证券代码：900951 证券简称：大化B股
大化集团大连化工股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人董事长刘平芹先生，主管会计工作负责人总经理戚树智先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务总监姜生国先生应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大化B股
股票代码 900951
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 辽宁省大连市甘井子区工兴路10号
邮政编码 116032
公司国际互联网网址 www.dahuagf.com
电子信箱 dhjtdlhuagong@sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周魏 李晓峰
联系地址 大化集团大连化工股份有限公司证券部 大化集团大连化工股份有限公司证券部
电话 0411-86893436 0411-86893436
传真 0411-86671948 0411-86671948
电子信箱 dhjtdlhuagong@sina.com dhjtdlhuagong@sina.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 427,086,541.20 654,844,975.55 -34.78 1,269,465,769.32
利润总额 16,320,144.57 -159,165,290.11 110.25 27,817,545.11
归属于上市公司股东的净利润 16,320,144.57 -159,165,290.11 110.25 27,817,545.11
归属于上市公司股东的扣除非经常
-47,563,255.60 -123,027,967.52 61.34 23,502,937.38
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 21,114,466.27 137,208,423.47 -84.61 257,654,273.56
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 682,702,228.91 676,149,207.40 0.97 776,887,671.19
所有者权益（或股东权益） 383,803,069.82 367,482,925.25 4.44 525,930,198.12
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.06 -0.58 110.34 0.10
稀释每股收益 0.06 -0.58 110.34 0.10
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.17 -0.45 62.22 0.09
全面摊薄净资产收益率 4.25 -43.31 增加47.56个百分点 5.29
加权平均净资产收益率 4.34 -35.63 增加39.97个百分点 5.43
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
-12.39 -33.48 增加21.09个百分点 4.47
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-12.66 -27.54 增加14.88个百分点 4.59
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.50 -84.00 0.94
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 1.40 1.34 4.48 1.91
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -170,517.15
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -75,303.14
其他非经常性损益项目 62,717,780.17
2006年12月31日应付福利费的结余 1,411,440.29
合计 63,883,400.17
采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
(%) 股 股 股 他 计 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 175,000,000 63.64 175,000,000 63.64
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 175,000,000 63.64 175,000,000 63.64
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
175,000,000 63.64 175,000,000 63.64
计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
100,000,000 36.36 100,000,000 36.36
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
100,000,000 36.36 100,000,000 36.36
计
三、股份总数 275,000,000 100 275,000,000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 16,553
前十名股东持股情况
持股比例 持有非流通股
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
(%) 数量
大化集团有限责任公司 国有法人 63.64 175,000,000 175,000,000 冻结 14,000,000
王景青 未知 0.73 1,998,250
益生堂药业有限公司 未知 0.41 1,120,000
白晶 未知 0.25 697,400
王丽 未知 0.22 601,134
李良川 未知 0.21 567,100
何智俊 未知 0.18 490,700
张婷 未知 0.17 459,600
徐晓 未知 0.16 442,293
曾惠明 未知 0.16 440,000
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
王景青 1,998,250 境内上市外资股
