江苏新城房产股份有限公司
2006年中期报告
释 义：
新城集团：本公司第一大股股东，持有本公司58.86%的股份；
常州新城房产：常州新城房产开发有限公司，本公司控股子公司，持有其95.8%的股份；
常州新龙创置：常州新龙创置房地产开发有限公司，本公司控股子公司，持有其80%的股份，常州新城房产持有其20%的股份；
南京新城创置：南京新城创置房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有其10%的股份，常州新城房产持有其90%的股份；
上海新城创置：上海新城创置房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有其10%的股份，常州新城房产持有其90%的股份；
上海新城万嘉：上海新城万嘉房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有其10%的股份，常州新城房产持有其90%的股份；
上海新城宝缘：上海新城宝缘房地产有限公司，常州新城房产与上海新城万嘉共同设立之子公司，常州新城房产持有其90%的股份，上海新城万嘉持有其10%的股份。
上海清水颐园：上海清水颐园房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同拥有之子公司，本公司持有其10%的股份，常州新城房产持有其90%的股份；
苏州新城万嘉：苏州新城万嘉房地产有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有其10%的股份，常州新城房产持有其90%的股份；
昆山新城创置：昆山新城创置房地产有限公司，常州新城房产与苏州新城万嘉共同设立之子公司，常州新城房产持有其80%的股份，苏州新城万嘉持有其20%的股份。
常州鼎佳房产：常州鼎佳房地产开发有限公司，常州新城房产与常州新龙创置共同拥有之子公司，常州新城房产持有其84%的股份，常州新龙创置持有其16%的股份。
常州新城东郡：常州新城东郡房地产开发有限公司，本公司与常州新龙创置共同设立之子公司，本公司持有其20%的股份，常州新龙创置持有其80%的股份；
常州万嘉设计：常州新城万嘉建筑设计有限公司，本公司与常州新城房产共同设立之子公司，本公司持有其40%的股份，常州新城房产持有其60%的股份；
江苏新城物业：江苏新城物业管理有限公司，本公司与常州新城房产共同拥有之子公司，本公司持有其90%的股份，常州新城房产持有其10%的股份；
上海万嘉物业：上海新城万嘉物业管理有限公司，江苏新城物业和上海新城万嘉共同设立之子公司，江苏新城物业持有其90%的股份，上海新城万嘉持有其10%的股份；
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务报告 10
八、备查文件目录 10
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王振华，主管会计工作负责人王振华及会计机构负责人（会计主管人员）陆忠明声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏新城房产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新城房产 公司法定英文名称：JIANGSU XINCHENG REAL ESTATE CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：XCRE 公司B股上市交易所：上海证券交易所 公司B股简称：新城B股 公司B股代码：900950 2、 公司注册地址：江苏省常州市武进区湖塘人民东路158号高新开发区经创中心 公司办公地址：江苏省常州市和平南路150号国际金融大厦6楼 邮政编码：213003 公司国际互联网网址：www.900950.com 公司电子信箱：xcgf@900950.com 3、 公司法定代表人：王振华 4、 董事会秘书：唐云龙 电话：0519-8127288 传真：0519-8156698 E-mail：xcgf@900950.com 联系地址：江苏省常州市和平南路150号国际金融大厦6楼 公司证券事务代表：王国宁 电话：0519-8127288 传真：0519-8156698 E-mail：xcgf@900950.com 联系地址：江苏省常州市和平南路150号国际金融大厦6楼 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、香港商报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
流动资产 4,408,866,258 3,904,709,431 12.91
.80 .29
流动负债 2,897,162,559 2,918,832,948 -0.74
.34 .90
总资产 4,512,879,207 4,013,403,280 12.45
.19 .48
股东权益（不含少数股 859,198,852.1 767,342,321.1 11.97
东权益） 7 3
每股净资产(元) 2.5886 2.3119 11.97
调整后的每股净资产(元 2.5716 2.3026 11.68
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
％）
净利润 151,601,051.0 89,254,838.63 69.85
4
扣除非经常性损益的净 135,411,711.6 68,432,617.48 97.88
利润 5
每股收益(元) 0.4567 0.2689 69.84
净资产收益率(%) 17.64 15.48 增加2.16个百
分点
经营活动产生的现金流 96,206,666.50 8,845,979.18 987.58
量净额
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 616,089.73
补贴收入 4,337,082.11
已经计提的减值转回 12,418,565.71
上述损益所得税影响数 1,262,111.35
合计 16,109,626.20
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 14,972
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持 持股总 报告 股 持有非 质押
性质 股 数 期内 份 流通股 或冻
比 增减 类 数量 结的
例( 别 股份
%) 数量
江苏新城实业集团有限 其他 58. 195,36 0 未 195,36 0
公司 86 0,000 流 0,000
通
GoldenChinaMasterFun 外资 2.9 9,921, 9,921 已 0 未知
d 股东 89 095 ,095 流
通
CITIBANKNAH.K.S/AGOL 外资 1.7 5,672, 5,672 已 0 未知
DMANSACHSINTERNATION 股东 09 926 ,926 流
AL 通
SCBHKA/CKGINVESTMENT 外资 1.7 5,665, 5,045 已 0 未知
SASIALIMITED 股东 07 928 ,828 流
通
FIRSTPRIORITYGROUPLI 外资 1.5 5,127, 5,127 已 0 未知
MITED 股东 45 522 ,522 流
通
顾虹 其他 0.5 1,945, 1,518 已 0 未知
86 400 ,900 流
通
GUOTAIJUNANSECURITIE 外资 0.4 1,599, 1,599 已 0 未知
S(HONGKONG)LIMITED 股东 82 282 ,282 流
通
沈加初 其他 0.3 1,138, 1,138 已 0 未知
43 600 ,600 流
通
王伟东 其他 0.2 911,72 891,7 已 0 未知
75 1 21 流
通
DBSVICKERS(HONGKONG) 外资 0.2 870,53 870,5 已 0 未知
LTDA/CCLIENT 股东 62 0 30 流
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数 股份种类
量
GoldenChinaMasterFund 9,921,095 境内上市外资
股
CITIBANKNAH.K.S/AGOLDMANSACHSINTERNA 5,672,926 境内上市外资
TIONAL 股
SCBHKA/CKGINVESTMENTSASIALIMITED 5,665,928 境内上市外资
股
FIRSTPRIORITYGROUPLIMITED 5,127,522 境内上市外资
股
顾虹 1,945,400 境内上市外资
股
GUOTAIJUNANSECURITIES(HONGKONG)LIMIT 1,599,282 境内上市外资
ED 股
沈加初 1,138,600 境内上市外资
股
王伟东 911,721 境内上市外资
股
DBSVICKERS(HONGKONG)LTDA/CCLIENT 870,530 境内上市外资
股
沈菊凤 846,400 境内上市外资
股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 1、法人股股东与流通股股东之
间不存在关联关系，流通股股东
间未知是否存在关联关系。 2、
持有本公司5%以上股份的股东为
江苏新城实业集团有限公司，报
告期内所持股份数量无变化，也
无质押或冻结；公司其他流通股
股东未知其持有股份是否有质押
或冻结。
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战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
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战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，国家对房地产业继续从控制住房价格、调整产品结构方面出台了“国六条”、《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》、《关于落实新建住房结构比例要求的若干意见》等调控细则，对房地产行业的经营环境、发展方向产生了深刻影响。为此，每一次政策的出台，公司及时召集相关人员认真学习贯彻文件精神和要求，积极采取措施调整公司的发展策略应对市场变化。根据近两年国家宏观调控的节奏和房产市场的发展状态，房产新政接连出台，公司已有预见，因此报告期内计划开工的项目，公司均是在当时政策的条件下紧密有序地开展，至《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》出台实施前，公司各计划开工项目基本均办妥了相关手续并进入了施工阶段，因此本次文件的出台未对公司在建项目构成影响。对于公司以后将要开发的新项目，公司将在新文件的要求下仔细研究未来发展策略，使公司保持稳健良好的发展态势，开发出符合国家产业政策、适合大众需求的好项目、好产品。
报告期内，受宏观调控政策出台的影响，本公司及控股子公司各项目第一季度销售速度有所放缓，但因各区域发展基础不同、存在差异，尤其是公司项目所在的常州、南京、苏州及上海周边各区等地区的房地产发展比较健康，宏观调控的影响相对较小，加上公司各项目积极响应市场需求、不断完善产品结构，通过提升设计、营销、管理等专业化能力，提高住宅产品的性价比、附加值，提升客户关注度和满意度，确保了公司经营目标的实现。
应公司发展的需要，报告期内公司仍然积极进行土地储备，共新增土地储备约324亩，至报告期末土地储备总量达2800亩。
2、公司主营业务及其经营状况
公司及控股子公司主营业务为房地产开发、销售，公司主营业务收入主要来自于房地产业务，另有少部分物业管理收入。报告期内公司及控股子公司有“新城南都一期续建、商业街、二期部分和三期花海，”、“金色新城西城区公建、熙园及西城区续建”、“新城逸境园二期”、“新城枫景二期”、“清水颐园二期”、“新城尚景”和“翡翠湾”共11个在建新建项目，各项目的开发进展顺利，其中“新城南都一期续建、商业街”、“新城枫景二期”在报告期内实现竣工交付，另有“四季新城”、“金色新城”和“清水颐园”已竣工项目继续实施交付。报告期内，公司在建项目总面积达79.15万平方米，新开工面积40.55万平方米、竣工面积14.64万平方米、实现交付面积23.66万平方米；报告期内，公司实现主营业务收入101,999.56万元，较上年同期增长98.85%，实现净利润15,160.11万元，较上年同期增长69.85％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 主营业务收 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务利
分产品 入 成本 业务 收入比上 务成本 润率比上年
利润 年同期增 比上年 同期增减（
率(% 减（％） 同期增 %）
) 减（％
）
房地产开 1,012,197, 697,136, 24.5 97.32 109.03 减少4.42个
发收入 608.00 323.58 9 百分点
物业管理 7,767,582. 8,370,77 -13.
