上海凌云实业发展股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人于爱新、主管会计工作负责人高云飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈新华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海凌云实业发展股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI LINGYUN INDUSTRIES DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：凌云B股
公司B股代码：900957
2、公司注册地址：上海浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼
公司办公地址：上海浦东新区松林路300号期货大厦14楼
邮政编码：200122
公司国际互联网网址：http://www.elingyun.com
公司电子信箱：E-mail：sd01@elingyun.com
3、公司法定代表人：于爱新
4、公司董事会秘书：连爱勤
电话：021-68402166
传真：021-68400880
E-mail：E-mail：sd01@elingyun.com
联系地址：上海浦东新区松林路300号期货大厦14楼
公司证券事务代表：张燕琦
电话：021-68402166
传真：021-68400880
E-mail：E-mail：sd02@elingyun.com
联系地址：上海浦东新区松林路300号期货大厦14楼
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港文汇报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 714,207,085.40 756,461,105.03 -5.59
所有者权益（或股东权益） 375,580,045.53 374,600,631.89 0.27
每股净资产(元) 1.08 1.07 0.94
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 3,537,332.11 -21,527,207.96 116.44
利润总额 3,083,146.91 -21,525,713.21 114.33
净利润 979,413.64 -20,420,741.45 104.80
扣除非经常性损益的净利润 -4,231,648.95 -20,422,236.20 79.28
基本每股收益(元) 0.0028 -0.0586 104.78
稀释每股收益(元) 0.0028 -0.0586 104.78
净资产收益率(%) 0.26 -5.21 增加104.99个百分点
经营活动产生的现金流量净额 44,967,826.20 -1,531,142.43 3,037
每股经营活动产生的现金流量
0.13 0.00 3,054
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -463,722.94
非货币性资产交换损益 5,665,247.77
其他非经常性损益项目 9,537.76
合计 5,211,062.59
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 32,561
前十名股东持股情况
持有有限
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
份数量
天津环渤海控股
境内非国有法人 冻结84,670,000
集团有限公司
国基环保高科技
境内非国有法人 质押68,180,000
有限公司
湖南日升物资贸
境内非国有法人 质押、冻结5,670,000
易有限公司
上海物流产业投
国有法人 冻结4,050,000
资公司
深圳新恒利实业
境内非国有法人 2,430,000
发展有限公司
SCBHK A/C KG
INVESTMENTS 境外法人 2,591,150
ASIA LIMITED
蔡惠祥 境内自然人 900,000
HSBC N/UBS AG 境外法人 800,000
SHENYIN WANGUO
NOMINEES 境外法人 726,700
(H.K.) LTD.
林琴 境内自然人 706,210
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上述股东关联关系或一致行动关 公司前五名法人股股东之间不存在关联关系。除此之外，公司未知其他股
系的说明 东之间否存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年4月24日，第三届董事会2007年第二次会议，同意董事贾瑞岗、郭胜利、江连国、梅新平、张伟兵五名董事因工作原因辞去董事的申请。根据本公司《章程》规定，因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。
2007年5月22日，2006年年度股东大会，审议通过增选于爱新、浅井和雄、高云飞、陈新华、连爱勤为董事。
2007年5月22日，第三届董事会2007年第三次会议，审议通过董事长于爱新先生提名，聘任高云飞先生为公司总裁；继续聘任陈新华女士为公司财务总监；继续聘任张燕琦女士为证券事务代表兼投资管理部经理。审议通过总裁高云飞先生提名，聘任连爱勤先生为公司副总裁；聘任赵春雨先生为公司副总裁。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，本公司控股子公司陕西榆林华宝特种玻璃工业有限公司第一期生产线达产，产生收益。下半年进行第二条生产线的建设，预计年内达到430万吨重箱的生产能力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
外贸出
85,446.44
口
玻璃生
产与销 60,995,479.01 51,705,337.77 15.23
售
分产品
外贸纺
织品出 85,446.44
口
玻璃生
产与销 60,995,479.01 51,705,337.77 15.23
售
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
陕西榆林 60,995,479.01
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
广州伟城房地产开发有限公司基本概况。法定代表人：连爱勤。注册资本4000万元，住所：广州海珠区新港中路356号之八5楼505室。经营范围：房地产开发、物业管理、场地出租等。该公司于2000年4月24日经广州市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照号4401011106550。截至2007年2月28日，该公司经审计的总资产为1,427,556,698.55元，净资产为959,308,922.00元。2006年1—12月，该公司经审计的主营业务收入-161,797,868.67元，净利润4,921,756.10元；2007年1—2月，该公司经审计的主营业务收入2,152,943.76元，净利润60,373,953.84元。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司进一步规范了公司治理结构。经过修订的《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会规则》、《信息披露制度》已生效。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
为了改善公司资产质量，提高赢利能力，本公司第三届董事会2007年第一次会议审议通过，本公司拟收购广东伟成经济发展有限公司持有的广州伟城房地产开发有限公司10%的股权，该部分股权经审计的价值为9593万元，本公司以持有的天津经济技术开发区国有资产经营公司8500万元的债权，作为本公司受让该部分股权的转让价款，双方同意将该等股权的价值确定为8500万元。按照中国证监会（证监公司字[2001]105号）《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》，该项交易不构成本公司重大资产重组。该等事项经本公司2007年5月22日的2006年年度股东大会审议通过。截止本报告披露日，该部分股权已办理工商变更登记。`
2、出售资产情况
2007年5月22日，本公司向广东伟成经济发展有限公司转让本公司持有的天津经济技术开发区国有资产经营公司8500万元的债权。该资产的帐面价值为8,500元，实际出售金额为8,500元。该事项已于2007年5月23日刊登在《上海证券报》、《香港文汇报》上。（同上1）
