江苏五菱柴油机股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
公司法定中文名称:江苏五菱柴油机股份有限公司
缩写:江苏五菱
公司法定英文名称:JIANGSU WULING DIESEL ENGINE CO.,LTD.
缩写:JSWL
公司法定代表人:吴中达
公司注册机构:中国江苏省工商行政管理局
公司办公地址:江苏省武进市武宜路229号
邮政编码:213161
公司联系电话:(0519)6552246
传真:(0519)6556245
公司负责信息披露事务人员:唐云龙
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:五菱B股
股票代码:900950
公司年度报告备置地点:公司办公室
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度主要综合财务数据
利润总额 3530.26万元 净利润 2768.52万元
主营业务利润 11875.95万元 其他业务利润 122.76万元
投资收益 -14.25万元 补贴收入 - 万元
营业外收支净额 -139.51万元
经营活动产生的现金流量净额 -12090.33万元
现金及现金等价物净增加额 -9852.36万元
注:根据中国会计准则编制的净利润 2768.52万元
根据国际会计准则编制的净利润 583.30万元
按两种会计准则编制的净利润的差异如下:
-计提坏帐准备 -2884.46万元
-递延税项资产调整 429.18万元
-其他 270.06万元
(二)主要财务数据与财务指标
项目 1998年末 1997年末
主营业务收入(万元) 80890.86 93152.54
净利润(万元) 2768.52 10863.00
总资产(万元) 118625.88 113013.51
股东权益(万元) 67320.90 64552.38
每股收益(元/股)
(全面摊薄) 0.10 0.43
加权平均) 0.10
每股净资产(元/股)
(全面摊薄) 2.43 2.57
净资产收益率(%)
(全面摊薄) 4.11 16.83
(加权平均) 4.20
调整后的每股净资产
(全面摊薄)(元/股) 2.36 2.55
注:主要财务指标的计算公式如下:
1、按全面摊薄后计算
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
2、按加权平均后计算
加权平均每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)(配股比例或增发新股比例(缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产((自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数—6)/12](100%
3、报告年度无新股申购冻结资金利息。
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计
期 初 数
25145.00 38330.97 350.05 116.68 726.36 64552.38
本期增加
2514.50 415.28 138.43 2353.24 5283.02
本期减少
2514.50 2514.50
期 末 数
27659.50 35816.47 765.33 255.11 3079.60 67320.90
变动原因:股本增加和资本公积金减少系实施资本公积金转增股本所致。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股本变动情况表 (单位:万股)
股本结构 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
公积金转增股本
一、尚未流通股份
1、国家股 14800 1480 16280
2、境内法人股 200 20 220
二、已流通股份
境内上市外资股 10145 1014.5 11159.5
三、股份总数 25145 2514.5 27659.5
(二)股东情况介绍
1、至本报告期末,股东总数2303户,无内部职工股股东或公司职工股股东。
其中:
国家股股东1户:武进柴油机厂
境内法人股股东5户:武进市油泵油嘴厂
武进市湖塘邱墅铸造厂
武进市戴溪东尖有色金属铸造厂
武进市万盛机械厂
武进市夏溪农机具修造厂
2、截止1998年12月31日在册,拥有公司股份前十名股东:
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(%)
(1)武进柴油机厂 162,800,000 58.86
(2)中国科技国际信托投资公司 2,400,000 0.87
(3)申银万国APS投资管理公司 2,309,200 0.84
(4)招银证券公司 2,268,300 0.82
(5)NAITO SECURITIES CO.,LTD. 2,052,600 0.74
(6)TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C 1,974,600 0.71
CLIENT
(7)WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 1,906,500 0.69
(智万国际有限公司)
(8)瑞之兴有限公司 1,870,000 0.68
(9)万国证券公司 1,862,300 0.67
(10)BTFE S/A BTSL/UNITED GREATER 1,650,000 0.60
CHINA FUND
民协投资有限公司 1,650,000 0.60
上海国际企业综合发展战略研究所 1,650,000 0.60
注:拥有公司流通B股前十名股东与本公司无任何关联交易。
3、持股10%以上法人股东简介
武进柴油机厂经委托持有国家股股份, 法定代表人: 谢 锋; 经营范围:柴油机零配件的制造与销售,技术服务,信息咨询服务等。
本年度内武进柴油机厂持有股份增加是由于本公司实施资本公积金转增股本所致,无质押或冻结的情况。
4、报告期内控股股东无变动。
5、公司董、监事和高级管理人员在本年度内不持有本公司股份。
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况
江苏五菱柴油机股份有限公司(以下简称公司)召开1997年度股东大会通知于1998年4月23日的《上海证券报》、《中国证券报》上公告,大会于1998年5月25日上午9:00在武进市召开。出席本次会议的股东和委任代理人共计7人,代表公司股份15031万股,占公司股份总数的59.78 %,其中B股股东1人。会议符合《公司法》和《公司章程》中的有关规定,会议审议并通过了以下决议:
1、审议并通过公司1997年度董事会工作报告;
2、审议并通过了公司1997年度业务工作报告及1998年度经营计划;
3、审议并通过了公司1997年度监事会工作报告;
4、审议并通过了公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案;
5、审议并通过了公司1997年度利润分配方案和公积金转增股本方案;
6、审议并通过了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
7、审议并通过了授权董事会行使投资总额在公司净资产10%以内(含10%)的投资决策权;
8、审议并通过了增补包卫平先生为公司董事的议案。
(二)报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因。
1、公司原董事、董事长、总经理张建新先生由武进市第十一届人民代表大会第一次会议选举,任武进市人民政府副市长,根据《公司法》规定,不再担任公司董事、董事长、总经理职务;经首届董事会二次会议推荐、1997年度股东大会决议批准,增补包卫平先生为公司董事。
2、经首届董事会二次会议决议,选举吴中达先生任公司董事长,谢 锋先生任公司副董事长。
(三)公司董事、监事持股、年度报酬情况。
姓 名 性别 年龄 职位 任期
吴中达 男 48 董事长 3年