费收入 50 1.86 66
设计、咨 30,370.00 94.3
询收入 5
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因上年同期公司没有物业管理费收入和设计、咨询收入，故未做比较。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
常州 561,964,708.00 122.14
南京 474,000.00 -97.14
上海 449,758,900.00 84.78
苏州
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报告期内公司实现主营业务收入101,999.56万元，其中房地产开发收入占99.24%，物业管理费收入占0.76%，故主营业务分地区情况仅列示了房地产开发收入。
公司房地产业务主要分布于常州、上海、南京、苏州四地，由于苏州项目尚未有收益，故本报告期暂不列示入分地区情况。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司非募集资金投资项目。
（1）本公司和控股子公司常州新城房产于2006年1月，根据公司第三届董事会第十二次会议决议，分别投资9万元和1万元收购了江苏新城物业100%的股权（注册资本为500万元），分别占其注册资本的90%和10%。由于本公司拥有常州新城房产95.8%的股权，故本公司直接和间接合计拥有江苏新城物业100%的股权。江苏新城物业现注册资本500万元，法定代表人：吕小平，公司经营范围：托管范围内房屋及其附属配套设施、设备（包括电梯）、场地及园林绿化、装璜的管理、维修、服务。
（2）由江苏新城物业和上海新城万嘉于2003年11月出资成立的上海万嘉物业，注册资本50万元，分别占注册资本的90%和10%，由于本公司拥有江苏新城物业99.58%的股权，同时又拥有上海新城万嘉96.22%的股权，故本公司直接和间接合计拥有上海万嘉物业100%的股权。上海万嘉物业法定代表人：杨年进，公司经营范围：物业管理，洗衣、水电、管道设施定期保养、维修，绿化工程，道路养护，室内装饰，建筑材料、装潢材料、日用百货、五金交电、花卉的销售。
（3）控股子公司常州新城房产和苏州新城万嘉于2006年4月分别投资4000万元和1000万元成立昆山新城创置，分别占其注册资本的80%和20%。由于苏州新城万嘉由本公司与常州新城房产投资，分别占其注册资本的10%和90%，同时本公司拥有常州新城房产95.8%的股权，故本公司直接和间接合计拥有昆山新城创置100%的股权。昆山新城创置注册资本5000万元，法定代表人：王振华，公司经营范围：房地产开发与经营。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，坚持规范运营。公司的日常经营活动中，公司董、监事会成员及高级管理人员能按照国家法律、法规对上市公司规范要求和公司《章程》及各项公司治理制度规定切实履行各自的职责。
报告期内，公司根据新的《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》修改了公司《章程》，并根据新的公司《章程》和三会规则指引修订了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司实施了2005年度利润分配案：以2005年12月31日公司总股本331,914,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币1.8元（含税）。
上述方案实施公告刊登于2006年6月14日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》上。
(三)本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)本报告期公司无托管事项。
(七)本报告期公司无承包事项。
(八)本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 协议签署日 类型 期限 行完毕 联方担保
）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 18,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 18,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 21.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 18,500
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 18,500
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(十)本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1、公司控股子公司南京新城创置和中国农业银行南京城东支行于2006年3月17日签署了《借款合同》和《抵押合同》，南京新城创置向农行南京城东支行贷款10000万元。 2、公司控股子公司常州新城东郡通过挂牌竞价，获得位于常州市东方大道北侧编号为2005G30（地籍号为13-400-021-005）的宗地。 3、公司控股子公司常州新城房产通过挂牌竞价，获得位于常州市清凉路东侧编号为20060202的宗地。 上述1、2、3项内容公告刊登于2006年4月5日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
4、公司控股子公司常州新城房产通过协议转让方式，受让常州华丰建设开发有限公司于2004年3月通过拍卖合法取得的位于“常州市前后北岸”1-6#地块中的2#、3#地块的国有土地使用权。 上述内容公告刊登于2006年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
(十二)报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司未改聘会计师事务所。 (十四)报告期内，无公司、董事会、董事受处罚及整改情况
(十五)其它重大事项
1、报告期内发生及以前发生延续至报告期的公司及控股子公司借款、抵押及担保明细见财务报告附注5.5。 2、报告期后至本报告披露日公司及控股子公司借款、抵押及担保明细见财务报告附注9。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网
及版面 网站及检索路
径
公司控子公司南京新城创 中国证券报、上 2006年4月5 上海证券交易
置借款、常州新城东郡竞 海证券报和香港 日 所网站www.ss
买土地和常州新城房产置 商报 e.com.cn
换土地事项
公司第三届第十三次董事 中国证券报、上 2006年4月27 上海证券交易
会决议公告暨召开公司200 海证券报和香港 日 所网站www.ss
5年度股东大会的通知 商报 e.com.cn
公司第三届监事会第三次 中国证券报、上 2006年4月27 上海证券交易
会议决议公告 海证券报和香港 日 所网站www.ss
商报 e.com.cn
公司控股子公司常州新城 中国证券报、上 2006年5月12 上海证券交易
房产受让常州前后北岸部 海证券报和香港 日 所网站www.ss
分地块的公告 商报 e.com.cn
公司2005年度股东大会决 中国证券报、上 2006年5月31 上海证券交易
议公告 海证券报和香港 日 所网站www.ss
商报 e.com.cn
公司2005年度利润分配实 中国证券报、上 2006年6月14 上海证券交易
施公告 海证券报和香港 日 所网站www.ss
商报 e.com.cn
公司第三届董事会第十四 中国证券报、上 2006年6月24 上海证券交易
次会议决议公告 海证券报和香港 日 所网站www.ss
商报 e.com.cn
公司发起人股东股权转让 中国证券报、上 2006年6月29 上海证券交易
的提示性公告 海证券报 日 所网站www.ss
e.com.cn
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七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表（附后）
（二）财务报告附注（附后）
八、备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本；
(五)其它有关资料。
董事长（签名）：
江苏新城房产股份有限公司
2006年8月22日
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资产负债表
编制单位：江苏新城房产股份有限公司2006年6月30日金额单位：人民币元
资产 2006.6.30 2005.12.31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 618,400,73 40,597,901 421,602,04 50,113,936.
6.35 .03 9.58 26
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 126,616.40 126,616.40
其他应收款 110,405,03 544,203,68 75,797,980 561,635,989
1.48 2.72 .20 .13
预付帐款 274,710,88 1,400,880. 219,444,23 10,518,219.
2.77 00 4.51 04
应收补贴款
存货 3,236,222, 450,185,54 3,049,813, 454,732,411
241.04 6.78 432.97 .94
待摊费用 169,000,75 36,803,269 137,925,11 41,957,647.
0.76 .90 7.63 34
一年内到期的长期
债券投资
流动资产合计 4,408,866, 1,073,191, 3,904,709, 1,118,958,2
258.80 280.43 431.29 03.71
长期投资：
长期股权投资 69,633,731 857,043,50 74,259,065 777,156,007
.04 1.23 .43 .99
长期债权投资
长期投资合计 69,633,731 857,043,50 74,259,065 777,156,007
.04 1.23 .43 .99
固定资产：
固定资产原价 36,520,307 2,537,464. 35,027,024 2,218,760.8
.87 80 .87 0
减：累计折旧 8,589,527. 476,808.65 6,967,020. 310,935.40
36 12
固定资产净值 27,930,780 2,060,656. 28,060,004 1,907,825.4
.51 15 .75 0
减：固定资产减值
准备
固定资产净额 27,930,780 2,060,656. 28,060,004 1,907,825.4
.51 15 .75 0
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 27,930,780 2,060,656. 28,060,004 1,907,825.4
.51 15 .75 0
无形资产及其他资
产：
无形资产 5,823,896. 648,828.33 5,983,639. 730,902.33
85 65
长期待摊费用 624,539.99 - 391,139.36
其他资产
无形资产及其他资 6,448,436. 648,828.33 6,374,779. 730,902.33
产合计 84 01
递延税项
递延税款借项
资产总计 4,512,879, 1,932,944, 4,013,403, 1,898,752,9
207.19 266.14 280.48 39.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表(续)
负债及股东权益 2006.6.30 2005.12.31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债
短期借款 160,000,000. 100,000,000 223,570,00
00 .00 0.00
应付票据 17,053,089.3 8,055,000.0
7 0
应付账款 466,333,403. 163,390,896 503,130,18 122,340,618
24 .89 1.99 .69
预收账款 1,841,519,23 551,302,383 1,546,275, 630,135,970
9.14 .60 662.12 .60
应付工资 37,200.22 12,929,807 8,300,006.0
.00 0
应付福利费 1,622,819.68 1,503,025.1 1,510,654. 1,503,025.1
5 63 5
应付股利
应交税金 28,829,106.6 1,935,030.5 76,012,446 1,890,375.4
4 4 .88 1
其他应交款 803,996.34 298,854.16 1,673,714. 669,655.82
19
其他应付款 79,625,334.2 6,729,473.6 44,773,046 13,905,483.
7 3 .58 88
预提费用 16,338,370.4 530,750.00 8,957,435. 2,665,482.7
4 51 5
一年内到期的长 285,000,000. 140,000,000 500,000,00 350,000,000
期负债 00 .00 0.00 .00
其他流动负债
流动负债合计 2,897,162,55 973,745,413 2,918,832, 1,131,410,6
9.34 .97 948.90 18.30
长期负债：
长期借款 730,000,000. 100,000,000 300,000,00
00 .00 0.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 730,000,000. 100,000,000 300,000,00
00 .00 0.00
递延税款贷项
递延税款贷项
负债合计 3,627,162,55 1,073,745,4 3,218,832, 1,131,410,6
9.34 13.97 948.90 18.30
少数股东权益 30,725,216.3 27,228,010
3 .45
未确认的投资损 4,207,420.65
失
股东权益：
股本 331,914,000. 331,914,000 331,914,00 331,914,000
00 .00 0.00 .00
减：已归还投资
股本净额 331,914,000. 331,914,000 331,914,00 331,914,000
00 .00 0.00 .00
资本公积 20,251,497.5 20,251,497. 20,251,497 20,251,497.
6 56 .56 56
盈余公积 153,950,688. 67,255,233. 153,950,68 67,255,233.
96 54 8.96 54
其中：法定公益 51,316,896.3 22,418,411. 51,316,896 22,418,411.
金 1 17 .31 17
未分配利润 353,082,665. 439,778,121 261,226,13 347,921,590
65 .07 4.61 .03
股东权益合计 859,198,852. 859,198,852 767,342,32 767,342,321
17 .17 1.13 .13
负债和股东权益 4,512,879,20 1,932,944,2 4,013,403, 1,898,752,9
合计 7.19 66.14 280.48 39.43
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利润表及利润分配表
编制单位：江苏新城房产股份有限公司2006年6月金额单位：人民币元
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入 1,019,995,56 365,431,19 512,959,67
0.50 7.00 1.79
减：主营业务成本 705,507,095. 244,704,95 333,514,44
44 1.92 5.18
主营业务税金及附 66,770,082.0 24,847,208 30,649,771
加 4 .43 .27
二、主营业务利润 247,718,383. 95,879,036 148,795,45
02 .65 5.34
加：其它业务利润 107,888.66 73,207.22
减：营业费用 17,594,425.9 3,194,417. 7,477,241. 909,091.8
0 51 95 4
管理费用 27,116,282.4 16,612,521 26,537,587 6,604,700
3 .84 .87 .89
财务费用 3,405,615.73 4,430,427. 514,270.18 -397,635.
