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公司公告

江苏五菱柴油机股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-28  

						        江苏五菱柴油机股份有限公司1997年年度报告摘要

    一、公司简况
    公司法定中文名称:江苏五菱柴油机股份有限公司
    英文名称:JIANGSU WULING DIESEL ENGINE CO.,LTD.
    公司法定代表人:吴中达
    公司注册机构:中国江苏省工商行政管理局
    公司办公地址:江苏省武进市武宜路229号 邮政编码213161
    公司联系电话:(0519)6552246  传真:(0519)6556245
    公司负责信息披露事务人员:唐云龙
    公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:五菱B股
    股票代码:900950
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)公司本年度主要综合财务数据:利润总额12689.38万元;主营业务利润12663.49万元;其他业务利润105.8万元;营业外收支净额-79.91 万元。
    (二)按国际会计准则对净利润及资产净值等进行调整之影响(单位:人民币元,由安达信提供)。
                       徐税及少数股东权益后净利       净资产
                   1997年10月10日        备考        1997年度
                     至12月31日   1997年度  1996年度  12月31日
法定报表呈报数        23336570  108630040  97178488 645523813
依据国际会计准则所作调整:
-计提坏帐准备             -      (5911513)(17595948)(48021055)
-提列存货变现损失准备     -        570000   (240000)     -
-固定资产及累计折旧的调整 -        630756   2321288      -
-其他                  (121388)   1382967    710822  (1969466)
按国际会计准则重编后之金额
                      23215182  105302250  82374650 595533292    
    (三)报告期内主要财务数据与财务指标
项目                1997年末  1996年末   1995年末  本年比上年
                                                    增减(%)
主营业务收入(千元) 931525.39  914327.78  912840.76    1.88
净利润(千元)       108630.04   97178.49  105528.15   11.78
总资产(千元)      1130135.12  550053.81  336078.83  105.46
股东权益(千元)     645523.81  157652.86  134948.52  309.46
每股收益(元/股)        0.432     0.6479             -33.32
(全面摊薄)
净资产收益率(%)        16.83      61.64             -72.69
(全面摊薄)
调整后的每股净资产 
(全面摊薄)(元/股)      2.554      1.051             143.01
    注:主要财务指标的计算公式如下:
    1、按全面摊薄后计算
    每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    2、按加权平均后计算
    每股收益=净利润/[(发行前总股本*9+发行后总股本*3)/12]
    每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本*9+发行后总股本*3)/12]
    净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本*9+发行后总股本*3)/12]
    3、报告年度无新股申购冻结资金利息。
项目       股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润  合计
期初数    14800   7254.10                             22054.10
本期增加  10345  31076.89  350.05     116.68  2333.66 44105.58
本期减少                                      1607.30  1607.30
期末数    25145  38330.97  350.05     116.68   726.36 64552.38   
    注:1.期初数为公司成立日10月10日
    2.股本增加系由于本公司本年度发行10145万股B股及200万股法人 股所致。
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)股本变动情况
    截至1997年12月31日股本结构:(单位:万股)
    股本结构 期初数  本次变动增减(+ -)            期末数
                  配股 送股 公积金转股 其他(发行)
    总股本    14800                      10345     25145
    一、尚未流通股份   
    国有股    14800                                14800
    法人股                                 200       200
    二、已流通股份
    境内上市外资股                       10145     10145
    注:公司现无内部职工股或公司职工股。
    (二)股东情况介绍
    1、至本报告期末,股东总数919户,无内部职工股股东或公司职工股 股东。
