黄石东贝电器股份有限公司二OO一年度报告
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事李植礼先生因故未能参加本次董事会，但其委托杨百昌先生代为行使表决权。
二OO二年四月八日
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、监事、高管人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件
十二、会计报表附注
十三、会计报表
一、公司简介
1．公司法定名称：
中文：黄石东贝电器股份有限公司
英文：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.LTD
2． 公司法定代表人: 杨百昌
3． 公司董事会秘书: 朱金明
联系地址:湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
电话: (0714)5415858 5416688-8393
传真:(0714)5415858
电子邮箱：zhujm63@163.com
4． 公司注册地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
办公地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5 号
邮政编码：435006
互联网址：http://www.dongbei.com.cn
电子邮箱：dongbei@public.hs.hb.cn
5． 公司信息披露报刊为：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6． 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东贝B股
股票代码：900956
7．其他:
(1)公司首次注册日期及地点:1999 年3 月10 日湖北省黄石市
(2)公司变更注册登记日期及地点1999 年11 月2 日湖北省黄石市
(3)企业法人注册登记号:企股鄂总副字第002678 号
(4)税务登记号:420205707089475
(5)公司所聘会计师事务所名称: 湖北大信会计师事务所
浩华国际（中国·湖北）会计师事务所
办公地址：湖北省武汉市中山大道1166 号金源世界中心AB 座7-8 楼
二、会计数据和业务数据摘要
1． 本年度会计数据(单位：人民币元)
项目 金额
利润总额 28,488,063.69
净利润 24,191,371.67
扣除非经常性损益后的净利润 23,482,210.78
主营业务利润 55,478,355.94
其他业务利润 955,721.28
营业利润 28,023,389.72
投资收益 -244,486.92
补贴收入
营业外收支净额 709,160.89
经营活动产生的现金流量净额 26,298,809.80
现金及现金等价物净增加额 14,829,313.13
按国际会计准则调整对税后利润的影响：(千元)
税后利润 股东权益
按国际会计准则调整后之金额： 26,243.0 383,417.0
本公司法定帐目所载之金额 24,191.4 388,183.8
与按《国际会计准则》编制会计报表差异对比：
单位：千元
税后利润 股东权益
本年数 上年数 2001年12月31 2000年12月31
按企业会计制度 24,192 25,444 388,184 361,311
调整事项:
不动产、厂场和
设备折旧 - - (2,311) (2,311)
接受捐赠 82 - (2,456) -
债务减免 1,969 - - -
按国际会计准则
调整后之金额 26,243 25,444 383,417 359,000
税后利润差异的原因主要是国际会计准则将接受捐赠和债务减免作损益处理；股东权益差异的原因主要是固定资产折旧计算标准不同。
扣除非经常性损益主要为：营业外收入1,597,018.89 元，营业外支出887,858元。
2． 公司近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 2001 年 2000 年
主营业务收入（千元） 258,197.79 175,826.93
净利润（千元） 24,191.37 25,443.68
总资产（千元） 704,487.04 571,688.08
股东权益（千元） 388,183.83 361,310.84
每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元） 0.10 0.11
每股收益（按净利润加权平均计算）（元） 0.10 0.11
每股收益（扣除非经常性损益）（元） 0.10 0.11
每股净资产（元） 1.65 1.54
调整后的每股净资产(元) 1.63 1.50
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 6.05 7.04
净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 6.29 7.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.11 0.063
指标项目 1999 年
主营业务收入（千元） 186,773.27
净利润（千元） 30,966.06
总资产（千元） 590,732.35
股东权益（千元） 346,483.14
每股收益（按净利润全面摊薄计算）（元） 0.132
每股收益（按净利润加权平均计算）（元） 0.166
每股收益（扣除非经常性损益）（元） 0.132
每股净资产（元） 1.47
调整后的每股净资产(元) 1.44
净资产收益率（按净利润全面摊薄计算）（%） 8.94
净资产收益率（按净利润加权平均计算）（%） 11.3
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.013
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9 号）》要求计算2001年报告期利润的净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 14.29 14.86
营业利润 7.22 7.50
净利润 6.23 6.48
扣除非经常性损益后的净利润 6.05 6.29
报告期利润 每股收益（元）
全面摊簿 加权平均
主营业务利润 0.24 0.24
营业利润 0.12 0.12
净利润 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 0.10 0.10
3．报告期内股东权益变动情况单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 82,328,768.46 2,681,621.14 85,010,389.60
盈余公积 11,146,414.38 4,829,077.82 15,975,492.20
法定公益金 5,573,207.19 2,414,538.91 7,987,746.10
未分配利润 32,835,657.00 19,362,293.85 52,197,950.85
股东权益 361,310,839.84 26,872,992.9 388,183,832.65
变动原因
项目 债务重组收益及捐
股本 赠资产准备的增加
资本公积 法定盈余公积及法
盈余公积 定公益金的增加
依法从当年净利润
法定公益金 中提取
本年度净利润的增
未分配利润 加
资本公积的增加及
股东权益 当年利润的增加
三、股本变动及股东情况
1．股本变动情况
（1） 股本变动情况表
单位：万股
本次变 本次变
动前 动后
配 股 公积 增发 其 小
送 股 金转 他 计
股
一． 未上市流通股
1.发起人股份 12,000 12,000
其中：
国家持有股份 11,760 11,760
境内法人持有股份 240 240
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 12,000 12,000
二． 已流通股份
1． 人民币普通股
2． 境内上市的外资股 11,500 11,500
3． 境外上市的外资股
4． 其他
已上市流通股份合计 11,500 11,500
三．股份总数 23,500 23,500
(2)股票发行与上市情况：
a.公司于1999 年6 月23 日至6 月25 日，发行100，000，000 股B 股，发行价格为0.198 美元(折合人民币1.64 元)，并于1999 年7 月15 日于上海证券交易所上市交易。
截止1999 年8 月13 日，已行使全部超额配售选择权，按每股0.198 美元，额外发行共计1,500 万股，该新增发的股份于1999 年8 月13 日前在上海证券交易所上市交易。
b.公司2001 年度股份总数及结构没有变化。
c.公司自成立起不存在内部职工股。
2．股东情况介绍
（1）截止2001 年末，公司股东总数为22,185 户
（2）截止2001 年末，前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股(股） 占总股本
（%）
1 黄石东贝冷机集团公司（国家股） 117,600,000 50.04
2 周坚白 970,000 0.41
3 孙孟林 851,550 0.36
4 常州洛克制冷电气有限公司 800,000 0.34
5 MODERN ASSETS LIMITED 626,700 0.27
6 朱建华 500,000 0.21
7 王永华 406,770 0.173
8 武汉市新华五金厂 400,000 0.17
9 浙江绍兴冲压件厂 400,000 0.17
10 诸暨市电机厂 400,000 0.17
11 常熟碧溪无线电厂 400,000 0.17
说明:
(1)本年度黄石东贝冷机集团公司所持的国家股未发生变化，其所持股份无质押和冻结。
(2)公司前十名股东中，第2、3、5、6、7 名为流通股股东，其股份变化系二级市场行为，本公司未知其之间的关联关系及其所持股份有无质押和冻结情况，第4、8、9、10、11 名系公司法人股东，为公司供应商，上述股东之间不存在关联关系，其所持股份无质押和冻结。
(3)本公司无持有10%以上股份的法人股东。
(4)公司控股股东介绍:
公司的控股股东为黄石东贝冷机集团公司，法定代表人杨百昌。该公司成立于1994 年6 月。主营业务为生产冷饮机、雪绒机、冰淇淋机等制冷设备；同时经营压缩机铸件、制冷设备零部件的制造与维修，高新技术开发。该公司的注册资本为18000 万元，经济性质为国有企业。该公司被国家经贸委列为债转股试点企业之一，2001 年底，该公司以其拥有的主要经营性资产（包括持有本公司50.04%的股权）作为出资，与东方、信达、华融三家资产管理公司共同组建了黄石东贝机电集团有限责任公司。新公司成立后，本公司控股股东由黄石东贝冷机集团公司变更为黄石东贝机电集团有限责任公司，目前有关手续正在办理之中。
报告期内公司控股股东没有发生变化。
四、董事、监事、高管人员和员工情况
（一） 基本情况
职务 姓名 年龄 性别 出生年月 年初 年末
持股数 持股数
董事长 杨百昌 47 男 1999.3-2002.3 0 0
副董事长 吴晓英 53 女 1999.3-2002.3 0 0
董事兼总经理 石中坚 40 男 2000.5-2002.3 0 0
董事 刘传宋 54 男 1999.3-2002.3 0 0
董事 方华 55 女 1999.3-2002.3 0 0
董事 叶俊方 47 男 1999.3-2002.3 0 0
董事兼董秘 朱金明 39 男 1999.3-2002.3 0 0
董事 李植礼 63 男 1999.3-2002.3 0 0
董事 阮绍林 54 男 1999.3-2002.3 0 0
监事 王固华 54 男 1999.3-2002.3 0 0
监事 杨子明 55 男 1999.3-2002.3 0 0
监事 裘福君 44 男 1999.3-2002.3 0 0
副总经理 杜海炎 38 男 1999.3-2002.3 0 0
副总经理 方泽云 38 男 1999.3-2002.3 0 0
说明：
1) 公司董事、监事及高层管理人员在报告期内未持有公司的股份；
2) 公司董事、监事在股东单位任职情况：
公司董事长杨百昌先生任公司控股股东黄石东贝冷机集团公司（以下简称“集团公司”）董事长、总经理；
副董事长吴晓英女士任集团公司党委书记；
监事会召集人王固华先生任集团公司纪委书记；
董事刘传宋先生任集团公司副总经理；
董事朱金明先生任集团公司总经济师；
董事方华女土任集团公司总会计师；
董事叶俊方先生任集团公司总工程师；
董事阮绍林先生任发起人股东常州洛克制冷电气有限公司董事长。
（二） 年度报酬情况
1、董事、监事和高管人员报酬的决策程序、报酬确定依据
2001 年度，公司董事、监事的报酬，依据湖北省鄂企工改[2001] 9号《关于黄石东贝电器股份有限公司2001 年度经营管理者年薪试点方案的批复》执行，董事、监事年薪由基本年薪和效益年薪组成，基本年薪按月发放，效益年薪根据年度经济指标完成情况考核兑现。
经理和其他高级管理人员实行岗位绩效工资制，由基本工资和岗位绩效工资组成，岗位绩效工资根据月度经营计划完成情况考核，两项工资均按月发放。
2、公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的有12 人，年度报酬共为57.5 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为20.43 万元；金额最高的前三名高管人员报酬总额为13.92 万元。
3、在公司领薪的董事、监事和高层管理人员中，年度报酬在7 至9 万元之间有2 人，5 至6 万元之间有5 人；1 至4 万元之间有5 人。该等人员均享有住房公积金，社会养老保险统筹和医疗保险统筹。
4、不在本公司领取报酬的有董事刘传宋先生、阮绍林先生。刘传宋先生在集团公司另一子公司领取报酬，阮绍林先生在常州洛克制冷电气有限公司领取报酬。
（三） 报告期内公司副总经理张自卫先生提出辞职并获一届董事会第八次会议通过。该事项刊登于2001 年3 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》。
此外，公司没有聘任或解聘其它董事、监事和高管人员的情况。
（四）员工情况：
截止2001 年12 月31 日，公司在册员工总数为660 人。其中：生产人员515人，销售人员21 人，技术人员84 人，财务人员10 人，行政管理人员30 人。大专以上文化程度124 人，退休人员100 人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
1、公司治理现状
公司自1999 年7 月上市以来，按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断建立和完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作，目前公司法人治理情况基本符合《上市公司治理准则》等规范文件的要求，具体表现在以下几个方面：
（1）关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权益，保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司制定了《股东大会议事规则》，使所有股东能充分行使应有权利；能严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，有关事项披露充分，关联股东回避表决。
（2）关于董事及董事会：公司按《公司章程》规定的程序选举董事，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会议事规则》，董事熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任。能以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会会议，对所议事项充分表达明确意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司正在积极筹划、物色独立董事人选，将严格按照有关规定建立独立董事制度。
（3）关于监事及监事会：公司严格按《公司章程》规定的程序选举监事，监事会的构成符合有关法律、法规的规定；各位监事能以认真负责的态度出席监事会会议，列席董事会会议和股东大会会议，履行自已的职责；监事会成员认真学习有关法律法规，了解监事的权利、义务和责任，对公司财务和公司董事、经理及其他高管人员履行职责进行监督。
（4）关于激效评价与激励约束机制：公司正积极建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；对董事、监事和高级管理人员的工作绩效制定了详细的考核标准，并将其作为核定以上人员年薪的依据；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
（5）关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
（6）关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责公司信息披露事项；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司控制人的详细资料和股份的变化情况。