3、资产置换情况
为了改善公司资产质量，提高赢利能力，本公司第三届董事会2007年第一次会议审议通过，本公司将本公司持有的同江林雪旅游开发有限公司90%的股权，和广东伟成经济发展有限公司持有的广州伟城房地产开发有限公司12%的股权进行等值置换。本公司持有同江林雪旅游开发有限公司90%的股权价值为9933.48万元，双方同意将该等股权的价值确定10500万元。截止2007年2月28日,广州伟城房地产开发有限公司总资产为142,755.67万元,净资产为95,930.89万元。按照该公司的净资产值计算，则广东伟成经济发展有限公司占该公司12％的股权价值为11512万元，双方同意将该等股权的价值确定10500万元。该等事项经本公司2007年5月22日的2006年年度股东大会审议通过。截止本报告披露日，该部分股权已办理工商变更登记。
上述1、2、3项交易，因置入标的公司即广州伟城房地产开发有限公司资产评估增值，故该项股权转让产生投资收益566.52万元。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履 是否为关联方担保
担保金额 担保期
象名称 签署日） 型 行完毕 （是或否）
天津天 2007年6
联复合 750 连带责 月13日～
否 否
材料有 任担保 2008年6
限公司 月12日
报告期内担保发生额合计 750
报告期末担保余额合计（A） 750
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 750
担保总额占公司净资产的比例 2%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 750
1、本公司为天津天联复合材料有限公司提供担保，担保金额为750万元,担保期限为2007年6月13日至2008年6月12日。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
七、财务会计报告
(一)审计报告
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,242,083.45 2,581,090.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,980,000.00 100,000.00
应收账款 3,248,696.79 595,327.88
预付款项 5,486,110.36 8,498,234.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 124,216,377.42 281,711,965.74
买入返售金融资产
存货 26,056,721.00 25,712,422.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 156,865.32 392,145.82
流动资产合计 188,386,854.34 319,591,186.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 268,924,006.38 79,051,449.94
投资性房地产
固定资产 199,698,889.75 204,083,209.92
在建工程 16,924,067.38 3,025,824.17
工程物资 4,258,196.64 3,892,982.21
固定资产清理
生产性生物资产 47,072,850.00
油气资产
无形资产 35,968,334.00 99,696,864.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 46,736.91 46,736.91
其他非流动资产
非流动资产合计 525,820,231.06 436,869,918.07
资产总计 714,207,085.40 756,461,105.03
流动负债：
短期借款 162,000,000.00 194,481,076.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,000,000.00
应付账款 53,371,847.27 56,663,626.05
预收款项 15,393,019.58 2,235,610.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,247,320.36 558,292.87
应交税费 1,527,993.13 1,008,545.93
应付利息
其他应付款 37,324,567.19 54,945,920.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,589,980.80 10,438,415.59
流动负债合计 285,454,728.33 320,331,487.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 285,454,728.33 320,331,487.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 190,845,067.00 190,845,067.00
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -164,265,021.47 -165,244,435.11
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 375,580,045.53 374,600,631.89
少数股东权益 53,172,311.54 61,528,985.16
所有者权益合计 428,752,357.07 436,129,617.05
负债和所有者权益总计 714,207,085.40 756,461,105.03
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 756,680.22 191,981.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 108,596,192.93 268,938,948.84
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,325.60
流动资产合计 109,352,873.15 269,132,256.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 367,861,970.95 277,324,166.74
投资性房地产
固定资产 5,013,233.52 5,824,495.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 372,875,204.47 283,148,662.55
资产总计 482,228,077.62 552,280,918.60
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 153,481,076.61
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 0 152,702.89
应交税费 28,622.18 67,517.71
应付利息
应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00
其他应付款 14,384,260.11 14,693,472.57
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 591,775.19 5,993,679.94
流动负债合计 108,573,306.48 177,957,098.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 108,573,306.48 177,957,098.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 190,845,067.00 190,845,067.00
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -166,190,295.86 -165,521,247.12
所有者权益（或股东权益）合计 373,654,771.14 374,323,819.88
负债和所有者权益（或股东权
482,228,077.62 552,280,918.60
益）总计
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 60,995,479.01 29,567,773.14