益生堂药业有限公司 1,120,000 境内上市外资股
白晶 697,400 境内上市外资股
王丽 601,134 境内上市外资股
李良川 567,100 境内上市外资股
何智俊 490,700 境内上市外资股
张婷 459,600 境内上市外资股
徐晓 442,293 境内上市外资股
曾惠明 440,000 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 411,100 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，是否是一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：大化集团有限责任公司
法人代表：邢学朴
注册资本：3,057,850,000元
成立日期：1996年4月12日
主要经营业务或管理活动：生产和销售复合肥料、硫酸、硝酸、硝酸铵、硝酸钠、煤焦油、液氨等
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
在股
年 年 报告期内
变 东单
初 末 从公司领
职 性 年 动 位或
姓名 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末
务 别 龄 原 行权 其他
股 股 总额(万 权股 权数 股票
因 价 关联
数 数 元) 数 量 市价
单位
领取
董 2006年6月16
刘平芹 事 男 44 日～2009年6月 是
长 16日
副
2006年6月16
董
宋孚成 男 60 日～2009年6月 是
事
16日
长
副
2006年6月16
董
王伟廷 男 41 日～2009年6月 是
事
16日
长
2006年6月16
董
俞洪 男 46 日～2009年6月 是
事
16日
2006年6月16
董
傅世宁 男 53 日～2009年6月 是
事
16日
董
事
2006年6月16
兼
戚树智 男 57 日～2009年6月 13.98 否
总
16日
经
理
独
2006年6月16
立
张丽 女 48 日～2009年6月 3.03 否
董
16日
事
独
2006年6月16
立
董群先 男 44 日～2008年6月 3.03 否
董
16日
事
独
2006年6月16
立
于立 男 51 日～2009年6月 3.03 否
董
16日
事
监
事 2006年6月16
李华 会 女 52 日～2009年6月 是
主 16日
席
2006年6月16
监
王兆波 男 54 日～2009年6月 是
事
16日
2006年6月16
监
毕重新 男 55 日～2009年6月 是
事
16日
2006年6月16
监
赵国伦 男 56 日～2009年6月 9.90 否
事
16日
2006年6月16
监
张为钢 男 47 日～2009年6月 5.35 否
事
16日
副
2006年6月16
总
肖正吉 男 55 日～2009年6月 9.94 否
经
16日
理
副
2006年6月16
总
李建涛 男 42 日～2009年6月 9.93 否
经
16日
理
副
2006年6月16
总
姜树林 男 58 日～2009年6月 10.15 否
经
16日
理
财 2006年6月16
姜生国 务 男 48 日～2009年6月 9.25 否
总 16日
监
董
事 2006年6月16
周魏 会 男 40 日～2009年6月 9.25 否
秘 16日
书
合计 / / / / / 86.84 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
一）报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入收入4.27亿元，较上年减少34.78％，主要原因是2007年公司仅氨碱生产装置继续运行，而2006年公司是于2006年6月停产了联碱生产装置，这使公司营业收入减少较大。2007年公司实现营业利润-4615万元，较上年亏损12173万元增加了7558万元，主要原因是公司主导产品纯碱价格回升，市场形势转暖，故虽然公司产品产量减少，但营业利润提高。2007年公司实现净利润1632万元，较上年年亏损15917万元增加17549万元，一方面是公司主导产品纯碱市场形势较好，增加了公司营业利润，另一方面是公司与大化集团有限责任公司实施了搬迁补偿协议，共补偿资产及损失1.3亿元，其补偿经营损失形成6272万元非经常性损益进入公司营业外收入，从而增加了公司净利润。
2007年公司计划实现营业收入4.15亿元，实际完成4.27亿元，增长2.89％，完成了年度预期计划。
二）公司经营状况
1、公司属于基础化工产业行业，以纯碱为主导产品，报告期内，公司生产纯碱32.77万吨，占全国纯碱生产总量的1.90%。
2、主要供应商及客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 251,614,435.30 占采购总额比重 76.47
前五名销售客户销售金额合计 91,646,980.32 占销售总额比重 21.46
3、资产构成变化情况
2007年 2006年 增减变化
项目
金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% （%）
总资产 682,702,228.91 100 676,149,207.40 100 -
货币资金 242,532,590.46 35.53 406,997,328.10 60.19 -24.66
在建工程 237,833,741.92 34.84 26,647,095.54 3.94 30.90
其他应付款 108,179,435.45 15.85 131,256,925.99 19.41 -3.56
货币资金变化原因为公司实施60万吨联碱搬迁改造发生的建设、采购、安装等费用；
在建工程变化原因为公司实施60万吨联碱搬迁改造发生的建设、采购、安装等费用；
其他应付款变化原因为欠控股股东大化集团有限责任公司的欠款减少3372万元。
4、公司费用变化情况
公司销售费用较上年减少234万元，减少17.98%，减少原因主要为本期由于联碱系统停产致使公司产品产量比上年减少所致。
公司管理费用较上年减少2511万元，减少33.29%，减少原因主要为2006年度联碱系统停产的损失计入公司管理费用，2007年度的停产损失冲减营业外收入所致。
公司财务费用较上年减少168万元，减少77.64%，主要为报告期间公司银行借款较上期减少，导致利息支出减少所致。
5、现金流变化情况
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额2111万元，而上年的经营活动现金流量净额为13721万元，减少了11610万元，主要为上年控股股东以搬迁改造资金偿还了1.33亿元的欠款；