对照《上市公司治理准则》，本公司存在的差异主要有：
(1) 董事会构成中，无独立董事；
(2) 董事会职能尚不够完善。
2、公司下一步完善治理结构的计划和措施：
（1）聘请独立董事，建立健全外部监督机制。公司将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，结合本次董事会换届，设立三名独立董事，制订《独立董事议事规则》并修订《公司章程》；
（2）在条件成熟的情况下，逐步建立董事会战略决策委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会。
（二）独立董事履行职责情况
截止报告期末，本公司尚未聘请独立董事。
（三）公司与控股股东分开情况
本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东（集团公司）完全独立。
1、集团公司的压缩机业务已全部注入本公司，本公司目前与集团公司从事不同的经营,不存在同业竞争。
2、公司与控股股东及其他股东产权关系明确，公司具有独立完整的生产、供应、销售系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。综合服务设施、配套设施由集团公司向本公司有偿提供，双方本着一般商业原则商定收费标准；公司不存在大股东违规占用其资金资产及其他资源的情况。
3、本公司在劳动、人事等方面完全独立，独立支付员工工资，并签订劳动合同，独立办理社会统筹；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬。
4、公司具有独立完整的生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东，办公机构和生产经营场所亦与控股公司分开，具有独立行使职权的权力。
5、本公司拥有一套独立的会计核算体系，实行独立核算、自负盈亏；设立独立银行帐号，独立纳税。
六、股东大会情况简介
（一） 股东大会召开情况
1、2001 年第一次临时股东大会于2001 年2 月18 日召开，本次股东大会由公司董事会提前一个月发出召开通知。出席本次会议的股东及股东代理人共6 人，代表股份12109 万股，占公司总股本的51.52%。会议审议并通过了以下议案：
（1）通过改聘会计师的议案；
（2）通过受让海观山宾馆权益的议案；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议公告刊登于2001 年2 月19 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
2、2000 年年度股东大会于2001 年5 月6 日召开，本次股东大会由公司董事会提前一个月发出召开通知。出席本次会议的股东及股东代理人共7 人，代表股份12056.4 万股，占公司总股本的51.3%。会议审议并通过了以下议案：
（1）通过公司董事会2000 年度工作报告;
（2）通过公司监事会2000 年度工作报告;
（3）通过公司2000 年度财务决算及2001 年度财务预算报告;
（4）通过公司2000 年度利润分配方案；
（5）审议通过了公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明；
（6）审议通过了《股东大会议事规则》的议案；
（7）审议通过了《关于公司增发不超过5000 万股A 股的议案》；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议公告刊登于2001 年5 月7 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
3、2001 年第二次临时股东大会于2002 年1 月4 日召开，本次股东大会由公司董事会提前一个月发出召开通知。出席本次会议的股东及股东代理人共6 人，代表股份12000 万股，占公司总股本的51.06%。会议审议并通过了以下议案：
（1） 通过改聘会计师的议案；
本次股东大会由国浩律师集团（上海）事务所提供法律见证，决议公告刊登于2002 年1 月6 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
本报告期内无选举和更换董事、监事的情况。
七、董事会工作报告
一）公司的主营业务范围及其经营状况
1、本公司主要从事冰箱、冷柜用压缩机的生产和销售，主要产品为往复式制冷压缩机。主要用户有科龙、海尔、新飞、美菱、澳柯玛等国内知名冰箱、冷柜厂。2001 年，公司生产经营呈现良好的态势，产销量创历史最好水平，市场占有率达到10.2%；从产品结构看，无氟、高效压缩机所占比重稳步上升，产品结构进一步优化。2001 年，公司生产压缩机106.65 万台，比上年增长67.2%；销售压缩机108.45 万台，比上年增长58%；完成主营业务收入25820 万元，较上年增长47%；实现主营业务利润5548 万元，较上年增长39.5%。主营业务收入、主营业务利润构成见下表：
主产品 主营收入(元) 占主营收入比例(%) 主营利润
压缩机 251,213,429 100 51,031,109
主产品 占主营利润比例(%) 毛利率（%）
压缩机 100 20．31
二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、黄石市海观山宾馆有限责任公司
系公司的控股子公司，其主营业务为宾馆旅游服务，注册资本金为86558.7千元，本公司占有90%的股份。报告期末总资产118670.00 千元，净资产88630.00 千元，主营业务收入6740.00 千元，实现净利润369.48 元。
武汉晨信光电有限公司
系公司的参股子公司。截止报告期末，本公司持有该公司40%的股权。
该公司的注册资本为1000 万元，该公司目前处于建设期，尚未取得收益。
三）主要供应商、客户的情况
1、向前五名供应商采购材料的情况
本年度公司向前五名供应商合计采购的金额11616 万元。占年度采购总额的51.27 %。
2、向前五名客户销售产品的情况
公司向前五名客户合计销售额12662.7 万元，占公司销售总额的49.04%。
四）公司的投资情况
1、募集资金的使用情况
公司于1999 年6 月23 日至25 日发行境内上市外资股（B 股）10000 万股，并于8 月13 日止，全部行使超额配售选择权，又额外发行1500 万股，共筹集资金净额折合人民币16518.04 万元，资金主要投向100 万台无氟压缩机扩建项目一期工程。
项目 项目进度 差异说明
承诺投资情况 扩建100 万台无氟压缩机及 承诺投资
配套工程项目的第一期工程 18 个月 与实际投
实际投资情况 扩建100 万台无氟压缩机及 资无差异
配套工程项目的第一期工程 2001 年六月份
完工
截止2001 年12 月31 日，公司B 股募集资金全部投入完毕，其中：支付设备及工程款折合人民币13931 万元， 补充流动资金2587.04 万元。目前，“一期工程”开始了批量生产，公司正努力开拓R134A 无氟压缩机市场，使之尽快产生经济效益。
2、报告期内非募集资金投资情况
2001 年初，公司受让黄石东贝冷机集团公司属下的黄石市海观山宾馆90%的权益，报告期内，通过对宾馆的整合，软硬件环境得到了极大的改善，经营状况明显改观，四至十二月份，宾馆完成营业收入674 万元，实现利润369.48 元。
2001 年，公司受让武汉开元科技投资有限公司持有的武汉晨信光电有限公司40%的股权，交易价格为400 万元人民币。武汉晨信光电有限公司的注册资本为1000 万元，主要生产光纤陶瓷插芯。截止报告期末，该公司陶瓷插芯项目正处于建设阶段，公司尚未投产。
五）公司的财务状况及经营成果分析：
单位：千元
指标名称 2001 年 2000 年 增长比率
（%）
总资产 704487.04 571688.08 23.2
长期负债 13695.16 827.81 1554.4
股东权益 388183.83 361310.84 7.4
主营业务利润 5478.36 39769.31 39.5
净利润 24191.37 25443.68 -4.9
公司总资产本年增加132798.96 千元，主要是会计报表合并范围发生了变化，报告期将黄石市海观山宾馆有限公司（简称“宾馆”）纳入了汇总；长期负债本年增加12867.35 千元，主要是将宾馆纳入汇总所致；股东权益本年增加26873 千元，主要是实现利润所致；主营业务利润增加39.5%,主要是主营产品的产量大幅增加所致；净利润下降4.9%,主要是公司所得税“两免”优惠期已享受完毕，从本2001 年度起按15%征收所得税。
湖北大信会计师事务所对公司2001 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。
六）生产经营环境等变化对公司的影响
我国正式加入WTO，外部环境会发生很大变化，对公司而言机遇与挑战并存。一方面，国外压缩机产品的进口关税比入世前有所降低，对国内压缩机行业形成竞争压力，压缩机产品特别是中小规格常规产品价格会受到进一步冲击；另一方面，根据对等原则，其他国家也将降低对我国家电及压缩机产品的进口关税，这将有利于促进公司产品间接（装配在冰箱、冷柜出口）和直接进入国际市场。与此同时，中国入世后，有利于公司实施原材料国际化采购，这将降低压缩机产品的采购成本，增强产品在市场上的价格竞争优势和销售实力。
七）新年度的计划目标及拟采取的策略和行动
1、经营目标
2002 年，公司经营与发展的总体思路是：以产品经营为基础，调整产品结构，巩固国内市场，拓展国际市场；以资本运营为依托，调整产业结构，化解单一经营风险，壮大经营规模；以深化改革为动力，着力推进组织结构、用工和薪酬制度的改革，进一步完善激励和约束机制。
2002 年，公司主要经营目标为：实现销售收入30817 万元，主营业务成本24183万元，期间费用控制在3528 万元以内。为此，公司将采取以下措施：
1） 加强市场营销工作。立足国内知名冰箱、冷柜企业，巩固现有客户，拓展国内合资公司市场；抓住入世机遇，参与全球竞争，打开国际市场，拓宽发展空间。
2） 加快产品开发工作。本着“人无我有，人有我优”的原则，加快对超高效节能系列无氟冰箱压缩机和大规格无氟商用制冷压缩机的研制与开发，提高产品的科技含量和附加值，提升企业的核心竞争力。
3） 加强成本费用管理。建立成本预测、成本计划、成本核算、成本考核和成本分析等管理体系，量化各项成本、费用指标和实物消耗指标，实行全员全过程的成本费用控制。
4） 强化激励和约束机制。聘请专业的人力资源管理咨询机构，指导公司建立科学的人力资源开发管理体系，制定董事、监事、高级管理人员及一般员工的绩效评价标准和考核程序，进一步推行和完善董事、监事、高级管理人员年薪制和一般干部员工岗位绩效工资制。
5） 继续做好A 股增发工作。为100 万台无氟压缩机扩建项目二期工程和20万台无氟商用制冷压缩机技改项目提供资金支持，扩大企业经营规模，增强公司竞争实力。
八）董事会日常工作情况
（一）报告年度内董事会的会议情况及决议内容
1、公司一届七次董事会会议于2001 年1 月17 日召开，应到会董事九名，实到会董事八名，授权董事一名。会议审议并通过了：
（1） 关于收购资产事项的议案；
（2） 关于改聘会计师事务所的议案；
（3） 关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案；
本次董事会决议公告刊登于2001 年1 月18 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
2、公司一届八次董事会会议于2001 年3 月29 日召开，应到董事九名，实到董事八名，授权董事一名。会议审议并通过了：
（1） 公司二000 年度董事会工作报告；
（2） 公司二000 年度财务决算及二00 一年度财务预算报告；
（3） 公司二000 年年度报告及摘要；
（4） 公司二000 年度利润分配预案；
（5） 公司二00 一年利润分配政策；
（6） 公司副总经理张自卫先生辞去职务的议案；
（7） 关于公司前次募集资金使用情况的说明；
（8） 关于公司二00 一年增发不超过5000 万A 股的议案；
（9） 关于召开二000 年度股东大会的议案；
本次董事会决议公告刊登于2001 年3 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
3、公司一届九次董事会会议于2001 年4 月13 日召开，应到董事九名，实到董事五名，授权董事四名。会议审议并通过了：
（1） 《董事会议事规则》的议案；
（2） 《总经理工作规则》的议案；
（3） 公司第一大股东黄石东贝冷机集团公司提出的临时提案《关于审议股东大会议事规则的的预案》提交二000 年度股东大会审议；
本次董事会决议公告刊登于2001 年4 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
4、公司一届十次董事会会议于2001 年5 月12 日召开，应到董事九名，实到董事八名，授权董事一名。会议审议并通过了：
（1） 公司受让武汉开元科技创业投资有限公司所持有的武汉晨信光电有限公司40%股权的议案；
5、公司一届十一次董事会会议于2001 年7 月24 日召开，应到董事九名，实到董事六名，授权董事三名。会议审议并通过了：
（1） 公司二00 一年度中期报告及中期报告摘要；
（2） 公司二00 一年度中期利润分配方案；
本次董事会决议公告刊登于2001 年7 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
6、公司一届十二次董事会会议于2001 年11 月28 日召开，应到董事九名，
实到董事七名，授权董事二名。会议审议并通过了：
（1） 同意受让资产事项的议案；
（2） 同意改聘会计师事务所的议案；
本次董事会决议公告刊登于2001 年11 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
(二)、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法律法规的要求，严格执行了股东大会通过的各项决议。
1、2001 年6 月23 日实施了公司2000 年度股东大会通过的2000 年度利润分配方案。
2、2001 年5 月9 日实施了公司2000 年度股东大会通过的增发A股决议，向中国证监会报送了增发申请及增发方案，目前我公司增发申请及增发方案尚在证监会审核。
九）本年度公司利润分配预案
经湖北大信会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润24,191,371.67元，提取10%法定盈余公积金2,414,538.91 元，提取10%法定公益金2,414,538.91元，加上年初未分配利润32,835,657 元，本年度末可供股东分配的利润为52,197,950.85 元。经研究，公司2001 年度暂不进行利润分配，资本公积金也不转增股本。
本次利润分配预案与公司2000 年度股东大会通过的2001 年度利润分配政策不一致，主要原因是：按照公司的融资计划，2001 年应该可以完成A 股增发工作，但到目前为止尚无结果。为了保证公司100 万台无氟压缩机扩建项目二期工程和20 万台无氟商用制冷压缩机技改项目建设资金，公司决定暂不进行现金分红。
本次利润分配预案需提交股东大会批准。
2002 年的利润分配政策：倘若本年度通过增发或银行贷款等途径筹集到新项目建设资金，公司拟在2002 年度进行一次利润分配，分配时间在本年度结束后。分配比例：利润分配占当年可分配利润及上年未分配利润之和的比例不低于20%，分配方式：采取派发现金的方式。
八、监事会报告
(一)监事会会议召开情况
本报告期内监事会根据《公司法》、《证券法》及《黄石东贝电器股份有限公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真地履行了监事会职能。报告期内，本公司监事会共召开三次会议，全体监事列席了各次董事会会议和股东大会，参与公司重大决策，检查和监督公司依法运作情况。
1． 第一届监事会第四次会议于2001 年3 月29 日在本公司会议室召开，全体监出席了会议。会议审议并通过了：
(1) 二000 年度监事会报告；
(2) 黄石东贝电器股份有限公司二000 年度报告和摘要；
本次监事会决议公告刊登于2001 年3 月31 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
2． 第一届监事会第五次会议于2001 年4 月13 日在本公司会议室召开，全体监事出席了会议。会议审议并通过了：
（1）《监事会议事规则》；
本次监事会决议公告刊登于2001 年4 月14 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
3． 第一届监事会第六次会议于2001 年7 月24 日在本公司会议室召开，全体监事出席了会议。会议审议并通过了：
（1） 公司二00 一年度中期报告及中报摘要；
本次监事会决议公告刊登于2001 年7 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》。
（二） 监事会发表独立意见
公司监事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，全面履行对公司董事、经理及其他高层管理人员的监督职能，列席各次董事会会议，出席股东大会，对公司股东大会、董事会的召集、召开议事、决策等程序等进行了监督，发表如下独立意见：
