押冻结情况
浙江省电力开发公司 集资办电、 无变化 无
电力开发
浙江省电力公司 电力生产供应 无变化 无
注:浙江省电力公司与浙江省电力开发公司具有同一法定代表人和其他共同的关键管理人员。
4、报告期内控股股东变动情况
本报告期内,公司控股股东未发生变化。
5、公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况
公司现任董事、监事及高级管理人员均未持有公司任何股份。
四、股东大会简介
1、股东大会决议内容
本公司于1998年5月6日召开1997年度股东大会。会议决议如下:(1)通过1997年度董事会报告;(2)通过1997年度监事会报告;(3)通过1997年度财务决算报告;(4)通过1997年度利润分配方案;(5)通过1998年度财务预算方案;(6)通过调整部分董事的议案;(7)通过修改公司章程的议案;(8)通过续聘会计师事务所的议案。
2、选举、更换公司董事、监事情况
本报告期内,公司董事由10名调整为13名,其中寿德生、赵元杰、胡松如、戴建成为新增董事。原公司董事梁绍斌先生,因工作调动原因辞去董事职务。
本报告期内,公司监事由5名调整为6名,其中王国强监事以职工代表身份作为新增监事。
3、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 年度报酬情况(人民币元)
陈积民 董事长 男 55 不在公司领取
庄虎卿 副董事长 男 48 不在公司领取
毛乾元 董事 男 59 不在公司领取
陈青达 董事 男 59 不在公司领取
朱长荣 董事 男 56 不在公司领取
陶克勤 董事 男 59 不在公司领取
吴庆林 董事 男 59 不在公司领取
赵元杰 董事 男 41 不在公司领取
寿德生 董事 男 41 45396
戴建成 董事 男 41 37375
胡松如 董事 男 41 54599
傅木庆 董事 男 40 51355
王佳富 董事 男 45 52033
柯毓柱 监事长 男 60 不在公司领取
谢伯康 监事 男 60 不在公司领取
唐信根 监事 男 51 不在公司领取
孔繁祥 监事 男 56 不在公司领取
吴宏飞 监事 男 32 44479
王国强 监事 男 36 38709
五、董事会报告
(一)本年度董事会会议及决议
1、1998年3月27日,公司召开第一届董事会第二次会议。会议通过 如下决议:
(1)审议通过总经理工作报告
(2)同意将1997年度董事会报告、财务决算报告、利润分配预案及1998年度财务预算报告提交公司股东大会审议
(3)通过修改公司章程草案及续聘会计师事务所的预案
(4)通过调整部分董事的预案
(5)同意总经理提出的高级管理人员任免方案
(6)审议通过1997年度报告及年度报告摘要
(7)决定于1998年5月6日召开股东大会
2、1998年6月15日至22日,公司召开董事会临时会议(通讯方式),对公司投资长兴电厂技术改造项目一事进行审议表决。经表决,董事一致同意由本公司出资约人民币4.4亿元,控股55%与其他各投资方组建合资公司,投资兴建浙江长兴电厂技术改造项目。
3、1998年8月19日,公司董事会召开第三次会议,会议通过如下决议:
(1)审议通过了1998年度中期报告。
(2)决定1998年度中期不进行利润分配。
(二)聘任及解聘公司经理情况
经公司第一届董事会第二次会议审议通过,同意梁绍斌辞去副总经理职务,决定聘任寿德生、陈觉民为公司副总经理,胡森健为财务负责人。
(三)本报告期内,普华永道中国有限公司、浙江天健会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
(四)本次利润分配预案
本公司1998年度经审计后的净利润人民币823,447,592.92元。本公司董事会建议按10%的比例提取法定公积金,以10%的比例提取公益金,共计164,689,518.58元,其余658,758,074.34元以约50%(即总额的约40%)的比例向全体股东派发现金红利。总额为人民币329,640,000.00元,每股(包括B股及发起人股)现金红利人民币0.164元(含税)。该利润分配预案尚须经本公司股东大会批准通过后方可有效进行。
注:依据有关法律规定,B股公司在分红派息时,以经过注册会计师审计过的向境内、外投资人分别提供的两张利润表中利润数较低的作为利润分配标准。
(五)报告期内公司利润分配方案
经本公司1997年度股东大会审议通过,公司1997年度利润分配方案为:向全体股东每10股派发现金红利0.301元人民币(含税);同时公司股票发行之月前的净利润归属五家发起人所有,B股股东不享受在该期间的可供分配利润。本报告期内,公司红利已发放完毕。
六、监事会报告
本监事会根据《公司法》和公司章程的规定,积极独立行使监督职能,开展各项工作。
(一)监事会会议召开情况
1998年3月27日召开第一届监事会第二次会议,会议审议通过了以下事项:
1、审议通过1997年度监事会报告
2、接受王国强先生作为公司职工代表担任公司监事会成员。
(二)监事会独立意见
1、公司董事会在本年度内严格执行了股东大会各项决议,较好的开展和完成了各项工作,取得了较大成绩。
2、本公司重大事项决策及其执行行为,信息披露行为,生产经营行为均严格按照国家有关法律和公司章程的规定运作。一年来公司董事会和经营管理层为提高公司经济效益做了大量卓有成效的工作,取得了优良的业绩,监事会对此表示满意。
3、未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。募集资金的使用情况已按规定进行了信息披露。
5、本报告期公司未发生任何收购或出售资产的交易行为,也未发生损害股东的权益或造成公司资产的流失。
6、公司所发生的关联交易是公平合理的,公司已按照国家有关法律、法规、境内外证券交易所以及公司章程的要求履行了信息披露的义务,无损害公司利益的行为。
7、本报告期公司经营无亏损。浙江天健会计师事务所和普华永道中国有限公司并未出具有保留意见或解释性说明的审计报告。
七、业务报告摘要
1998年,既是本公司快速发展,取得良好经济效益的一年,也是本公司加强成本控制,提高生产管理水平取得卓有成效的一年。
(一)生产经营情况回顾
本报告期内,公司共完成发电量87.46亿千瓦时,上网电量80.10亿千瓦时。与去年公司发电量相比,增加电量46.94亿千瓦时,增幅116%。主要原因是公司新建及收购机组在1998年陆续产生效益:(1)公司于1997年底收购的萧山发电厂在1998年产生的全年电量;(2)台州发电厂7号机组在1998年产生的新增电量(7号机组于1997年8月1日投入商业运行);(3)台州发电厂8号机组于1998年6月23日投入商业运行。
本报告期具体发电完成情况如下:
发电量 上网电量
(万千瓦时) (万千瓦时)
台州发电厂1-6号机组(6×125MW) 413489 375989
台州发电厂7号机组(330MW) 180285 165693
台州发电厂8号机组(330MW) 130482 121451
萧山发电厂(2×125MW) 150342 137900
总计 874598 801033
按中国会计准则审计,本报告期经营指标完成情况:
预期指标数 实际完成数
主营业务收入 27.8亿元 29.5亿元
净利润 6.6亿元 8.2亿元
每股收益 0.33元/股 0.41元/股
(二)经营状况分析
在本报告期内,公司各项指标均超额完成公司预定计划,净利润增幅明显,取得较好的经济效益。主要原因如下:
1、努力增加发电量
1998年,公司经营环境面临严峻挑战。上半年由于受国家宏观经济的影响,浙江省电力需求呈低速增长态势,同时由于上半年浙江省气候反常,造成水利发电量明显增加,使得本公司的火力发电能力受到限制,上半年公司仅完成全年发电计划的36.81%。下半年,随着浙江省经济的好转,用电负荷的增加,公司发电形势有了明显改善。全年完成发电量87亿千瓦时,比计划增长6%。
本公司主要采取了以下措施:
(1)加强对机组设备的管理,提高机组等效可用系数,保障机组的健康水平。
(2)适时安排机组的维修时间,提高检修质量,缩短检修工期。
(3)精心安排内部调度,加强机组的运行维护,提高使用效率。
2、加强成本控制
1998年,本公司以严控生产成本,完善约束激励机制为工作重点,从健全预算约束机制入手,紧紧围绕实现预算目标值,制定了一系列控制成本的措施,取得了较好效果。台州发电厂1-6号机组实现供电标准煤耗370克/千瓦时,同比下降6克/千瓦时,7-8号机供电标准煤耗为340克/千瓦时,同比下降11克/千瓦时。萧山发电厂实现供电标准煤耗369克/千瓦时,与去年基本持平。
3、1998年国内煤炭市场价格平稳,使得公司燃料成本有所降低。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)台州发电厂8号机组建设项目,本期投资1.66亿元,累计投资2.66亿元。8号机组已于1998年6月23日投入商业运行。本报告期产生售电收入50402万元人民币。台州发电厂8号机组建设工程仍需支付不超过人民币5000万元尾工款。最终投资金额将根据竣工决算报告作出。