收到的其他与经营活动有关的现金8837万元，其中主要为公司收到大化集团支付的搬迁停工损失补偿8000万元。
公司投资活动产生现金流出23122万元，较上年2864万元增加20258万元，主要为公司实施60万吨联碱搬迁改造公司发生的建设、采购、安装等费用。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5000万元，为收到大化集团有限责任公司支付的搬迁固定资产损失补偿。
6、公司搬迁改造情况
公司搬迁改造工作正在全面推进中，2007年公司完成了设计审核、施工图审核，编制完成了各工序岗位操作法、安全技术规程、水联动试车方案及投料试车方案等，为60万吨联碱项目开车准备了各项技术文件和方案。
2007年中公司60万吨联碱设备招标822台，目前项目已进入厂房建设阶段，部分设备已进入安装阶段。公司部分工程技术人员已经进入施工现场。2007年公司完成项目投资21128万元，签订合同总额为48782万元，已支付工程款25,614万元。预计2008年9月项目试车投产。
7、报告期内公司技术创新情况及环保工作
公司搬迁改造建设的60万吨联碱项目，淘汰了现有的排放废液废渣环保压力大的氨碱生产装置，适当扩大了联碱生产装置能力，并通过搬迁改造提升了装置的技术水平。项目坐落于原盐产地，可真正实现盐碱联合，生产普通重质纯碱、低盐重质纯碱、农业氯化铵和工业氯化铵，产品结构合理，符合国家产业及环保政策。
公司60万吨／年联碱装置，采用DCS控制，生产技术先进、工艺成熟可靠、没有“三废”排放，投产后可以长期稳定、安全、高负荷地生产。
（二）对公司未来发展的展望
2008年公司总体指导思想是强化管理保安全，稳定队伍保生产，经济运行求平稳，搬迁改造谋发展。
2008年公司将面临保证正常生产和完成搬迁改造两项重大任务，2008年的工作任务将比以往任何一年都要艰巨。由于搬迁改造工程进入冲刺阶段，公司必须要将大量的资金，人力投入到搬迁改造工程之中，而公司新老系统“无缝衔接”方案，即股份公司的生产将维持到松木岛新系统出产品为止，对公司运营及人力安排等方面提出了严峻的要求。因此，确保完成生产经营指标、降低消耗、保证生产安全、稳定职工队伍和确保搬迁改造的顺利完成是公司2008年的重点工作。2008年公司计划生产纯碱30.2万吨，实现主营业务收入5.13亿元。
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司的主导产品纯碱行业，虽然现在市场形势较好，但由于近几年国内改扩建项目和新投建项目产能扩张较大，加之受国家的宏观调控，可能造成下游的玻璃行业、冶金行业需求放缓，纯碱市场竞争将日趋激烈。同时，受宏观经济面的影响，公司生产所需原料原盐、焦炭等都面临较大的涨价压力，这必将对公司生产经营带来影响。
2、公司未来发展战略
1）、全力推进搬迁改造工程建设
2008年是公司搬迁改造任务最重的一年，这一年公司将完成60万吨联碱项目的建设、试车、投产任务，完成项目投资5.85亿元，计划于2008年9月项目试车投产。公司的搬迁改造将紧紧抓住进度、投资、质量和安全四个环节，加强工程建设管理，强化内部监督和考核，努力按时完成任务。
2）、组织好现有氨碱生产装置生产，确保平稳高效运行
由于2008年公司面临边生产、边拆除、还要进行无害化处理等一系列问题，稳定氨碱系统运行任务十分艰巨。公司将通过强化安全管理、重点抓好运行设备的维护保养、延长运行周期、降低消耗、压缩费用、抓好供应和销售等措施，做好生产衔接和经济运行。
3）、在新老衔接过程中做好安全生产工作
2008年公司安全生产形势十分严峻，公司将面临大量的施工建设工作，将面临大量的厂区拆迁工作，将面临老系统生产装置及生产过程的大量隐患，将面临搬迁安置过程中员工情绪的强烈波动，这些都给公司的安全生产工作带来严重挑战。2008年公司将强化落实安全生产责任制，强化安全管理，做好安全生产的监察工作，重点抓好安全生产的现场检查，把“安全第一，预防为主”的方针落实到生产之中。公司将注重搬迁过程中的安全生产工作需要，特别注意由于搬迁工作可能带来的职工队伍情绪波动，通过有效的管理手段、有针对性的安全教育，提高员工自我安全保护意识，以防止事故的发生。
4）、做好员工的稳定和培训工作
为做好60万吨联碱项目，公司将根据需要开展技能培训和人才储备，并适当招聘紧缺的专业人才，同时统筹安排员工转岗、上岗工作，防止技术工人流失，确保员工队伍稳定，确保生产经营的稳定，确保搬迁改造工作的顺利完成。
3、资金需求及使用计划
公司的60万吨/年联碱项目计划投资82245万元，项目的资金主要来自三个方面：一是公司自有资金，二是控股股东给付的搬迁补偿资金2.1亿元，三是公司向控股股东及金融机构的借贷。
2008年公司将完成项目投资5.85亿元，2008年9月前完成全部投资。
4、公司面临的风险因素分析
1)搬迁改造建设风险
公司虽计划于2008年9月完成60万吨/年联碱生产装置的建设、试车、投产工作，但在资金、设计、订货、施工、安装等各个环节都存在不确定及相互制约因素，有可能影响工程进度。
为解决上述问题，公司将加强各环节控制，强化工程管理，确保进度按计划进行。
2）60万吨联碱项目能否按时试车投产风险
公司60万吨联碱项目建设完成后能否按时试车投产存在不确定性因素：公司联碱装置建成后，设备是否存在问题，整改需要多长时间，同时由于项目采用了新的设备及采用DCS控制，人员素质能否达到相关技术要求等都将影响项目的试车投产成功；另外，公司的生产原料供应如水、电、蒸汽、合成氨等需公司控股股东大化集团有限责任公司配套供应，如果其未能按时完成建设安装或因设备、技术等问题不能按时试车投产，都将直接影响公司的试车投产。
为解决上述问题，公司将加强建设安装过程控制，及早发现解决问题，同时公司将强化员工的培训学习，确保人员素质，保证试车投产的成功。
另外，公司已与大化集团有限责任公司达成协议，大化集团有限责任公司应于2008年9月前完成60万吨联碱项目配套装置建设，满足公司60万吨联碱项目试车投产需要，如果因大化集团有限责任公司的原因使公司60万吨联碱项目不能投产，大化集团应该赔偿相关停车损失；若因公司原因致使大化集团配套装置不能在2008年9月按期投产运行，公司同样要向大化集团承担相应的赔偿责任。
3）市场风险
公司自2006年6月因搬迁改造停产联碱生产装置后，仅氨碱生产装置继续运行，公司主导产品产量大幅减少，对公司产品市场造成较大影响。
为解决上述问题，公司将强化氨碱生产装置运行，确保氨碱系统的生产能力。
4）经营风险
由于公司正在实施搬迁改造，对当前生产装置不再大量资金投入，只是保证维持运行状态，这必将对正常生产带来风险。
为解决上述困难，在目前的生产装置下，公司将加强设备的维护保养和巡回检查，强化工艺操作，并加强修旧利废，确保生产装置安全平稳运行。
5）人员风险