00 70
三、营业利润 199,709,947. 71,641,670 114,339,56 -7,116,15
62 .30 2.56 7.03
加：投资收益 79,797,493 96,353,02
.24 7.23
补贴收入 4,337,082.11 10,789,008
.99
营业外收入 1,429,840.75 360,389.11 21,794,828 86,785.00
.84
减：营业外支出 813,751.02 198,501.61 1,543,384. 68,816.57
53
四、利润总额 204,663,119. 151,601,05 145,380,01 89,254,83
46 1.04 5.86 8.63
减：所得税 51,412,440.5 51,990,552
6 .81
利润转出数
少数股东收益 3,497,205.88 4,134,624.
42
未确认的投资损失 1,847,578.02
五、净利润 151,601,051. 151,601,05 89,254,838 89,254,83
04 1.04 .63 8.63
加：年初未分配利 261,226,134. 347,921,59 100,358,29 143,218,7
润 61 0.03 0.64 12.99
资本公积弥补亏损
六、可供分配利润 412,827,185. 499,522,64 189,613,12 232,473,5
65 1.07 9.27 51.62
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
七、可供投资者分 412,827,185. 499,522,64 189,613,12 232,473,5
配的利润 65 1.07 9.27 51.62
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 59,744,520.0 59,744,520 33,191,400 33,191,40
0 .00 .00 0.00
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 353,082,665. 439,778,12 156,421,72 199,282,1
65 1.07 9.27 51.62
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现金流量表
2006年6月
编制单位：江苏新城房产股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,315,757,67 286,597,610.
8.88 00
收到的税费返还 4,337,082.11
收到的其他与经营活动有关的现金 20,006,349.7 22,592,134.2
4 2
现金流入小计 1,340,101,11 309,189,744.
0.73 22
购买商品、接受劳务支付的现金 866,722,506. 175,382,620.
27 20
支付给职工以及为职工支付的现金 31,354,336.8 13,223,978.5
0 2
支付的各项税费 200,173,087. 21,089,509.1
29 0
支付的其他与经营活动有关的现金 145,644,513. 31,672,334.1
87 3
现金流出小计 1,243,894,44 241,368,441.
4.23 95
经营活动产生的现金流量净额 96,206,666.5 67,821,302.2
0 7
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,076,158.00 318,704.00
支付的现金
投资所支付的现金 100,000.00 90,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,176,158.00 408,704.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,176,158.0 -408,704.00
0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 560,000,000. 200,000,000.
00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 560,000,000. 200,000,000.
00 00
偿还债务所支付的现金 408,570,000. 210,000,000.
00 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 86,545,255.5 69,718,633.5
0 0
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 495,115,255. 279,718,633.
50 50
筹资活动产生的现金流量净额 64,884,744.5 -79,718,633.
0 50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 159,915,253. -12,306,035.
00 23
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表附表：
补充资料 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 151,601,051 151,601,05
.04 1.04
加：少数股东收益 3,497,205.8
8
未确认的投资损失 1,847,578.0
2
计提资产减值准备 -12,418,565
.71
固定资产折旧 1,464,100.7 165,873.25
4
无形资产摊销 184,742.80 82,074.00
长期待摊费用摊销 -179,400.63
待摊费用减少(减：增加) -31,075,633 5,154,377.
.13 44
预提费用增加(减：减少) 7,380,934.9 -2,134,732
3 .75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 4,830,883.9 4,273,630.
6 00
投资损失（减：收益） 5,167,431.1 -79,797,49
6 3.24
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -173,990,24 4,546,865.
2.36 16
经营性应收项目的减少（减：增加） -89,873,699 24,708,917
.54 .32
经营性应付项目的增加（减：减少） 213,735,446 43,689,743
.36 .45
其他 14,034,832. 2,910,483.
98 50
经营活动产生的现金流量净额 96,206,666. 67,821,302
50 .27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 587,698,341 32,347,901
.48 .03
减：现金的期初余额 427,783,088 44,653,936
.48 .26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 159,915,253 -12,306,03
.00 5.23
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江苏新城房产股份有限公司
二零零六年半年度会计报表附注
附注1：公司的基本情况
江苏新城房产股份有限公司前身为江苏五菱柴油机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省人民政府苏政复[1997]81号文批准，由武进柴油机厂作为主要发起人，与武进市油泵油嘴厂、武进市湖塘邱墅铸造厂、武进市戴溪东尖有色金属铸造厂、武进市万盛机械厂、武进市夏溪农机具修造厂，以募集方式于1997年10月10日共同发起设立的股份有限公司，公司原股本为25,145万元，在江苏省工商行政管理局登记注册。1998年5月25日经股东大会决议,并经江苏省证管委字(1998)101号文批准,公司以资本公积25,145,000元转增股本(即每10股转增1股),转增后股本总额为276,595,000元， 2000年5月26日经股东大会决议，公司以资本公积55,319,000元向全体股东每10股转增2股股份，转增后总股本为331,914,000元，2001年6月5日经江苏省工商行政管理局核准，公司注册资本为33,191.4万元。公司股票简称：五菱B股；股票代码：900950。
2001年8月6日江苏新城实业集团有限公司、常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科技投资有限公司分别与武进柴油机厂签订《股权转让协议书》，分别受让武进柴油机厂持有的本公司的29.36%、22%、和7.5%的股权。
上述国有股权转让协议已经公司2001年度第一次临时股东大会决议并得到江苏省人民政府苏政复［2001］153号文、江苏省财政厅苏财国资[2001]206号文和财政部财企（2002）305号文的批准。
2001年11月15日，经公司2001年度第一次临时股东大会决议，以2001年6月30日为截止日将与柴油机生产相关除部分应收账款外的全部资产和负债转让给武进柴油机厂，同时受让江苏新城实业集团有限公司持有的常州新城房产开发有限公司95.8%的股权及受让常州环球房地产发展有限公司拥有的33.33万平方米土地的土地使用权。由此,公司的经营范围变更为房地产开发与经营,物业管理，房屋租赁，室内外装饰工程，建筑材料、装潢材料销售，经济信息咨询服务。2001年11月30日公司名称变更为“江苏新城房产股份有限公司”，换领了江苏新城房产股份有限公司的企业法人营业执照，注册号3200001103782。公司股票简称变更为：新城B股。
2005年8月31日，江苏新城实业集团有限公司分别与常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科技投资有限公司签订股权转让协议，常州环球房地产发展有限公司、常州泛华科技投资有限公司分别将其持有的新城股份73,021,080股（股权比例22％）、24,893,550股（股权比例7.5％）转让给江苏新城实业集团有限公司.公司于2005年11月17日取得了中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书。
截止2006年6月30日，公司股本结构为：
1、非发起人境内法人股19,536万股，占公司总股本的58.86%：
其中：江苏新城实业集团有限公司：19,536万股,占58.86%；
2、发起人境内法人股264万股，占公司总股本的0.8%；
其中：常州市武进湖塘邱墅铸造厂：66万股，占0.20%；
常州市武进戴溪东尖有色金属铸造厂：66万股，占0.20%；
常州市武进油泵油嘴厂：52.8万股，占0.16%；
常州市武进夏溪农机具修造厂：52.8万股，占0.16%；
江苏万盛铸造有限公司：26.4万股，占0.08%；
3、境内上市外资股（B股）13,391.4万股，占公司总股本的40.34%。
附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按年初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账。各种外币账户的外币余额，年末时按照年末市场汇价进行调整,按年末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间发生汇兑损益的，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。
6.现金等价物的确定
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
8.坏账损失核算方法
坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算；公司按应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备。当有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回的可能性不大(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失和应收款项逾期五年以上),全额计提坏账准备，此外,公司按账龄分析法计提坏账准备，应收款项计提的坏账准备分为一般坏账准备和特别坏账准备。应收账款一般坏账准备的计提比例为：
账龄 计提比例
一年以内 2%
一至二年 25%
二至五年 60%
五年以上 100%
根据公司董事会决议其他应收款坏账准备根据具体情况，采取个别认定法。
9.存货核算方法
1）分类
本公司的存货分为库存材料、开发成本、开发产品、出租开发产品、低值易耗品等。
2）计价及摊销
①库存材料的取得按实际成本计价,发出按先进先出法核算；
②开发产品的结转按个别计价法核算；
③低值易耗品在领用时一次摊销。
3）存货采用永续盘存制。
4）开发用土地的核算方法：
对取得的土地使用权，在尚未开发前，作为无形资产核算，并按规定的期限摊销。在开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本核算。
5）公共配套设施费用的核算方法：
住宅小区中非营业性公共配套设施所需建设费用计入小区开发成本，开发产品办理竣工验收时，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的方法计入开发产品成本中列支。
6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值，在中期期末或年终按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10.长期股权投资核算方法
1)初始投资成本的确定
(1)公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
(2)公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。
(3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；
涉及补价的，①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
(4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。
2)股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，分别进行会计处理。
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，转入资本公积。
3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
11.长期债权投资核算方法
1)初始投资成本的确定
(1)公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；
(2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本；
(3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
2)长期债权投资的溢价及折价
公司购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。
3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
12.长期投资减值准备核算方法
期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差额作为当期投资损失，于中期期末或年度终了提取长期投资减值准备。
13.固定资产核算方法
1)固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产；
2)固定资产按实际成本计价，以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
(1)收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；
(2)支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：
(1)收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值；
(2)支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
4)固定资产折旧采用平均年限法计算，折旧年限及分类折旧率分别为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-35年 4% 2.74%-3.84
%
运输设备 5-10年 4% 9.6%-19.2%
电子设备 5-10年 4% 9.6%-19.2%
其他设备 5-10年 4% 9.6%-19.2%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5)固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。
6)固定资产减值准备
期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
C．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
D. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
E. 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14.在建工程核算方法：