谢 锋 男 37 副董事长/总经理 3年
汪平川 男 54 董事/副总经理 3年
蒋炳火 男 54 董事/副总经理 3年
赵田芳 男 46 董事/副总经理 3年
戴耀良 男 49 董事/副总经理 3年
徐国忠 男 48 董事/副总经理 3年
吴柏松 男 46 董事/副总经理 3年
包卫平 男 39 董事 3年
张仲放 男 48 监事会主席 3年
李玉明 男 46 监事 3年
朱明珠 女 49 监事 3年
庄文龙 男 41 监事 3年
苏 源 男 34 监事 3年
注:1、本公司董事、监事均不持有本公司股份;
2、以上董事、监事本年度总报酬34.94万元,人均2.5元。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了三次会议:
(1)1998年2月27日江苏五菱柴油机股份有限公司召开了首届董事会第二次会议,会议审议并通过了以下议案:
①对武进五菱柴油机金宇有限公司投资765万元的决议;
②对五菱柴油机陕西有限公司投资600万元的决议;
③对金蛙农用车陕西有限公司投资350万元的决议;
④同意张建新先生因工作调动不再担任公司董事、董事长、总经理职务;经武进柴油机厂推荐,同意包卫平先生任本公司候任董事;
⑤选举吴中达先生担任公司董事长,谢 锋先生担任公司副董事长;
⑥聘谢 锋先生任公司总经理。
(2)1998年4月21日江苏五菱柴油机股份有限公司召开了首届董事会第三次会议,会议审议并通过了以下议案:
①批准公司《1997年年度报告》,同意公布年度报告摘要;
②同意公司《1997年度财务决算报告》和《1998年度财务预算报告》;
③通过了1997年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案;
④决定提请股东大会授权董事会行使投资总额在公司净资产10%以内(含10%)的投资决策权;
⑤审议通过公司1997年度业务工作报告;
⑥审议通过公司1997年度董事会工作报告;
⑦决定召开1997年度股东大会。
(3)1998年8月6日江苏五菱柴油机股份有限公司召开了首届董事会第四次会议,会议审议并通过了以下议案:
①公司1998年度中期报告;
②公司本年度中期利润不分配、资本公积金不转增股本。
2、会计师事务所出具的审计报告无保留意见和解释性说明。
3、公司报告期内利润实现数与所预测数的差异说明:
公司本年度净利润与上年度相比有较大差距,公司董事会认为主要原因是东南亚金融危机持续,外贸出口受到严重影响;特大洪灾使农民消费能力进一步下降;农机产品严重供大于求,企业竞相降价促销,市场竞争日趋激烈,导致本公司98年度产品销售价格大幅度下降,应收帐款增加,利润较大幅度减少。
(二)公司本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案:
经常州正大会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润2768.52万元,提取10%法定公积金和5%公益金计415.28万元,上年结转可分配利润726.36万元,本年度合计可供股东分配利润为3079.60万元。
经国际会计师安达信公司审计,公司1998年度实现净利润583.30万元,提取法定公积金和公益金计415.28万元,上年结转可分配利润714.22万元,本年度合计可供股东分配利润882.24万元。
当境内、外会计师审计结果不一致时,按照利润孰低原则,则本年度可供股东分配利润为882.24万元。董事会决定公司本年度不分配股利,资本公积金不转增股本,提请股东大会审议。
(三)报告期内公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案执行情况
公司1997年度利润分配以每10股派发现金红利0.5元人民币;公积金转增股本以资本公积金每10股转增1股已于1998年7月6日全部实施完毕。
(四)公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》为本公司的指定信息披露报刊。
六、监事会报告
(一)报告期内监事会会议情况
公司监事会于1998年4月23日召开了首届监事会第二次会议,五名监事全部出席会议,会议主要审议了1997年度公司依法运作情况,审查了公司的财务状况、董事、经理的任职情况。
(二)江苏五菱柴油机股份有限公司监事会根据《公司法》和公司章程赋予的各项职权,本着对股东、公司负责的原则,对公司1998年度的生产经营及财务状况,公司董事及高级管理人员遵守公司章程、执行股东大会决议情况进行了监督和检查,监事会一致认为:
1、公司能依照《公司法》及公司章程规范运作,公司董事、经理无违反国家法律、法规和损害公司利益的行为;
2、公司所发生的关联交易公平合理,投资行为没有内幕交易,没有损害股东的权益和造成公司资产的流失;
3、会计师出具的1998年审计报告真实反映了公司的情况,1998年度公司实现利润与上年度有较大差距主要是:
①本年度内持续的通货紧缩,广大农民购买欲下降;②特大洪涝灾害致使农民消费能力进一步减弱;③东南亚金融危机影响了公司产品出口业务;④持续几年激烈竞争的小柴行业,产品严重供大于求,价格竞争直接影响了本公司的利润。
4、公司在本年度内所做的各项工作,符合公司的长远发展战略。建议公司管理层围绕公司主业进一步加快产品开发和技术改造步伐;按照现代企业制度要求,进一步加快内部经营机制的转换,以适应市场竞争的需要;针对公司目前应收帐款较多的状况,必须采取有效措施压缩应收帐款,降低坏帐风险。
七、业务报告
(一)公司一九九八年度经营情况
1、公司主营业务情况
1998年,面对东南亚金融危机持续影响,国内遭受百年一遇的特大洪灾,农民消费能力进一步削弱,同业竞争日趋激烈、企业竞相降价促销等诸多不利因素,公司坚持以市场为导向,深入市场调研,针对产品区域适应性、功率覆盖面、燃烧方式等重点开发,全年共开发新品12个,其中已有7个新产品通过省、市级鉴定。通过产品结构的调整优化,为稳定市场打下了基础;通过深化内部机制的转换,充分调动了全体员工的积极性;通过进一步加强以提高质量和降低成本为主要内容的企业管理,全面提高了企业整体素质,增强了市场竞争力,实现了企业的稳步健康发展。全年共生产柴油机50.11万台,销售49.78万台,实现主营业务收入80890.86万元,净利润2768.52万元,出口创汇830.00万美元。
2、公司财务状况及经营情况
1998年度公司总资产118625.88万元,比上年度增长4.97%;长期负债为2741.85万元,比上年度下降4.32%;股东权益为67320.90万元,比上年增长4.29%;主营业务利润为11875.95万元,比上年下降44.41%;净利润为2768.52万元,比上年下降74.51%。
1998年度公司利润下降主要原因是东南亚金融危机持续影响,外贸出口受到严重制约;特大洪灾造成农民消费能力进一步削弱;小柴产品出现严重供大于求;企业竞相降价促销、小柴市场竞争日趋激烈。因此,本公司98年度柴油机销售单价大幅度降低,货款回拢达不到预期目标,致使利润较大幅度下降。
3、公司控股子公司经营业绩
五菱柴油机德州有限公司,主营业务收入6407.07万元,净利润56.34万元。
武进五菱柴油机金宇有限公司,主营业务收入4419.05万元,净利润138.03万元。
4、公司员工的数量和专业素质情况
至1998年末,公司共有员工1903人,其中大中专以上学历的535人(占28.1%);具有专业技术职称的495人占26%;中高级职称的130人(占6.83%)。
5、在经营中出现的困难及解决方案
1998年,国内农机市场产品供大于求,企业间竞相降价竞争造成价格下跌,货款回笼困难。针对上述不利因素,公司主要采取了始终坚持以市场为导向,落实营销经营责任,完善服务手段,提高服务质量,以满足广大农村消费者为出发点和落脚点;加快新产品的开发,并快速形成批量生产能力,以满足用户对新产品的需求;强化质量意识,提高产品质量;加大成本管理力度,深挖内部潜力,降低产品成本等措施加以解决。
(二)公司投资情况
1、根据公司B股发行时《招股说明书》批露,本公司实际投资项目与承诺投资项目一致。