1．报告期内董事会认真地执行了股东大会决议及授权事项，公司能严格依法运作，内控制度完善。公司的决策程序符合《公司法》、《股份公司章程》的规定。公司董事、经理履行公司职务时没有发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2． 湖北大信会计师事务所出具的2001 年度公司无保留意见的审计报告，该报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。
3． 公司董事会在实施项目投资过程中，严格执行股东大会决议，发行B 股募集资金与承诺投资的项目一致，未发现有变更投资项目的情况。
4． 公司资产收购及关联交易均按市场公平交易的原则进行，交易程序合法合规，信息披露详尽细致，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益和造成公司资产的流失。
九、重要事项
1.本年度内公司无重大诉讼,仲裁事项。
2.本年度内公司收购资产的情况：
（1）根据公司2001 年元月17 日召开的一届七次董事会决议，公司受让黄石东贝冷机集团公司属下的黄石市海观山宾馆（“宾馆”）90%的权益，《转让协议》于2001 年1 月15 日签署。根据具有证券从业资格的北京中证评估有限责任公司出具的评估报告，宾馆截止2000 年12 月31 日的总资产为11,801.07 万元，净资产为9018.08 万元。经双方协商，交易价格确定为8,116.27 万元。平安证券有限公司于2001 年2 月13 日出具了独立财务顾问报告，公司于2001 年2 月18 日召开第一次临时股东大会，讨论通过了该受让议案。
本次交易有利于改善公司的财务状况，对公司的未来经营带来积极影响。截至报告期末，该宾馆已实现扭亏为盈。
（2）2001 年5 月12 日，公司一届十次董事会会议审议通过了关于受让武汉开元科技投资有限公司持有的武汉晨信光电有限公司40%股权的议案，交易价格为400万元人民币，交易方式为现款交易。有关武汉晨信光电有限公司情况见本年报“董事会工作报告”中“公司投资情况”第2 条。此次交易对公司主营业务的连续性及公司管理层的稳定性无任何不利影响， 是公司涉足高科技产业的一次有益尝试。
3. 本年度内公司重大关联交易事项：
（1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司所发生关联交易均属正常关联交易，详细情况见财务会计报告（附后）。
（2） 资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内发生的资产、股权转让的关联交易事项为：公司受让黄石东贝冷机集团公司属下的黄石市海观山宾馆90%之权益，详情见本年报“重要事项”第2 条。关于本次关联交易的董事会决议及公告刊登于2001 年1 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港商报》；关联交易补充公告及独立财务顾问报告刊登于2001 年2 月13 日的上述三报；临时股东大会决议公告刊登于2001 年2月20 日的上述三报。
4. 报告期内公司无租赁其他公司资产或其他公司托管承包、租赁公司资产的事项；公司无重大对外担保事项；公司无委托他人进行现金资产管理事项；
5.公司解聘、聘请会计师情况：公司2001 年元月17 日召开的一届七次董事会会议审议，同意解聘公司境内会计师安达信·华强会计师事务所及境外会计师安达信公司，聘任中天勤会计师事务所及浩华国际（中国·深圳）会计师事务所为公司境内及境外会计师，2001 年2 月18 日召开的公司二00 一年第一次临时股东大会审议通过了此议案；
公司2001 年11 月28 日召开的一届十二次董事会会议审议，同意解聘公司境内会计师中天勤会计师事务所及公司境外会计师浩华国际（中国·深圳）会计师事务所，聘任湖北大信会计师事务所及浩华国际（中国·湖北）会计师事务所为公司境内、境外会计师，2002 年元月4 日召开的二00 一年度第二次临时股东大会审议通过了此议案。
公司支付湖北大信会计师事务所及浩华国际（中国·湖北）会计师事务所年报酬总计30 万元人民币,差旅费、食宿费由公司据实报销；差旅费、食宿费的支付方式与上年度支付给中天勤会计师事务所的一致，年报酬与上年度支付给中天勤会计师事务所的报酬持平。
6.报告期内公司、公司董事会及董事无受到中国证监会与交易所处罚的情况。
十、财务会计报告
（一）审计报告
以下是湖北大信会计师事务有限公司鄂信审字(2002)第0046 号
审计报告
鄂信审字(2002)第0046 号
黄石东贝电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12月31日的财务状况和2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信会计师事务有限公司中国注册会计师陆军
中国·武汉中国注册会计师冯琳
2002 年4 月8 日
（二）会计报表及报表附注（附后）
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
黄石东贝电器股份有限公司董事会
二OO 二年四月八日
会计报表附注：
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限公司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂共同发起设立的股份有限公司，公司于一九九九年三月十日于湖北省工商局注册登记。
一九九九年五月二十八日，公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,000股境内上市外资股(“B股”)。该B股已于一九九九年七月十五日在上海证券交易所上市交易,并于一九九九年八月十三日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后，公司注册资本为人民币235,000,000元，股本总额为235,000,000股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，经黄石市国有资产管理局委托东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,000,000为B股由境外投资者持有。
公司于一九九九年十月二十一日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于一九九九年十一月二日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有限公司。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1) 坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收款项，按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2) 坏账按备抵法核算坏帐准备，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）以账龄分析法计提，计提的规定列示如下：
账龄 计提比例
（%）
1 年以内（含1 年，以下类推） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5 年以上 100
8、存货的核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；原材料、自制半成品、在产品按计划成本核算，低值易耗品、库存商品按实际成本核算。发出和领用存货时，按计划成本核算的存货月末结转应负担的成本差异调整为实际成本；库存商品的发出采用移动加权平均法核算；
(2) 存货盘存制度采用永续盘存法;
(3) 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4) 存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提；
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
(2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法: 期末对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减至准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3) 固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4) 固定资产折旧采用直线法。
(5) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
(1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
(2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来经济利益的能力，当存在下列情况：
A、某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策：公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1) 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A、资本支出已发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资本达到预定已使用状态所必要的购建活动已经开始。
其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2) 资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
A、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率；
(3) 暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4) 停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1) 合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2) 母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并。
18、主要会计政策、会计估计的变更
根据财政部财会[2000]25 文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会[2001]17文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》以及财政部2001 年7 月7 日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》等有关规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产资产减值准备和委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追述调整法处理。
公司本期未发生以上需要调整事项，因此未调整相关会计报表，该事项业经董事会批准。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 实交流转税 7%
教育费附加税 实交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
注：依税务局批准，由于外经贸资审字[1999]0098证书已认定本公司为外商投资企业，且本公司已获得相应的外商投资企业税务登记证，公司自一九九九年七月一日起，可于弥补以前年度(最长为五年)亏损后的第一个获利年度开始第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。一九九九年是第一个获利年度，本年度公司处于减半征收期，实际税率为15%。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的子公司及合营企业联营企业的情况及合并会计报表范围
被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额
(万元) (万元)
黄石市海观山宾馆有限责
任公司 宾馆业务 86,558,749.22 81,162,700.00
武汉晨信光电有限公司 光电器材的研制开发 10,000,000.00 4,000,000.00
被投资单位全称 公司持股 是否
比例(%) 合并
黄石市海观山宾馆有限责
任公司 90 是(注1)
40 否(注2)
注：(1) 公司投资黄石市海观山宾馆有限责任公司于2001年4 月1 日起纳入合并范围。
(2) 武汉晨信光电有限公司生产设备处于安装阶段，尚未正式生产，公司在武汉晨信光电有限公司的投资没有收益，因此本次未计算投资收益。
2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下：
本年度公司将黄石海观山宾馆有限责任公司纳入合并会计报表范围。
公司董事会于2001年1 月17 日通过受让黄石东贝冷机集团公司下属的黄石市海观山宾馆（“宾馆”）90%的权益的决议， 2001 年2 月18 日公司第一次临时股东大会，讨论通过了该受让议案，2001 年4 月1 日公司以冲抵黄石东贝冷机集团公司欠本公司往来方式支付了全部价款，并办理了资产移交手续。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额82,639,469.04元
2001年12月13日
项目 原币 折算汇 折合人民币
（元） 率（%） （元）
现金RMB 2,004.55 2,004.55
银行存款RMB 35,639,877.31 35,639,877.31
USD 1,558,464.33 8.2768 12,899,097.57
其他货币资金 34,098,489.61 34,098,489.61
合计 82,639,469.04
2000年12月31日
项目 原币 折算汇 折合人民币
（元） 率（%） （元）
现金 1,105.01 1,105.01
银行存款 30,424,297.17 30,424,297.17
4,516,103.18 8.2793 37,384,753.73
其他货币资金
合计 67,810,155.91
注:其他货币资金3410万元系承兑汇票保证金。
2、应收账款
账龄 坏帐准 2001年12月13日
备计提 金额 占应收帐款总 坏帐准备金
比例 (元) 额比例(%) (元)
%）
1年以内 5 198,613,425.24 91.93 9,930,671.26
1-2年 10 4,594,258.82 2.13 459,425.88
2-3年 30 3,304,544.21 1.53 991,363.26
3-4年 50 4,657,715.87 2.16 2,328,857.93
4-5年 80 1,107,912.48 0.51 886,329.98
5年以上 100 3,780,568.08 1.74 3,780,568.09
合计 216,058,424.70 100 18,377,216.40
账龄 2000年12月31日
金额 占应收帐款总 坏帐准备金
(元) 额比例(%) (元)
1年以内 155,415,512.72 76.91 7,770,775.64
1-2年 32,806,542.42 16.23 3,280,684.24
2-3年 4,966,825.00 2.46 1,490,047.50
3-4年 1,170,750.84 0.58 585,375.42
4-5年 3,079,861.51 1.52 2,463,889.21
5年以上 4,639,752.93 2.30 4,639,752.93
合计 201,809,245.42 100 20,230,524.94
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计109,187,849.38元，占应收帐款期末余额的50.54%。
3、其他应收款
账龄 坏帐准 2001年12月13日
备计提 金额 占应收帐款总 坏帐准备金
比例 (元) 额比例(%) (元)
%）
1 年以内 5 27,250,888.66 82.08 1,362,544.43
1-2 年 10 5,849,897.67 17.62 584,989.77
2-3 年 30 79,284.87 0.24 23,785.47
3-4 年 50 15,593.50 0.05 7,796.75
4-5 年 80 4,977.80 0.01 3,982.24
5 年以上 100
合计 33,200,642.50 100 1,983,098.66
账龄 2000年12月31日
金额 占应收帐款总 坏帐准备金
(元) 额比例(%) (元)
1 年以内 79,107,028.28 99.43 3,955,351.50
1-2 年 173,648.45 0.22 17,334.85
2-3 年 117,491.99 0.15 35,247.60
3-4 年 157,564.87 0.20 78,782.44
4-5 年
5 年以上
合计 79,555,733.59 100 4,086,716.39