在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可使用状态后，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末或年度终了计提在建工程减值准备。
15.借款费用的会计处理方法
为开发房地产而借入的专门借款所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后计入财务费用。
16.无形资产核算方法：
无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定：
(1)对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；
(2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；
(4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成本。②支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本；
(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
无形资产的摊销
各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
(3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；
(4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
本公司土地使用权在尚未开发前按土地使用权证上的使用年限摊销；商品化软件分别按5-10年摊销。
3）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。
17.长期待摊费用
对公司发生的开办费待公司开始经营起一次计入开始生产经营当期的损益。其他长期待摊费用的摊销办法按规定在受益期内分期平均摊销。
18.收入确认原则
商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
开发产品收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，当以下条件均能满足时：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠到确定，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19.维修基金、质量保证金的核算方法
维修基金的核算方法：开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入“应付账款 ”，待工程验收合格并在约定的保证期内无质量问题时，支付给施工单位。
20.所得税的会计处理
采用应付税款法。
21.合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。
少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。
附注3：税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
(1)流转税
营业税:除常州新城万嘉建筑设计有限公司、江苏新城物业管理有限公司和上海新城万嘉物业管理有限公司按营业收入的5%计算缴纳外，本公司及其他子公司均按预收房款的5%预缴。
(2)城建税及教育费附加
城建税：本公司及常州新城房产开发有限公司、南京新城创置房地产有限公司、常州新龙创置房地产开发有限公司、常州新城万嘉建筑设计有限公司、常州鼎佳房地产开发有限公司、常州新城东郡房地产开发有限公司、昆山新城创置房地产有限公司、江苏新城物业管理有限公司按应缴流转税的7%计算缴纳；上海新城创置房地产有限公司、上海新城万嘉房地产有限公司、上海清水颐园房地产有限公司、上海新城万嘉物业管理有限公司按应缴流转税的1%计算缴纳，上海新城宝缘房地产有限公司、苏州新城万嘉房地产有限公司按应缴流转税的5%计算缴纳。
教育费附加：本公司及常州新城房产开发有限公司、南京新城创置房地产有限公司、苏州新城万嘉房地产有限公司、常州新龙创置房地产开发有限公司、常州新城万嘉建筑设计有限公司、常州鼎佳房地产开发有限公司、常州新城东郡房地产开发有限公司、昆山新城创置房地产有限公司、江苏新城物业管理有限公司按应缴流转税的4%计算缴纳；上海新城创置房地产有限公司、上海新城万嘉房地产有限公司、上海清水颐园房地产有限公司、上海新城宝缘房地产有限公司、上海新城万嘉物业管理有限公司按应缴流转税的3%计算缴纳。
(3)企业所得税
本公司及其他纳入合并会计报表的子公司所得税税率均为33%。
本公司对预收房款按15%的利润率预征企业所得税，子公司除南京新城创置房地产有限公司按20%的利润率预征和苏州新城万嘉房地产有限公司、昆山新城创置房地产有限公司按10%的利润率预征外，其他子公司均按15%的利润率预征。
(4)房产税
自用房产以上年末房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%，出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。
(5)印花税
按印花税所涉及的项目缴纳。
(6)土地增值税
除本公司及常州新城房产开发有限公司、苏州新城万嘉房地产有限公司、常州新龙创置房地产开发有限公司、常州鼎佳房地产开发有限公司、常州新城东郡房地产开发有限公司、昆山新城创置房地产有限公司按预收商业用房和别墅房收入的2%实行预征，普通住宅按预收房款的1%实行预征外，其他子公司均按预收房款的1%实行预征。
附注4：控股子公司及合营企业
1、截止2006年6月30日本公司控股子公司及合营企业情况（万元）：
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公司名称 注册地 法定代 注册资 持股 主营业务
址 表人 本 比例
常州新城房产开 武进高 王振华 RMB100 95.8% 房产投资、开发、销
发有限公司(有 新技术 18 售
限责任公司) 产业开
发区
南京新城创置房 南京浦 徐国平 RMB500 96.22 房产开发与经营、物
地产有限公司( 口区天 0 % 业管理、建筑材料、
有限责任公司) 浦路1号 装潢材料销售、经济
信息咨询服务
上海新城创置房 上海市 王振华 RMB300 96.22 房产开发与经营、物
地产有限公司( 青浦区 0 % 业管理、房屋租赁、
有限责任公司) 青浦镇 建筑材料、装潢材料
青松路1 销售、经济信息咨询
28号 服务
上海新城万嘉房 上海市 王振华 RMB300 96.22 房产开发与经营、物
地产有限公司( 嘉定区 0 % 业管理、房屋租赁、
有限责任公司) 嘉定镇 建筑材料、装潢材料
人民路1 销售、经济信息咨询
8号 服务
上海新城宝缘房 上海市 王振华 RMB300 95.84 房产开发与经营、物
地产有限公司( 宝山区 0 % 业管理、房屋租赁、
有限责任公司) 凇南路4 建筑材料、装潢材料
27号-98 销售、经济信息咨询
服务
苏州新城万嘉房 玉山镇 吕小平 RMB100 96.22 房产开发与经营
地产有限公司( 前进西 00 %
有限责任公司) 路168号
常州新龙创置房 常州新 王振华 RMB100 99.16 房地产开发销售
地产开发有限公 北区黄 00 %
司(有限责任公 山路555
司) -5-58
上海清水颐园房 嘉定工 王振华 RMB500 96.22 房产开发与经营
地产有限公司( 业区福 0 %
有限责任公司) 海路700
弄120号
常州新城东郡房 潞城镇 王振华 RMB500 99.32 房产开发与经营
地产开发有限公 大树下 0 8%
司(有限责任公
司)
常州鼎佳房地产 新北区 吕小平 RMB100 96.34 房产开发与经营
开发有限公司( 河海西 00 %
有限责任公司) 路190号
常州新城万嘉建 武进区 王振华 RMB100 97.48 建筑方案设计、装饰
筑设计有限公司 湖塘镇 % 方案设计、工程设计
(有限责任公司) 人民东 咨询、效果图制作
路158号
昆山新城创置房 玉山镇 吕小平 RMB500 95.88 房地产开发与经营
地产有限公司（ 前进西 0 4%
有限责任公司） 路168号
江苏新城物业管 常州市 吕小平 RMB500 99.58 托管范围内房屋及附
理有限公司（有 武进区 % 属配套设施、设备（
限责任公司） 湖塘镇 包括电梯）、场地及
广电中 园林绿化、装璜的管
路15号 理、维修、服务
上海新城万嘉物 上海嘉 杨年进 RMB50 99.24 物业管理、洗衣、水
业管理有限公司 定区环 4% 电、管理设施定期保
（有限责任公司 城路601 养、维修、绿化民程
） 号 ，道路养护，室内装
饰，建筑材料、装璜
材料、日用百货、五
金交电、花卉的销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司合并报表范围变动情况：
本公司和控股子公司常州新城房产开发有限公司于2006年1月，根据公司第三届董事会第十二次会议决议，分别投资9万元和1万元收购了江苏新城物业管理有限公司100%的股权（注册资本为500万元），分别占其注册资本的90%和10%。由于本公司拥有常州新城房产开发有限公司95.8%的股权，故本公司直接和间接合计拥有江苏新城物业管理有限公司100%的股权。另由江苏新城物业管理有限公司和上海新城万嘉房地产有限公司于2003年11月出资成立的上海新城万嘉物业管理有限公司，注册资本50万元，分别占注册资本的90%和10%，由于本公司拥有江苏新城物业管理有限公司99.58%的股权，同时又拥有上海新城万嘉房地产有限公司96.22%的股权，故本公司直接和间接合计拥有上海新城万嘉物业管理有限公司100%的股权。2006年半年度分别将上述两公司纳入公司合并报表范围。
控股子公司常州新城房产开发有限公司和苏州新城万嘉房地产有限公司于2006年4月分别投资4000万元和1000万元成立昆山新城创置房地产有限公司，分别占其注册资本的80%和20%。由于苏州新城万嘉房地产有限公司由本公司与常州新城房产开发有限公司投资，分别占其注册资本的10%和90%，同时本公司拥有常州新城房产开发有限公司95.8%的股权，故本公司直接和间接合计拥有昆山新城创置房地产有限公司100%的股权，2006年半年度将其纳入公司合并报表范围。
本年度除新增合并上述三家公司外，合并会计报表范围无其他变化。
3、公司无合营企业。
附注5：合并会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 3,138,541.03 523,220.99
银行存款 615,262,195.32 421,078,828.59
------------------ ------------------
618,400,736.35 421,602,049.58
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）货币资金期末余额比期初余额增加19,679.87万元，主要原因系本年度预收账款和银行借款增加所致。
（2）银行存款中有履约保证金2,440.18万元、按揭贷款保证金为630.06万元，其中：履约保证金为公司与承建工程公司签订建设工程施工合同时向银行申请办理履约保函，公司须向银行缴纳相应的保证金，在保证期间内，如保函申请人未按合同履约，银行将在收到对方符合索赔条件的通知书凭保函支付保证范围内索赔金额。保证期限一般在办理之日起至所承建的工程完工并竣工验收日止；按揭贷款保证金为本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保并交纳一定的保证金。
2.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分类 2006.6.30 比例(%) 坏账准备 坏账比例(%)
4～5年 316,541.00 100.00 189,924.60 60.00
------------ -------- ------------
- -
316,541.00 100.00 189,924.60
========== ====== ========
2005.12.31 比例(%) 坏账准备 坏账比例(%)
4～5年 316,541.00 100.00 189,924.60 60.00
------------ -------- ------------
- -
316,541.00 100.00 189,924.60
========== ====== ========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(3)已按本会计报表附注2之8条所述会计政策计提坏账准备，坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。
(4)应收账款期末余额较期初余额未发生增减变动。
3.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分类 2006.6.30 比例(%) 坏账准备
1年以内 95,634,366.09 86.39
1～2年 4,925,419.90 4.45
2～3年 8,291,684.32 7.49
3～5年 1,306,761.17 1.18
5年以上 546,800.00 0.49 300,000.00
--------------- -------- ---------------
110,705,031.48 100.00 300,000.00
========== ===== =========
2005.12.31 比例(%) 坏账准备
1年以内 64,427,047.01 84.66
1～2年 7,655,296.10 10.06
2～3年 2,350,228.04 3.09
3～5年 507,198.95 0.67
5年以上 1,158,210.10 1.52 300,000.00
--------------- -------- ---------------
76,097,980.20 100.00 300,000.00
========== ===== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 2006.6.30 欠款时间 欠款原因
土地招投标保证金 82,000,000 一年以内 投标保证金
.00
常州市住房公积金管 9,191,800. 一年以内及部分一 住房公积金贷款
理中心 00 年以上 保证金
武进住房公积金管理 5,540,000. 一年以内及部分一 住房公积金贷款
中心 00 年以上 保证金
常州新奥燃气公司 1,726,736. 一年以内 新城南都燃气建
00 设费
常州港华燃气公司 1,207,900. 一年以内 金色新城和新城
00 南都燃气建设费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 已按本会计报表附注2之8条所述会计政策计提坏账准备。
(4)其他应收款期末余额比期初余额增加3,460.71万元，主要原因系公司新增支付了土地招投标保证金2,500.00万元。
(5)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,966.64万元，占其他应收款总余额的90.03%。
(6)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分 2006.6.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
类
1年以内 251,272,544 91.47 197,561,650.88 90.03
.46
1～2年 7,575,034.0 2.75 11,051,034.01 5.03
1
2～3年 13,014,061. 4.74 10,110,274.25 4.61
16
3～5年 2,849,243.1 1.04 721,275.37 0.33
4
5年以上
----------- ---------- -------------- ---------
-- --- -
274,710,882 100.00 219,444,234.51 100.00
.77
========== ====== ========== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款期末余额较期初余额增加5,526.66万元，主要原因系本报告期预付土地款所致。
(3)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(4)本公司预付账款账龄在一年以上的主要原因为预付的土地出让金及工程进度款。
5.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发成本 2,680,054,447 2,268,916,27
.31 0.25
开发产品 564,011,942.2 9,239,426.83 801,135,535. 21,657,992.5
7 63 4
出租开发 1,395,278.29 1,419,619.63
产品
------------ ------------ ------------ ------------
- - -
3,245,461,667 9,239,426.83 3,071,471,42 21,657,992.5
.87 5.51 4
=========== ========== =========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①开发成本 开工时间 预计首批 预计总投资 期末余额 期初余额
竣工时间 (万元)
四季新城 2003/320 2003/12 12,300.00 81,696.00 81,696.00
04/7
金色新城东 2001/12 2003/6 66,800.00 7,531,855. 7,515,159.