2、本公司1997年10月所募集资金在扣除有关费用后所得款项净额为人民币41,123.52万元,97年报已披露:单缸柴油机技术改造项目投入4,012万元;新一代小缸径多缸柴油机技术改造项目投入2,081.09万元;技术中心工程建设投入1,350万元。
3、报告期内投资情况
①投资武进五菱柴油机金宇有限公司765万元人民币,占股权51%,生产小缸径单缸柴油机。
②投资五菱柴油机陕西有限公司600万元人民币,占股权40%(相对控股),生产单缸柴油机。
③投资金蛙农用车陕西有限公司350万元人民币,占股权30%,生产三轮农用车。
④技术中心工程建设项目投入530万元。
尚未投入使用的募集资金,部分用于流动资金,其他存于银行。
(三)新年度的业务发展计划
1、坚持以市场为导向,加强市场营销力度,建立以全面营销责任为主要内容的营销机制,完善以市场开拓为主要目标的营销体系,提高产品市场占有率;
2、切实保证ISO9001质量保证体系的有效运行,全面落实内部质量第一责任人的责任,进一步保证和提高产品质量;
3、加快新品开发,坚持面向市场、深入市场,加快新产品开发的步伐,建立产品开发新机制,做到快速开发、快速形成批量生产、快速投放市场;
4、加强成本管理,切实抓好成本的计划、控制、核算、分析和考核五个环节,降低产品成本;
5、采取有效措施,通过不同方式,压缩应收帐款,降低坏帐风险,提高经济运行质量。
八、重大事项
(一)本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度内公司重大关联交易事项或重大合同。
本公司在1998年4月21日与武进柴油机厂签订股权转让协议,支付武进柴油机厂765万元,用于购买其对武进五菱柴油机金宇有限公司765万元的股权,并规定本公司从1998年1月1日起享受武进柴油机厂在上述被收购公司51%的权益
(三)公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(四)公司所聘国内会计师事务所:常州正大会计师事务所(原常州会计师事务所);
所聘国际会计师事务所:安达信(上海)企业咨询有限公司。
(五)报告期内公司没有更改名称或股票简称的情况。
(六)其他重大事项
1、关于本公司与南京大金山实业有限公司和陕西省柴油机厂投资设立的五菱柴油陕西有限公司和金蛙农用车陕西有限公司,在运行过程中,由于股东方南京大金山实业有限公司履行合作协议的有关条款尚未到位,为了保证本公司规范运行,经与上述两公司的其它股东协商达成一致,对上述两公司进行资产重组,故未列入合并范围。
2、本公司主要发起人武进柴油机厂于1994年7月经[1994]外经贸政审函字第915号文件批准,取得进出口经营权;根据1999年1月22日国家对外贸易经济合作部[1999]外经贸政审函字第152号文件批复,同意将武进柴油机厂的进出口经营权划转给本公司,原批准的进出口经营范围不变。本公司于1999年3月25日办理了经营范围变更登记手续,变更后的经营范围:柴油机制造、销售及技术服务、信息咨询服务;本企业自产机电产品,成套设备及相关技术的出口业务;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务(国家规定的一、二类商品除外);开展本企业中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务。
3、计算机系统“2000年”问题不会给公司经营管理造成影响。
九、财务报告
Ⅰ、审计报告
致:江苏五菱柴油机股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
常州正大会计师事务所
中国 江苏 常州 1999年3月6日
Ⅱ、会计报表(附后)
Ⅲ、会计报表附注
(一)公司简介
江苏五菱柴油机股份有限公司(以下简称“本公司”)是经江苏省人民政府苏政复[1997]81号文批准,由武进柴油机厂作为主要发起人,与武进市油泵油嘴厂、武进市湖塘邱墅铸造厂、武进市戴溪东尖有色金属铸造厂、武进市万盛机械厂、武进市夏溪农机具修造厂作为共同发起人,以募集方式于一九九七年十月十日在中华人民共和国设立的股份有限公司,并在江苏省工商行政管理局登记注册。公司原注册资本为25,145万元,1998年5月25日经公司股东大会通过决议,并经江苏省证管委字(1998)101号文批准,以资本公积2,514.5万元转增股本(即每10股转增1股),转增后公司股本总额为27,659.5万元,并于1999年2月26日领取增资后的企业法人营业执照,注册号3200001103782。
本公司的主要经营范围:柴油机制造、销售及技术服务、信息咨询服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间:从公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,采用历史成本法为计价原则。
5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务,按业务发生时当月月初的市场汇价折合人民币记帐,对外币帐户余额按月末市场汇价进行调整,并按经济业务性质列入财务费用-汇兑损失,或固定资产、在建工程等科目。
6、合并会计报表的编制方法:
a、合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上或虽然占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的。
b、合并会计报表的编制方法:以母公司及纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成,母、子公司之间的投资与权益以及母、子公司之间的重大交易和关联往来等均在合并时抵销。
c、合并报表范围变更
新增的合并对象 增加的理由 对公司的影响
武进五菱柴油机金宇有限公司 该公司为本公司控股子公司 无重大影响
7、现金等价物的确定标准:期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产资产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款,经公司董事会批准,并经法定程序审核后确认为坏帐。
(2)坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰-5‰提取。
9、存货核算方法:
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
原材料按计划成本核算,月末按发出各种原材料的计划成本,计算应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法核算;低值易耗品和包装物在领用时一次性摊销。
本公司年末存货不存在成本低于其可变现净值现象,因此本公司没有计提存货跌价损失准备。
10、长期投资核算方法:本公司长期投资均为其他股权投资。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;如果长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额(即股权投资差额),按10年摊销;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
本公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
a、固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等。对于不属于生产经营主要设备的物品,单位价值超过2000元,并且使用期限超过两年的,也作固定资产核算。
b、固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。
c、计价方法:采用实际成本法计价。
d、折旧方法:折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值扣除4％的预计净残值和国家规定的折旧年限确定折旧率。
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率％