由于公司正在实施搬迁改造，员工能否安心和稳定对当前生产经营及搬迁改造工作都有重大影响。为稳定员工人心，公司将加强员工的思想教育，并坚持正常管理，同时以轮训方式开展对员工的技术培训，以适应新项目的技术要求。公司将通过择优上岗、择优使用，在确保员工安心当前生产的同时，为搬迁改造提供必要的人员准备。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
品
行业
化工 增加11.63个百分
427,086,541.20 405,200,810.12 5.12 -34.78 -41.93
行业 点
产品
纯碱
增加7.61个百分
（氨 427,086,541.20 405,200,810.12 5.12 -34.78 -41.93
点
碱）
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 244,342,259.70 -12.31
广东地区 116,065,899.66 -26.88
境外 23,442,749.67 -77.68
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司2007年度未分配利润余额为负数，同时公司搬迁
改造项目尚需资金，故不进行利润分配或资本公积金转增。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例 的比例
大化集团有限责任公司 6,628,953.44 1.55 150,512,346.50 45.75
大化集团有限责任公司（接受劳
16,454,260.76 67.69
务）
大化集团大连博尔化工有限公司 42,464,368.10 12.91
大连华迪实业总公司 14,795,508.49 4.50
大化国际经济贸易公司 14,920,012.01 3.49
合计 21,548,965.45 5.04
中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额33,330,129.05元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
大化集团有限责任公司 130,000,000 0
合计 130,000,000 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
内审字[2008]106号
大化集团大连化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大化集团大连化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
大连华连会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王秀玉、段晓军
中国大连
2008年4月17日
9.2财务报表
资产负债表
2007年12月31日
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 242,532,590.46 406,997,328.10
交易性金融资产
应收票据 979,400.00 2,222,954.46
应收账款 9,560,862.00 18,940,903.89
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 1,395,819.04 857,346.47
存货 11,799,610.73 19,237,071.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 266,268,282.23 448,255,603.99
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 178,600,204.76 201,246,507.87
在建工程 237,833,741.92 26,647,095.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 416,433,946.68 227,893,603.41
资产总计 682,702,228.91 676,149,207.40
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 95,743,002.33 95,279,823.84
预收款项 27,125,318.30 20,543,266.78
应付职工薪酬 12,485,686.18 12,458,608.56
应交税费 -4,634,283.17 -10,872,343.02
应付利息
应付股利
其他应付款 108,179,435.45 131,256,925.99
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 298,899,159.09 308,666,282.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 298,899,159.09 308,666,282.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 275,000,000.00 275,000,000.00
资本公积 229,405,265.08 229,405,265.08
减：库存股
盈余公积 15,404,353.58 15,404,353.58
未分配利润 -136,006,548.84 -152,326,693.41
所有者权益（或股东权益）合计 383,803,069.82 367,482,925.25
负债和所有者权益（或股东权益）
682,702,228.91 676,149,207.40
总计
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 427,086,541.20 654,844,975.55
减：营业成本 405,200,810.12 697,802,452.44
营业税金及附加 2,084,985.79 635,186.90
销售费用 10,666,717.47 13,004,296.28
管理费用 50,319,073.55 75,431,807.62
财务费用 483,380.05 2,162,485.04
资产减值损失 4,483,389.53 -12,457,256.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -46,151,815.31 -121,733,996.08
加：营业外收入 62,849,036.47 600.00
减：营业外支出 377,076.59 37,431,894.03