城区 43 43
怀德北路改 2006/7 2007/6 4,000.00 908,520.00 908,510.00
造
南京尚东区 2006/3 2007/6 70,000.00 311,500,65 148,333,29
6.11 7.96
上海新城枫 2004/5 2006/6 21,000.00 133,656,77
景 5.06
人民家园2 2006/7 2007/12 30,000.00 32,470,735 2,378,449.
期 .52 00
金色新城西 2004/8 2005/12 116,000.00 256,549,84 174,034,77
城区 9.13 6.12
湖塘夏雷 2006/7 2008/2 182,000.00 171,932,99 160,549,18
5.73 4.81
鸣凰小庙村 2006/6 2007/11 200,000.00 70,003,348 66,263,817
.92 .42
上海新城逸 2004/420 2005/620 17,000.00 35,960,071 28,264,298
境 05/5 06/9 .70 .52
苏州翡翠湾 2005/5 2006/10 78,000.00 292,870,30 251,939,25
8.63 6.06
苏州长江路 2006/8 2007/12 16,000.00 224,112,08 195,039,08
地块 6.73 2.53
上海尚景苑 2005/3 2006/11 41,000.00 301,049,95 250,665,18
9.40 4.37
新城南都 2004/5 2005/122 225,000.00 219,469,68 233,732,30
006/6 9.71 7.63
阀门厂 未定 未定 未定 1,079,400. 1,007,400.
00 00
新机场路 2006/12 2008/12 30,000.00 30,816,900 30,816,900
.00 .00
常澄路西侧 2006/7 2008/12 25,000.00 62,909,715 62,431,600
.69 .00
新桥地块 2006/10 2008/3 11,000.00 123,060,56 123,060,56
0.00 0.00
清水颐园 2005/1 2005/12 130,000.00 387,671,71 368,317,55
3.96 6.84
新城玉龙湾 2006/5 2007/12 68,000.00 97,615,559 29,920,458
.36 .50
东方大道 2006/7 2007/12 28,000.00 52,458,825
.29
---------- ----------
---- ---
2,680,054, 2,268,916,
447.31 270.25
========== ==========
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②开发产品 竣工时间 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
新城花苑及 2000/112 47,457,76 -904,992.4 18,046,376 28,506,39
四季新城 002/12 2.54 8 .18 3.88
中凉新村 2000/122 1,078,373 -3,459,194 -3,292,324 911,504.0
004/9 .40 .03 .67 4
湾里新村及 2000/11 579,955.7 579,955.7
别墅 、2001/1 6 6
1
万博花苑 2000/6 34,455.53 34,455.53
清潭花苑 2001/6 34,509.98 11,248.73 23,261.25
置换房 1,796,491 127,802.00 1,668,689
.41 .41
人民新家园 2002/1 2,102,956 10.00 10.00 2,102,956
.82 .82
金色新城 2004/320 227,910,6 151,376.47 100,491,28 127,570,7
05/62005 65.59 1.35 60.71
/12
芳草园 2004/12 868,681.7 -2,038,929 -1,781,919 611,671.7
8 .80 .73 1
上海新城枫 2004/122 25,284,43 214,603,78 159,392,74 80,495,47
景 006/6 6.77 2.25 1.47 7.55
南京新城逸 2004/12 12,915,71 4,078,108. 4,424,081. 12,569,74
境 8.16 28 31 5.13
新城南都 2005/122 221,000,1 254,420,70 244,704,95 230,715,8
006/3200 04.31 4.68 1.92 57.07
6/6
清水颐园 2005/12 259,509,0 -798,672.3 180,745,07 77,965,32
72.88 4 8.61 1.93
上海新城逸 2005/6 562,350.7 -142,141.2 164,317.94 255,891.4
境 0 8 8
--------- ---------- ---------- ---------
----- --- -- --
801,135,5 465,910,05 703,033,64 564,011,9
35.63 1.75 5.11 42.27
========= ========== ========== =========
= = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③出租开发产 期初余额 本年增加 本年摊销 摊余价值
品
中凉新村店面 958,175.53 16,520.28 941,655.25
房
四季新城商铺 461,444.10 7,821.06 453,623.04
------------- ------------ ---------- ----------
--- -- - -
1,419,619.63 24,341.34 1,395,278.
29
========== ========== ========== ==========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)存货期末余额较期初余额增加17,399.02万元，主要原因系本年苏州翡翠湾、长江路项目、上海新城尚景苑、清水颐园二三期、新城玉龙湾和金色新城西城区等项目的开发成本增加以及增加新的地块和上海新城枫景二期、新城南都商业街和一期续建完工交付增加开发产品所致。
(2)抵押情况:
本公司将拥有的新城南都地块中的土地使用权103,757.88平方米抵押给中国工商银行常州营业部，抵押期限2006.1.19-2008.1.18，抵押金额为9,000.00万元。
本公司将拥有的新城南都地块中的土地使用权126,665.63平方米抵押给中国农业银行常州市武进支行，抵押期限2004.10.13-2006.10.12，抵押金额为11,000.00万元。
控股子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区夏雷村地块的土地使用权抵押给中国农业银行常州市武进支行，抵押面积59,382.9平方米，抵押金额4,700.00万元，抵押期限2005.1.25－2007.1.24。
控股子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区夏雷村地块的土地使用权抵押给中国工商银行常州营业部，抵押面积98,356.7平方米，抵押金额11,000.00万元，抵押期限2006.1.5－2008.1.4。
控股子公司常州新城房产将拥有的金色新城西城区地块土地使用权抵押给中国建设银行延陵支行，抵押面积83,030平方米，抵押金额16,600.00万元，抵押期限2006.1.18—2007.1.17。
控股子公司常州新城房产将拥有的湖塘小庙村地块土地使用权抵押给中国建设银行延陵支行，抵押面积34,000平方米，抵押金额4,200.00万元，抵押期限2006.1.16—2007.7.15。
控股子公司常州新城房产将拥有的湖塘东庄村地块土地使用权抵押给中国农业银行常州市武进支行，抵押面积18,466平方米，抵押金额2,800.00万元，抵押期限2006.1.19—2008.1.19。
控股子公司常州新城房产将拥有的湖塘邱墅地块土地使用权抵押给中国农业银行常州市武进支行，抵押面积5,471.30平方米，抵押金额700.00万元，抵押期限2006.1.19—2008.1.19。
控股子公司常州新城房产将拥有的湖塘金鸡东路7-11号房屋抵押给中国农业银行常州市武进支行，抵押面积3,785.87平方米，抵押金额1,500.00万元，抵押期限2006.2.27—2008.2.27。
控股子公司常州新城房产将拥有的湖塘小庙村地块土地使用权抵押给中国建设银行延陵支行，抵押面积8,240平方米，抵押金额1,000.00万元，抵押期限2006.3.10—2008.3.10。
控股子公司常州新城房产将拥有的常州市武进区湖塘镇小庙村地块（地号为205616002）土地使用权抵押给江苏省国际信托投资有限责任公司，抵押面积67,516.9平方米，抵押金额3,655.00万元，抵押期限2005.8.9—2007.8.9。
控股子公司常州新城房产将拥有的常州市新北区新机场路北侧地块（地号为1109004002）土地使用权抵押给江苏省国际信托投资有限责任公司，抵押面积55,048平方米，抵押金额2,950万元，抵押期限2005.8.9—2007.8.9。
控股子公司常州新城房产将拥有的常州市常澄路西侧地块（地号为20040602）土地使用权抵押给江苏省国际信托投资有限责任公司，抵押面积15,800平方米，抵押金额6,000万元，抵押期限2005.8.9—2007.8.9。
控股子公司常州新龙创置房产将拥有的常州市新北区新桥镇地块（地号为11031357001）土地使用权抵押给江苏省国际信托投资有限责任公司，抵押面积94,380平方米，抵押金额7,000万元，抵押期限2005.8.9—2007.8.9。
控股子公司上海新城宝缘将拥有的尚景苑地块的土地使用权（面积为43,350平方米）向中国银行宝山支行抵押贷款，抵押金额为10,000万元，抵押期限2005.3.21—2006.8.18。
控股子公司苏州新城万嘉将拥有的翡翠湾的土地使用权（面积为165,751.20平方米）向中国农业银行昆山市玉山支行抵押贷款，抵押金额为24,448万元,抵押期限2005.9.8—2007.9.7。
控股子公司上海清水颐园将拥有的上海市嘉定工业区190街坊（2宗），编号为沪房地嘉字第（2005）第002384号上海市房地产权证下地块的土地使用权（面积为55,311平方米）向中泰信托投资有限责任公司抵押贷款，抵押金额为8,000万元，抵押期限自2005.6.10签订之日起4年。
控股子公司南京新城创置将拥有的南京尚东区地块土地使用权抵押给南京市农行城东支行，抵押面积73,223.7平方米，抵押金额为8000万元，抵押期限自2006.3.17-2008.12.18。
(3)清水颐园一期期初开发产品为259,509,072.88元,相应计提的存货跌价准备金为21,657,992.54元，本报告期内交付结转减少开发产品180,745,078.61元，相应地转回存货跌价准备12,418,565.71元。
6.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
营业税 77,313,783.1 65,360,232.20 50,609,880.40 92,064,134.9
7 7
城建税 4,221,328.54 3,247,789.32 2,192,940.97 5,276,176.89
教育费附 2,867,872.49 2,352,245.01 1,799,515.86 3,420,601.64
加
土地增值 16,142,550.3 13,731,101.82 10,779,005.94 19,094,646.2
税 7 5
河道管理 224,678.84 256,712.16 224,879.48 256,511.52
费
企业所得 36,822,950.9 11,372,088.10 48,195,039.0
税 6 6
房租及其 331,953.26 1,398,320.21 1,036,633.04 693.640.43
他
------ ------- -------- ---------
137,925,117. 97,718,488.82 66,642,855.69 169,000,750.