房屋建筑物 25年-35年 3.84-2.74
通用设备 11年-28年 8.73-3.43
专用设备 8年-12年 12-8
运输设备 10年 9.6
12、在建工程核算方法:
在建工程核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,固定资产在交付使用之前发生的与之有关的工程借款利息和外币折合差额计入该在建工程的成本,在建工程于完工交付使用之时按工程的实际成本转作固定资产核算。
13、无形资产计价和摊销方法:按实际发生的成本入帐,按规定的受益期限采用直线法摊销,不能确定受益期的按10年摊销。具体如下:
类 别 摊销年限
土地使用权 15年
专有技术 10年
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年摊销,长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15、收入确认原则:商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(三)税项:
a、增值税:单缸柴油机销售收入按13％计算销项税额,多缸柴油机及配件销售收入按17％计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计算缴纳。
b、所得税:根据江苏省人民政府苏政复[1997]83号批复及武进市财政局武财企[1997]5号批复,公司按应纳税所得额缴纳33％的所得税后由武进市财政局返还18％,返还部分并入公司净利润,实际税负为15％。
五菱柴油机德州有限公司根据德州市财政局有关规定自1996年1月1日至2000年12月31日,按应纳税所得额的33％上缴后,再由财政返还上缴部分的51.5％,实际税负为16％。
武进五菱柴油机金宇有限公司的所得税按应纳税所得额的33%缴纳。
(四)控股子公司
占被投资单位
公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 注册资本比例 是否合并
五菱柴油机德州有限公司
1500万 柴油机及零配件 780万 52% 已合并
的制造、销售
武进五菱柴油机金宇有限公司
1500万 单缸柴油机及机械 765万 51% 已合并
零配件制造
(五)合并会计报表主要项目说明:(单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现 金 51,835 11,513
银行存款-人民币 124,675,593 171,292,535
-美元 16,166,126 21,969,535
(折合133,840,977人民币元) (折合181,899,147人民币元)
合 计 258,568,405 353,203,195
2、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金 额
溧水金马实业有限公司 1998.9.15 1999.2.5 3,000,000
溧水金马实业有限公司 1998.10.29 1999.4.29 1,000,000
溧水金马实业有限公司 1998.12.26 1999.6.15 500,000
溧水金马实业有限公司 1998.12.18 1999.1.18 1,000,000
溧水金马实业有限公司 1998.12.18 1999.3.18 1,500,000
吉林洮南市农业机械公司 1998.6.22 1998.12.20 1,000,000
山东时风集团公司 1998.9.21 1998.12.13 1,000,000
山东时风集团公司 1998.10.28 1998.12.28 2,000,000
山东时风集团公司 1998.9.2 1998.12.2 1,800,000
吉林省农业机械总公司 1998.9.30 1999.3.26 1,000,000
石家庄天同经贸有限公司 1998.10.16 1999.4.7 1,000,000
石家庄天同经贸有限公司 1998.11.24 1999.3.15 500,000
第一拖拉机股份有限公司 1998.9.30 1999.1.30 2,000,000
第一拖拉机股份有限公司 1998.9.30 1999.3.30 1,000,000
黑龙江省密山市第二农机供应公司
1998.10.28 1999.4.28 200,000
黑龙江省富锦拖拉机制造厂
1998.11.12 1999.4.16 1,000,000
黑龙江省富锦拖拉机制造厂
1998.11.4 1999.5.4 1,000,000
内蒙古哲里木盟农牧业机械有限公司
1998.12.17 1999.4.5 500,000
内蒙古乌兰浩特拖拉机制造有限公司
1998.12.16 1999.5.5 500,000
内蒙古乌兰浩特拖拉机制造有限公司
1998.11.23 1999.4.13 169,000
吉林省长春拖拉机机制造厂
1998.11.27 1999.5.27 300,000
黑龙江省佳木斯农机总公司
1998.12.10 1999.5.1 500,000
黑龙江省明水县农机公司 1998.12.15 1999.5.14 400,000
安徽飞彩车辆股份有限公司 1998.10.27 1999.4.27 50,000
安徽飞彩车辆股份有限公司 1998.10.27 1999.1.27 300,000
安徽飞彩车辆股份有限公司 1998.12.17 1999.1.27 300,000
河南省延泽县位帛机电供应公司
1998.12.2 1999.5.27 401,000
河北省定兴县回润农机服务处
1998.12.24 1999.6.23 200,000
安徽临泉县农机公司 1998.12.21 1999.5.17 150,000
辽宁省锦州市太和区玉海农机物资经销处
1998.11.28 1999.3.11 200,000
高倍店市光明农机有限责任公司
1998.11.28 1999.6.28 2,000,000
新疆农机总公司 1998.12.21 1999.4.25 500,000
新疆农机总公司 1998.12.21 1999.5.25 500,000
新疆农机总公司 1998.12.25 1999.5.25 500,000
山海关区农业机械供应公司 1998.12.24 1999.2.24 500,000
南京大金山实业有限公司 1998.12.30 1999.6.1 1,400,000
南京大金山实业有限公司 1998.12.20 1999.6.20 100,000
黑龙江省农机总公司 1998.12.30 1999.4.28 500,000
宜昌至喜车辆制造有限公司 1998.11.24 1999.5.23 1,000,000
中国农机西南公司 1998.6.30 1998.12.30 600,000
中国农机西南公司 1998.7.30 1998.12.28 1,000,000
中国农机西南公司 1998.9.15 1999.2.14 1,000,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.4.24 500,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.5.12 500,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.5.6 500,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.5.18 500,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.4.30 500,000
内蒙古北方农机有限责任公司
1998.12.24 1999.6.17 500,000
河南新乡县豫华农机有限公司
1998.12.25 1999.3.25 200,000
合计 37270000
以上在1998年12月31日前到期的应收票据,均已在1999年1月收妥入帐。在1999年3月6日前到期的应收票据均已收妥入帐。
3.、应收帐款
帐 龄 期末余额 比例％ 期初余额 比例％