注：(1) 持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位黄石东贝冷机集团欠款3,125,943.24元。
(2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计19,302,219.67元，占其他应收款期末余额的58.14%。
4、预付账款
账龄 2001年12月31日 2000年12月31日
金额（元） 比例(%) 金额（元） 比例(%)
1年以内 28,946,727.41 100 100,181,850.29 100
注：(1) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2) 期末余额较期初余额大幅减少的原因是本年度使用募股资金订购的大量进口及国产设备转入工程物资所致。
5、存货及存货跌价准备
2001年12月31日 2000年12月31日
项目 金额（元） 跌价准备（元） 金额（元） 跌价准备（元）
原材料 17,185,544.11 253,492.95 15,033,978.94
在产品 5,407,041.65 4,018,780.06
库存商品 11,737,557.01 11,010,807.26 133,492.95
低值易耗品 123,748.19
合计 34,453,890.96 253,492.95 30,063,566.26 133,492.95
6、长期投资期末余额9,015,338.78元。
(1) 股权投资
投资类型 被投资单位名称 投资期 初始投资额 期初余
限（年） （元） 额（元）
股权投资 武汉晨信光电有限
公司 20 4,000,000.00
其他投资 北京北原文化有限
公司 2,000,000.00
本期增加 期末余额 减值准 占被投资单
投资类型 （元） （元） 备 位注册资本
（元） 的比例（%）
股权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 40
其他投资 2,000,000.00 2,000,000.00
注：(1) 其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付的投资款。
(2) 长期投资均系本年新增投资项目，不会发生减值，故本期未计提减值准备。
(2) 投资差额
被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限（年）
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10
被投资单位名称 本期摊销额(元) 摊余金额(元)
黄石市海观山宾馆有限公司 244,486.92 3,015,338.78
7、固定资产及累计折旧
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目 (元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 13,459,690.11 24,749,682.90 38,209,373.01
机器设备 158,294,570.62 9,038,826.75 167,333,397.37
运输设备 264,181.00 515,936.10 780,117.10
其他设备 658,738.11 203,307.00 862,045.11
合计 172,677,179.84 34,507,752.75 207,184,932.59
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目 (元) (元) (元) (元)
房屋建筑物 4,172,462.79 8,024,367.99 12,196,830.78
机器设备 95,529,011.63 16,142,259.17 111,671,270.80
运输设备 70,351.98 161,425.57 231,777.55
其他设备 26,077.49 79,800.92 105,878.41
合计 99,797,903.89 24,407,853.65 124,205,757.54
净值 72,879,275.95 82,979,175.05
注：(1) 本期由在建工程转入固定资产的为1,089,665.98元。
(2) 期末用于借款抵押的房屋建筑物原值18,661,156.70元。
(3) 期末通过对固定资产的检查无减值情况，因此未计提减值准备。
8、工程物资期末余额85,214,810.61 元
期初余额0.00元
注：工程物资主要为100 万台无氟压缩机项目预付的大型设备款,期末比期初有较大幅度的增加系上述款项原列预付账款科目核算本期转入工程物资所致。
9、在建工程
工程项目名称 期初数(元) 本期增加(元) 本期转入固定资产(元)
100万台无氟压缩机项目 28,576,109.40 22,006,351.35
联合国捐助项目 3,034,339.91 820,848.60
活塞天蕊磨床 344,500.00
中心实验室 593,726.05
量热计 2,516,562.93 89,439.04
海观山一号楼改造 4,764,812.75
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 35,866.30
大会议室工程 20,624.00
其它零星工程 334,550.34 292,760.69 179,378.34
合计 35,399,788.63 27,240,333.09 1,089,665.98
工程项目名称 其它减少(元) 期末数(元) 资金来源
100万台无氟压缩机项目 50,582,460.75 募集资金
联合国捐助项目 2,213,419.31 捐赠资金
活塞天蕊磨床 344,500.00 自筹资金
中心实验室 593,726.05 自筹资金
量热计 2,427,123.89 自筹资金
海观山一号楼改造 4,764,812.75 自筹资金
海观山二号楼改造 119,918.00 自筹资金
海观山五号楼改造 35,866.30 自筹资金
大会议室工程 20,624.00 自筹资金
其它零星工程 295,656.55 152,276.14 自筹资金
合计 295,656.55 61,254,727.19
注：在建工程主要为募集资金新建项目，经检查无减值情况，因此未计提减值准备。
10、无形资产
类别 原始金额(元) 期初余 本期增加 本期转出 本期摊销
额（元） （元） （元） (元)
土地使用权 93,220,500.00 92,637,871.87 1,747,884.42
类别 减值准 期末余额 剩余摊销 取得
备（元） （元） 年限（年） 方式
土地使用权 90,889,987.45 39 投资
11、短期借款期末余额158,398,000.00元
借款类别 2001 年12 月31 日 2000 年12 月31 日
（元） （元）
抵押借款 12,000,000.00
担保借款 10,000,000.00
信用借款 136,398,000.00 119,890,000.00
其它 180,000.00
借款合计 158,398,000.00 120,070,000.00
注：(1) 期末比期初增加31.92%的主要原因系公司为扩大生产规模暂时借入流动资金所致。
(2) 借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司一号楼、三号楼的房产，房屋建筑物原值9,072,471.60元。
(3) 担保借款由黄石东贝冷机集团公司提供担保。
12、应付票据期末余额58,411,000.00 元
期初余额48,580,000.00元
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
13、应付账款期末余额49,799,773.83元
期初余额10,674,177.90元
注：(1) 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2) 期末余额比期初余额有较大幅度的增长主要原因系公司本期生产规模扩大原材料耗用量大幅增加所致。
(3) 无帐龄超过3 年的大额应付账款。
14、应交税金期末余额度14,878,530.18 元
税种 2001 年12 月31 日(元) 2000 年12 月31 日（元）
增值税 15,458,772.49 13,981,183.05
营业税 200,039.16
城市维护建设税 216,331.19
所得税 -1,153,601.58
印花税 63,239.61 71,839.73
土地使用税 133,450.00 750.67
其它 -39,700.69
合计 14,878,530.18 14,053,773.45
15、其他未交款期末余额587,056.78元
项目 2001 年12 月31 日（元） 2000 年12 月31 日（元）
教育费附加 251,972.76
堤防费 57,808.11
地方教育发展金等 277,275.91
合计 587,056.78
16、其他应付款期末余额11,034,985.61元
期初余额4,421,476.06 元
注：无帐龄超过3 年的大额应付款项。
17、长期借款期末余额13,695,161.78元
借款类别 2001 年12 月31 日（元） 2000 年12 月31 日（元）
抵押借款 13,695,161.78
信用借款 872,810.00
借款合计 13,695,161.78 872,810.00
注：借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司二号楼、四号楼的房产，房屋建筑物原值9,588,665.10元。
18、股本期末余额235,000,000.00 元
公司股份变动情况表数量单位：万股
项目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
（元） 配股 送股 公积金 其他 小计 （元）
转股
一、尚未流通股份 12,000.00 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00 11,760.00
境内法人持有股
份 240.00 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚
未流股份
合计 12,000.00 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00 11,500.00
1、境内上市的人民
币普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00 11,500.00
三、股份总数 23,500.00 23,500.00
19、资本公积期末余额85,010,389.60元
项目 2001年12月31日（元） 2000年12月31日（元）
股本溢价 80,502,782.00 80,502,782.00
股权投资准备- 债务重组收益 1,968,798.12
接受捐赠资产准备 2,538,809.48 1,825,986.46
合计 85,010,389.60 82,328,768.46
20、盈余公积期末余额15,990,611.98 元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积 5,573,207.19 2,414,538.91 7,987,746.10
法定公益金 5,573,207.19 2,414,538.91 7,987,746.10
合计 11,146,414.38 4,829,077.82 15,975,492.20
21、未分配利润期末余额52,197,950.85 元
项目 余额(元)
本年度净利润 24,191,371.67
加:年初未分配利润 32,835,657.00
减:提取法定盈余公积金(10%) 2,414,538.91
提取法定公益金(10%) 2,414,538.91
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 52,197,950.85
22、主营业务收入、成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
压缩机 251,213,429.01 175,826,928.70 198,229,163.02 136,057,617.74
宾馆服务 6,984,356.60 2,162,130.00
合计 258,197,785.61 175,826,928.70 200,391,293.02 136,057,617.74
注：(1) 本期主营业务收入比上期增长41.07%，主要原因是：① 本年产量100 万台较上年60 万台增加了66.67%；② 公司调整了产品结构，在稳定原有产品销售的基础上，新产品无氟压缩机投放市场所致。
(2) 前五名销售商销售总额126,627,134.4 元，占公司收入总额的比例的49.04%。
23、主营业务税金及附加
项目 计缴比例（%） 本期数(元)
营业税 5 340,890.33
城市维护建设税 7 1,391,072.45
教育费附加 3 596,173.87
合计 2,328,136.65
24、财务费用
项目 本期数(元) 上年数(元)
利息支出 11,413,953.46 14,256,203.34
减：利息收入 3,032,554.90 11,890,242.78
手续费 150,832.67 62,633.90
汇兑损益 -105,052.78 -559,659.46
合计 8,427,178.45 1,868,935.00
注：本年比上年有较大幅度上升，主要原因系本年黄石东贝冷机集团偿还公司欠款导致收取集团公司资产占用费降低所致。
25、投资收益
项目 金额（元）
股票
债权
联营/合营公司分配的利润
按权益法核算的投资收益
其中：权益增减
股权投资差额摊销 -244,486.92
股权投资转让收益
合计 -244,486.92
26、支付的其它与经营活动有关的现金为27,512,063.17元,其中：
(1) 办公等各种费用 6,964,454.19元
(2) 运输费 3,576,278.61元
(3) 保险费 2,085,658.66元
(4) 上缴管理费 1,950,936.91元
(5) 其它往来支出 12,934,734.80元
六、母公司财务报表
1、应收款项
(1) 应收账款
账龄 坏帐准 2001 年12 月31 日
备计提 金额 占应收帐款总 坏帐准备
比例 (元) 额比例(%) 金(元)
（%）
1年以内 5 197,650,370.17 91.89 9,882,518.51
1-2年 10 4,594,258.82 2.14 459,425.88
2-3年 30 3,304,544.21 1.54 991,363.26
3-4年 50 4,657,715.87 2.17 2,328,857.94
4-5年 80 1,107,912.48 0.52 886,329.98
5年以上 100 3,780,568.08 1.74 3,780,568.08
合计 215,095,369.63 100 18,329,063.65
账龄 2000 年12 月31 日
金额 占应收帐款 坏账准备金
(元) 总额比例(%) (元)
1年以内 155,415,512.72 76.91 7,770,775.64
1-2年 32,806,542.42 16.23 3,280,684.24
2-3年 4,966,825.00 2.46 1,490,047.50
3-4年 1,170,050.84 0.58 585,375.42
4-5年 3,079,861.51 1.52 2,463,889.21
5年以上 4,639,752.93 2.30 4,639,752.93
合计 202,079,245.42 100 20,230,524.94
注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计109,187,849.38 元，占应收帐款期末余额的50.76%。
(2) 其他应收款
账龄 坏帐准 2001 年12 月31 日
备计提 金额 占应收帐款总 坏帐准备
比例 (元) 额比例(%) 金(元)
（%）
1 年以内 5 27,821,545.51 82.38 1,391,077.27
1-2 年 10 5,849,897.67 17.32 584,989.77
2-3 年 30 79,284.87 0.23 23,785.47
3-4 年 50 15,593.50 0.05 7,796.75
4-5 年 80 4,977.80 0.01 3,982.24
5 年以上 100
合计 33,771,299.35 100 2,011,631.50
账龄 2000 年12 月31 日
金额 占应收帐款 坏账准备金
(元) 总额比例(%) (元)
79,107,028.28 99.43 3,955,351.50
1 年以内 173,648.45 0.22 17,334.85
1-2 年 117,491.99 0.15 35,247.60
2-3 年 157,564.87 0.20 78,782.44
3-4 年
4-5 年
5 年以上 79,555,733.59 100 4,086,716.39
合计
注：(1) 持有本公司5%以上股份股东单位欠款3,125,943.24元。
(2) 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计19,302,219.67元，占应收帐款期末余额的57.16%。
2、长期投资期末余额88,789,653.58 元
