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    关于浙江东南发电股份有限公司

    

    2008 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

    

    专项审计说明

    

    浙天会〔2009〕84 号

    

    中国证券监督管理委员会：

    

    我们接受委托，对浙江东南发电股份有限公司（以下简称东电公司）2008

    

    年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提

    

    供所有相关资料是东电公司的责任，我们的责任是对东电公司非经营性资金占用

    

    及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执

    

    业准则》进行的。在审计过程中，我们结合东电公司的实际情况，实施了包括抽

    

    查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关

    

    于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监

    

    发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的东电公司2008 年度

    

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

    

    附表：浙江东南发电股份有限公司2008 年度非经营性资金占用及其他关联

    

    资金往来情况汇总表

    

    浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师

    

    中国·杭州 中国注册会计师

    

    报告日期：2009 年3 月19 日附表：

    

    浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制银行存款46,232.44 1,256,695.11 892.80 1,261,686.67 42,133.68 资

金统一管理[注]

    

    浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制短期借款-30,000.00 -70,000.00 -2,040.78 -52,040.78 -50,000.00 

申请借款[注]

    

    浙江省能源集团财务有限责任公司同受实际控制人控制长期借款-50,000.00 -3,692.77 -3,692.77 -50,000.00 申请借款[注]

    

    小 计- - - -33,767.56 1,186,695.11 -4,840.75 1,205,953.12 -57,866.32 -

    

    前大股东及其附属企业-

    

    小 计- - - -

    

    总 计- - - -33,767.56 1,186,695.11 -4,840.75 1,205,953.12 -57,866.32 -

    

    浙江省电力建设有限公司同受实际控制人控制应收账款58.43 58.43 应收维修款经营性往来

    

    浙江嘉华发电有限责任公司同受实际控制人控制应收账款75.12 75.12 应收维修款经营性往来

    

    浙江天虹物资贸易有限公司同受实际控制人控制其他应收款84.94 84.94 代购物资及代理费经营性往来

    

    浙江省电力建设有限公司同受实际控制人控制其他应收款47.84 47.84 应收材料款经营性往来

    

    浙江浙能嘉兴发电有限公司同受实际控制人控制其他应收款19.36 19.36 工程质保金经营性往来

    

    浙江嘉华发电有限责任公司同受实际控制人控制其他应收款16.88 16.88 工程质保金经营性往来

    

    浙江天地环保工程有限公司同受实际控制人控制其他应收款8.50 8.50 工程质保金经营性往来

    

    浙江东发环保工程有限公司同受实际控制人控制其他应收款3.95 3.95 工程质保金经营性往来

    

    浙江浙能温州发电有限公司同受实际控制人控制其他应收款7.40 7.40 工程质保金经营性往来

    

    浙江浙能富兴燃料有限公司同受实际控制人控制预付账款30,000.00 21,600.94 8,399.06 购买燃煤经营性往来

    

    浙江省天然气开发有限公司同受实际控制人控制预付账款456.61 7,816.85 8,273.46 购买燃煤经营性往来

    

    上市公司的子公司及其附

    

    属企业

    

    浙江长兴捷通物流有限公司子公司其他应收款133.37 3,164.19 3,297.56 借款和垫付费用非经营性往来

    

    关联自然人及其控制的法

    

    人

    

    其他关联人及其附属企业

    

    总 计- - - 6 74.92 41,218.52 33,171.96 8 ,721.48 -

    

    [注]：经中国银行业监督管理委员会批准，浙江省能源集团有限公司于2006年8月与其他投资者组建浙江省能源集团财务有限责任公

司。同月，浙江东南发电股份有限公司与该公司签订《金融服务合作协议》，由该公司为浙江东南发电

    

    股份有限公司及下属各发电厂和子公司提供经营范围内的金融服务，具体包括存款、贷款、资金结算。

    

    浙江东南发电股份有限公司2008年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

    

    单位：人民币万元

    

    非经营性资金占用资金占用方名称

    

    占用方与上市公司的

    

    关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年度占用累计发

    

    生金额(不含利息)

    

    2008年度占用资

    

    金的利息(如有)

    

    2008年度偿还累

    

    计发生金额

    

    占用形成原因占用性质

    

    其它关联资金往来资金往来方名称

    

    往来方与上市公司的

    

    关联关系

    

    上市公司核算

    

    的会计科目

    

    2008年度往来累计发

    

    生金额(不含利息)

    

    2008年度往来资

    

    金的利息(如有)

    

    2008年度偿还累

    

    计发生金额

    

    往来形成原因往来性质

    

    大股东及其附属企业

    

    浙江天健东方会计师事务所有限公司中国注册会计师

    

    中国注册会计师

    

    现大股东及其附属企业

    

    2008年期初占

    

    用资金余额

    

    2008年期初占

    

    用资金余额

    

    2008年期末占用

    

    资金余额

    

    2008年期末占用

    

    资金余额

    

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