    其中:
    国有股股东1户:武进柴油机厂
    境内法人股股东5户:武进市油泵油嘴厂
                      武进市湖塘印墅铸造厂
                      武进市戴溪东尖有色金属铸造厂
                      武进市万盛机械厂
                      武进市夏溪农机具修造厂
    2、1997年12月31日在册,拥有公司股份前十名股东:
序号  股东姓名                       持股数(股) 持股比例(%)
(1)、  武进柴油机厂                   148000000     58.86
(2)、  申银万国APS投资管理公司          5196000      5.12
(3)、  SIMPEX INC                       4022000      3.96
(4)、  HKSBCSB S/A-BANQUE INT.A         3400000      3.35
       LUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL
       INV.FUNDS CHINESE EQUI
(5)、  NAITO SECURITIES CO.,LTD.        2183000      2.15
(6)、  招银证券公司                     2000000      1.97
       中国科技国际信托投资公司         2000000      1.97
(7)、  TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C     1986000      1.96
       CLIENT
(8)、  瑞之兴有限公司                   1900000      1.87
(9)、  SHENYIN WANGUO NOMINEES(H.K)LTD. 1669000      1.65
(10)、 HYUNDAI SECURITIES CO.,LTD.      1500000      1.48
       BTFE S/A BTSL/UNITED GREATER     1500000      1.48
       CHINA FUND
       民协投资有限公司                 1500000      1.48
       上海国际企业综合发展战略研究所   1500000      1.48
    注:1、武进柴油机厂受托代表国家持有股份,法定代表人:谢锋:经 营范围:柴油机零配件的制造与销售,技术服务,信息咨询服务等。本年 度内武进柴油机厂持有股份数量未发生变化,没有发生将持有的股份进 行质押的情况。
    2、拥有公司流通B股前十名股东与本公司无任何关联交易。
    3、本公司董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股份。
    四、募集资金使用情况
    (一)本公司所募集资金在扣除有关费用后所得款项净额为人民币41123.52万元,严格按照《招股说明书》中募集资金的投向要求及项目投 入使用,具体见下表:
    (单位:万元)
序号      承诺项目       投资总额 至97年度累计投入 完成情况(%)
1  单缸柴油机技术改造项目   11983       4012          33.48
2  新一代小缸径多缸柴油机   20872       2081.09        9.97
   技术改造项目    
3  技术中心工程建设          2955       1350          45.69
    注:尚未使用的募集资金存于银行。
    (二)有关项目的情况说明:
    1、单缸柴油机技术改造项目已投入4012万元,其中:用于新产品开 发试验151万元;滚动轴承直喷节能型柴油机技改项目2496万元;小功率 单缸柴油机建设项目前期投入1365万元。
    2、新一代小缸径多缸柴油机技术改造项目实际已投入2081.09万元,主要用于90系列多缸机设计开发239.09万元;多缸机机体、气缸盖铸造技术改造项目实际已投入967万元;机械加工及装配技术改造875万元。
    3、技术中心工程建设项目已投入1350万元,主要用于产品试验室基 础设施和试验室基础设施和试验检测设备、产品开发计算机辅助设施系 统。
    五、重要事项
    (一)股票发行与上市情况
    1、本公司经国务院证券委员会证委发[1997]60号文批准,发行境内 上市外资股(B股)10,000万股,并可行使15%的超额配售权。股票名称"五菱B股",每股面值人民币1.00元,发行价0.52美元/股,于1997年10月16日 在上海证券交易所上市。
    2、根据本公司B股股票发行文件所确定的本公司B股发行国际协调 人里昂证券有限公司可行使最大额度为15%(即1,500万股)的超额配售权,由于市场因素,最终共行使超额配售权145万股,占扩大后总股本40.577%。
    (二)江苏五菱柴油机股份有限公司创立大会暨首届股东大会召开通知刊登于1997年9月25日《上海证券报》。
    (三)江苏五菱柴油机股份有限公司于1997年10月10日召开创立大会暨首届股东大会。出席会议的股东共代表公司股份17,850万股,占公司 总股本的71.4%。依照《公司法》,大会所作决议合法有效。
    1、大会审议并一致通过了公司筹委会就公司筹建事项所作的工作 报告及公司章程,并一致同意筹委会关于筹建公司过程中所作出的决议 签署的文件予以追认,视筹委会在公司筹备期间为创立公司及B股发行有关的一切法律行为为公司行为(包括但不限于签署的《土地租赁协议》 、《生活服务和生产协作协议》、《商标使用许可协议》、《专利许可协议》、《不 竞争承诺协议等》)。
    2、大会选举张建新、吴中达、汪平川、蒋炳火、赵田芳、戴耀良 、谢锋、徐国忠、吴柏松为公司董事会董事;聘任唐云龙为董事会秘书 。
    3、大会选举张仲放为监事会主席、选举李玉明、朱明珠、庄文龙 、苏源为公司监事会监事。
    4、江苏五菱柴油机股份有限公司于1997年10月10日,在武进柴油机 厂会议室召开了首届董事会第一次会议。会议一致同意选举张建新为董 事长,吴中达为副董事长。聘任张建新为公司总经理,汪平川、蒋炳火、赵田芳、戴耀良、谢锋、徐国忠、吴柏松为公司副总经理。同意总经理提出的 公司机构设置方案,依据该方案建立、健全公司的管理体系。