项目 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加
（元） （元） （元）
对子公司 黄石海观山宾馆
投资 有限公司 81,162,700.00 83,034,140.50
对合营企 武汉晨信光电有
业投资 限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
其他股权 北京北原文化有
投资 限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 87,162,700.00 89,034,140.50
项目 本期减少 期末余额 占被投资单
（元） （元） 位注册资本
的比例（%）
对子公司
投资 244,486.92 82,789,653.58 90
对合营企
业投资 4,000,000.00 40
其他股权
投资 2,000,000.00 40
合计 244,486.92 88,789,653.58
(1) 长期股权投资
A、股票投资
公司本期无股票投资。
B、股权投资
公司名称 投资 投资 期初投 本年追加投 本年权
期限 比例 资金额 资额 益增减
（%） (元) (元) (元)
黄石海观山宾
馆有限公司 长期 90% 81,162,700.00
武汉晨信光电
有限公司 20年 40% 4,000,000.00
合计 85,162,700.00
公司名称 其他变动 分得现金 累计权 期末投资金
(元) 红利 益增减 额(元)
(元) (元)
黄石海观山宾
馆有限公司 1,626,953.58 82,789,653.58
武汉晨信光电
有限公司 4,000,000.00
合计 1,626,953.58 86,789,653.58
C、其他投资
被投资单位名称 投资金额(万元) 占被投资单位注册资本的
比例(%)
北京北原文化有限公司 2,000,000.00
被投资单位名称 减值准备(元) 备注
北京北原文化有限公司
D、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额(元) 摊销期限（年）
黄石海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10
被投资单位名称 本期摊销额(元) 摊余金额(元)
黄石海观山宾馆有限公司 244,486.92 3,015,338.78
3、主营业务收入、成本
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
压缩机 251,213,429.01 175,826,928.70 198,229,163.02 136,057,617.74
4、投资收益
项目 金额（元）
股票
债权
联营/合营公司分配的利润
按权益法核算的投资收益 2,642.38
其中：权益增减
股权投资差额摊销 -244,486.92
股权投资转让收益
合计 -241,844.54
七、分部报告
1、分行业资料
主营业务收入 主营业务成
本期数(元) 上年数(元) 本期数(元) 上年数(元)
工业 251,213,429.01 175,826,928.70 198,229,163.02 136,057,617.74
服务业 6,984,356.60 2,162,130.00
合计 258,197,785.61 175,826,928.70 200,391,293.02 136,057,617.74
本营业毛利行业
本期数(元) 上年数(元)
工业 52,984,265.99 39,769,310.96
服务业 4,822,226.60
合计 57,806,492.59 39,769,310.96
2、分地区资料
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利行业
本期数(元) 本期数(元) 本期数(元)
华东 65,532,416.48 51,632,990.94 13,899,425.54
中南 55,762,787.00 43,935,499.88 11,827,287.12
华南 53,020,178.40 40,774,598.56 12,245,579.84
西北 19,224,946.00 15,147,334.95 4,077,611.05
西南 30,054,997.60 22,680,332.61 7,374,664.99
其他 34,602,460.13 26,220,536.08 8,381,924.05
合计 258,197,785.61 200,391,293.02 57,806,492.59
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
黄石东贝冷机 湖北省 制冷压缩机的 主要发起人 国有企业 杨百昌
集团公司 黄石市 生产及销售
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
黄石东贝冷机集团公司 18,000.00 18,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元） （%）（万元）（%）（万元） （%） （万元） （%）
黄石东贝冷
机集团公司 11,760.00 50.04 11,760.00 50.04
(4) 不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市碧溪无线电厂 股东之一
诸暨市电机厂 股东之一
绍兴县冲压件总厂 股东之一
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石市制冷设备厂 受同一母公司控制
黄石市轻工铸造厂 受同一母公司控制
黄石市东嵊电机厂 受同一母公司控制
黄石市东贝集团工模具厂 受同一母公司控制
2、关联方交易
(1) 销售货物
关联方名称 2001 年 2000 年
金额 占年销货比 金额 占年销货比例
（元） 例（%） （元） （%）
黄石市制冷设备厂 5,094,195.73 2.08 2,008,440.00 1.14
常熟市无线电厂 5,929,100.00 2.42 8,420,962.00 4.79
合计 11,023,295.73 4.50 10,429,402.00 5.93
注：定价政策：按市场价定价。
(2) 购买原材料
关联方名称 2001 年 2000 年
金额 占年购货比例 金额 占年购货比例
（元） （%） （元） （%）
常州洛克电气公司 32,914,867.85 17.41 22,091,951.10 19.9
诸暨电机厂 12,400,921.46 6.56 10,585,139.28 9.50
黄石市轻工铸造厂 15,881,182.07 8.40 11,443,278.94 10.30
武汉新华五金厂 15,246,672.02 8.07 6,385,803.76 5.75
黄石东嵊电机厂 15,564,912.43 8.23 5,731,763.41 5.16
常熟碧溪无线电厂 11,057,386.88 5.85 5,639,303.25 5.15
绍兴县冲压件厂 6,342,296.03 3.36 3,528,940.98 3.17
东贝集团工模具厂 8,934,045.89 4.73 3,533,414.87 3.17
黄石制冷设备厂 2,798,136.50 1.48
合计 121,140,421.13 64.09 68,939,595.59 62.10
注：定价政策：按市场价格定价
(3) 关联方往来款项余额
项目 2001 年（元） 2000 年（元）
其他应收款：
黄石东贝冷机集团公司 3,125,943,24 77,078,278.90
黄石轻工铸造厂 18,268.00
东贝集团工模具厂 4,480,995.38
黄石制冷设备厂 11,677,013.05
应收账款:
黄石制冷设备厂 7,767,108.10
预付账款:
黄石东嵊电机厂 1,946,650.05
常州洛克制冷电气公司 7,446,092.83 6,4752,17.00
浙江诸暨电机厂 5,541,623.76 3,613,172.00
常熟无线电厂 672,617.00
黄石轻工铸造厂 1,094,863.00
应付票据:
黄石市轻工铸造厂 10,270,000.00 26,870,000.00
黄石市东嵊电机厂 5,300,000.00 2,100,000.00
武汉新华五金厂 5,600,000.00 700,000.00
浙江诸暨电机厂 1,900,000.00 1,000,000.00
浙江绍兴冲压件总厂 2,100,000.00 250,000.00
常州洛克电机公司 4,800,000.00 6,500,000.00
应付账款:
黄石市轻工铸造厂 2,787,361.87
浙江绍兴冲压件总厂 3,064,715.05 2,432,419.02
武汉新华五金厂 3,209,247.12 1,673,946.84
常熟碧溪无线电厂 383,559.29
东贝集团工模具厂 316,918.00 837,727.73
浙江诸暨电机厂 3,152,673.26
黄石东嵊电机厂 2,269,251.38
(4) 其它关联方交易事项
A、综合服务
1999 年3 月公司与黄石东贝冷机集团公司签订《综合服务协议》，东贝集团向公司提供包括员工住房及其配套设施维护服务、交通用车服务、医疗保健服务及员工托儿服务。作为使用上述服务之代价，公司需向东贝集团公司每年支付管理费人民币150 万元，以后每年以10%比例递增，协议有效期为十年。据此协议，公司本年向东贝集团公司支付管理费182万元。
B、土地使用权租赁
1999 年3 月公司与黄石东贝冷机集团公司签订《土地使用权租赁协议》，东贝集团公司同意将位于黄石市铁山区武黄路5 号面积为13323.54 平方米的土地租赁给公司使用；2001年12 月公司与东贝集团公司签订《补充协议》将上述地段内的面积为2639.5 平方米的土地租赁给公司使用，租赁土地面积合计15963.04 平方米,租金为每年每平方米2.25 元人民币，合计每年租金3.6 万元人民币,租赁期限为50 年。据此协议,公司本年向东贝集团公司支付土地租赁费3 万元。
C、房屋租赁
1999 年3 月公司与黄石东贝冷机集团公司签订《房屋租赁协议》，东贝集团公司同意将位于黄石市铁山区武黄路5 号厂区内的办公楼第二层，建筑面积为705.57 平方米；仓库第一层、第三层的一半，建筑面积3159.30平方米的房屋租赁给公司使用，建筑面积合计3864.87平方米,租金为办公用房每年每平方米25 元人民币，仓库用房每年每平方米2.25 元人民币，合计每年租金10 万元人民币,租赁期限为十年。据此协议,公司本年向东贝集团公司支付房屋租赁费10 万元。
D、资产转让
2001 年11 月公司与黄石东贝冷机集团公司签订《房产拆迁补偿协议》，因100 万台无氟压缩机项目建设用地需要，需将项目建设用地上的房屋拆除，双方协商同意按东贝集团公司房屋的账面净值支付补偿费，金额为人民币809 万元，补偿费的支付方式为冲抵东贝集团公司欠款。
九、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十二、补充资料
1、与按《国际会计准则》编制会计报表差异对比：
单位：千元
税后利润 股东权益
本年数 上年数 2001年12月31 2000年12月31
按企业会计制度 24,192 25,444 388,184 361,311
调整事项:
不动产、厂场和
设备折旧 - - (2,311) (2,311)
接受捐赠 82 - (2,456) -
债务减免 1,969 - - -
按国际会计准则
调整后之金额 26,243 25,444 383,417 359,000
2、其他补充资料
(1) 净资产收益率及每股收益计算表(见附表一)
附表一净资产收益率及每股收益计算表
2001年度
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司单位：人民币元
报告期利润净 资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2001 年度 2001 年度 2001 年度 2001 年度
主营业务利润 14.29% 14.86% 0.24 0.24
营业利润 7.22% 7.50% 0.12 0.12
净利润 6.23% 6.48% 0.10 0.10
扣除非经常性损
益后的净利润 6.05% 6.29% 0.10 0.10
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金额
主营业务利润 55,478,355.94
P：报告期利润 营业利润 28,023,389.72
净利润 24,191,371.67
扣除非经常性损益后的净利润 23,482,210.78
NP：报告期净利润 24,191,371.67
Eo：期初净资产 361,310,839.84
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 235,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 388,183,832.65
期末股份总数 235,000,000.00
(2) 资产减值准备明细表(见附表二)
附表二资产减值准备明细表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司2001年度单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 24,317,241.33 68,244.91
其中：应收账款 20,230,524.94 48,152.75
其他应收款 4,086,716.39 20,092.16
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 133,492.95 852,464.20
其中：库存商品 133,492.95 598,971.25
原材料 253,492.95
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 4,025,171.18 20,360,315.06
其中：应收账款 1,901,461.29 18,377,216.40
其他应收款 2,123,709.89 1,983,098.66
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 732,464.20 253,492.95
其中：库存商品 732,464.20
原材料 253,492.95
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业法定代表人： 公司主管财务负责人: 财务机构负责人:
资产负债表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2001年12 月31日 单位：元
资产 注释 期末数
合并 母公司
流动资产
货币资金 1 82,639,469.04 78,787,204.28
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 197,681,208.30 196,766,305.98
其他应收款 3 31,217,543.84 31,759,667.85
预付账款 4 28,946,727.41 28,946,727.41
应收补贴款
存货 5 34,200,398.01 33,788,225.81
待摊费用 447,659.15 447,659.15
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 375,133,005.75 370,495,790.48
长期投资
长期股权投资 9,015,338.78 88,789,653.58
长期债权投资
长期投资合计 9,015,338.78 88,789,653.58
固定资产
固定资产原价 7 207,184,932.59 179,019,330.69
减：累计折旧 7 124,205,757.54 113,331,195.06
固定资产净值 7 82,979,175.05 65,688,135.63
工程物资 8 85,214,810.61 85,214,810.61
在建工程 61,254,727.19 56,313,506.14
固定资产清理
固定资产合计 229,448,712.85 207,216,452.38
无形资产及其他资产
无形资产 10 90,889,987.45
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,889,987.45
递延税项
递延税款借项
资产总计 704,487,044.83 666,501,896.44
资产 年初数
合并 母公司
流动资产
货币资金 67,810,155.91 67,810,155.91
短期投资
应收票据 6,143,120.00 6,143,120.00
应收股利
应收利息 1,796,075.48 1,796,075.48
应收账款 181,848,720.48 181,848,720.48
其他应收款 75,469,017.20 75,469,017.20
预付账款 100,181,850.29 100,181,850.29
应收补贴款
存货 29,930,073.31 29,930,073.31
待摊费用 230,000.00 230,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 463,409,012.67 463,409,012.67