(2)收购萧山发电厂项目,收购价格为903,698,453.79元人民币,本公司已于1998年1月16日完成收购程序,目前收购价格已全部付清。本报告期产生售电收入44128万元人民币。
(3)公司募集资金使用计划没有发生变化。
2、长兴电厂技术改造项目
本报告期内,本公司围绕项目可行性报告开展一系列前期工作,并于1999年1月26日向华东电力集团公司上报项目可研报告书。
3、剩余资金情况
截至本报告期末,公司尚有募集资金人民币7.42亿元,目前均存于国有商业银行。
(四)电力体制改革
1998年,中国电力体制改革取得了突破性进展,以“网厂分开、竞价上网”为主要内容的改革正在全面展开。根据国家经贸委和国家电力公司的安排,浙江电网被列为“电网与电厂分开,建立电力市场”的试点单位。浙江省要在1999年完成“电网与电厂分开”,从2000年开始电力市场试运作。
目前,浙江省有关的电力改革方案正在制订之中。待正式方案出台后,本公司将及时就该方案对公司经营状况的影响作出公告。
(五)1999年度的业务发展计划
1、以安全生产为基础,精心组织生产。加强设备的运行、检修管理,提高设备可靠性水平,努力多发电。
2、以经济效益为中心,加强内部管理,加大内部挖潜,严格控制生产成本,努力提高企业的竞争能力,为浙江省电力市场改革做好充分的准备。
3、采取切实可行的措施,开展资金运作活动,发挥资金的使用效率。同时积极寻找新项目,培养新的利润增长点。
4、继续做好长兴电厂四期工程的前期工作。
八、重大事项
1、上网电价
根据本公司与浙江省电力公司签定的《购售电协议》,经浙江省物价局浙价工[1999]67号文批准,本公司所属台州发电厂8号机组1998年上网电量按0.415元人民币/千瓦时、萧山发电厂1-2号机组1998年上网电量按0.32元人民币/千瓦时结算。1998年台州发电厂1-7号机组上网电价仍按0.37元人民币/千瓦时执行。
2、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无进行或牵涉于任何重大诉讼、仲裁、担保事项。
3、收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
4、重大关联交易事项
(1)根据公司与浙江省电力公司签定的《购售电协议》,由浙江省电力公司购买公司的全部上网电量,上网电价经物价主管部门批准后共同执行。本公司主营业务收入均来源于此。
(2)根据本公司与浙江省电力燃料总公司签定的《燃料供应协议》,浙江省电力燃料总公司供应公司发电所需的煤炭。本报告期内,公司支付购煤款11.84亿元人民币。
(3)根据公司与台州发电厂实业总公司签定的《综合服务协议》,台州发电厂实业总公司为本公司提供职工住房、医疗、职工子弟教育、供水、供电、供气等后勤综合服务。1998年,公司支付该项费用为2,755,754.52元人民币。
(4)1999年3月22日,本公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签定《剥离资产租赁协议》。协议规定,将浙江省电力公司和浙江省电力开发公司拥有的台州发电厂剥离资产出租给本公司,并由本公司支付租赁费用。本协议期限5年,自签定之日起生效,原公司与台州发电厂实业总公司签定的《综合服务协议》同时终止。根据协议测算,公司租赁费用将不会高于原《综合服务协议》的支付金额。
(5)为配合台州发电厂四期工程的竣工决算,核实资金投入的实际情况,结合浙江省审计厅浙审决投(1998)29号文《关于浙江台州发电厂四期工程建设项目竣工决算的审计决定》要求,经公司与债权人浙江省电力公司、浙江省电力开发公司进行协商,决定对原《债务合同》的部分条款进行修订,并于1999年3月22日签定《债务合同<补充协议>》。修订后所确定的债务总额为2,584,120,306.94元人民币,1998年6月23日的债务总额为2,390,864,584.29元人民币,以此额作为1998年的计息本金。据此计算1998年应归还债务本金后,截止1998年底浙江省电力公司和浙江省电力开发公司的债务本金分别为1,706,380,000元和549,966,764.91元。
5、1998年12月13日,本公司与浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签定《委托贷款协议书》。将原公司欠浙江省电力公司台州电厂四期工程债务,转为公司欠华东电力集团财务有限公司的债务。公司借款金额、期限及利率均未发生变更。
6、1998年12月24日,本公司与浙江省电力开发公司、龙源电力集团公司、湖州市电力开发公司签订了成立浙江长兴发电有限责任公司的《股东协议》,按原计划就长兴发电厂四期工程的投资事宜作出了安排。
7、委托存贷款情况
本报告期内公司没有委托存款或委托贷款事项。
8、关于A股发行问题
1998年3月17日,中国证监会下发《关于股票发行工作若干问题的补充通知》,规定原则上发行B股或H股的企业不再发行A股,发行A股的企业不再发行B股或H股。据此规定,现阶段公司暂不进行A股的发行工作。
9、本公司聘任的会计师事务所
本报告期内,公司聘任的境内外会计师事务所未发生变更。
(1) 中国会计师事务所:浙江天健会计师事务所
注:根据财政部《关于执行证券期货相关业务的会计师事务所与挂靠单位脱钩的通知》,原浙江会计师事务所于1998年12月18日更名为浙江天健会计师事务所。
(2)国际会计师事务所:普华永道中国有限公司
注:普华国际会计公司与永道国际会计公司于1998年7月1日起全球合并,原普华亚洲会计有限公司因此更名为普华永道中国有限公司。
10、计算机2000年问题
本公司对计算机系统的依赖性较强,计算机2000年问题将对公司的电力生产产生重大影响,为此公司正积极采取措施加以解决。
(1) 公司下属电厂已分别成立解决计算机2000年问题领导小组及工作小组,对所有硬件、软件及系统所存在的2000年问题进行调查研究。
(2) 公司已会同有关厂商与部门制定了有关的计划及方案。目前计划进展情况良好,已经结束了问题的调查摸底阶段,正在进行有关硬件的更换和软件的修改、升级工作,计划于1999年6月完成此项工作,随后将对所有软、硬件进行必要的测试。公司预计1999年9月底可完成所有工作。
(3) 公司估计解决计算机2000年问题的总体费用不超过人民币1000万元。
九、中国会计师财务报告
(一)审计意见:本公司财务报告经浙江天健会计师事务所审计,并初具无保留的审计报告。
(二)会计报表(附后)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司简介
浙江东南发电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是根据浙江省人民政府证券委员会浙证委(1997)49号《关于同意设立浙江东南发电股份有限公司的批复》和中国证券监督管理委员会国际业务部(1997)4号《关于对浙江东南发电股份有限公司(筹)先行设立公司后立即增资发行新股的复函》,由浙江省电力公司、浙江省电力开发公司、浙江八达股份有限公司、浙江省电力物资供应公司和浙江电力房地产开发有限责任公司作为发起人,以发起设立方式设立的股份有限公司。发起人股本总额132,000万元,经浙江会计师事务所浙会验(1997)第75号《验资报告》验证确认。公司于1997年5月15日办妥工商登记,取得14294345-0(1/1)号企业法人营业执照。
经国务院证券委员会证委发(1997)44号文批准同意,公司发行69,000万股境内上市外资股(B股)股票,其中包括超额配售权9,000万股,每股面值人民币1元。公司股票于1997年9月23日在上海证券交易所上市。B股发行后,公司现有总股本为人民币201,000万元,公司因此变更了工商登记,营业执照号同前。
本公司的经营范围包括电力的投资、开发和经营。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》,会计制度变更后对公司主要财务指标无重大影响。
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
(6)合并报表的编制方法
本公司尚无子公司,无需编制合并报表。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
坏帐的确认标准为:
1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
(9)存货核算方法
存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的燃料、辅助材料、事故备品备件、低值易耗品等。
存货按实际成本计价。购入并已验收入库燃料按实际成本入帐;发出燃料成本采用加权平均法;库存修理用备品备件、三材等辅助材料采用计划成本核算,月末以综合差异率分摊转销材料成本差异;领用低值易耗品按一次摊销法核算。