其中：非流动资产处置净损失 301,773.45 1,804,565.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,320,144.57 -159,165,290.11
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,320,144.57 -159,165,290.11
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 -0.58
（二）稀释每股收益 0.06 -0.58
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 479,736,636.40 648,349,223.05
收到的税费返还 16,357,059.76 1,482,361.23
收到其他与经营活动有关的现金 88,368,333.51 288,878,984.26
经营活动现金流入小计 584,462,029.67 938,710,568.54
购买商品、接受劳务支付的现金 423,513,220.44 599,946,799.61
支付给职工以及为职工支付的现金 108,070,645.28 77,503,673.91
支付的各项税费 21,378,539.06 8,995,709.01
支付其他与经营活动有关的现金 10,385,158.62 115,055,962.54
经营活动现金流出小计 563,347,563.40 801,502,145.07
经营活动产生的现金流量净额 21,114,466.27 137,208,423.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
50,000,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
231,218,942.47 28,640,700.22
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 231,218,942.47 28,640,700.22
投资活动产生的现金流量净额 -181,218,942.47 -28,640,700.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 162,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 162,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 162,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,117,440.00 4,999,565.10
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,117,440.00 166,999,565.10
筹资活动产生的现金流量净额 -4,117,440.00 -4,999,565.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -242,821.44 -77,522.88
五、现金及现金等价物净增加额 -164,464,737.64 103,490,635.27
加：期初现金及现金等价物余额 406,997,328.10 303,506,692.83
六、期末现金及现金等价物余额 242,532,590.46 406,997,328.10
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:大化集团大连化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -152,326,693.41 367,482,925.25
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
二、本年年初
275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -152,326,693.41 367,482,925.25
余额
三、本年增减
变动金额（减
16,320,144.57 16,320,144.57
少以“－”号
填列）
（一）净利润 16,320,144.57 16,320,144.57
（二）直接计
入所有者权
益的利得和
损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
16,320,144.57 16,320,144.57
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -136,006,548.84 383,803,069.82
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
275,000,000.00 228,687,247.84 15,404,353.58 6,838,596.70 525,930,198.12
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
275,000,000.00 228,687,247.84 15,404,353.58 6,838,596.70 525,930,198.12
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 718,017.24 -159,165,290.11 -158,447,272.87
“－”号填
列）
（一）净利
-159,165,290.11 -159,165,290.11
润
（二）直接
计入所有者
718,017.24 718,017.24
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 718,017.24 718,017.24
上述（一）
和（二）小 718,017.24 -159,165,290.11 -158,447,272.87
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
275,000,000.00 229,405,265.08 15,404,353.58 -152,326,693.41 367,482,925.25
末余额
公司法定代表人:刘平芹 主管会计工作负责人:戚树智 会计机构负责人:姜生国
9.3本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：刘平芹
大化集团大连化工股份有限公司
2008年4月17日