63 76
========== ========= ========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末税金及附加为根据税法要求按预收房款的一定比例交纳的税费，按权责发生制原则尚未转入损益的待转税费。
7.长期股权投资
(1)合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额 初始金额 摊销 期初余额 本期摊销 摊余金额
期限 额
常州新城房产开发 46,617,714 85个 19,743,97 3,290,66 16,453,3
有限公司 .86 月 3.56 2.20 11.36
常州新龙创置房地 16,800,000 118 14,806,77 854,237. 13,952,5
产开发有限公司 .00 个月 9.64 30 42.34
常州鼎佳房地产开 40,390,000 237 39,708,31 1,022,53 38,685,7
发有限公司 .00 个月 2.23 1.66 80.57
------- --------- -------- --------
-- - --
103,807,71 74,259,06 5,167,43 69,091,6
4.86 5.43 1.16 34.27
======== ==== ========= ======== ========
== = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①项目 2005.12.3 本 本期减少
1 期
增
加
长期股权投 50,000.00 64 150,000.0
资 2, 0
09
6.
77
--------- -- ---------
----- -- ---
--
--
--
--
--
合计 50,000.00 64 150,000.0
2, 0
09
6.
77
========= == =========
== == =
==
==
==
==
长期股权投 50,000.00 50,000.00
资减值准备
--------- -- ---------
----- -- ---
--
--
--
--
-
长期股权投 0.00 64 100,000.0
资净值 2, 0
09
6.
77
========= == =========
== == =
==
==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②长期股权投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)被投资单位(万元) 投资 投资 原始投 本期 累计权 2006.6
比例 期限 资额 权益 益 .30
常州市四季新城消费品 50.00 10年 25.00 9.21 9.21 34.21
市场有限公司 %
常州润龙物业管理有限 40.00 50年 20.00 20.00
公司 %
----- ---- ------ ---- ------ -----
- -
45 9.21 9.21 54.21
====== ===== ====== ======
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新增主要系江苏新城物业管理有限公司持有的长期投资：持有常州市四季新城消费品市场有限公司50%的股权，投资成本25万元，累计确认的投资收益9.21万元；持有常州润龙物业管理有限公司40%的股权，投资成本20万元，尚未确认收益；另本公司及子公司常州新城房产增加对江苏新城物业管理有限公司的投资成本10万元；本期减少主要系对江苏新城物业管理有限公司和上海新城万嘉物业管理有限公司采用权益法核算，确认的投资损失分别为10万元和5万元；长期投资减值准备减少额主要系本期上海新城万嘉物业管理有限公司纳入合并范围，相应的转回额。
8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑴.固定资产原值
固定资产类 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.6.30
别 1
房屋建筑物 16,307,44 16,307,447.5
7.54 4
运输设备 13,404,08 316,174.00 13,720,258.7
4.78 8
电子设备 3,985,962 898,119.00 4,884,081.14
.14
其他设备 1,329,530 278,990.00.0 1,608,520.41
.41 0
--------- ------------ -------------- ------------
--------- ----- --- -------
-
35,027,02 1,493,283.00 36,520,307.8
4.87 7
========= =========== ========== ===========
==
(2).累计折旧
固定资产类 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.6.30
别 1
房屋建筑物 1,669,250 258,526.32 1,927,777.26
.94
运输设备 3,150,846 672,442.09 3,823,288.69
.60
电子设备 1,628,237 543,945.03 2,172,182.80
.77
其他设备 518,684.8 147,593.80 666,278.61
1
--------- ----------- ---------- ------------
----- -
6,967,020 1,622,507.24 8,589,527.36
.12
========= ========= ========== ==========
=
固定资产净 28,060,00 27,930,780.51
值 4.75
========= ==========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 2005年6月10日，子公司上海新城创置与中泰信托投资有限责任公司签订房产抵押协议，上海新城创置将拥有的编号为沪房地市字（2003）第004326号上海房地产权证项下位于成都北路333号(建筑面积1,004.68平方米办公房)向中泰信托投资有限责任公司抵押，抵押金额为1,000万元，抵押期限：2005.6.10－2006.12.9。
(4)本期由于江苏新城物业管理有限公司和上海新城万嘉物业管理有限公司纳入合并范围，增加固定资产原值442,125.00元，累计折旧158,406.50元，其余均为本期新增外购。
9.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原值 期初余 本期 本期摊 本期 期末余 剩余摊
额 增加 销 转出 额 销月份
东庄大圆盘 993,653 933,094 7,415. 925,67 749个月
地块 .00 .17 32 8.85
鸣凰小庙村 3,527,9 3,312,9 26,327 3,286, 749个月
地块 18.67 07.97 .74 580.23
工商所北地 686,408 608,778 4,902. 603,87 739个月
块 .00 .37 92 5.45
管理及财务 1,445,2 1,128,8 25,00 146,09 1,007, 21－81
等软件 40.00 59.14 0.00 6.82 762.32 个月
------- ------- ----- ------ ---- ------
----- ---- -- - --- -----
5,983,6 25,00 184,74 5,823,
39.65 0.00 2.80 896.85
======= ======= ===== ====== ==== ======
= == === == == ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产中各地块，均已取得土地使用权证，尚未开发。
10.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原值 期初余额 本期增 本期摊销 期末余 剩余摊销
加 额 月份
办公室 734,152. 391,139. 286,867 53,466.4 624,539 39－59个
装修 46 36 .10 7 .99 月
-------- -------- ------- -------- -------
- --- -- - ---
734,152. 391,139. 286,867 53,466.4 624,539
46 36 .10 7 .99
======== ======= ======= ======== =======
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
抵押借款 140,000,000.00 223,570,000.00
担保借款 20,000,000.00
----------------- -----------------
160,000,000.00 223,570,000.00
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）短期借款期末比期初减少6,357万元，主要为本年归还部分借款所致;
（2）子公司常州新城房产开发有限公司为南京新城创置房地产有限公司贷款2,000万元提供担保，担保期限自2006.3.17-2006.12.18。
12.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 17,053,089.37
----------------- -----------------
17,053,089.37
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额为本公司及子公司常州新城房产开发有限公司、南京新城创置房地产有限公司和苏州新城万嘉房地产有限公司开具用于支付工程款的银行承兑汇票。
13.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分 2006.6.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
类
1年以内 414,940,731.90 88.98 472,942,837.70 94.00
1～2年 10,386,377.01 2.23 2,370,292.43 0.47
2～3年 36,421,913.78 7.81 23,464,887.11 4.66
3年以上 4,584,380.55 0.98 4,352,164.75 0.87
----------- -------- -------------- ---------
-- --- -
466,333,403.24 100.00 503,130,181.99 100.00
========== ====== ========== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(3)应付账款期末余额较期初余额减少3,679.68万元，主要系本报告期已完工尚未结算项目预估成本增加和以前工程款的支付。
14. 其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分 2006.6.30 比例(%) 2005.12.31 比例(%)
类
1年以内 66,358,651. 83.34 42,933,308.39 95.89
78
1～2年 12,564,549. 15.78 404,252.59 0.90
99
2～3年 366,865.80 0.46 101,095.60 0.23
3～5年 249,359.40 0.31 1,287,869.00 2.88
5年以上 85,907.30 0.11 46,521.00 0.10
----------- ---------- -------------- ---------
--- -
79,625,334. 100.00 44,773,046.58 100.00
27
========== ====== ========== ======
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项
(3)其他应付款期末余额较期初余额增加3,485.23万元，主要系代收代付住户的契税、闭路电视、燃气建设费等变动所致。
15．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房产项目名称 2006.6.30 2005.12.31 预计/竣工时间 预售比
例
湾里别墅 430,000.00 430,000.00 2000/11 99%
湾里新村 77,364.00 194,364.00 2001/11 99%
新城花苑 313,790.00 133,790.00 2000/11 98%
四季新城 17,810,765. 44,128,694. 2003/122004/122005 99%
20 20 /52005/12
中凉新村 31,143.00 188,490.00 2002/12、2003/12、 98%
2004/8
金色新城东城 34,086,138. 28,371,770. 2003/6、2004/3、20 99%
区 00 00 05/6
金色新城西城 545,616,593 355,133,395 2005/122006/10 81%
区 .02 .80
人民新家园 290,000.00 300,000.00 2002/1 97%
芳草园 246,627.00 550,041.00 2004/12 99%
新城南都 551,302,383 630,135,970 2005/12、2006/6 84%
.60 .60
南京逸境居 50,000.00 50,000.00 2004/12 98%
南京尚东区 11,504,314. 2007/12
00
上海新城逸境 69,836,912. 67,742,728. 2005/6、2006/9 100％
园 00 00
上海新城枫景 26,383,512. 168,768,656 2004/12、2006/6 92%
52 .52
苏州翡翠湾 88,285,989. 37,301,420. 2006/10 55％
00 00
上海尚景苑 235,273,593 97,369,160. 2006/11 64％
.00 00
上海清水颐园 181,529,122 115,477,182 2005/12、2006/12 72%
.00 .00
新城玉龙湾 78,450,992. 2007/12 63%
80
---------- -----------
1,841,519,2 1,546,275,6
39.14 62.12
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2)期末余额为184,151.92万元，其中账龄超过1年的预收账款为31,853.59万元，均系预售房产未交付所形成。
16.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31 执行税率
营业税 13,280,491 4,928,238. 参见本会计报表附注3之第（1）
.63 39
城建税 654,041.83 208,116.41 参见本会计报表附注3之第（2）
所得税 12,043,749 66,928,737 参见本会计报表附注3之第（3）
.36 .12
房产税 27,840.00 27,840.00 参见本会计报表附注3之第（4）
印花税 186,018.62 671,654.89 按印花税所涉及的项目缴纳
土地增值税 2,624,987. 3,224,161. 参见本会计报表附注3之第（6）
91 43
土地使用税 6,203.64 6,203.64
个人所得税 5,773.65 17,495.00
---------- ----------
-- ---
28,829,106 76,012,446
.64 .88
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附 507,962.59 229,187.76 教育费附加参见本会计报表附注3
加 之第（2）
规费 256,794.88 1,476,584.6
6
河道管理 39,238.87 -32,058.23
费
----------- -----------
--- ---
803,996.34 1,673,714.1
9
======== ========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本公司及子公司常州新城房产开发有限公司、常州新城万嘉建筑设计有限公司分别按收入的0.1％缴纳综合性规费。
(2)上海地区的子公司按应缴流转税的1%计算缴纳河道管理费。
18.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
审计费 1,600,000.00
利息 13,789,644.44 6,927,435.51
董事津贴 180,000.00
其他 2,548,726.00 250,000.00
--------------- ---------------
16,338,370.44 8,957,435.51
========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
抵押借款 195,000,000.00 410,000,000.00
抵押并保证借款 90,000,000.00 90,000,000.00
----------------- -----------------
285,000,000.00 500,000,000.00
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
抵押 440,000,000.00 100,000,000.00
抵押并保证 290,000,000.00 200,000,000.00
----------------- -----------------
730,000,000.00 300,000,000.00
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款期余额比期初余额增加43,000万元,主要系本年新增贷款所致。
21.未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)被投资单位(元) 2006.6.30 2005.12.31
江苏新城物业管理有限公司 3,529,956.80
上海新城万嘉物业管理有限 677,463.85
公司
----------------- -----------------
4,207,420.65
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未确认的投资损失主要是本期纳入合并报表范围的江苏新城物业管理有限公司与上海新城万嘉物业有限公司净资产为负数，在合并会计报表时,反映的本公司尚未确认其超额亏损部分的分担额。
21.股 本
（数量单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 2,640,000.00 2,640,000.00
2、募集法人股 195,360,000.00 195,360,000.00
3、内部职工股 - -
其中：高管股 - -
尚未流通股份合计 198,000,000.00 198,000,000.00
已流通股份(境内上市的 133,914,000.00 133,914,000.00
外资股)
三、股份总数 331,914,000.00 331,914,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 11,303,969. 11,303,969.68
68
关联交易差价 8,548,696.6 8,548,696.62
2
其他资本公积 398,831.26 398,831.26
----------- ------- --------- -----------
-
20,251,497. 20,251,497.56
56
=========== ========= ========== ===========
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 102,633,792 102,633,792.65
.65
法定公益金 51,316,896. 51,316,896.31
31
----------- ---------- --------- --------------
---
153,950,688 153,950,688.96
.96
========== ========== ========= ==========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
未分配利润 261,226,134. 151,601,051. 59,744,520. 353,082,665.
