控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2011]第 2-0176 号
黄石东贝电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了黄石东贝电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010 年
12 月31日的合并资产负债表和资产负债表、2010年度的合并利润表和利润表、2010年度的合
并股东权益变动表和股东权益变动表、2010年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务
报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《黄石东贝电器股份有限公司2010
年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编
制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。
我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合
贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。
为了更好地理解贵公司2010 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们
同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：伍志超
中 国 北 京 中国注册会计师：李洪勇
二○一一年四月二十七日
2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2010 年期初 2010 年度占用累 2010 年度 2010 年度偿
资金占用方 资金占用方 占用方与上市公司 2010 年期末占 占用形成原
算的会计科 占用资金余 计发生金额（不含 占用资金 还累计发生金 占用性质
类别 名 称 的关联关系 用资金余额 因
目 额 占用资金利息） 的利息 额
1,288.11 1,164.07 124.04
黄石东贝机电集团有限公司 控股股东 应收账款 销货款 经营性
3,546.54 1,190.42 2,356.12
黄石东贝制冷有限公司 控股股东的子公司 应收账款 销货款 经营性
4,993.16 4,509.48 483.68
黄石艾博科技有限公司 母公司的股东 应收账款 销货款 经营性
1,860.92 1,649.56 211.36
黄石东贝制冷有限公司 控股股东的子公司 应收票据 销货款 经营性
2,412.88 2,012.48 400.40
黄石艾博科技有限公司 母公司的股东 应收票据 销货款 经营性
控股股东、
279.91 10,706.52 10,421.00 565.43
实际控制人 黄石东贝机电集团有限公司 控股股东 应付账款 购货款 经营性
及其附属企 1,119.22 19,113.05 19,058.63 1,173.64
黄石东贝制冷有限公司 控股股东的子公司 应付账款 购货款 经营性
业
2,158.42 58,841.89 56,540.87 4,459.44
黄石艾博科技有限公司 母公司的股东 应付账款 购货款 经营性
1,009.52 1,009.52
黄石东贝机电集团有限公司 控股股东 预付款项 购货款 经营性
2,950.32 2,950.32
黄石东贝制冷有限公司 控股股东的子公司 其他应收款 往来款 经营性
2,293.23 1,554.45 738.78
黄石东贝机电集团有限公司 控股股东 其他应付款 往来款 非经营性
2,105.00 1,797.20 3,456.20 446.00
黄石东贝制冷有限公司 控股股东的子公司 应付票据 购货款 经营性
7,573.80 13,765.60 13,110.80 8,228.60
黄石艾博科技有限公司 母公司的股东 应付票据 购货款 经营性
16,186.67 121,628.62 117,618.28 20,197.01
小 计
上市公司的
子公司及其
附属企业
小 计
关联自然人
及其控制的
法人
小 计
其他关联人
及其附属企 联营企业 其他应付款 980.00 980.00
芜湖艾博置业有限公司 往来款 非经营性
业
980.00 980.00
小 计
16,186.67 122,608.62 117,618.28 21,177.01
总 计