    5、公司于1997年10月10日在中国江苏省工商行政管理局登记注册 。武柴厂部分折为股份投入公司的资产在规定期限内已办理了变更登记手续。
    6、1997年,按国内会计准则审计,公司本年度实现税后净利润108,630,040万元,完成招股说明书利润预测数98.75%。公司董事会认为利润 差异的主要原因是东南亚金融风波影响产品出口业务,调整产品销售计 划。
    (四)公司本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案:
    经常州会计师事务所审计,公司1997年度共实现利润总额126,893,823元,净利润108,630,040元。其中:
    (1)1997年1月1日至3月31日期间净利润33,231,152元已折为股本;
    (2)1997年4月1日至公司成立之日1997年10月10日期间净利润52,062,318万元按《招股说明书》披露属武玫所有:
    (3)剩余净利润23,336,570元;
    a、提取10%法定公积金,计2,333,657元;
    b、提取5%公益金,计1,166,829元;
    剩余可供股东分配利润为19,836,084元。
    经国际会师安达信公司审计,公司成立后实现净利润23,215,182元,提取10%法定公积金和5%公益金后可供股东分配利润为19,714,696元。 根据公司章程和有关规定,当境内、外两个会计师审计报告结果不一致 时,以未分配利润数较低的结果作为股利分配标准。因此,本年度可供股东分配利润为19,714,696万元。
    (4)1997年度利润分配预案:
    以1997年末总股本25,145万股为基数,按每10股派发现金0.5元(含 税)的全体股东分配红利合计为12,572,500元,余额7,142,196万元(按境内审计之净利润分配后的余额为7,263,584元)滚存下一年度分配。
    (5)资本公积金转增股本预案:
    截至1997年12月31日,公司1997年度资本公积金383,309,743万元, 决定以资本公积金向全体股东以每10股转增1股,转增后总股本为276,595,500万股,本次资本公积金转增股本总金额为25,145,000元,转增后资 本公积金余额为358,164,743元。
    本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案尚需经公司1997年度股东大会审议通过并报上级政府主管部门批准后方可实施。
    (五)报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事没有变动。
    (六)报告期内公司聘请的会计师事务所无变动。
    (七)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (八)公司在本报告年度内选定《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》为本公司的指定信息披露报刊。
    六、财务报告
    (一)审计意见:本公司财务报表已经安达信公司、常州会计师事务 所具有从事证券业务资格的中国注册会计师王文凯、倪建新审计,并出 具了无保留意见之审计报告。
    (二)会计报表
    1、资产负债表(附后)
    2、利润及利润分配表(附后)
    3、财务状况变动表(附后)
    (三)会计报表附注
    1、公司简介
    江苏五菱柴油机股份有限公司(以下简称"本公司")是由武进柴油机厂、武进市油泵油嘴厂、武进市湖塘邱墅铸造厂、武进市戴溪东尖有色金属铸造厂、武进市万盛机械厂、武进市夏溪农机具修造厂等六家股东共同发起并向社会募集设立的股份有限公司,公司股本总额为25145万元,其中发起人股本为15000万股,主要发起人武进柴油机厂股本14800万股,其余五家发起人股本200万股,向社会公开发行股票(B股)10145万股,每股面值1元,共计人民币10145万元。全部募集股款于1997年9月30日到位,并于1997年10月10日领取企业法人营业执照,号码为13479659-3。
    本公司的主要经营范围为柴油机制造、销售及技术服务、信息咨询服务。
    2、公司采用的主要会计政策
    (1)会计制度:本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
    (2)会计期间:从公历1月1日至12月31日。
    (3)合并会计报表的编制方法。
    a、编制合并报表的范围:公司对所属全资子公司及对外投资占被投 资单位股权50%以上或实际拥有控股权的子公司,按规定编制合并会计报表。
    b、公司所属纳入合并范围的子公司有:
    五菱柴油机德州有限公司
    合并前先按《股份制试点企业会计制度》对子公司报表相关项目进行调整,合并时将有关项目予以抵销。
    c、上述纳入合并范围的子公司1997年度会计报表已由常州会计师 事务所审计。
    (4)记帐原则和记价基础:以权责发生制为记帐原则,采用历史成本 法为计价基础。
    (5)外币核算方法:以人民币为记帐本位币,对所发生的外币业务按 业务发生时当月1日的市场汇价折合人民币记帐,对外币现金、外币银行 存款、外币债权和外币债务帐户余额按月未市场汇价进行调整,差额计 入汇兑损益
    (6)坏帐核算方法:母公司及其子公司均采用备抵法,按应收帐款余 额3‰计提坏帐准备。
    (7)存货核算方法:原材料按计划成本核算,月末按材料成本差异率 分摊成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发 出时按先进先出法核算;低值易耗品和包装物在领用时一次性摊销。
    (8)长期投资核算方法:本公司长期投资仅为股权投资,其中本公司 长期投资占被投资单位资本20%以下的采用成本法核算;20%-50%的采用 权益法核算;50%以上或者实际拥有控制权的采用权益法核算,并编制合 并会计报表。
    (9)固定资产核算方法:
    a、固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等。对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值超过2000元,并且使用期限超过两年的,也 作固定资产核算。
    b、固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输、检测仪。
    c、计价方法:采用历史成本法计价。