中期期末或年度终了,采用成本与市价孰低法,按部分事故备品备件、辅助材料单个存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。中期期末或年度终了,按成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。本年公司无短期投资业务,无需计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(不含20%)以下的,采用成本法核算;投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,按权益法核算,并合并报表。
公司本年未发生股权投资差额。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
长期投资减值准备:中期期末或年度终了,对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。公司本年的长期投资无上述情况,无需计提长期投资减值准备。
(12)固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-35 12.13-2.77
通用设备 4-18 24.25-5.39
专用设备 7-18 12.86-5.39
运输工具 6 16.17
其他设备 5-9 19.40-10.78
(13)在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
(15)长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(16)收入确认原则
售电收入:以本年度的实际结算电量乘以经批准确认的上网电价计算确定。
1998年度的上网电价,按照浙江省电力公司与本公司签订的《购售电协议》、《<购售电协议>补充协议》和浙江省物价局浙价工(1999)67号文件批复确认,台州发电厂8号机组商业运行日(1998年6月23日)起0.415元/千瓦时,萧山发电厂1-2号机组0.32元/千瓦时;台州发电厂1-7号机组仍按浙江省物价局浙价工(1997)180号文确认的0.37元/千瓦时执行。
依上述两协议,本公司将所属电厂所发电量于协议生效后20年内售给浙江省电力公司,由其负责购买全部上网电量,并且公司的上网电价,由浙江省电力公司和本公司双方根据浙江省电力公司浙电企(1996)0282号文和浙江省物价局浙价工(1996)88号文规定的原则协商提出方案,上报有关部门批准后共同执行。
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
(17)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
(1)增值税 税率为17%;
(2)营业税 税率为5%,按其他业务收入计缴;
(3)城市维护建设税 按应交流转税额7%计缴;
(4)教育费附加 按应交流转税额4%计缴;
(5)所得税 根据浙江省人民政府浙政发(1997)102号文批复同意,按33%比例税率计缴企业所得税,其中18%由财政返还,其实际所得税税负为15%。
4、控股子公司及合营企业
公司本年无控股子公司及合营企业。
5、利润分配
(1)按照公司章程规定,当年税后利润按下列顺序及规定进行分配:
1)弥补亏损;
2)提取法定公积金,按税后利润的10%提取;
3)提取法定公益金,在5%至10%的比例中按股东大会决议提取;
4)提取任意公积金,按股东大会决议提取;
5)支付普通股股利,按股东大会决议分配,所依据的税后可供分配利润根据下列两个数据按孰低原则确定:
a.根据中国会计准则及财务会计规定所厘定的本公司税后净利润;
b.根据国际会计准则或在其股份上市国家所采纳的适用会计准则所厘定的税后净利润。
(2)根据1999年3月26日公司首届四次董事会确定的利润分配预案,本年度净利润分配比例如下:
1)提取法定盈余公积金10％;
2)提取法定公益金10％;
3)支付普通股股利,每股派发现金股利0.164元。
6、会计报表有关项目注释
(1)资产负债表有关项目注释 1998年12月31日余额
1).货币资金 期末余额2,246,838,093.97
a.项目 期初数 期末数
现金 23112.06 5930.37
银行存款 2310456667.66 2245728630.88
其中:外币存款
原币 汇率 折人民币 原币 汇率
折人民币
USD 232539776.79 8.2798 1925382843.86 150174130.91 8.2787
1243246577.56
其他货币资金 1710273.30 1103532.72
合 计 2312190053.02 2246838093.97
2).应收帐款 期末余额151538375.43
a)帐龄分析
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
1年以内的 74495284.11 占100% 151538375.43 占100%
b)持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 期初数 期末数
浙江省电力公司 74495284.11 151538375.43
3).预付帐款 期末余额852934.04
a)帐龄分析
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
1年以内的 441249.79 占100% 852934.04 占100%
b)无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
4).其他应收款 期末余额44619267.89
a)帐龄分析
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
1 年以内的 355785707.06 占 99.63% 42734177.92 占 95.77%
1-2 年的 647850.89 占 0.18% 1145760.20 占 2.57%
2-3 年的 32549.77 占 0.01% 540000.00 占 1.21%
3 年以上的 651140.00 占 0.18% 199329.77 占 0.45%
合 计 357117247.72 占 100% 44619267.89 占 100%
b)类别分析 期初数 期末数
备用金 504024.63 213520.05
存出保证金 1166300.00 506400.00
暂付款 336845348.41 33575028.46
其 他 18601574.68 10324319.38
合 计 357117247.72 44619267.89
c)持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 期初数 期末数
浙江省电力公司 158127527.08 9640207.26
5).存货 期末余额89844439.20
a)项目: 期初数 期末数 跌价准备
在途物资 481097.99
原材料 26892469.78 55797824.94 1267154.31
燃 料 14791953.83 26982624.70
低值易耗品 737441.79
事故备品 3295791.18 5845449.78
合 计 44980214.79 89844439.20 1267154.31
b)存货可变现净值的确定依据说明:
根据单个存货项目的帐面成本与预计变现净值的的差额作为跌价准备。
6).待摊费用 期末余额337152.86
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待抵扣进项税
1685764.26 0.00 674305.71 337152.85 337152.86
系本年收购的萧山电厂期末结余额。
7).一年内到期的长期债权投资 期末余额1839250.00
债券种类
面值 年利率 投资金额 到期日 本年利息 累计应计利息
'96 国债
600000.00 14.5% 600000.00 1999.3 87000.00 239250.00
'97 国债
823900.00 10.6369% 823900.00 1999.1 88050.00 176100.00
合 计
1423900.00 1423900.00 175050.00 415350.00
8).长期股权投资 期末余额5494000.00
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 5494000.00 - - 5494000.00
其中:
①股票投资
被投资单位 股份类别
股数 持股比例 投资成本 损益调整 投资准备 期末合计
浙江台州高速公路建 国有法人股
494000股 0.247% 494000.00 - - 494000.00