1年以内的 292,429,195 64.71 322,570,210 80.77
1-2年 107,409,591 23.77 54,305,704 13.60
2-3年 33,848,422 7.49 20,375,386 5.10
3年以上 18,205,937 4.03 2,133,372 0.53
合 计 451,893,145 100 399,384,672 100
注:无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款
帐 龄 期末余额 比例％ 期初金额 比例％
1年以内 2,157,882 100 564,669 62.03
1-2年 345,710 37.97
合 计 2,157,882 100 910,379 100
5、其他应收款
帐 龄 期末余额 比例％ 期初余额 比例％
1年以内的 174,080,802 89.45 81,245,529 94.47
1-2年 17,426,010 8.95 2,933,305 3.41
2-3年 2,731,859 1.40 1,498,857 1.74
3年以上 367,411 0.20 327,075 0.38
合 计 194,606,082 100 86,004,766 100
注:其他应收款中持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款情况见附注六说明。
增加的主要原因是部分尚未使用的资金暂时调剂给协作单位及部分应收帐款与武进柴油机厂置换而形成。
6、存货
项 目 期末余额 期初余额
原材料 69,720,063 87,456,478
低值易耗品 69,147
在产品 18,223,783 18,693,685
库存商品 30,129,240 30,972,570
合 计 118,142,233 137,122,733
7、待摊费用
类 别 期 初 数 本年增加 本年摊销 期 末 数
车辆保险费 120,737 239,305 223,720 136,322
财产保险费 269,661 420,915 444,100 246,476
合 计 390,398 660,220 667,820 382,798
8、待处理流动资产净损失
期初数 139,040 期末数 139,040
备注:尚未经主管税务机关批准核销。
9、长期投资
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
长期股权投资 807,406 3,000,000 80,742 3,726,664
其中:合并价差 807,406 80,742 726,664 按10年摊
销
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
常州市商业银行 300万 1.5%
10、固定资产原价及其累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋、建筑物 60,507,272 8,404,090 378,250 68,533,112
专用设备 25,592,239 4,885,838 30,478,077
通用设备 54,013,792 2,461,582 124,600 56,350,774
运输设备 11,069,667 1,433,280 119,400 12,383,547
其他设备 1,077,200 153,182 1,230,382
合 计 152,260,170 17337,977 622,250 168,975,892
累计折旧 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
房屋、建筑物 14,182,772 2,329,914 16,512,686
专用设备 10,335,053 3,601,522 13,936,575
通用设备 19,510,831 3,546,333 119,616 22,937,548
运输设备 3,611,346 1,091,672 114,624 4,588,394
其他设备 1,077,200 38,857 1,116,057
合 计 48,717,202 10,608,298 234,240 59,091,260
净 值 103,542,968 6,729,674 388,010 109,884,632
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
产品试验中心
1,172,975 1,172,975 0
“九五”技改项目
80,800 80,800 自筹
其他 1,074,499 1,074,499 0
销售点房屋
1,500,000 1,500,000 自筹
加工中心机 1,598,000 1,598,000 自筹
机床 500,000 500,000 自筹
合 计
2,328,274 3,598,000 2,247,474 3,678,800
12、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 2,128,055 378,250 186,841 2,319,464
专有技术 2,123,333 2,513,333 585,000 4,051,666
合计 4,251,388 2,891,583 771,841 6,371,130
13、开办费、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 242,307 709,534 279,616 672,225
长期待摊费用(电力增容费) 353,744 26,866 326,878
合计 596,051 709,534 306,482 999,103
14、短期借款、一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 95,000,000 50,840,000
抵押借款 20,200,000
担保借款 89,300,000
合 计 95,000,000 160,340,000
15、应交税金
税 种 期末余额 期初余额
增值税 -5,148,925 -4,080,525
所得税 7,616,517 3,726,592
房产税 33,757
其他 7,372
合 计 2,508,721 -353,933
16、预提费用
类 别 期末余额 期初余额
预提利息 331,317 571,402
销售服务费 2,000,000 6,892,819
材料价差 2,012,891
包装物费用 184,628
合 计 2,515,945 9,477,112
17、长期借款
借款单位 金 额 期 限 年利率 借款
条件
中国工商银行武进市支行湖塘办事处
8,500,000 1998.10.29-2001.10.25 7.11% 担保
中国工商银行武进市支行湖塘办事处
8,000,000 1998.8.30-2000.8.25 7.12% 担保
中国工商银行武进市支行湖塘办事处
4,000,000 1997.8.29-2000.6.25 11.088% 担保
中国工商银行武进市支行湖塘办事处
7,000,000 1997.7.30-2000.6.25 10.98% 担保
合 计 27,500,000
18、股本
期初数 本期增加 期末数
一、尚未流通股份 150,000,000 15,000,000 165,000,000
发起人股份 150,000,000 15,000,000 165,000,000
其中:国家拥有股份 148,000,000 14,800,000 162,800,000
境内法人拥有股份 2,000,000 200,000 2,200,000
二、已流通股份 101,450,000 10,145,000 111,595,000
其中:境内上市的外资股 101,450,000 10,145,000 111,595,000
三、股份总额 251,450,000 25,145,000 276,595,000
备注:本期增资系资本公积转增,每10股转增1股,公司股份每股面值1元。
19、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 383,309,743 25,145,000 358,164,743