    d、折旧方法:折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和国家规定的折旧年限扣除4%的预计净残值确定折旧率。
    固定资产类别  折旧年限(年)  年折旧率%
    房屋建筑物      25年-35年   3.84-2.74
    通用设备        11年-28年   8.73-3.43
    专用设备         8年-12年     12-8
    运输设备             10年         9.6
    (10)在建工程核算方法:
    固定资产新建工程,改、扩建工程和大修理工程等所发生的实际支 出,与在建工程有关的长期负债应计利息支出,在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算以前,计入购建资产的价值。工程完 工交付使用时按实际成本转入固定资产。
    (11)无形资产核算方法:按实际发生的成本入帐,按规定的受益期限采用直线法摊销,不能确定受益期的按10年摊销。
    (12)递延资产核算方法:按实际发生的成本入帐,在规定受益期内采用直线法摊销。
    (13)收入确认原则:商品已发出,劳务已提供,同时收讫价款或取得 索取价款的凭据,确认营业收入的实现。
    (14)税项:
    a、增值税:单缸柴油机销售收入按13%计算销项税额,多缸柴油机及 配件销售收入按17T计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计算缴纳。
    b、所得税:根据江苏省人民政府苏政复[1997]83号批复及武进市财 政局武财企[1997]5号批复,公司按应纳税所得额缴纳33%的所得税后由 武进市财政局返还18%,返还部分并入公司净利润,实际税负为15%。
    子公司根据德州市财政局有关规定自1996年1月1日至2000年12月31日,按应纳税所得额的33%上缴后,再由财政返还上缴部分的51.5%,实际 税负为16%。
    c、城市维护建设税按应纳增值税额的7%计算缴纳。
    d、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等按国家规定计算 缴纳。
    (15)利润分配:本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配:
    a、弥补以前年度亏损;
    b、按税后利润的10%提取法定盈余公积金,当法定公积金累计额已 达到注册资本50%时可不再提取;
    c、按税后利润的5%-10%提取法定公益金;
    d、按股东大会决议提取任意公积金;
    e、支付普通股股利。
    3、控股子公司情况:
    名称            五菱柴油机德州有限公司
    注册地          山东省德州市三八路45号
    法定代表人      汪平川
    注册资本        1500000元
    经营范围        柴油机及零配件
    母公司投资额    7800000元
    母公司持股比率  52%
    4、合并会计报表主要项目说明(单位:元)
    (1)货币资金
    项目              期末余额     期初余额
    现金       
    银行存款-人民币   11513.46       17728
            -美元    171292535     29143295
            折181899147人民币元
    合计             353203195     29161023
    注:增加较多的主要原因是有大部分募集资金尚未投入使用。
    (2)应收票据
    出票单位                       金额   出票日期    到期日
    南京溧水金马实业公司          1500000  97.6.18   97.12.18
                                  1500000  97.6.18   97.12.18
                                  2000000  97.7.31   97.12.20
                                   500000  97.8.28   97.12.28
                                  4000000  97.8.28   98.2.28
    河南周口地区农机公司          1000000  97.9.22   98.3.22
    南京溧水金马实业公司          5000000  97.9.30   98.3.10
    南京大金山实业公司            1550000  97.10.5   98.4.5
    河北石家庄拖拉机厂            3000000  97.11.14  98.4.7
    南京溧水金马实业公司          3000000  97.11.7   98.4.5
    黑龙江龙丰农机集团股份公司    3000000  97.11.10  98.5.10
    河南长葛奔马机械集团公司       550000  97.10.14  98.4.1
    黑龙江富锦拖拉机厂            1900000  97.10.23  98.3.23
    河南周口地区农机公司          1000000  97.11.20  98.5.20
    吉林长春市农机公司             750000  97.11.21  98.5.19
    黑龙江富锦拖拉机厂            1500000  97.11.25  98.3.12
    河南长葛奔马机械集团公司       510000  97.11.21  98.5.18
    新疆农机公司动力排灌机械公司  3000000  97.12.25  98.5.25
    新疆农机公司动力排灌机械公司  1680000  97.12.23  98.3.29
    安徽砀山华民包装有限责任公司   800000  97.12.25  98.6.25
    南京中山铁路车辆配件厂         700000  97.12.27  98.5.9
    南京大金山实业公司            2000000  97.12.23  98.6.23
    河北石家庄拖拉机厂            1000000  97.12.8   98.5.8