设开发股份有限公司
②其他股权投资
被投资单位
持股比例 投资期限 投资成本 损益调整 投资准备 期末合计
椒江凤凰山庄
16.67% 未设定 5000000.00 - - 5000000.00
有限责任公司
9).长期债权投资 期末余额0.00
年初数 本年增加 本年减少 期末余额
1664200.00 - 1664200.00 0.00
本年减少长期债权投资均系国库券将于1999年到期本息额一并转入一年内到期的长期债权投资。
10).固定资产及累计折旧 期末余额6415818059.18/1700617939.06
a)固定资产
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
1091426242.27 1040666738.86 1654559.05 2130438.422.08
通用设备
680201222.42 582080497.47 1656660.00 1260625059.89
专用设备
1603350793.01 1318158420.04 5408000.00 2916101213.05
运输工具
37379458.12 57644631.65 683400.00 94340689.77
其他设备
9098704.60 5221819.79 7850.00 14312674.39
合 计
3421456420.42 3003772107.81 9410469.05 6415818059.18
注:①本期增加包括从在建工程完工转入1878682371.60元。
②上述固定资产未用作抵押或担保。
b)累计折旧
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
237403450.18 126165203.85 251491.03 363317163.00
通用设备
250694783.40 98589284.83 815003.09 348469065.14
专用设备
645844706.95 323324444.42 4330181.29 964838970.08
运输工具
6591966.69 14222716.06 624365.04 20190317.71
其他设备
2149300.73 1654020.03 897.63 3802423.13
合 计
1142684207.95 563955669.19 6021938.08 1700617939.06
c)净值
2278772212.47 2439816438.62 3388530.97 4715200120.12
d)固定资产原值期末余额较年初余额增加2,994,361,638.76元,主要系台州电厂8号机组于本年6月投入商业运行后,暂估转入固定资产1,779,711,528.11元;本年收购萧山电厂后增加固定资产原值988,594,259.23元。
累计折旧期末余额较年初余额增加557,933,731.11元,主要系因上述固定资产原值增加而相应增加本年折旧计提额以及本年收购萧山电厂相应并入累计折旧所致。
11).在建工程 期末余额108,013,514.78
11)-1:台州电厂1-6号机组相关工程项目
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数
固定资产 减少数
工程进度
未完工程
a)厂区江堤改造
0.00 4562714.57 - - 4562714.57
30%
b)四期输煤系统装除铁器
0.00 504288.89 - - 504288.89
70%
c)俱乐部改空调行政大楼
0.00 4551806.82 444600.00 - 4107206.82
50%
、仿真楼食堂加空调
d)管理信息系统
0.00 4213028.79 554141.11 - 3658887.68
60%
e)新老厂厂用电源联络
0.00 590742.18 - - 590742.18
50%
f)1-3 期煤场加装喷雾水
0.00 479610.82 - - 479610.82
80%
g)＃1-＃6 炉自动加磷酸盐装置
0.00 464000.00 - - 464000.00
30%
h)电视显示屏
0.00 360000.00 - - 360000.00
80%
i)＃1 浓缩机改造
0.00 230400.00 - - 230400.00
30%
j)110KV 母差保护改造
0.00 483537.60 - - 483537.60
30%
k)零星工程
0.00 483828.01 - - 483828.01
已完工程
2389693.15 86430291.30 86468823.13 2351161.32 0.00
小 计
2389693.15 103354248.98 87467564.24 2351161.32 15925216.57
11)-2:台州电厂7-8号机组相关工程项目
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数
固定资产 减少数
2×330MW发电机组
其中:建筑安装工程投资
883826094.59 - 775380564.81 106276232.18
2169297.60
设备投资
738921748.64 5405629.61 679645766.86 - 64681611.39
待摊投资
229338890.58 103033625.75 318140128.86 14232387.47 0.00
其中:资本化利息
75563201.64 - 61330814.17 14232387.47 0.00
评估增值
135497469.22 - 135497469.22 - 0.00
其他投资
2091917.84 12720263.12 6545067.58 - 8267113.38
预付工程款
53029563.14 - - 53029563.14 0.00
小 计
1907208214.79 121159518.48 1779711528.11 173538182.79
75118022.37
本期8＃机已于1998年6月23日投入商业运行,且暂估转入固定资产,至此,本工程项目均已完工投入使用,该余额系尚存部分尾工工程款,待取得最终竣工决算报告后予以结算转帐。
11)-3:萧山电厂相关工程项目
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 工程
固定资产 减少数 进度
未完工程
a)生产管理系统现代化
0.00 4008900.00 - - 4008900.00 50%
b)DAS 系统
0.00 1538380.50 - - 1538380.50 50%
c)废水排放治理
0.00 896490.98 253057.00 - 643433.98 90%
d)现代化管理MIS二级
0.00 805938.62 - - 805938.62 60%
e)购房款
0.00 9267083.73 1067083.73 - 8200000.00 15%
f)微波工程
0.00 1485630.00 - - 1485630.00 70%
g)零星工程
0.00 2287167.45 1999174.71 - 287992.74
已完工程
0.00 8183963.81 8183963.81 - 0.00
小 计
0.00 28473555.09 11503279.25 - 16970275.84
合 计
1909597907.94
252987322.55 1878682371.60 175889344.11
108013514.78
12).无形资产 期末余额240004132.81
无形资产种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
246969027.20 - 75203527.20 - 4922341.06
238611382.81
其 他
1604223.15 56177.38 1547500.00 - 210927.38
1392750.00
合 计
248573250.35
168386374.05 76751027.20 - 5133268.44
240004132.81
13).长期待摊费用 期末余额4867218.68
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待核销基建支出 807397.80 6585060.56 2525239.68 4867218.68
电话初装费 124004.00 - 124004.00 0.00
合 计 931401.80 6585060.56 2649243.68 4867218.68
14).应付帐款 期末余额22893704.23
无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
15).应交税金 期末余额161166524.13
税 种 期初数 期末欠交