20、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 2,333,657 2,768,516 5,102,173
公益金 1,166,829 1,384,258 2,551,087
合 计 3,500,486 4,152,774 7,653,260
注:根据公司董事会制订的利润分配预案,按净利润的10%计提法定盈余公积,按净利润的5%计提公益金。
21、未分配利润
项 目 金 额
期初数 7,263,584
加:本年实现净利润 27,685,162
减:提取法定盈余公积 2,768,516
提取公益金 1,384,258
期末数 30,795,972
22、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13,914,607 10,335,021
减:利息收入 13,509,474 4,603,512
汇兑损失 86,087 729,286
减:汇兑收益
其 他 99,343 126,571
合 计 590,563 6,587,366
23、投资收益
项 目 金 额
股权投资差额摊销 -142,451
(六)关联方关系及关联交易:
(1)存在控制关系:
① 关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表
武进柴油机厂
江苏省武进市 柴油机零配件 母公司 国有企业 谢峰
武宜路229号 制造与销售
五菱柴油机德州有限公司
山东省德州市 柴油机及零配件 子公司 有限责任公司 汪平川
三八路45号
武进五菱柴油机金宇有限公司
牛塘镇漕溪村 单缸柴油机、机械 子公司 有限责任公司 张仲放
零部件制造、加工
②关联方的注册资本及其变化:
企 业 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
五菱柴油机德州有限公司
15,000,000 0 0 15,000,000
武进五菱柴油机金宇有限公司
13,213,885 1,786,115 15,000,000
③关联方所持股份或权益及其变化:
企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
五菱柴油机德州有限公司
7,800,000 52% 7,800,000 52%
武进五菱柴油机金宇有限公司
7,650,000 51% 7,650,000 51%
(2)不存在控制关系:
关联方关系的性质:
企 业 名 称 与本企业的关系
武进五菱金星机械有限公司 与本企业同一母公司
武进五菱萤星机械有限公司 与本企业同一母公司
武进五菱江南涂装有限公司 与本企业同一母公司
武进柴油机厂经营部 与本企业同一母公司
武进市油泵油嘴厂 本企业的股东方
武进市湖塘邱墅铸造厂 本企业的股东方
武进市戴溪东尖有色金属铸造厂 本企业的股东方
武进市万盛机械厂 本企业的股东方
武进市夏溪农机具修造厂 本企业的股东方
五菱太湖机械有限公司 与本企业同一母公司
(3)关联方交易
a、采购货物(单位:元):
企 业 名 称 1998年 1997年
武进柴油机厂 56,205,389 43,952,893
武进五菱金星机械有限公司 6,149,115 6,275,031
武进五菱萤星机械有限公司 8,007,993 13,509,913
武进五菱江南涂装有限公司 3,272,021 635,193
武进市油泵油嘴厂 5,343,043 5,165,755
武进市湖塘邱墅铸造厂 21,374,577 17,981,038
武进市戴溪东尖有色金属铸造厂 22,211,685 21,202,639
武进市万盛机械厂 18,540,800 17,384,314
武进市夏溪农机具修造厂 13,062,904 1,686,580
五菱太湖机械有限公司 9,978,118 2,632,827
b、销售货物(单位:元):
企 业 名 称 1998年 1997年
武进柴油机厂 8,863,047 3,989,588
武进柴油机厂经营部 18,378,564 21794930
武进五菱金星机械有限公司 26,513 43,250
武进五菱萤星机械有限公司 7,352,581 10,960,655
武进市戴溪东尖有色金属铸造厂 3,078,885 3,156,506
武进市万盛机械厂 642,705 27,680
武进市油泵油嘴厂 576
武进市湖塘邱墅铸造厂 1,249,839
武进市夏溪农机具修造厂 50,550
五菱太湖机械有限公司 206,415
武进柴油机厂外贸部 45,718,921
以上采购与销售交易价格与非关联方的交易价格相一致。
c、关联方应收、应付款项余额(单位:元):
项 目 1998.12.31 1997.12.31
应收帐款
武进柴油机厂经营部 3,667,032
武进柴油机厂外贸公司 35,384,511
武进五菱萤星机械有限公司 50,232
五菱太湖机械有限公司 396,087
其他应收款
武进柴油机厂 56,323,709
武进市油泵油嘴厂 1,741,118
五菱太湖机械有限公司 15,107,173 8,162,776
武进五菱金星机械有限公司 500,000 3,040,000
应付帐款
武进五菱金星机械有限公司 2,656,051
武进市湖塘邱墅铸造厂 1,769,425 1,644,914
武进五菱江南涂装有限公司 1,413,670
武进市万盛机械厂 541,037
武进市戴溪东尖有色金属铸造厂 1,216,679
武进市油泵油嘴厂 752,568
其他应付款
武进柴油机厂 451,232 92,237,960
预收帐款
武进柴油机厂经营部 624,429
(4)其他事项披露:
a、本公司与武进柴油机厂签订了《商标许可使用协议》,取得“五菱”牌柴油机商标的独占许可实施权,并有权对外转让该商标使用权。本年按柴油机销售收入的1.5‰支付商标使用费,本年共支付商标使用费1,059,797元。
b、本公司与武进柴油机厂签订了《土地租赁协议》,租用武进柴油机厂的土地使用面积为89,969.90平方米,本年共支付租金688,270元。
c、本公司与武进柴油机厂签订了《债权转让协议》,规定本公司部分应收帐款金额为56,323,709元转让给武进柴油机厂,由武进柴油机厂对债务人行使债权,武进柴油机厂则在向本公司供应原材料时由本公司抵扣相应金额的货款。
d、本公司与武进柴油机厂签订了《生活服务和生产协作协议》,由武进柴油机厂提供本公司生活后勤、医疗卫生、劳务供应、公安保卫、消防等服务,并提供产品供应、房屋使用、办公设备和机器设备的维修等服务,武进柴油机厂按正常标准收费。本年度共支付服务费50,000元。
e、本公司与武进柴油机厂签订了《不竞争承诺协议》,武进柴油机厂将不直接或间接与本公司开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有实体的权益。
f、本公司与武进柴油机厂签订了《专利许可协议》,武进柴油机厂同意本公司无偿使用其拥有许可专利。
(七)承诺事项 无
(八)或有事项 无
(九)资产负债表日后事项
截止审计报告日,本公司未发生重大的建设投资项目,未发生重大的经济纠纷及由此引起的重大损失
(十)其他重要事项
本公司在1998年4月21日与武进柴油机厂签订股权转让协议,支付武进柴油机厂765万元,用于购买其对武进五菱柴油机金宇有限公司765万元的股权,并规定本公司从1998年1月1日起享受武进柴油机厂在上述被收购公司51%的权益
编制单位:江苏五菱柴油机股份有限公司
编制日期:一九九九年三月六日
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:一九九七年十月十日;
登记机关:中国江苏省工商行政管理局
(二)企业法定代表人:吴中达
营业执照注册号:3200001103782
(三)税务登记号: 320483134796593
(四)公司未流通股份的托管机构:上海证券中央登记结算公司
(五)公司聘请境内会计师事务所:常州正大会计师事务所(原常州会计师事务所)
地址:中国江苏省常州市化龙巷1号
公司聘请境外会计师事务所:安达信(上海)企业咨询有限公司