其中：营业收入 60,995,479.01 29,567,773.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 62,995,951.11 498,368,66.81
其中：营业成本 51,790,784.21 23,505,520.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 438,941.19 930,353.34
销售费用 3,200.00 8,910,369.47
管理费用 5,354,572.51 8,770,738.03
财务费用 5,408,453.20 7,719,885.02
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,537,804.21 -1,258,114.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,537,332.11 -21,527,207.96
加：营业外收入 9,800.00 1,494.75
减：营业外支出 463,985.20
其中：非流动资产处置损失 463,722.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,083,146.91 -21,525,713.21
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,083,146.91 -21,525,713.21
归属于母公司所有者的净利润 979,413.64 -20,420,741.45
少数股东损益 2,103,733.27 -1,104,971.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0028 -0.0586
（二）稀释每股收益 0.0028 -0.0586
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 3,249,577.74 3,631,593.39
财务费用 2,502,937.17 7,726,776.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,537,804.21 -9,062,371.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -214,710.70 -20,420,741.45
加：营业外收入
减：营业外支出 454,338.04
其中：非流动资产处置净损失 454,075.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -669,048.74 -20,420,741.45
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -669,048.74 -20,420,741.45
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,886,868.13 31,776,865.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 237,352.88
收到其他与经营活动有关的现金 39,556,424.03 112,157,548.59
经营活动现金流入小计 103,680,645.04 143,934,413.82
购买商品、接受劳务支付的现金 40,475,045.75 81,075,996.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,228,437.59 4,062,865.98
支付的各项税费 4,598,026.57 3,376,477.82
支付其他与经营活动有关的现金 9,411,308.93 56,950,216.14
经营活动现金流出小计 58,712,818.84 145,465,556.25
经营活动产生的现金流量净额 44,967,826.20 -1,531,142.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
103,750.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
45,200,000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,241,939.74
投资活动现金流入小计 45,303,750.00 6,241,939.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资 16,724,670.36 40,313,561.17
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,782,919.34
投资活动现金流出小计 16,724,670.36 49,096,480.51
投资活动产生的现金流量净额 28,579,079.64 -42,854,540.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 39,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,374,398.32
筹资活动现金流入小计 39,000,000.00 125,374,398.32
偿还债务支付的现金 71,481,076.61 62,645,368.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,346,869.88 13,318,363.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,057,891.95
筹资活动现金流出小计 87,885,838.44 75,963,731.35
筹资活动产生的现金流量净额 -48,885,838.44 49,410,666.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-74.67 -22.90
响
五、现金及现金等价物净增加额 24,660,992.73 5,024,960.87
加：期初现金及现金等价物余额 2,581,090.72 53,847,027.35
六、期末现金及现金等价物余额 27,242,083.45 58,871,988.22
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 3,083,146.91 -21,525,713.21
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,207,277.09 480,767.08
生物资产折旧
无形资产摊销 572,787.80 126,500.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
463,722.96
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,812,507.13 7,726,906.02
投资损失（收益以“－”号填列） -5,537,804.21 1,258,114.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -344,298.73 -82,368,280.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-5,280,440.27 -76,783,649.99
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
45,602,764.56 168,463,886.50
号填列）
其他 -5,611,837.04 1,090,327.01
经营活动产生的现金流量净额 44,967,826.20 -1,531,142.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本 28,900,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 27,242,083.45 58,871,988.22
减：现金的期初余额 2,581,090.72 53,847,027.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,660,992.73 5,024,960.87
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36,621,923.49 61,208,688.20