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价 172,677,179.84 172,677,179.84
减：累计折旧 99,797,903.89 99,797,903.89
固定资产净值 72,879,275.95 72,879,275.95
工程物资
在建工程 35,399,788.63 35,399,788.63
固定资产清理
固定资产合计 108,279,064.58 108,279,064.58
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计 571,688,077.25 571,688,077.25
企业法定代表人: 公司主管财务负责人: 财务机构负责人:
资产负债表(续)
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2001年12月31日 单位：元
负债及股东权益 注释 期末数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 11 158,398,000.00 156,390,000.00
应付票据 12 58,411,000.00 57,411,000.00
应付账款 13 49,799,773.83 46,953,391.85
预收账款
应付工资 22,263.59 22,263.59
应付福利费 366,696.90
应付股利
应交税金 14 14,878,530.18 14,434,586.35
其他应交款 15 587,056.78 581,055.62
其他应付款 16 11,034,985.61 2,574,391.39
预提费用 245,930.76
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 293,744,237.65 278,366,688.80
长期负债：
长期借款 17 13,695,161.78
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 13,695,161.78
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 307,439,399.43 278,366,688.80
少数股东权益 8,863,812.75
股东权益：
股本 18 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资 18
股本净额 18 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 19 85,010,389.60 85,010,389.60
盈余公积 20 15,975,492.20 15,974,963.72
其中：法定公益金 7,987,746.10 7,987,481.86
未分配利润 21 52,197,950.85 52,149,854.32
股东权益合计 388,183,832.65 388,135,207.64
负债和所有者权益合计 704,487,044.83 666,501,896.44
负债及股东权益 年初数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 120,070,000.00 120,070,000.00
应付票据 48,580,000.00 48,580,000.00
应付账款 10,674,177.90 10,674,177.90
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利 11,750,000.00 11,750,000.00
应交税金 14,053,773.45 14,053,773.45
其他应交款 - -
其他应付款 4,421,476.06 4,421,476.06
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209,549,427.41 209,549,427.41
长期负债：
长期借款 827,810.00 827,810.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 827,810.00 827,810.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 210,377,237.41 210,377,237.41
少数股东权益
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 82,328,768.46 82,328,768.46
盈余公积 11,146,414.38 11,146,414.38
其中：法定公益金 5,573,207.19 5,573,207.19
未分配利润 32,835,657.00 32,835,657.00
股东权益合计 361,310,839.84 361,310,839.84
负债和所有者权益合计 571,688,077.25 571,688,077.25
企业法定代表人: 公司主管财务负责人: 财务机构负责人:
利润及利润分配表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2001年度 单位：元
项目 注释 本年累计数
合并 母公司
一、主营业务收入 22 258,197,785.61 251,213,429.01
减：折扣与折让
主营业务收入净额 258,197,785.61 251,213,429.01
减：主营业务成本 22 200,391,293.02 198,229,163.02
主营业务税金及附加 23 2,328,136.65 1,953,157.30
二、主营业务利润 55,478,355.94 51,031,108.69
加：其他业务利润 955,721.28 955,721.28
减：营业费用 6,701,197.16 6,701,197.16
管理费用 13,282,311.89 9,260,576.23
财务费用 24 8,427,178.45 8,067,905.75
三、营业利润 28,023,389.72 27,957,150.83
加：投资收益 25 -244,486.92 -241,844.54
补贴收入
营业外收入 1,597,018.89 1,593,698.89
减：营业外支出 887,858.00 870,946.00
四、利润总额 28,488,063.69 28,438,059.18
减：所得税 4,296,398.42 4,295,312.52
少数股东损益 293.60
五、净利润 24,191,371.67 24,142,746.66
加：年初未分配利润 32,835,657.00 32,835,657.00
其他转入
六、可供分配的利润 57,027,028.67 56,978,403.66
减：提取法定公积金 2,414,538.91 2,414,274.67
提取法定公益金 2,414,538.91 2,414,274.67
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 52,197,950.85 52,149,854.32
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 52,197,950.85 52,149,854.32
项目 上年同期数
合并 母公司
一、主营业务收入 175,826,928.70 75,826,928.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 175,826,928.70 75,826,928.70
减：主营业务成本 136,057,617.74 36,057,617.74
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 39,769,310.96 9,769,310.96
加：其他业务利润 69,180.48 69,180.48
减：营业费用 5,990,892.55 990,892.55
管理费用 12,342,903.38 2,342,903.38
财务费用 1,868,935.00 868,935.00
三、营业利润 19,635,760.51 9,635,760.51
加：投资收益 5,564,698.67 564,698.67
补贴收入
营业外收入 243,222.69 43,222.69
减：营业外支出
四、利润总额 25,443,681.87 5,443,681.87
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 25,443,681.87 5,443,681.87
加：年初未分配利润 24,230,711.51 4,230,711.51
其他转入
六、可供分配的利润 49,674,393.38 49,674,393.38
减：提取法定公积金 2,544,368.19 544,368.19
提取法定公益金 2,544,368.19 544,368.19
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 44,585,657.00 4,585,657.00
减：应付优先股股利 11,750,000.00 1,750,000.00
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 32,835,657.00 2,835,657.00
补充资料:
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业法定代表人: 公司主管财务负责人: 财务机构负责人:
现金流量表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 2001年度 单位：人民币元
项目 行次 金额
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 276,582,304.06 270,197,968.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2 7,980,712.33 1,802,625.69
现金流入小计 3 284,563,016.39 272,000,594.22
购买商品、接受劳务支付的现金 4 203,203,760.42 202,204,578.41
支付给职工以及为职工支付的现金 5 9,055,882.21 7,943,291.53
支付的各项税费 6 18,492,500.79 18,058,970.44
支付的其他与经营活动有关的现金 7 27,512,063.17 26,171,158.42
现金流出小计 8 258,264,206.59 254,377,998.80
经营活动产生的现金流量净额 9 26,298,809.80 17,622,595.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 10 19,765,875.97 14,854,284.82
投资所支付的现金 11 6,000,000.00 6,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12 25,765,875.97 20,854,284.82
投资活动产生的现金流量净额 13 -25,765,875.97 -20,854,284.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 14 810,373.72
借款所收到的现金 15 159,440,000.00 159,440,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16 1,703,739.64 1,691,022.70
现金流入小计 17 161,954,113.36 161,131,022.70
偿还债务所支付的现金 18 124,407,810.00 123,947,810.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的
现金 19 23,204,144.17 22,930,085.20
支付的其他与筹资活动有关的现金 20 150,832.67 149,442.51
现金流出小计 21 147,762,786.84 147,027,337.71
筹资活动产生的现金流量净额 22 14,191,326.52 14,103,684.99
四、汇率变动对现金的影响 23 105,052.78 105,052.78
五、现金及现金等价物净增加额 24 14,829,313.13 10,977,048.37
企业法定代表人： 公司主管财务负责人: 财务机构负责人:
现金流量表补充资料
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并 母公司
净利润 25 24,191,371.67 24,142,746.66
加：少数股东损益 26 293.60
加：计提的资产减值准备 27 -3,045,980.27 -3,065,600.18
固定资产折旧 28 14,549,618.28 13,533,291.17
无形资产摊销 29 1,747,884.42
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 30 -217,659.15 -217,659.15
预提费用增加（减：减少） 245,930.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 31 8,427,178.45 8,067,905.75
投资损失（减：收益） 32 244,486.92 241,844.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 33 -4,390,324.70 -3,858,152.50
经营性应收项目的减少(减：增加) 34 -72,824,869.66 -65,469,042.26
经营性应付项目的增加(减：减少) 35 57,370,879.48 44,247,261.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 36 26,298,809.80 17,622,595.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 37 85,748,375.50
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38 82,639,469.04 78,787,204.28
减：现金的期初余额 39 67,810,155.91 67,810,155.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 40 14,829,313.13 10,977,048.37
审计报告
（此为正式报告的翻译版，仅供阅读参考，不作对外披露之用）
致黄石东贝电器股份有限公司全体股东：
(于中华人民共和国注册成立之股份有限公司)
本会计师事务所已完成审计黄石东贝电器股份有限公司及其子公司（下称“集团”）于2001年12月31日的合并资产负债表及截至该日止年度的合并利润表、合并股东权益变动表及合并现金流量表。这些会计报表根据国际会计准则委员会颁布的国际会计准则编制。
董事会及审计师的责任
财务报表的编制乃贵集团董事会的责任。我们的责任是根据我们审计工作的结果，对该等财务报表发表独立意见。
意见的基础
我们是按照国际会计师联合会颁布的国际审计准则实行审计工作，此等准则要求我们在策划及进行审计工作时，获得充分的证据，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作合理的确定。审计范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的会计政策是否适合贵集团的具体情况。我们相信，我们的审计工作已为我们发表下列意见建立了合理的基础。
意见
我们认为，上述的报表均真实与公平地反映了贵集团于2001年12月31日的合并财政状况及贵集团截至该日止年度的合并经营成果和现金流量，并根据国际会计准则妥善编制。
浩华国际会计师事务所（中国·湖北）
二00二年三月十八日
黄石东贝电器股份有限公司
会计报表附注
截至2001年12月31日止年度
(除另有说明外,所有金额均以人民币千元为单位)
1. 公司简介
黄石东贝电器股份有限公司（“本公司”）系由黄石东贝冷机集团（“东贝集团”）、常州洛克制冷电气有限公司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂共同发起设立的股份有限公司,于1999 年3 月10 日于湖北省工商局注册登记成立。
本公司于1999 年5 月28 日获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,000 股境内上市外资股("B 股")。该B 股已于1999 年7 月15 日在上海证券交易所上市交易,并于1999年8 月13 日之前全额行使超额配售权15,000,000 股.