地址:中国上海市淮海中路333号瑞安广场19楼
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司及时提供。
江苏五菱柴油机股份有限公司
一九九九年四月十七日
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合并资产负债表
编制单位：江苏五菱柴油机股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1997.12.31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 258568405 256406190 353203195 351856961
应收票据 37270000 31470000 42652000 42652000
应收帐款 451893145 378416432 399384672 363050943
减：坏帐准备 1524662 1304232 1198154 1089153
应收帐款净额 450368483 377112200 398186518 361961790
预付帐款 2157882 - 910379
其他应收款 2157882 - 910379
待摊费用 382798 382798 390398 390398
存货 118142233 105241942 137122733 129914867
减：存货跌价准备
存货净额 118142233 105241942 137122733 129914867
待处理流动资产净损失
139040 139040 139040 139040
流动资产合计 1061634923 1000729391 1018609029 1004877659
长期投资：
长期股权投资 3726664 21316786 807406 9812311
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3726664 21316786 807406 9812311
其中:合并价差 726664 807406
固定资产：
固定资产原价 168975892 146331018 152260170 141551432
减：累计折旧 59091260 54529986 48717202 46184357
固定资产净值 109884632 91801032 103542968 95367075
在建工程 3678800 3678800 2328274 2328274
固定资产清理 -36465 -36465
固定资产合计 113526967 95443367 105871242 97695349
无形资产及其他资产：
无形资产 6371130 - 4251388
开办费 672225 - 242307
长期待摊费用 326878 - 353744
无形资产及其他资产合计
7370233 - 4847439
资产总计 186258787 1117489544 1130135116 1112385319
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 148340000 136500000 81000000 80000000
应付票据 17050000 16550000 70832607 70832607
应付帐款 249192549 214332730 120959892 112397434
预收帐款 660478 - 515274
应付工资 2101479
应付福利费 8658186 8297321 8095909 7689674
应付股利 100000 100000 12934192 12572500
应交税金 2508721 6068893 -353933 2181175
其他应交款 25954234 20681801 130151877 129054631
其他未交款 29779
预提费用 2515945 2331317 9477112 9477112
一年内到期的长期负债 12000000 1200000 14000000 14000000
流动负债合计 469081592 416862062 447642709 438205133
长期负债：
长期借款 27500000 27500000 29000000 29000000
住房周转金 -81493 -81493 -343627 -343627
长期负债合计 27418507 27418507 28656373 28656373
负债合计 496500099 444280569 476299082 466861506
少数股东权益 16549713 8312221
股东权益
股本 276595000 276595000 251450000 251450000
资本公积 358164743 358164743 383309743 383309743
盈余公积
7653260 7653260 3500486 3500486
其中：公益金 2551087 2551087 1166829 1166829
未分配利润 30795972 30795972 7263584 7263584
股东权益合计 673208975 673208975 645523813 645523813
负债及股东权益总计 1186258787 1117489544 1130135116 1112385319
合并利润及利润分配表
编制单位：江苏五菱柴油机股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1997.12.31
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
814792347 706531192 931525389 859766379
减：折扣与折让
5883791 5883791
主营业务收入净额
814792347 706531192 931525389 859766379
减：主营业务成本
690049052 596726814 717204900 652902912
主营业务税金及附加
100000 684095 684095
二、主营业务利润
118759504 103920587 213636394 206179372
加：其他业务利润
1227564 1215124 1058032 715771
减：存货跌价损失
营业费用
49500185 451464568 42576251 41123883
管理费用
33056215 27301917 37459513 34569669
财务费用
590563 -1118294 6587366 4516037
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
36840105 33805520 128071296 126685554
加：投资收益(损失以"-"号填列)
142451 854476 677118
营业外收入
81817 6974 2897212 2873612
减：营业外支出
1476884 1295416 4074685 3967493
四、利润总额
35302587 33371554 126893823 126268791
减：所得税 6670642 5686392 17638751 17638751
减:少数股东损益
946783 625032
五、净利润
27685162 27685162 10863040 108630040
加：年初未分配利润
7263584 7263584
盈余公积转入
六、可供分配的利润
34948746 34948746 108630040 10863040
减：提取法定盈余公积
2768516 2768516 2333657 2333657
提取法定公益金
1384258 1384258 1166829 1166829
七、可供股东分配的利润
30795972 30795972 105129554 105129554
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
97865970 97865970