    陕西安康地区农机公司           212000  97.12.22  98.6.22
    黑龙江富锦拖拉机厂            1000000  97.12.2   98.6.22
    合计                         42652000
    以上在1997年12月31日到期的应收票据,均已在1998年1月收妥入帐。
    (3)应收帐款
帐龄           期末余额  占总金额的%  期初余额  占总金额的%
一年以内的     322570210   80.77      235443116   85.92
一年至二年内的  54305704   13.60       29250811   10.68
二年至三年的    20375386    5.10        6443093    2.35
三年以上的       2133372    0.53        2876804    1.05
合计           399384672  100         274013824  100
    注:无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    增加的主要原因是公司对信誉好的企业适当增加赊销量。
    (4)预付帐款
帐龄           期末余额  占总金额的%  期初余额  占总金额的%
一年以内的       564669      62.03     10836450     91.36
一年至二年的     345710      37.97      1024514      8.64
合计             910379     100        11860964    100
    (5)其他应收款
帐龄           期末余额  占总金额的%  期初余额  占总金额的%
一年以内的     81245529     94.47      3841626     82.09
一年至二年内的  2933305      3.41       460155      9.83
二年至三年的    1498857      1.74       378276      8.08
三披上的         327075      0.38
合计           86004766    100         4680057    100
    注:无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
    增加的主要原因是部分尚未使用的资金暂时调剂给协作单位。
    (6)待摊费用
    类别         金额
    车辆保险费   120731
    财产保险费   269661
    合计         390398     
    (7)存货
                  期末余额   期初余额
    其中:原材料   87456478  58757959
    在产品        18693685   6857124
    产成品        30445997  19539518
    库存商品        526573  
    合计         137122733  85154601
    注:增加的主要原因是为适应春季需求量最大的情况,原材料储备增加,生产量也相应扩大。
    (8)长期投资    807406
被投资公司名称   投资期限   投资金额 占被投资单位注册 备注
                                       资本比例
五菱柴油机德州
有限公司       1996.5-2011.5 7800000      52%
    公司以1997年3月31日为基准日进行改制,经常州资产评估事务所对投资子公司资产评估,增值为1552702元,按投资比例52%计算本公司对该公司长期投资增值为807406元,因子公司资产评估增值未调帐面,母公司已将增值额入帐,因而产生合并价差。
    (9)固定资产原价及其累计折旧
固定资产类别  期初价值 本年增加  本年减少  期末价值     备注
房屋、建筑物  33307934  27199338           60507272
其中:评估增值           18456032
专用设备      14598301  10993938           25592239
其中:评估增值            5594355
通用设备      40669412  13344380           54013792
其中:评估增值           10481351
运输设备       7386860   5309494  1626687  11069667
其中:评估增值            2014350
检测仪         1399111             321911   1077200
合计          97361618  56847150  1948598 152260170
累计折旧       期初余额  本年提取  本年增加  本年减少 期末余额
房屋、建筑物    5632896  1069667                      14182772
其中:评估增值                      7480209
专用设备        6012654  1961987                      10335053
其中:评估增值                      2360412
通用设备       11265058  3823403                      19510831
其中:评估增值                      4422370
运输设备        2164966  1051533             455062    3611346
其中:评估增值                       849909
检测仪          1399111                      321911    1077200
合计           26474685  7906590  15112900   776973   48717202
净值           70886933           33827660  1171625  103542968
    注:增加的主要原因是公司改制时的评估增值。
    (10)在建工程