增值税 40995279.33 73763990.43
营业税 66103.02 974.30
房产税 18129.16 -
城市维护建设税 5466167.72 4823370.29
企业所得税 75684273.23 82578189.11
合 计 122229952.46 161166524.13
16).其他应付款 期末余额114432319.84
a)持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款:
单位名称 期初数 期末数
浙江省电力开发公司 - 14890458.54
b)其他大额应付款(占本项目金额10%以上的)分析:
户 名 款项性质、内容 金 额
7-8号机组各有关施工单位 工程尾工款和应付器材款 66570856.33
17).一年内到期的长期负债 期末余额280892666.43
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
a)非银行金融机构借款
- 186380000.00 1998.12-1999.12 7.2% 委贷借款
其中:信用借款
186380000.00 1998.12-1999.12 7.2%
b)其他单位借款
- 94512666.43 1998.6-1999.3 7.2% 7-8号机组工程款
合 计
- 280892666.43
期末数系(a)根据公司与浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订的《委托贷款协议书》的长期委贷借款额中一年内须偿还部分;(b)根据公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签订的《债务合同》、《债务合同<补充协议>》的长期债务额中一年内到期偿还部分(详见本会计报表附注8(3)第b项)。
18).长期借款 期末余额1520000000.00
借款单位
金 额 借款期限 年利率 借款条件
华东电力集团财务有限公司
1520000000.00 1999.12-2007.12 7.2% 信用
本年增加的长期借款系公司所属台州电厂四期扩建工程的原部分长期债务本年根据公司与浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订的《委托贷款协议书》改为委贷借款其中1999年应偿还部分计18638万元已转入一年内到期的长期负债(详见本会计报表附注8(3)第b项)。
19).长期应付款 期末余额549966764.91
债权单位 期初数 期末数 欠款内容
浙江省电力公司 1079573358.96 0.00
浙江省电力开发公司 1680072241.66 549966764.91
借入的台州
电厂7-8号机
组建设款
合 计 2759645600.62 549966764.91
期末余额比期初余额减少了2209678835.71元主要系本年根据公司与浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司签订《委托贷款协议书》该长期债务170638万元改为长期委贷借款分别转入委贷长期借款和一年内到期的长期负债以及本年偿债和1999年将偿债金额转入一年内到期长期负债等因素共同影响所致(详见本会计报表附注8(3)第b项)。
20).住房周转金 期末余额275831.42
项 目 期初数 期末数
住房周转金 3443175.71 275831.42
21).股本 期末余额2010000000.00
项 目 期初数 本期增减变动(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 转股 其他 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
国家拥有股份 1315000000.00 1315000000.00
境内法人持有股份5000000.00 5000000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
1320000000.00 1320000000.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股
2.境内上市的外资股
690000000.00 690000000.00
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
690000000.00 690000000.00
(三)股份总数2010000000.00 2010000000.00
22).资本公积 期末余额1863272079.51
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1859977258.75 1859977258.75
接受捐赠实物资产 294820.76 294820.76
住房周转金转入
资产评估增值
其 他 3000000.00 3000000.00
合 计 1863272079.51 1863272079.51
本年资本公积无增减变动。
23).盈余公积 期末余额221860533.22
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28585507.32 82344759.29 110930266.61
任意盈余公积
法定公益金 28585507.32 82344759.29 110930266.61
合 计 57171014.64 164689518.58 221860533.22
本年增加数系根据公司董事会1998年度净利润分配预案,分别按本年实现净利润823,447,592.92元的10%计提的法定盈余公积和法定公益金。
24).未分配利润 期末余额470,275,254.92
年初数 141,157,180.58
本期增加 823,447,592.92
其中:本年净利润 823,447,592.92
本期减少 494,329,518.58
其中:提取法定盈余公积 82,344,759.29
提取法定公益金 82,344,759.29
支付普通股股利 329,640,000.00
期末余额 470,275,254.92
(2)利润及利润分配表有关项目注释 1998年度发生额
1).其他业务利润 本期发生额901,792.75
业务种类 本期业务收入 本期业务支出 本期其他业务利润
材料销售 2302539.88 1685092.93 617446.95
其 他 425424.66 141078.86 284345.80
合 计 2727964.54 1826171.79 901792.75
2).财务费用 本期发生额53459906.78
(a)项 目 本期发生数 上年发生数
利息支出 138550425.93 36379124.56
减:利息收入 85801751.67 30335399.39
汇兑损失 680938.45 1708372.91
减:汇兑收益 389690.89 -
其 他 419984.96 77607.59
合 计 53459906.78 7829705.67
(b)财务费用比上年增加45630201.11元主要系本年台州电厂7-8号机组建设资金长期债务利息支出增加和本年银行定期存单利息收入增加共同影响所致。
3).投资收益 本期发生额374045.00
项 目
股票投资收益 债券投 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资
长期投资 202045.00 172000.00 374045.00
合 计 202045.00 172000.00 374045.00
4).营业外收入 本期发生额102097.43
项 目 金 额
罚没收入 36147.43
无法支付的应付款项 65500.00
其 他 450.00
合 计 102097.43
5).营业外支出 本期发生额2321397.54
项 目 金 额
台州电厂处理固定资产净损失 2221093.97 [注]
捐赠支出 27500.00
罚款支出 20198.70
其 他 52604.87
合 计 2321397.54
(3)现金流量表有关项目注释
1).收到的其他与经营活动有关的价值较大的现金分项单列如下:
(a)公司银行存款(含定期存单)利息收入 94644486.08
(b)代收7-8＃机试生产净收入 35457547.39
2).支付的其他与经营活动有关的价值较大的现金分项单列如下:
(a)支付中介机构费用 2802507.37
(b)报刊刊登公告费用 1056223.83
(c)保险费 6113851.33
(d)业务招待费 1648631.56
(f)办公费用 670068.16
(g)差旅费 483731.52
(h)广告费 226000.00
3).支付的其他与投资活动有关的现金 13370500.00