61 04 00 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加151,601,051.04元，为本报告期公司实现的净利润。
本期减少59,744,520.00元，系本报告期分配的现金股利。
25.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
①房地产收入 1,012,197,608.00 512,959,671.79
其中：湾里新村及别墅 28,960.00 791.00
中凉新村 299,769.00 3,151,688.00
新城花苑及四季新城 46,409,898.00 74,989,852.50
清潭花苑 12,150.00 54,000.00
人民新家园 124,975.00 617,328.00
金色新城 149,117,759.00 149,471,082.00
置换房 162,000.00
芳草园 378,000.00 24,697,706.00
上海新城枫景 270,785,509.00 91,596,170.00
南京逸境居 474,000.00 16,573,251.29
新城南都 365,431,197.00
上海清水颐园 178,402,391.00
上海新城逸境 571,000.00 151,807,803.00
②物业管理费收入 7,767,582.50
③设计、咨询收入 30,370.00
------------------- -------------------
主营业务收入合计 1,019,995,560.50 512,959,671.79
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年比上年同期增加50,703.59万元，主要系新城南都、上海新城枫景于本年竣工交付，设计/咨询费收入系子公司常州新城万嘉建筑设计有限公司提供服务取得的收入，物业管理费系子公司江苏新城物业管理有限公司与上海新城万嘉物业管理有限公司收取的物管费、保安保洁费等。
26.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
①房地产成本 697,136,323.58 333,514,445.18
其中：湾里新村及别墅 -1,948.32
中凉新村 -3,292,324.67 -3,050,730.55
新城花苑及四季新城 18,046,376.18 36,044,527.76
清潭花苑 11,248.73 32,902.95
人民新家园 10.19 209,446.62
金色新城 100,395,865.16 123,229,979.48
置换房 127,802.00
芳草园 -1,781,919.73 11,047,856.20
上海新城枫景 159,211,998.79 54,164,191.70
南京逸境居 227,746.10 12,100,591.34
新城南都 243,716,151.92
上海清水颐园 180,309,050.97
上海新城逸境 164,317.94 99,737,628.00
②物业管理费成本 8,370,771.86
③设计、咨询成本
------------------- -------------------
主营业务成本合计 705,507,095.44 333,514,445.18
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期比上年同期增加37,199.27万元系随主营业务收入的增加相应增加。
27.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6 计缴标准
月
营业税 51,107,864. 25,647,983 参见本会计报表附注3之第（1）计
27 .60 提,实现收入后转入
城建税 2,222,583.2 1,065,146. 参见本会计报表附注3之第（2）计
5 94 提,实现收入后转入
土地增值 10,779,005. 3,178,420. 参见本会计报表附注3之第（6）计
税 94 82 提,实现收入后转入
教育附加 1,818,604.0 636,517.92 参见本会计报表附注3之第（2）计
费 9 提,实现收入后转入
河道管理 225,710.61 121,701.99
费
综合管理 616,313.88
费
-------- ----------
-
66,770,082. 30,649,771
04 .27
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年比上年同期增加的原因系：随主营业务收入的增加相应增加。
28.其他业务利润
2006年1-6月 2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收 其他业务支 其他业务收 其他业务支
入 出 入 出
出租房收入 140,000.00 32,111.34 95,000.00 21,792.78
--------- --------- ---------- ----------
140,000.00 32,111.34 95,000.00 21,792.78
========= ======== ========== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.营业费用
本报告期比上年同期增加1,011.72万元，主要系增加的广告宣传费554.47万元及销售代理费335.34万元。
30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 33,661,944.43 24,158,154.78
减:计入开发成本的利息支 28,628,150.29 21,793,868.29
出
减：利息收入 1,987,673.92 2,049,647.90
汇兑损失 -5,642.24
其他 365,137.75 199,631.59
---------------- ----------------
3,405,615.73 514,270.18
========== ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用较上年同期增加289.13万元，主要系项目贷款在开发项目完工交付后相应的利息支出费用化。
31.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
地方政策补贴 4,337,082.11 10,789,008.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期子公司南京新城创置房地产有限公司、上海新城创置房地产有限公司、上海新城万嘉房地产有限公司享受当地经济园区优惠政策分别收到补贴款1,422,902.44元、1,257,853.67元和1,656,326.00元。
32.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
南京玄武项目补偿款 21,322,674.82
违约金 1,354,980.00 307,576.00
其他 74,860.75 164,578.02
---------------- ---------------
1,429,840.75 21,794,828.84
========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入较上年同期减少2,036.50万元，主要系上年同期子公司南京新城创置房地产有限公司收到了南京市国土资源局对玄武门地块土地使用权的补偿款。
33.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
赔偿、罚款及违约金 397,997.26 625,945.80
等
税金 60,493.76 640,838.73
捐赠 355,260.00 276,600.00
---------------- ---------------
813,751.02 1,543,384.53
========= =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出较上年同期减少72.96万元，主要为上年同期子公司南京新城创置房地产有限公司支付防洪保安基金所致。
34.收到的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月发生额为2,000.63万元，其中金额较大的项目情况如下：(万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
物业代收费 799.38
收回履约保证金 423.00
利息收入 199.48
违约金收入 132.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月发生额为14,564.45万元，其中金额较大的项目情况如下：(万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
投标保证金 8,200.00
广告及销售费用 2,144.82
代付契税、燃气费等 1044.26
工程履约保证金 877.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.2006年6月30日资产负债表中货币资金与现金流量表中现金的期末余额差异3,070.24万元其主要原因为：其中⑴履约保证金2,440.18万元，履约保证金为公司与承建工程公司签订建设工程施工合同时向银行申请办理履约保函，公司须向银行缴纳相应的保证金，在保证期间内，如保函申请人未按合同履约，银行将在收到对方符合索赔条件的通知书凭保函支付保证范围内索赔金额。保证期限一般在办理之日起至所承建的工程完工并竣工验收日止；⑵按揭贷款保证金为630.06万元，按揭贷款保证金为本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保并交纳一定的保证金。上述银行存款中的保证金已不符合现金及现金等价物的定义，故未将上述款项确认为现金及现金等价物，在现金流量表中确认为支付的其他与经营活动有关的现金。
附注6：母公司会计报表主要项目注释
下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位
1.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)按账龄分类 2006.6.30 比例(%) 坏账准备 坏账比例（%
）
1年以内 540,143,682. 99.25
72
1～2年 60,000.00 0.01
2～3年 4,000,000.00 0.74
----------- -------- ---------
544,203,682. 100.00
72
========== ===== =========
(1)按账龄分类 2005.12.31 比例(%) 坏账准备 坏账比例（%
）
1年以内 557,580,989. 99.28
13
1～2年 4,055,000.00 0.72
---------- -------- ----------
561,635,989. 100.00
13
========== ===== =========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 2006.6.30 欠款时间 欠款原因
常州新城房产开发有 536,311,131. 一年以内 资金往来
限公司 07
武进住房公积金管理 3,800,000.00 1～3年 南都住房公积金贷款保
中心 证金
常州市住房公积金管 1,500,000.00 1～3年 南都住房公积金贷款保
理中心 证金
常州新奥燃气公司 1,424,936.00 一年以内 新城南都完工项目燃气
建设费
常州日报社 100,000.00 一年以内 媒体广告保证金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 2004年起，根据董事会决议，其他应收款坏账准备按个别认定法计提,本年其他应收款帐龄在一年以下的占全部其他应收款的99.25％，且无须计提坏账准备的事项，故未计提减值准备。
(4)其他应收款期末余额比期初余额减少1,743.23万元，主要原因系公司与子公司资金往来减少等。
(5)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为54,313.61万元，占其他应收款总余额的99.80%。
(6)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
2.长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①项目 2005.12.31 本期增加
长期股权投资 777,156,00 83,861,545.
7.99 28
---------- -----------
--- --
合计 777,156,00 83,861,545.
7.99 28
========== ===========
= =
长期股权投资
减值准备
---------- -----------
--- --
长期股权投资 777,156,00 83,861,545.
净值 7.99 28
========== ===========
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②长期股权投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)被投资单位(万元) 投资 投资 原始投 本期权 累计权 2006.6.
比例 期限 资额 益 益 30
常州新城房产开发有限 95.8 20年 18,305 7,976. 51,777 70,082.