工程名称       预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
产品试验中心    1100000      1172975  1172975   自筹    100%
自制专用设备    2600000      2078636   483032   自筹
"八五"多缸机设备3300000      3049420   476654   自筹
其他                         1324057  1074499   自筹
"九五"技改项目                 80800    80800   自筹
合计            5128056      3537518  2328274
    (11)无形资产
种类        期初数  本期增加 本期转出 本期摊销  期末数
土地使用权 2289679                      161624  2128055
专有技术   2383333                      260000  2123333
合计       4673012                      421624  4251388
    (12)递延资产
种类        期初数 本期增加 本期摊销  期末数
电力增容费  380611            26867   353744
开办费      318825            76518   243307
合计        699436           103385   596051
    (13)短期借款
借款类别 期初数 期末数     贷款期限        月利率    备注
银行借款  
中国工商银     2500000  97.8.20-98.2.25   8.415‰  信用借款
行武进市支    40000000  97.6.10-98.5.30    9.24‰
行湖塘办事处   3000000  97.7.20-98.1.15    9.24‰  信用借款  
               2000000  97.9.30-98.4.10   8.415‰  信用借款
               1000000  97.11.15-98.5.15   7.92‰  信用借款
                800000  97.10.25-98.1.25 7.0125‰  信用借款
              15000000  97.7.10-98.1.25    9.24‰  信用借款
中信实业银行   3000000  96.12.31-98.7.5    9.24‰  信用借款
常州分红湖塘办事处
交通银行武进   1500000  97.2.5-98.2.25     9.24‰  信用借款
支行湖塘分理处 2000000  97.7.9-98.7.9      9.24‰  信用借款
               1500000  97.9.12-98.9.12    9.24‰  信用借款
中国银行武进市  200000  97.12.23-98.3.20   7.92‰  信用借款
支行湖塘办事处
中国工商银行德  200000  97.3.18-98.4.18    7.92‰  信用借款
州市
德城区支行      200000  97.3.18-98.4.18  7.0125‰  信用借款
                600000  97.3.18-98.4.18    8.58‰  信用借款
非银行金融机构借款
武进市信托     3000000  97.1.14-98.1.31    0.08‰  信用借款
投资公司
其他单位借款
武进市财政局   3000000  97.12.20-98.6.20    8.4‰  信用借款
中国农业机械   1500000  97.7.7-98.7.7      12.5‰  信用借款
总公司
合计          82050000  81000000
    (14)应付票据
    期末余额        期初余额
    70832607        15100000
    注:无欠持本公司5%以上的股份的股东单位的款项。
    (15)应付帐款
       期末余额      期初余额
       120959892     126428999
    注:无欠持本公司5%以上的股份的股东单位的款项。
    (16)未交税金
    项目
    应交所得税      3726592    14777049
    应交增值税     -4080525    14103561
    城市维护建设税               858049
    房产税                       199844
    固定资产投资                1066572
    方向调节税 
    合计             -353933   31005075
    (17)其他应付款
       期末余额       期初余额
       130151877      41896927
    注:增加的主要原因是武进柴油机厂为本公司的代垫款。应支付的 公司成立前的利润等。
    (18)预提费用
    类别        期末余额  期初余额
    预提利息     571402    9429475
    销售服务费  6892819   12689100
    材料价差    2012891   12887067
    合计        9477112   35005642
    (19)一年内到期的长期借款
              期初数 借款金额    借款期限    月利率     备注
中国工商银行武进市  5000000 97.8.14-98.10.25  9.15‰  信用借款 
支行湖塘输咱        6000000 97.8.14-98.10.25  9.15‰  信用借款
                    3000000 97.9.7-98.12.25   9.24‰  信用借款
合计               14000000
    (20)长期借款
类别
银行借款        期初数 期末数       借款期限   月利率   备注
中国工商银行武进市    7000000 97.8.14-2000.6.25 9.15‰信用借款
支行湖塘办事处        2000000 97.9.7-99.12.25   9.24‰信用借款