系公司为组建浙江长兴发电有限责任公司而预付的前期费用。
4).收到的其他与筹资活动有关的现金 2650704.73
均系本年住房周转金增加额。
7、分行业资料
本公司为单一电力工业行业分行业资料从略。
8、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
a.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代
业关系 或类型 表 人
浙江省电力开发公司
杭州市金 集资办电、 主要股东 国有 陈积民 [注1]
祝南路2号 开发电力、
计划外电量
的加工销售
浙江省电力公司
杭州市金 电力生产供 主要股东 国有 陈积民 [注1]
祝南路2号 应、组织发电、
输变电工程
的设计施工建设
浙江长兴发电有限责任公司筹备处 [注2]
[注1]:由于浙江省电力开发公司和浙江省电力公司具有同一法定代表人和其他共同的关键管理人员因此实质上目前该两公司对本公司存在着共同的控制关系。
[注2]:该处为设立浙江长兴发电有限责任公司前期工作筹建单位根据公司与浙江省电力开发公司、龙源电力集团和湖州市电力开发公司于1998年12月24日签订的成立浙江长兴发电有限责任公司《股东协议》明确公司的出资比例为55%。至1998年12月31日止公司已支付前期费用1337.05万元。
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
浙江省电力开发公司
2545000000.00 - - 2545000000.00
浙江省电力公司
4275160000.00 - - 4275160000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增减(+、-) 年末数
金额 % 金额 % 金额 %
浙江省电力开发公司
799963200.00 39.80 - - 799963200.00 39.80
浙江省电力公司
514036800.00 25.57 - - 514036800.00 25.57
(2)本公司与关联方的交易
a.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
浙江省电力燃料总公司 公司主要股东之全资子公司
台州发电厂实业总公司 公司主要股东参股之子公司
b.采购商品
企业 本年 上年
名称 金额 占年度 定价政策 金额 占年度 定价政策
购货(%) 购货(%)
浙江省电力
1183864494.39 100% [注] 800140879.14 100% [注]
燃料总公司
[注]:公司发电所需燃料由浙江省电力公司的全资子公司浙江省电力燃料总公司供应。1997年5月公司与该公司签订了《燃料供应协议》有效期限为20年。据此协议双方每年制定年度供煤合同确定当年供煤的质量、规格、数量和价格等事宜。浙江省电力燃料总公司向本公司供应的燃料价格条件应不高于其向其他发电厂供应的同类燃料的价格条件也不高于双方在商定价格时本公司在一般市场上可获得的同类燃料的价格条件否则本公司有权自行采购燃料。
c.销售商品
企业 本年 上年
名称 金额 占年度 定价政策 金额 占年度 定价政策
购货(%) 购货(%)
浙江省电力公司
2949526933.00 100 [注1] 1670778987.51 100% [注2]
[注1]:根据公司与浙江省电力公司签订的《购售电协议》公司装机容量为166万千瓦(含四期工程66万千瓦)由浙江省电力公司负责购买本公司自《购售电协议》生效后二十年内的全部上网电量。公司上网电价由浙江省电力公司和本公司双方根据浙江省电力公司浙电企(1996)0282号文和浙江省物价局浙价工(1996)88号文规定的原则协商提出方案上报有关部门批准后共同执行。本年根据浙江省物价局浙价工(1997)180号和(1999)67号文件批复确认执行的电价为:台州电厂1-7号机组0.37元/千瓦时台州电厂8号机组0.415元/千瓦时萧山电厂1-2号机组0.32元/千瓦时。
[注2]:1997年1-4月(公司成立前)利润及利润分配表中的主营业务收入以全省集资电厂(机组)1997年1-4月平均上网电价为公司的结算电价乘以公司1-4月实际上网电量计算确认。
对于1997年5月1日起公司的上网电价按照浙江省电力公司与本公司签订的《购售电协议》和《<购售电协议>补充协议》1-6号机组1997年5月1日起至公司股票发行之月前按0.27元/千瓦时结算;7号机组商业运行日(1997年8月1日)起至公司股票发行之月前按0.415元/千瓦时结算;公司股票发行之月(1997年9月)起根据浙江省物价局浙价工(1997)180号文规定1-7号机组结算电价为0.37元/千瓦时。
d.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 年末余额 占全部应收(付)
款的比重(%)
本年 上年 本年 上年
应收帐款
浙江省电力公司 151538375.43 74495284.11 100 100
应付帐款
浙江省电力燃料公司 22448948.05 38294722.08 98.06 100
其他应收款
浙江省电力公司 9640207.26 158127527.08 21.61 44.28
浙江长兴发电有限 13370500.00 29.97
责任公司筹备处
其他应付款
浙江省电力开发公司 14890458.54 6090000.00 13.01 9.33
一年内到期的长期负债
浙江省电力公司 47554116.62 16.93
浙江省电力开发公司 46958549.81 16.72
长期应付款
浙江省电力公司 0.00 1079573358.96 0.00 39.12
浙江省电力开发公司549966764.91 1680072241.66 100 60.88
(3)其他关联事项
a.本公司主要股东参股之子公司台州发电厂实业总公司为本公司提供职工住房、医疗、职工子弟教育、供水、供电、供气等后勤综合服务。
1998年度根据公司与台州发电厂实业总公司签订的《综合服务协议》支付该项费用2755754.52元。上年公司成立后支付该项费用为2053178.80元。
b.公司原在建中的7-8号机组(即台州电厂四期工程)原系按浙江省电力开发公司与浙江省绍兴电力局、浙江省宁波电力开发公司等省内其他各市县的22家单位于1993年12月25日签订的《合作兴建台州电厂四期工程合同书》由合作各方筹资兴建后经协商由合作各方将除浙江省电力开发公司以外的其他22家的股权全部转让给浙江省电力开发公司和浙江省电力公司两家即将其原占四期工程48.333%的份额以39.12%和9.213%的比例分别转让给浙江省电力公司和浙江省电力开发公司。浙江省电力公司和浙江省电力开发公司以其中的509770562.00元折股投入公司余款作为公司的债务公司已与两债权人浙江省电力公司和浙江省电力开发公司签订了《债务合同》借入为期10年的四期工程(7-8号机组)建造款明确了在新建机组试生产结束后由公司向上述两公司分期偿还本息。截至1997年12月31日止此项长期债务余额为2759645600.62元其中浙江省电力公司债务比例为39.12%计1079573358.96元浙江省电力开发公司的债务比例为60.88%计1680072241.66元。
经公司与两债权人多次磋商研究为配合四期工程整体的竣工决算核实资金投入的实际情况结合浙江省审计厅浙审决投(1998)29号文《关于浙江台州发电厂四期工程建设项目竣工决算的审计决定》要求决定对原《债务合同》的部分条款进行修订并于1999年3月22日正式签订了《债务合同<补充协议>》修订后所确定的债务总额为2584120306.94元扣减至1998年6月23日(8号机投入商业运行日)前已代偿还的融资债务143056812.78元和7号机试生产后按原《债务合同》还本金额50198909.87元后1998年6月23日的债务总额为2390864584.29元以此额作为1998年的计息本金。根据两债权人实际投入资金情况商议确定的债务金额和债务比例分别为浙江省电力公司1793939269.57元占75.03%;浙江省电力开发公司596925314.72元占24.97%。此后该长期债务变动情况如下表所列:
债权人 浙江省电力公司 浙江省电力 华东电力集团 合 计
内容 开发公司 财务有限公司
补充协议确定的债务
1793939269.57 596925314.72 2390864584.29
总额债务比例 75.03% 24.97% 100%
1998年已偿还金额
-40005152.95 -40005152.95
转入长期委贷借款
-1706380000.00 1706380000.00 0.00
[注1] [注1]
转入一年内到期长期负债
-47554116.62 -46958549.81 -186380000.00
-280892666.43
1998年底止长期债务额
0.00 549966764.91 1520000000.00
2069966764.91