公司 0% .73 96 .03 76
南京新城创置房地产有 10.0 10年 500 -25.84 467.33 967.33
限公司 0%
上海新城创置房地产有 10.0 10年 300 2.14 308.15 608.15
限公司 0%
上海新城万嘉房地产有 10.0 11年 300 627.69 1281.8 1,581.8
限公司 0% 4 4
常州新龙创置房地产开 80.0 10年 8,000. -110.5 -230.0 7,769.9
发有限公司 0% 00 3 1 9
苏州新城万嘉房地产有 10.0 20年 1,000. -36.26 -134.0 865.97
限公司 0% 00 3
上海清水颐园房地产有 10.0 10年 500 -52.69 443.25 56.74
限公司 0%
常州新城万嘉建筑设计 40.0 20年 40 16.58 -18.07 21.93
有限公司 0%
常州新城东郡房地产开 20.0 20年 1,000. -11.89 -11.89 988.11
发有限公司 0% 00
江苏新城物业管理有限 90.0 20年 9 -9 -9
公司 0%
---- --- ----- ------ ---- -------
-- --- --
29,954 8,377. 44,610 82,942.
.73 16 .94 82
====== ====== ====== ======
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 期末摊余
额 金额
常州新城房产开发有限 46,617,714 19,743,97 3,290,662 16,453,31
公司 .86 3.56 .20 1.36
常州新龙创置房地产开 13,440,000 11,845,42 683,389.8 11,162,03
发有限公司 .00 3.71 4 3.87
---------- --------- -------- ---------
- - ----
60,057,714 31,589,39 3,974,052 27,615,34
.86 7.27 .04 5.23
========= ========= ========= =========
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本报告期增加8,386.15万元主要系：
(1)本报告期公司投资9万元持有江苏新城物业管理有限公司90%的股权；
(2)本公司根据权益法核算增加对各子公司投资收益8,377.15万元。
**本报告期减少397.41万元主要系：
公司本报告期摊销对子公司常州新城房产开发有限公司、常州新龙创置房地产开发有限公司的股权投资差额。
3.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
新城南都 365,431,197.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
新城南都 244,704,951.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 83,771,545.28 100,327,079.27
长期股权投资差额摊销 -3,974,052.04 -3,974,052.04
------------ -----------
79,797,493.24 96,353,027.23
=========== ===========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7：关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 法定代 与本公 主营业务
表人 司关系
江苏新城实业集团有 武进市湖塘镇 王振华 母公司 房产投资、开发
限公司(有限责任公司 人民中路187号 、销售
)
常州新城房产开发有 武进高新技术 王振华 子公司 房产投资、开发
限公司(有限责任公司 产业开发区 、销售
)
南京新城创置房地产 南京浦口区天 徐国平 子公司 房产开发与经营
有限公司(有限责任公 浦路1号 、物业管理、建
司) 筑材料、装潢材
料销售、经济信
息咨询服务
上海新城创置房地产 上海市青浦区 王振华 子公司 房产开发与经营
有限公司(有限责任公 青浦镇青松路1 、房屋租赁、物
司) 28号 业管理、建筑材
料、装潢材料销
售、经济信息咨
询服务
上海新城万嘉房地产 上海市嘉定区 王振华 子公司 房产开发与经营
有限公司(有限责任公 嘉定镇人民路1 、房屋租赁、物
司) 8号 业管理、建筑材
料、装潢材料销
售、经济信息咨
询服务
上海新城宝缘房地产 上海市宝山区 王振华 子公司 房产开发与经营
有限公司(有限责任公 凇南路427号-9 、物业管理、房
司) 8 屋租赁、建筑材
料、装潢材料销
售、经济信息咨
询服务
苏州新城万嘉房地产 玉山镇前进西 吕小平 子公司 房产开发与经营
有限公司(有限责任公 路168号
司)
常州新龙创置房地产 常州新北区黄 王振华 子公司 房地产开发销售
开发有限公司(有限责 山路555-5-58
任公司)
上海清水颐园房地产 嘉定工业区福 王振华 子公司 房地产开发销售
有限公司(有限责任公 海路700弄120
司) 号
常州新城东郡房地产 潞城镇大树下 王振华 子公司 房地产开发销售
开发有限公司(有限责
任公司)
常州鼎佳房地产开发 新北区河海西 吕小平 子公司 房地产开发销售
有限公司(有限责任公 路190号
司)
常州新城万嘉建筑设 武进区湖塘镇 王振华 子公司 建筑方案设计、
计有限公司(有限责任 人民东路158号 装饰方案设计、
公司) 工程设计咨询、
效果图制作
昆山新城创置房地产 玉山镇前进西 吕小平 子公司 房地产开发与经
有限公司（有限责任 路168号 营
公司）
江苏新城物业管理有 常州市武进区 吕小平 子公司 托管范围内房屋
限公司（有限责任公 湖塘镇广电中 及附属配套设施
司） 路15号-1-15 、设备（包括电
梯）、场地及园
林绿化、装璜的
管理、维修、服
务
上海新城万嘉物业管 上海嘉定区环 杨年进 子公司 物业管理、洗衣
理有限公司（有限责 城路601号 、水电、管理设
任公司） 施定期保养、维
修、绿化民程，
道路养护，室内
装饰，建筑材料
、装璜材料、日
用百货、五金交
电、花卉的销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
常州新城房产开发有限公 10,018.00 10,018.00
司
江苏新城实业集团有限公 11,000.00 11,000.00
司
南京新城创置房地产有限 5,000.00 5,000.00
公司
上海新城创置房地产有限 3,000.00 3,000.00
公司
上海新城万嘉房地产有限 3,000.00 3,000.00
公司
上海新城宝缘房地产有限 3,000.00 3,000.00
公司
苏州新城万嘉房地产有限 10,000.00 10,000.00
公司
常州新龙创置房地产开发 10,000.00 10,000.00
有限公司
上海清水颐园房地产有限 5,000.00 5,000.00
公司
常州新城东郡房地产开发 5,000.00 5,000.00
有限公司
常州鼎佳房地产开发有限 1,000.00 9,000.0 10,000.00
公司 0
常州新城万嘉建筑设计有 100.00 100.00
限公司
昆山新城创置房地产有限 5,000.0 5,000.00
公司 0
江苏新城物业管理有限公 500.00 500.00
司
上海新城万嘉物业管理有 50.00 50.00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)存在控制关系关联方所持股份及其变化(万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 期末数
金额 百分 金额 百分 金额 百分比
比 比
常州新城房产开发有 9,596.0 95.8% 9,596.0 95.8%
限公司 0 0
南京新城创置房地产 500.00 10% 500.00 10%
有限公司
上海新城创置房地产 300.00 10% 300.00 10%
有限公司
上海新城万嘉房地产 300.00 10% 300.00 10%
有限公司
苏州新城万嘉房地产 1,000.0 10% 1,000.0 10%
有限公司 0 0
常州新龙创置房地产 8,000.0 80% 8,000.0 80%
开发有限公司 0 0
上海清水颐园房地产 500.00 10% 500.00 10%
有限公司
常州新城东郡房地产 1,000.0 20% 1,000.0 20%
开发有限公司 0 0
常州新城万嘉建筑设 40.00 40% 40.00 40%
计有限公司
江苏新城物业管理有 9.00 90% 9.00 90%
限公司
江苏新城实业集团有 19,536. 58.86 19,536. 58.86%
限公司 00 % 00
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(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
上海新启投资有限公司 同一实际控制者
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)本公司与关联方的交易事项
接受担保
子公司常州新城房产开发有限公司长期借款共计20,000万元，借款期限：2005年8月9日至2007年8月8日，除由子公司以土地使用权抵押外，另由江苏新城实业集团有限公司和王振华先生提供担保。
江苏新城实业集团有限公司为本公司江苏新城房产股份有限公司与中国工商银行常州分行5,000万元和4,000万元贷款提供担保，借款期限分别为2006年1月19日起至2007年1月18日和2006年1月19日起至2007年12月18日。
附注8：或有事项
截止2006年6月30日，本公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，金额计人民币60,634.47万元。该项担保是商品房承购人采用银行按揭（抵押贷款）方式购房时，已交清首期款在办理房产证前没有按期履行付款义务，本公司将承担担保还款责任，但承购人的房产所有权归本公司所有。
附注9: 资产负债表日后非调整事项
1、还款及贷款事项：
(1)2006年7月5日，子公司常州鼎佳房地产开发限公司与中国工商银行常州分行签订《借款合同》，贷款人民币8,000万元，以新藻江河东侧地块61,696.30平方米抵押，抵押金额为8,000万元，借款期间分别为2006年7月5日起至2008年6月3日、2006年7月5日起至2008年7月3日抵押日期为2006年7月3日起至2008年7月2日。
(2)2006年7月5日，子公司常州鼎佳房地产开发限公司与中国工商银行常州分行签订《借款合同》，贷款人民币2,000万元，由子公司常州新城房产开发有限公司提供担保，保证金额为2,200万元，借款期间分别为：2006年7月5日起至2008年5月3日，保证期限为2006年6月29日起至2008年7月30日。
（3）2006年7月3日、7月7日、8月10日、8月16日，子公司上海新城宝缘房地产有限公司分别归还上海中行张华浜支行贷款1,500万元、2,500万元、1,000万元和500万元，已全部还清。
（4）2006年8月2日，子公司南京新城创置房地产有限公司归还农行城东支行贷款500万元。
（5）2006年8月2日，本公司归还中国农业银行武进湖塘支行贷款11,000万元和3,000万元。
（6）2006年8月11日，子公司常州新城房产开发有限公司与中国农业银行常州市武进湖塘支行签订《借款合同》，贷款人民币6,000万元，由本公司与常州市华顺建筑工程有限公司提供担保，保证金额6000万元，借款期间为2006年8月11日起至2008年8月11日，保证期限为2006年8月11日起至2009年8月11日。
（7）2006年8月18日，本公司与中国农业银行常州市武进湖塘支行签订《借款合同》，贷款人民币3,350万元，由本公司以湖塘镇何留村浒路村地块25,656.50平方米抵押，抵押金额3,350万元，借款期间为2006年8月18日起至2008年2月17日，抵押日期为2006年8月17日起至2009年8月17日。
2006年8月18日，本公司与中国农业银行常州市武进湖塘支行签订《借款合同》，贷款人民币10,280万元，由本公司以湖塘镇何留村浒路村地块78,218.30平方米抵押，抵押金额10,280万元，借款期间为2006年8月18日起至2008年5月17日，抵押日期为2006年8月17日起至2009年8月17日。
2006年8月18日，本公司与中国农业银行常州市武进湖塘支行签订《借款合同》，贷款人民币11,370万元，由本公司以湖塘镇何留村浒路村地块86,512.79平方米抵押，抵押金额11,370万元，借款期间为2006年8月18日起至2008年8月17日，抵押日期为2006年8月17日起至2009年8月17日。
附注10:承诺事项
截止2006年6月30日，本公司承诺支付未开发土地使用费约为65,134万元。
附注11:其他重要事项
无
江苏新城房产股份有限公司
2006年8月22日