B 股发行完成后,本公司注册资本为人民币235,000,000 元,分为235,000,000 股,每股面值人民币1 元.其中117,600,000 股为国家股,经黄石市国有资产管理局委托东贝集团持有;2,400,000 股为法人股由其他五位发起人持有;115,000,000 为B 股，由境内外投资者持有.
本公司于1999 年10 月21 日获得外经贸资审字[ 1999] 0098 号批准证书,并于1999 年11 月2 日取得企股鄂总副字第002678 号营业执照,成为中外合资股份有限公司.
本公司主要从事制冷压缩机的生产和销售.
2. 主要会计政策
本集团为编制符合国际会计准则的财务报表所采用的主要会计政策如下:
(a) 财务报表的编制基础
随附本集团之财务报表系按国际会计师联合会所颁布的国际会计准则编制。该等会计准则与本集团编制法定账目时所依照的中华人民共和国《企业会计制度》（“法定账目”）之间存在若干差异。为符合国际会计准则对法定账目所作调整之影响数列于注释26。
（b）子公司
并入合并报表范围的子公司是指本集团直接或间接拥有50%以上权益或拥有实质控制权的被投资公司。子公司的合并期限以实质拥有控制权起，至失去控制权止。合并范围内的公司间的交易、往来、未实现利润都被抵销。子公司的少数股东收益和权益反映其享有的子公司的经营成果和净资产的份额。
子公司列表见注释21（b）。
（c）联营公司
联营公司的投资以权益法核算。联营公司是指本集团拥有20%-50%股权，对其有重大影响，但不具有实质控制权的被投资公司。采用权益法核算的本期收益（损失）包含在利润表中。在合并资产负债表中反映享有该联营公司的净资产的份额。
联营公司列表见注释10。
(d)外币折算
本公司之会计账簿及簿记以人民币为记账本位币，人民币为不可自由兑换的货币。外币交易均以交易当日中国人民银行公布的汇率折算为人民币记账。以外币计价的非货币性资产和负债按历史汇率折算成人民币。年末对以外币计价的货币性资产和负债按年末市场汇率进行调整。由于汇率变化产生的汇兑损益列入本年损益。
(e)金融资产及负债
资产负债表上的金融资产及负债包括现金及银行存款、投资、应收账款、应付账款及借款。投资和应收账款的确认和计量见注释2（f）和注释2（l）。其他金融资产及负债按成本计量。
有关金融资产及负债的披露见注释24。
(f)长期投资
长期投资以成本反映，每期末检查是否发生减值。当发现投资发生永久性减值时，计提减值准备，相应确认为费用。当投资价值恢复或减值原因不再存在时，在已计提的减值准备范围内恢复长期投资价值。
(g) 无形资产
无形资产包含商誉。
商誉是指本集团购买子公司所支付的价款与实际享有的子公司在股权购买日的所有者权益份额的公允价值之差额。
无形资产都以成本计价。在有效寿命内按直线法摊销。当发生减值时，相应计提减值准备。
商誉 10 年
(h) 固定资产
固定资产按成本减累计折旧计价。成本系以买价加上使其达到可使用状态的直接成本。
固定资产投入使用后发生的费用于实际发生时计入当期损益，但如果该项费用可能增加该资产未来的经济利益时，可予以资本化作为该项资产成本的增加。
固定资产的折旧在考虑10%的估计残值后，于估计可使用年限内按直线法计提。各类固定资产估计的可使用年限如下：
土地和建筑物 30 年
机器设备 9-13 年
运输设备 9-13年
办公设备 5 年
当单项资产的账面价值超过它的预计可变现净值时，按超过的金额计提减值准备，并相应调整计提折旧的基数，按调整后的账面值计提。
当预计可变现净值变化时，相应调整已计提的减值准备。减值准备的恢复以实际计提的准备为最高限额。
固定资产清理收入（或损失）按固定资产的账面价值与处理净收益的差额确定，并在利润表中反映。
(i) 在建工程
在建工程指建造或安装中的建筑物和机器设备，按成本计价。成本包括购置、安装及建造成本和相应的借款费用。
在建工程于完工并投入使用后开始计提折旧。
当在建工程的账面价值大于其可变现净值时，按差额计提减值准备。
(j) 借款费用
除可以资本化的费用外，其他借款费用均在发生当期计入费用。可直接归属与符合资本化条件的资产的购置、建造或生产的借款费用，资本化计入该资产的成本。
资本化开始于：
·符合资本化条件的资产的支出发生时；
·借款费用发生时；
·为使资产达到其预定可使用或可销售状态所必要的准备工作正在进行中。在下列情况下停止资本化：
·为使资产达到预定可使用或可销售状态的必要的准备活动已基本完成；
·开发活动发生较长时间的中断；
·建造工作部分已完成，且已完成的部分可独立使用。资本化金额的确定：
·如果金额是为获得某项特定资产而专门借入的，则符合资本化条件的借款费用金额为本期内发生在借款上的实际费用减去以该借款进行临时性投资而获得的投资收益的差额。
·如果非专项借入资金，则应予资本化的金额应通过运用借款费用的加权平均值乘以该资产上的支出确定。某一期间的资本化金额不应超过该期间发生的借款费用金额。
(k) 存货
存货包括原材料、在产品和产成品，按成本（以加权平均法计算）与可变现净值孰低法计价。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工以及应承担的制造费用。可变现净值为估计售价减去进一步完成生产所需之制造成本及相关的销售及运输费用。
(l) 应收账款
应收账款以原始发票金额反映，期末扣除估计不可收回之金额，以净值反映。相应计提坏账准备计入当期损益。
(m) 现金及现金等价物
现金包括库存现金和银行存款。现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(n) 退休福利
按照地方政府管理的退休统筹计划的规定，代职工支付退休统筹计划费用，相关费用于发生当期按发生金额计入损益。
(o)税项
本公司所得税的提列系以调整依法不须课税的收入或不可抵扣的费用并考虑所有的税赋优惠后的法定财务报表利润总额为基础。
其他税项根据注释8 的相应中国政府有关税务法规提列。
税法与会计核算不同造成的重大时间性差异以负债法核算。确认的递延税款借项以预计将来可产生足够利润来实现的金额为限。
(P) 捐赠
所收到的捐赠资产为联合国工发组织捐赠的机器设备。与捐赠相关收入按相关资产的预计使用年限以直线法摊销。相关资产的预计使用年限为10 年。
(q) 收入确认
集团的主要收入为销售收入。销售收入系指发票金额（不含增值税）减销售折让后的净额，在已将与产品所有权相联系的重要风险和报酬转移给卖方时确认。合并报表范围内的公司间的交易已抵销。
集团的其他收入包括：
·利息收入：按权责发生制计量并在预计没有收回风险时确认。
·投资收益：取得收取被投资公司股利（利润）分配权力时按应得股利（利润）金额计量并确认。
(r)关联企业
关联企业是指一方直接或间接控制另一方，或对其财务和经营决策有重大影响。受同一方控制或重大影响的各方亦为关联企业。关联方及关联交易，关联交易余额见注释22。
3. 合并会计报表范围较去年变更的范围及原因如下：
本公司董事会于2001 年1 月通过受让原东贝集团下属的黄石市海观山宾馆（“宾馆”）90%的权益的决议，2001 年2 月18 日公司第一次临时股东大会，讨论通过了该受让议案。2001 年4 月1 日公司以冲抵东贝集团欠本公司往来方式支付了全部价款，相应宾馆的股权已变更到公司名下。本年度公司将黄石海观山宾馆有限责任公司纳入合并会计报表范围。
有关买入宾馆的资料见注释21（b）。
4. 分部报告
·分行业资料
行业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利率
2001 2000 2001 2000 2001 2000
(元) (元) (元) (元) (%) (%)
制冷压缩机 251,214 175,827 200,183 136,058 20.31 22.62
宾馆服务 6,984 2,537 63.67
合计 258,198 175,827 202,720 136,058 21.49 22.62
因为全部销售都在中国境内，因此未作按地区分类的销售统计。
5、税前利润
税前利润中已扣除下列各项：
注释号 2001 2000
固定资产折旧 11 16,296 13,166
无形资产摊销 12 245 –
计提存货跌价准备 13 120 133
提取坏账准备 14 (3,166) (583)
员工工资 6 8,084 6,134
支付的法定统筹退休金 6 2,255 912
计提职工福利 6 1,225 919
支付东贝集团管理费 23（b） 1,951 1,680
(a)本集团依据现行中国法规参加由中国政府有关部门管理的统筹退休金计划("计划")。本集团须按劳动管理部门核定的职工工资总额的23%上交统筹退休金。该计划负责本集团退休员工的退休金给付，本集团除上述应上交的统筹退休金外,无其他应尽的义务。
(b)本集团按职工工资总额的14%计提职工福利。
6．员工成本
2001 2000
工资 8,084 6,134
福利费 1,225 919
退休金 2,255 912
合计 11,564 7,965
7. 财务费用
2001 2000
利息支出 11,414 14,256
利息收入 (3,033) (11,890)
其他支出 46 497
合计 8,427 1,869
8、税项
（a ）增值税
本集团依法缴纳增值税。增值税为价外税，一般税率为17%。依增值税法规定，购买原材料或半成品等所支付的进项税可用来抵扣销售货物应缴纳的销项税。
（b ）企业所得税
依税务局批准，由于外经贸资审字[1999]0098 号证书已认定本公司为外商投资企业，且本公司已获得相应的外商投资企业税务登记证，本公司自1999 年7 月1 日起，可于弥补以前年度（最长为五年）亏损后的第一个获利年度开始第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。1999 年度是第一个获利年度，因此1999 年7 月1日至12 月31 日本公司免缴企业所得税。2000 年度亦免缴企业所得税。2001 年度公司可减半缴纳所得税，实际税负为15%。公司下属子公司的所得税率为33%。
（c ）销售附加税
本集团依法缴纳下述销售附加税：
城市建设维护税: 按实交流转税（含增值税和营业税）净额的7%缴纳；
教育费附加: 按实交流转税（含增值税和营业税）净额的3%缴纳。
9、每股盈利
每股盈利系依据2001 年度税后利润约人民币26,243,000 元（2000 年度:25,444,000 元）,除以本期已发行的股份数235,000,000 股计算而得。
10. 长期投资
注释号 2001 2000
联营公司 10(a) 4,000 -
其他投资 10(b) 2,000 -
合计 6,000 -
(a) 联营公司
公司名称 直接拥有之权益份额 主营业务
2001 2000
% %
武汉晨信光电有限公司 40 0 光电产品研制与开发
注：武汉晨信光电有限公司生产设备处于安装阶段，尚未正式生产，集团在武汉晨信光电有限公司的投资本期无收益。
(b) 其他投资
其它投资系集团与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付的投资款人民币200 万元（2000 年度：无）。
11. 固定资产
土地和建
筑物 机器设备 运输设备 办公设备 在建工程 合计
原值
期初余额 13,460 158,294 264 659 35,400 208,077
本期购买子公
司新增 115,439 5,140 120 120 120,819
本期外购 1,948 2,809 396 203 112,040 117,396
在建工程转入 1,090 （1,090） –
期末余额 130,847 167,333 780 862 146,470 446,292
累计折旧
期初余额 4,172 97,840 70 27 102,109
本期购买子公
司新增 7,039 2,731 89 9,859
本期增加 2,733 13,411 73 79 16,296