[注1]:1998年12月公司与浙江省电力公司和华东电力集团财务有限公司三方签订的《委托贷款协议书》,浙江省电力公司所属债务金额已转为委贷借款,其中1999年到期部分18,638万元在“一年内到期的长期负债”项目反映,152,000万元在“长期借款”项目中反映。
c.《台州发电厂四期扩建工程包建协议》及其补充协议规定,公司所属的台州电厂7-8号机组由浙江省电力公司负责包建,试生产期间发生的一切成本、费用均由包建方承担,售电收入归包建方所有。经结算7-8号机试生产期间有关损益,净损益为22,401,810.91元,扣除已付施工单位10%计2,240,181.09元,余20,161,629.82元尚未转帐清算,暂挂其他应付款。
d.公司关键管理人员报酬:1998年度公司关键管理人员平均报酬为46,278.00元,1997年度为26,675.00元。
9、或有事项
公司未为其他单位提供信用担保,并无牵涉任何重大诉讼或仲裁;而据各董事所知,公司也无任何尚未了结或面临威胁的重大诉讼或索赔要求。
10、承诺事项
1998年6月公司董事会以通讯表决方式决议,同意按照国经贸改(1998)347号批文的内容,由本公司与浙江省电力开发公司、龙源电力集团和湖州市电力开发公司合资组建项目公司,投资建设浙江长兴发电厂两台30万千瓦国产燃煤发电机组项目。该项目总投资为人民币322,000万元,申请注册资本76,797万元,本公司投资比例为55%,相应的出资额为42,238.35万元,投资各方已于1998年12月24日签订了成立浙江长兴发电有限责任公司的《股东协议》。公司本年已支付该项目的前期费用13,370,500.00元,暂挂其他应收款。
11、资产负债表日后事项
(1).1999年3月26日,公司召开首届四次董事会,讨论通过了1998年度净利润分配预案。1998年度实现净利润823,447,592.92元,分别提取10%的法定公积金和法定公益金计82,344,759.29元和82,344,759.29元,按本年净利润余额的50%派发普通股现金红利每股人民币0.164元,计329,640,000.00元。本年净利润余额329,118,074.34元,连同年初未分配利润141,157,180.58元,共计470,275,254.92元转入公司“未分配利润”。
按公司“招股说明书”有关股利分配政策,公司将于1999年6月左右派付上述现金红利。
(2).根据公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司于1999年3月22日签订的《剥离资产租赁协议》,公司将对公司改制时原台州发电厂剥离的非经营性资产进行租赁,并支付相应的资产租赁费,届时公司与台州发电厂实业公司原签订的《综合服务协议》不再履行,也不再支付相关的服务费。
(3).经公司与浙江省电力公司和浙江省电力开发公司多次研究磋商,于1999年3月22日签订了《债务合同<补充协议>》,详情参见本会计报表附注8之(3)第b项内容。
12、其他重要事项
(1).1997年1月13日,浙江省人民政府证券委员会浙证委(1997)2号文《关于向浙江东南发电股份有限公司(筹)下达1996年度股票上市额度的通知》,同意公司按8,000万A股发行规模制作方案;并且,按照中国证券监督管理委员会国际业务部(1997)4号文要求,公司应先发B股,后发A股。公司B股股票已于1997年顺利发行;对于A股股票,按照中国证券监督管理委员会证监(1998)8号文件精神,考虑公司具体情况,公司决定近期内将不再进行A股的发行工作。
(2).公司B股募集资金运用的投资项目之一为收购萧山发电厂,该收购计划已经浙计经金(1997)472号文和萧政发(1997)90号文批复同意。公司分别于1997年6月26日和12月26日与浙江省电力开发公司和萧山市经济建设发展公司(浙江金马集团有限公司)分别签订了《关于萧山发电厂之资产收购协议书》和《关于萧山发电厂的资产收购合同》。合同第3.4款和5.1款规定,公司自1998年1月1日起将合法有效地持有萧山发电厂的资产;以经评估确认的萧山发电厂1997年6月30日的总资产917,678,306.30元,扣除流动负债13,979,852.51元后计903,698,453.79元作为收购价格。至1998年9月15日止,收购价款已全部付清,并已于1998年3月办妥资产正式移交手续。该电厂1998年度运行正常。
(3).公司原在建中的7-8号机组,已相继完工投产发电。其中,7号机组已于1997年8月1日进入商业运行;8号机组于1998年6月23日结束试生产期进入商业运行,目前两台机组发电情况正常。7-8号机组的竣工决算工作,已进入决算报告的最后编审阶段,预计在1999年第2季度完成。
(4).公司所属台州发电厂1997年8月18日遭受第11号台风正面袭击,造成部分设施破坏,延续至1998年的部分设施修复工程本年均已陆续完工投入使用,1997年暂挂帐的保险赔款结余,本年亦已相应清算转帐。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册日期:1997年5月15日
公司注册地点:中国浙江省杭州市凤起路451号
2、公司法人营业执照注册号:14294345-0
3、公司税务登记号码
国税浙字330000520102266、330000142943450号
地税浙字330000520102266、330000142943450号
4、公司未流通股票的托管机构:浙江省证券登记中心
5、公司聘请的会计师事务所名称及办公地
(1)浙江天健会计师事务所,办公地址为浙江省杭州市体育场路423号。
(2)普华永道中国有限公司,办公地址为上海市淮海中路333号瑞安广场。
十一、备查文件
1、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》、香港《文汇报》、香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在伦敦证券交易所公布的年度报告。
浙江东南发电股份有限公司董事会
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31 会股01表
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:人民币元
资产 注释号 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 2312190053.02 2246838093.97
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 74495284.11 151538375.43
减：坏帐准备 372476.42 757691.88
应收帐款净额 74122807.69 150780683.55
预付帐款 441249.79 852934.04
应收补贴款
其他应收款 357117247.72 44619267.89
存货 44980214.79 89844439.20
减：存货跌价准备 1267154.31
存货净额 44980214.79 88577284.89
待摊费用 337152.86
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 602305.00 1839250.00
其他流动资产
流动资产合计 2789453878.01 2533844667.20
长期投资：
长期股权投资 5494000.00 5494000.00
长期债权投资
长期投资合计 5494000.00 5494000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 5494000.00 5494000.00
固定资产：
固定资产原价 3421456420.42 6415818059.18
减：累计折旧 1142684207.95 1700617939.06
固定资产净值 2278772212.47 4715200120.12
工程物资
在建工程 1909597907.94 108013514.78
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 4188370120.41 4823213634.90
无形资产及其他资产：
无形资产 168386374.05 240004132.81
开办费
长期待摊费用 931401.80 4867218.68
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 169317775.85 244871351.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7154299974.27 7607423653.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 38294722.08 22893704.23
