中准会计师事务所有限公司

    ZONZUN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD.

    关于大化集团大连化工股份有限公司

    2009年度控股股东及其他关联方

    资金占用情况的专项说明

    中准审字[2010]6030-1 号

    大化集团大连化工股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了大化集团大连化工

    股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009 年12 月31 日的

    资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务

    报表附注。本所于2010 年4 月15 日出具了标准无保留意见的审计报告（中

    准审字[2009]6030 号）。

    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于

    规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证

    监发[2003]56 号，以下简称“56 号文”）的要求，贵公司编制了本专项说明

    所附的2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇

    总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的

    责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2009 年度财务报表时所复

    核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面

    没有发现不一致。除了对贵公司实施 2009 年度财务报表审计中所执行的对

    关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计

    程序。本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，

    不得用作任何其他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占

    用资金情况，后附汇总表应当与已审会计报表一并阅读。

    中准会计师事务所 中国注册会计师：

    王秀玉

    有限公司

    中国·北京 中国注册会计师：

    刘璐

    二Ｏ 一Ｏ 年四月十五日单位名称：大化集团大连化工股份有限公司单位：万元

    非经营性资金占

    用

    资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年期初占用资金

    余额

    2009年度占用累计发生

    金额（不含占用资金利

    息）

    2009年度占用资

    金的利息（如

    有）

    2009年度偿还累计

    发生金额

    2009年度期末占用资

    金余额

    占用形成原因占用性质

    现大股东及其附

    属企业

    无无无无无无无无无非经营性占用

    小计无无无无无无无无无

    前大股东及其附

    属企业

    无无无无无无无无无非经营性占用

    小计无无无无无无无无无

    总计无无无无无无无无无

    其他关联资金往

    来

    资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系

    上市公司核算

    的会计科目

    2009年期初往来资金余

    额

    2009年度往来累计发生

    金额（不含占用资金利

    息）

    2009年度往来资

    金的利息（如

    有）

    2009年度偿还累计

    发生金额

    2009年度期末往来资

    金余额

    占用形成原因往来性质

    大股东及其附属

    企业

    大化集团有限责任公司控股股东其他应收款4,615.03 无4,615.03 0.00 搬迁补偿经营性往来

    小计4,615.03 0.00 无4,615.03 0.00

    上市公司的子公

    司及其附属企业

    无无无无无无无无无非经营性往来

    小计无无无无无无无无无

    关联自然人及其

    控制的法人

    无无无无无无无无无非经营性往来

    小计无无无无无无无无无

    其他关联人及其

    附属企业

    无无无无无无无无无非经营性往来

    小计无无无无无无无无无

    总计4,615.03 0.00 无4,615.03 0.00

    企业法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人：

    上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表