期末余额 13,944 113,982 232 106 128,264
账面净值
期末余额 116,903 53,351 548 756 146,470 318,028
期初余额 9,288 60,454 194 632 35,400 105,968
12. 无形资产
项目 成本 累计摊销金额 账面价值
期初 本期增加 期末 期初 本期增加 期末 期末 期初
商誉 - 3,260 3,260 - 245 245 3,015 -
13. 存货
2001 2000
原材料 17,310 14,900
在产品 5,405 4,019
产成品 11,738 11,144
减：存货跌价准备 (253) (133)
合计 34,200 29,930
14. 应收票据账款净值
2001 2000
应收票据 - 6,143
应收账款 216,058 194,312
减:坏账准备 (18,377) (20,230)
合计 197,681 180,225
15. 预付账款和其他应收款
本年预付账款余额为人民币14,013,000 元(2000 年: 人民币100,182,000 元)，其他应收款余额为13,627,000 元(2000 年: 人民币4,659,000 元)。
16. 现金及银行存款
2001 2000
现金 2 1
银行存款 83,637 67,809
合计 82,639 67,810
银行存款中包含人民币34,098,000 元的银行承兑汇票保证金。
17. 股本
2001 年12 月31 日,股本(每股面值1 元)情况如下:
持股比例 股数 金额
% 千股 人民币千元
国家股 50 117,600 117,600
法人股 1 2,400 2,400
B 股 49 115,000 115,000
合计 100 235,000 235,000
18. 公积金
(a) 资本公积金
资本公积金包括股本溢价。
股本溢价包括以国家股及法人股面值从发起人换取净资产而产生的股本溢价,及发行B股之总发行收入超过股票面值并扣除因发行股票而产生的相关费用,包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。
(b) 法定盈余公积金
根据中国公司法和本公司章程，本集团应根据其按中国《企业会计制度》编制的法定账目税后利润（弥补以前年度亏损后）提取10%的法定盈余公积金。当该公积金累计达到股本的50%时可不再提。法定盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或转增股本,但使用该公积金后其余额不得低于本集团股本的25%。
(c) 法定公益金
根据中国有关财务规定和本公司章程,本集团应根据其按中国《企业会计制度》编制的法定账目税后利润提取10%的法定公益金,作为职工集体福利的资本性支出。
本公司董事会提议对2001 年度法定账目所载税后利润按10%及10%分别提取法定盈余公积金及法定公益金。该分配方案尚需股东大会批准。
19. 未分配利润
根据本公司章程规定,本集团根据中国《企业会计制度》编制的法定税后利润提取法定盈余公积金及法定公益金。股利分派按中国《企业会计制度》编制的法定账目及国际会计准则编制的报表两者未分配利润较低额为基础。
20. 借款
(a)长期借款
2001 2000
抵押借款 – -
信用借款 - 828
合计 – 828
(b)短期银行借款
2001 2000
-由东贝集团担保 10,000 -
-抵押借款 25,695 -
-信用 136,398 120,070
合计 172,093 120,070
短期银行借款年利率介于5.3625%与7.62%之间。
借款抵押物系黄石海关山宾馆有限公司一、二、三、四号楼和公司机器设备，账面净值合计人民币68,899,000 元。
21．营业活动产生的现金流量
（a）
2001 2000
税后利润 26,243 25,444
调整项目：
提列坏账准备 (3,166) (583)
提列存货减值准备 120 133
固定资产折旧 16,296 13,166
无形资产摊销 245 –
利息收入 (3,033) (7,294)
利息支出 11,460 14,163
投资(收益) - (5,565)
捐赠收入 (82) -
债务减免收入 (1,969) -
预提费用与待摊费用的变化 29 -
营运资金变动前产生的现金流量 46,143 39,464
营运资金变动：
存货(增加)减少 (4,390) 10,059
应收票据及账款(增加) (112,391) (9,285)
应收关联企业款项减少(增加） 62,146 (12,972)
预付账款及其他应收款(增加)减少 (22,580) 548
应付票据及账款增加(减少) 57,011 (37,683)
应付关联企业款项(减少)增加 (8,054) 14,993
应交税金增加 1,412 835
其他流动负债增加 7,002 1470
营业活动产生的现金流量 26,299 7,429
(b) 子公司收购
2001 年1 月，公司与东贝集团签订协议，收购其拥有的黄石市海观山宾馆有限责任公司的90%的权益。根据该协议，公司以抵销与东贝集团2001 年4 月1 日之往来余额的方式支付购买款项。该宾馆为非上市公司，依中国法律成立，主营宾观业务。
有关购买事项列示如下：
相关金额： 2001 年4 月1 日
抵销的往来款项 81,163
取得的资产的公允价值 （77,903）
商誉 3,260
取得的资产的账面价值已按公允价值调整。
具体取得的资产与负债明细如下：
项目 金额
现金及现金等价物 810
固定资产（净值） 110,960
存货 203
应收账款、票据及预付款 548
待摊费用等其他流动资产 3
长期借款 (14,255)
短期借款 (2,008)
应付工资及福利费 (1,032)
应付账款及其他应付款项、预提费用 (8,478)
应交税金及其他应缴款 (192)
少数股东权益 (8,656)
取得的净资产 77,903
商誉 3,260
总额 81,163
对现金流量的影响：
支付的现金 -
取得的子公司的现金 810
现金净流入 810
22. 关联交易
(a) 关联企业名称与关系
公司名称 与本集团之关系
东贝集团 本集团主要发起人
常州洛克制冷电气有限公司("常州电气") 本集团之发起人之一
常熟市碧溪无线电厂("常熟无线电") 本集团之发起人之一
诸暨市电机厂("诸暨电机") 本集团之发起人之一
绍兴县冲压件总厂("绍兴冲压件") 本集团之发起人之一
武汉市新华五金厂("武汉五金") 本集团之发起人之一
黄石市轻工铸造厂("铸造厂") 同为东贝集团之子公司
黄石市制冷设备厂("设备厂") 同为东贝集团之子公司
黄石市东嵊电机厂("机械厂") 同为东贝集团之子公司
东贝集团工模具厂 同为东贝集团之子公司
(b) 与关联企业间之重大交易
2001 2000
销售产成品
-常熟无线电 5,929 8,421
-设备厂 5,094 2,008
合计 11,023 10,429
购买原材料
-常州电气 32,915 22,092
-诸暨电机 12,401 10,585
-铸造厂 15,881 11,443
-武汉五金 15,247 6,386
-电机厂 15,565 5,731
-常熟无线电 11,057 5,639
-绍兴冲压件 6,342 3,529
-机械厂 8,934 3,533
-设备厂 2,798 -
合计 121,140 68,938
购买建筑物及机器设备
-东贝集团 8,090 -
支付管理费
-东贝集团 1,820 1,680
本集团管理层认为上述交易是在通常商业条件下进行的正常商业行为。
(c) 关联企业重大余额
2001 2000
应收关联企业款项:
-东贝集团 3,126 77,078
-设备厂 11,677 7,767
-铸造厂 18 –
-工模具厂 4,481 –
-机械厂 1,947 –
-常州电气 7,446 –
-诸暨电机 5,542 –
合计 34,237 84,845
减：坏账准备 1,712 4,242
净值 32,525 80,603
应付关联企业款项:
-铸造厂 13,057 26,870
-电机厂 5,300 4,369
-武汉五金 8,809 2,374
-绍兴冲压件 5,165 2,682
-机械厂 317 838
-诸暨电机 1,900 4,153
-常州电气 4,800 6,500
-常熟无线电 384 -
合计 39,732 47,786
关联款项余额系由上述关联交易及为东贝集团垫款产生，除为东贝集团垫款余额外[见注释23(e)]，其他往来余额无担保，无利息，无固定偿还期。
23. 重要的经营/管理协议
作为公司重组的一部分,本公司已与东贝集团签订了以下重要的经营/管理协议。本公司董事确认这些协议是按本公司正常业务所需，根据合理商业条款签订的。
(a) 综合服务协议
据此协议,东贝集团向本公司提供包括员工住房及其配套设施维护服务,交通用车服务、医疗保健服务及员工托儿服务等综合服务。作为使用上述服务之代价，本公司需向东贝集团每年支付管理费人民币约150 万元。该协议自1999 年3 月10 日起有效，为期10 年。
(b) 土地使用权租赁协议
据此协议（1999 年3 月签订）及其补充协议（2001 年12 月签订），本公司向东贝集团租赁使用本公司生产设施所占土地的土地使用权，首3 年每年支付租金人民币约3 万元，2002 年起每年支付租金人民币约3.6 万元，以后每隔3 年调整一次。该协议自1999 年3 月10 日起至2048 年12 月21 日止。
公司本年向东贝集团公司支付土地租赁费3 万元。
(c) 房屋租赁协议
本公司与东贝集团签订一项租赁协议,以每年支付租金人民币10 万元,租赁使用部分办公用房及仓库用房,租金每3 年调整一次。该协议自1999 年3 月10 日起有效,为期10 年。
公司本年向东贝集团公司支付房屋租赁费10 万元。
（d）资产转让
2001 年11 月公司与东贝集团公司签订《房产拆迁补偿协议》，因100 万台无氟压缩机项目建设用地需要，需将项目建设用地上的房屋拆除，双方协商同意按东贝集团公司房屋的账面净值支付补偿费，金额为人民币809 万元，补偿费的支付方式为冲抵集团公司欠款。
(e) 资金占用
根据公司与东贝集团签订的往来资金计息协议，双方应按占用资金数额计息，费率同国家商业银行同期贷款利率，本年度应向东贝集团收取资金占用费146 万元。
24. 金融资产和负债
(a) 利率风险
银行借款利率见注释20。其他资产和负债无重大利率风险。
(b) 信用风险
具体应收关联方款项见注释22(C) 。应收账款都为应收中国境内各客户款项。公司董事认为本公司的金融资产无重大信用风险。金融资产之账面价值已按能最佳反映其风险敞口的扣除坏账准备后之净额列示。
(c) 外汇风险
集团的绝大部分交易都以人民币结算。公司董事会认为本集团无重大外汇风险。
(d) 公允价值
下列金融资产和负债都以其公允价值反映：现金和银行存款、投资、应收账款、应收关联款项、其他应收款、预付款项、应付款项、其他应付款和借款。
25. 承担
营业租赁承担
未来不可取消之营业租赁应支付如下款项：
土地使用权租赁 房屋租赁 合计
注释号 23(b) 23(c)
1 年内 36 100 136
1-5 年内 144 400 544
5 年后 1,512 200 1,712
合计 1,692 700 2,392
26. 按国际会计准则调整对税后利润及股东权益的影响：
税后利润 股东权益
2001 2000 2001 2000
本集团法定账目
所载之金额 24,192 25,444 388,184 361,311
调整:
固定资产折旧 - - (2,311) (2,311)
接受捐赠 82 - (2,456) -
债务减免 1,969 - - -
按国际会计准则
调整后之金额 26,243 25,444 383,417 359,000
27.文字
本报告的原文为英文，当中文版本与英文版本的理解出现不同时，以英文版本为准。