八、未分配利润
30795972 30795972 7263584 7263584
现金流量表(母公司)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 876493179.00
收取的租金
收到的税费返还 7200000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7685120.00
现金流入小计 891378299.00
购买商品、接受劳务支付的现金 726010702.00
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31772956.00
实际交纳的增值税款 622.00
支付的所得税款 14200000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1106561.00
支付的其他与经营活动有关的现金 235872946.00
现金流出小计 1008963787.00
经营活动产生的现金流量净额 -117585488.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
36465.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14188660.00
现金流入小计 14225125.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
13309422.00
权益性投资所支付的现金 4343838.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 17653260.00
投资活动产生的现金流量净额 -3428135.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 53000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 262134.00
现金流入小计 53262134.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12472500.00
偿付利息所支支付的现金 15140695.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 27613195.00
筹资活动产生的现金流量净额 25648939.00
四、汇率变动对现金的影响 -86087.00
五、现金及现金等价物净增加额 －95450771.00
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27685162.00
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 420882.00
固定资产折旧 8579869.00
无形资产摊销
待摊费用减少(减:增加) 7600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
应付工资增加(减:减少) 607647.00
预提费用增加(减:减少) 07145795.00
财务费用 1038122.00
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 24672925.00
经营性应收项目的减少(减增加) -116619477.00
经营性应付项目的增加(减减少) -56832423.00
经营活动产生的现金流量净额 -117585488.00
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 256406190.00
减:现金的期初余额 351856961.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -95450771.00
现金流量表(合并)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 963185138.36
收取的租金
收到的税费返还 7452000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 12024226.39
现金流入小计 982661364.75
购买商品、接受劳务支付的现金 812746807.80
经营租赁所支付的现金 26532.00
支付给职工以及为职工支付的现金 34830968.01
实际交纳的增值税款 622.00
支付的所得税款 14704348.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1238138.67
支付的其他与经营活动有关的现金 240017228.00
现金流出小计 1103564645.18
经营活动产生的现金流量净额 -120903280.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
36465.00
收到的其他与投资活动有关的现金 14445474.19
现金流入小计 14481939.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
14239489.30
权益性投资所支付的现金 4343838.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18583327.30
投资活动产生的现金流量净额 -4101388.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 582400.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 77640000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 262134.00
现金流入小计 78484534.00
偿还债务所支付的现金 23300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12472500.00
偿付利息所支支付的现金 16144915.22
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 51917415.22
筹资活动产生的现金流量净额 26567118.78
四、汇率变动对现金的影响 -86087.00
五、现金及现金等价物净增加额 -98523636.76
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29628971.05
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 508170.15
固定资产折旧 10034394.84
无形资产摊销 1078323.07
待摊费用减少(减:增加) 76000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
应付工资增加(减:减少) 607647.00
预提费用增加(减:减少) -7145795.00
财务费用 2674979.43
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 22700540.16
经营性应收项目的减少(减增加) 150420618.73
经营性应付项目的增加(减减少) -30577392.40
经营活动产生的现金流量净额 120903280.43
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 258568404.60
减:现金的期初余额 357092041.36
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98523636.76