预收帐款
代销商品款
应付工资 53768660.28
应付福利费 3156167.90 6215708.52
应付股利 87526877.99 329640000.00
应交税金 1222299952.46 161166524.13
其他应交款 3123201.62 2763606.18
其他应付款 65280001.16 114432319.84
预提费用
一年内到期的长期负债 280892666.43
其他流动负债
流动负债合计 319610923.21 971773189.61
长期负债：
长期借款 1520000000.00
应付债券
长期应付款 2759645600.62 549966764.91
住房周转金 3443175.71 275831.42
其他长期负债
长期负债合计 2763088776.33 2070242596.33
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3082699699.54 3042015785.94
少数股东权益
股东权益
股本 2010000000.00 2010000000.00
资本公积 1863272079.51 1863272079.51
盈余公积 57171014.64 221860533.22
其中：公益金 28585507.32 110930266.61
未分配利润 141157180.58 470275254.92
股东权益合计 4071600274.73 4565407867.65
负债及股东权益总计 7154299974.27 7607423653.59
利润及利润分配表 会股02表
1998年度
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释号 行次 本年数 上年数
一、主营业务收入 2949536933.00 1670778987.51
减：折扣与折让
主营业务收入净额 2949536933.00 1670778987.51
减：主营业务成本 1782244822.33 1108095787.38
主营业务税金及附加 36651502.77 18977370.28
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
1130630607.90 543705829.85
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 901792.75 71222.31
减：存货跌价损失 1267154.31
营业费用 95693522.54 50872944.79
管理费用 53459906.78 7829705.67
财务费用 981111817.02 485074401.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 981111817.02 485074401.70
加：投资收益(损失以"-"号填列) 374045.00 293950.00
补贴收入
营业外收入 102097.43 3315.87
减：营业外支出 2321397.54 641125.84
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
979266561.91 484730541.73
减：所得税 155818968.99 116331610.55
减:少数股东损益(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 823447592.92 368398931.18
加：年初未分配利润 14157180.58
盈余公积转入
六、可供分配的利润 964604773.50 368398931.18
减：提取法定盈余公积 82344759.29 28585507.32
提取法定公益金 82344759.29 28585507.32
七、可供股东分配的利润 799915254.92 311227916.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 329640000.00 170070735.96
转作股本的普通股股利 329640000.00 170070735.96
八、未分配利润 470275254.92 141157180.58
现金流量表 会股03表
1998年度
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:人民币元
项目 注释号 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3396890531.25
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 130204130.90
现金流入小计 3527094662.15
购买商品、接受劳务支付的现金 1482759682.98
经营租赁所支付的现金 909701.11
支付给职工以及为职工支付的现金 163974845.10
实际交纳的的增值税款 302887416.26
支付的所得税款 148974696.60
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 43552086.85
支付的其他与经营活动有关的现金 14845418.07
现金流出小计 2157903846.97
经营活动产生的现金流量净额 1369190815.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 427255.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 172000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 227218.84
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 826473.84
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 196132622.89
权益性投资所支付的现金 697015721.47
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 13370500.00
现金流出小计 90651844.36
投资活动产生的现金流量净额 (905692370.52)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 2650704.73
现金流入小计 2650704.73
偿还债务所支付的现金 315524164.23
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 87526877.99
偿付利息所支支付的现金 128158818.66
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 531209860.88
筹资活动产生的现金流量净额 (528559156.15)
四、汇率变动对现金的影响 (291247.56)
五、现金及现金等价物净增加额 (65351959.05)
附注： 项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 823447592.92
加:少数股东损益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 385215.46
固定资产折旧 376294705.73
无形资产、长期待摊费用和其他长期资产摊销 7782512.12
待摊费用的减少(减:增加) (337152.86)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 2221093.97
固定资产报废损失
财务费用 138841673.49
投资损失(减收益) (374045.00)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (20584131.09)
经营性应收项目的减少(减增加) (37158599.52)
经营性应付项目的增加(减减少) 78797756.21
其他 (125806.25)
经营活动产生的现金流量净额 1369190815.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 2246838093.97
减:货币资金的期初余额 2312190053.02
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (65351959.05)