                      1000000 97.9.7-99.6.25    9.24‰信用借款
                      4000000 97.9.7-2000.6.25  9.24‰信用借款
非银行金融机构借款
一拖集团财务公司      5000000 97.4.6-99.4.5     9.24‰信用借款
                      2000000 97.9.1-99.4.1     8.58‰信用借款
                      3000000 97.7.25-99.4.25   8.58‰信用借款
                      2000000 97.7.25-99.4.25   8.58‰信用借款
                      3000000 97.7.25-99.4.25   8.58‰信用借款
合计                 29000000
    贷款期限如下:
    1-2年  18000000
    2-3年  11000000
    (21)资本公积
    项目
    期初数           30432864
    本期增加数      352876879
    其中:股票溢价   352873638
    其他                 3241
    本期减少期末数  383309743
    注:本期增加的主要原因是发起人投资及向社会募股时的股票溢价,增值情况如下:
    (1)主要发起人武进柴油机厂净资产折股时增加资本公积42108183 元;
    (2)另五家法人股东投入资本时产生资本公积980284元;
    (3)向社会募股时按每股4.31元的价格发行股票,所募资金扣除发行费用后产生资本公积309785171元。
    (23)盈余公积
    项目
    期初增加数        66020943
    其中:法定盈余公积  2333657
         公益金        1166829
    本期减少数        66020943
    期末数             3500486
    注:根据公司董事会制订的利润分配方案,按净利润的5%计提公益金;盈余公积减少是由于本公司以3月31日净资产投入时转入股本和资本公积。
    (24)未分配利润
    项目
    期初数
    本年实现净利润           108630040
    减:应由原股东享受的利润   85293470
    应由全体股东享受的利润    23336570
    减:提取法定盈余公积        2333657
       提取公益金              1166829
    已分配利润                12572500
    年末未分配利润             7263584
    注:根据董事会制订的利润分配方案,本年度分配现金股利为每10股分人民币0.5元,应分股利总额为12572500元。
    (25)财务费用
    类别         本年数    上年数
    利息收入     4603512   4907029
    减:利息支出 10335021  12605463
       汇兑收益
    减:汇兑损失   729286  
    其他          126571     26698
    合计         6587366   7725132
    (26)投资收益
    项目   债券投资收益  其他投资收益  合计
                        成本法 权益法
    长期投资                   677118  677118
    合计                       677118  677118
    以上为母公司的投资收益,在编制合并报表时已经抵销。
    (1)存在控制关系:
    ①关联方:
企业名称       武进柴油机厂            五菱柴油机德州有限公司
注册地址       江苏省武进市武宜路229号 山东省德州市三八路45号
主营业务                               柴油机及零配件
与本企业关系   母公司                  子公司
经济性质或类型 国有企业                有限责任公司
法定代表人                             江平川
    ②关联方的注册资本及其变化:
    企业名称               年初数  本年增加 本年减少 年末数
    五菱柴油机德州有限公司 15000000   0         0   15000000
    ③关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称         年初数     本年增加    本年减少    年末数
               金额  比例  金额  比例  金额  比例 金额   比例
五菱柴油机德 7800000  52%    -           -       7800000  52%
州有限公司
    (2)不存在控制关系:
    关联方关系的性质:
    企业名称                       与本企业的关系
    武进五菱金星机械有限公司     与本企业同一母公司
    武进五菱萤星机械有限公司     与本企业同一母公司
    武进五菱江南涂装有限公司     与本企业同一母公司
    武进柴油机厂经营部           与本企业同一母公司
    武进市油泵油嘴厂             本企业的股东方
    武进市湖塘邱墅铸造厂         本企业的股东方
    武进市戴溪东尖有色金属铸造厂 本企业的股东方
    武进市万盛机械厂             本企业的股东方
    武进市夏溪农机具修造厂       本企业的股东方
    五菱太湖机械有限公司         与本企业同一母公司
    武进柴油机厂                 本企业的股东方
    (3)关联方交易
    a、采购货物(单位:元):
    企业名称                      1997年  1996年
    武进柴油机厂                43952893  
    武进五菱金星机械有限公司     6275031  7365135
    武进五菱萤星机械有限公司    13509913 15121552
