大化集团大连化工股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2012]2950 号
关于大化集团大连化工股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2012]2950 号
大化集团大连化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大化集
团大连化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止 2011 年 12 月
31 日的年度财务报表，包括资产负债表，2011 年度的利润表、股东
权益变动表和现金流量表，并于 2012 年 4 月 19 日签发了大华审字
[2012]4139 号标准无保留意见的审计报告。
我所作为贵公司 2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据中
国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就贵公司编制的
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性
是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司截止 2011
年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
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表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
贵公司实施截止 2011 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。
本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：
大化集团大连化工股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所 中国注册会计师：
有限公司 中国注册会计师:
中国 北京 二〇 一二年四月十九日
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附表一
大化集团大连化工股份有限公司
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2011年度占用 2011年度占 2011年度偿 2011年期末
非经营性资 占用方与上市公 上市公司核算 2011年期初占
资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
金占用 司的关联关系 的会计科目 用资金余额
（不含利息） 息(如有) 金额 额
现大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2011年度占用 2011年度占 2011年度偿 2011年期末
其它关联资 往来方与上市公 上 市 公 司 核 算 2011年期初占
资金往来方名称 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用资金余 往来形成原因 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 用资金余额
（不含利息） 息(如有) 金额 额
大化国际经济贸易有限公司 大股东附属企业 应收账款 1,112.61 1,112.61 0.00 销售产品 经营性往来
大股东及其
附属企业
大化国际经济贸易有限公司 大股东附属企业 预付款项 344.16 344.16 0.00 采购原料 经营性往来
上市公司的 非经营性往来
子公司及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
非经营性往来
关联自然人
非经营性往来
其他关联方
非经营性往来
及其附属企
业 非经营性往来
总计 - - - 1,456.77 0.00 0.00 1,456.77 0.00 - -
企业法定代表人∶ 主管会计工作负责人∶ 会计机构负责人：