    武进五菱江南涂装有限公司      635193
    武进市油泵油嘴厂             5165755
    武进市湖塘邱墅铸造厂        17981038
    武进市戴溪东尖有色金属铸造厂21202639
    武进市万盛机械厂            17384314
    武进市夏溪农机具修造厂       1686580
    五菱太湖机械有限公司         2632827
    b、销售货物(单位:元):
    企业名称                      1997年    1996年
    武进柴油机厂                  3989588
    武进柴油机厂经营部           21794930  16361338
    武进五菱金星机械有限公司        43250   5639472
    武进五菱萤星机械有限公司     10960655  10722053
    武进市戴溪东尖有色金属铸造厂  3156506
    武进市万盛机械厂                27680
    以上采购与销售交易价格与非关联方的交易价格相一致。
    c、关联方应收、应付款项余额(单位:元):
    项目                    1997.12.31  1996.12.31
    应收帐款
    武进柴油机厂经营部                   3640028
    应付帐款
    武进五菱金星机械有限公司  2656051     924281
    武进市湖塘邱墅铸造厂      1644914
    其他应收款
    武进市油泵油嘴厂          1741118
    五菱太湖机械有限公司      8162776
    武进五菱金星机械有限公司  3040000
    应付帐款
    武进五菱萤星机械有限公司              594023
    其他应付款
    武进柴油机厂             92237960
    预收帐款
    武进柴油机厂经营部         624429
    (4)其他事项披露:
    a、本公司与武进柴油机厂签订了《商标许可使用协议》,取得"五 菱"牌柴油机商标的独占许可实施权,并有权对外转让该商标使用权。自公司成立后按柴油机销售收入的3‰支付商标使用费,本年共支付商标使用费382509元。
    b、本公司与武进柴油机厂签订了《土地租赁协议》,租用武进柴油机厂的土地使用面积为89969.90平方米,自公司成立后每平方米每年度 支付租金15元,以后每年递增2%,租赁期限为3年,本年共支付租金281468元。
    c、本公司与武进柴油机厂签订了《生活服务和生产协作协议》,由武进柴油机厂提供本公司生活后勤、医疗卫生、劳务供应、公安保卫、消防等服务、并提供产品供应、房屋使用、办公设备和机器设备的维修等服务,武进柴油机厂按正常标准收费。武进柴油机厂也同意在本公司 取得外贸进出口经营权以前,代理本公司的进出口业务,并按出口合同价的0.5%收取手续费,本年度共支付服务费105601元。
    d、本公司与武进柴油机厂签订了《不竞争承诺协议》,武进柴油机厂将不直接或间接与本公司开发有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有实体的权益。
    e、本公司与武进柴油机厂签订了《专利许可协议》,武进柴油机厂同意本公司无偿使用其拥有许可专利。
    6、承诺事项  无
    7、或有事项  无
    8、期后事项:
    (1)经本公司首届二次董事会决议,本公司将投资组建以下三个公司,各子公司的有关情况如下:
    拟投资单位名称
五菱柴油机武进         注册资本 本公司拟 投资 主营业务  备注
                                投资金额 比例
金宇有限公司           1500万元 765万元  51%  R175、R180柴油机
五菱柴油机陕西有限公司 1500万元 600万元  40%  柴油机
金蛙农用车陕西有限公司 1168万元 350万元  30%  农用车
    (2)应收票据中溧水金马实业公司4000000元,于1998年2月28日到期,已如期在3月初收妥入帐。
    (3)在1998年3月7日到期的短期借款,归还情况如下:
借款单位            金额   到期日 偿还情况  利率    备注
中国工商银行武进市 2500000 98.2.25 已偿还  8.415‰
支行湖塘办事处     3000000 98.1.15 已偿还   9.24‰
                    800000 98.1.25 已偿还 7.0125‰
                  15000000 98.1.25 已偿还   9.24‰
交通银行武进市     1500000 98.2.25 已偿还   9.24‰
支行湖塘办事处
武进市信托投资公司 3000000 98.1.3  已偿还  10.08‰
    七、公司的其他有关资料
    (一)公司首次注册登记日期:一九九七年十月十日;
    登记机关:中国江苏省工商行政管理局
    (二)企业法人:吴中达
    营业执照注册号:13479659-3
    (三)税务登记号:320483134796593
    (四)公司未流通股份的托管机械:上海证券中央登记结算公司
    (五)公司报告期内证券主承销机构:申银万国证券股份有限公司
        国际协调人:里昂证券有限公司
    (六)公司聘请境内会计师事务所:常州会计师事务所
        地址:中国江苏省常州市化龙巷1号
        公司聘请境外会计师事务所:安达信(上海)企业咨询有限公司
        地址:中国香港中环干诺道中111号永安中心25楼
    八、备查文件
    (一)载有董事长亲笔签署的年度报告正文;
    (二)载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》等;
    (五)经最近一次股东大会通过的公司章程;
    上述香查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法 规或公司章程要求查阅时,公司均及时提供。

                                 江苏五菱柴油机股份有限公司
                                   一九九八年四月二十三日