经营活动现金流入小计 36,621,923.49 61,208,688.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,479,115.38 2,063,302.08
支付的各项税费 28,259.00 1,920.00
支付其他与经营活动有关的现金 7,922,083.71 26,925,379.16
经营活动现金流出小计 9,429,458.09 28,990,601.24
经营活动产生的现金流量净额 27,192,465.40 32,218,086.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
94,750.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 45,200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,294,750.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 45,294,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 63,481,076.61 57,645,368.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,441,380.08 7,273,923.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 71,922,456.69 64,919,291.55
筹资活动产生的现金流量净额 -71,922,456.69 -64,919,291.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -60.10 -22.90
五、现金及现金等价物净增加额 564,698.61 -32,701,227.49
加：期初现金及现金等价物余额 191,981.61 33,679,140.35
六、期末现金及现金等价物余额 756,680.22 977,912.86
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -669,048.74 -20,420,741.45
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
195,986.49 257,434.19
资产折旧
无形资产摊销 126,500.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
454,075.80
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,907,017.33 7,726,906.02
投资损失（收益以“－”号填列） -5,537,804.21 9,062,371.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,232,476.51 16,730,706.35
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
36,475,294.39 18,280,420.36
列）
其他 -5,400,579.15 454,489.97
经营活动产生的现金流量净额 27,192,465.40 32,218,086.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 756,680.22 977,912.86
减：现金的期初余额 191,981.61 33,679,140.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 564,698.61 -32,701,227.49
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
盈 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 余 风 其
资本公积 库存 未分配利润
本) 公 险 他
股
积 准
备
一、上年
349,000,000.00 190,845,067.00 -165,244,435.11 61,528,985.16 436,129,617.05
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
349,000,000.00 190,845,067.00 -165,244,435.11 61,528,985.16 436,129,617.05
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
979,413.64 979,413.64
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他 -8,356,673.62 -8,356,673.62
四、本期
349,000,000.00 190,845,067.00 -164,265,021.47 53,172,311.54 428,752,357.07
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
349,000,000.00 186,363,586.39 12,232,896.51 -137,301,426.40 96,620,112.94 506,915,169.44
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
349,000,000.00 186,363,586.39 12,232,896.51 -137,301,426.40 96,620,112.94 506,915,169.44
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）净
-20,420,741.45 -20,420,741.45
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 2,209,739.61 2,209,739.61
上述
（一）和
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他 -18,425,650.93 -18,425,650.93
四、本期
349,000,000.00 188,573,326.00 12,232,896.51 -157,722,167.85 78,194,462.01 470,278,516.67
期末余额
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库 盈余
资本公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 公积
一、上年年末余额 349,000,000.00 190,845,067.00 -165,521,247.12 374,323,819.88
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 349,000,000.00 190,845,067.00 -165,521,247.12 374,323,819.88
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -669,048.74 -669,048.74
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 349,000,000.00 190,845,067.00 -166,190,295.86 373,654,771.14
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库 盈余
资本公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 公积
一、上年年末余额 349,000,000.00 186,363,586.39 -126,769,442.38 408,594,144.01
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 349,000,000.00 186,363,586.39 -126,769,442.38 408,594,144.01
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 -20,420,741.45 -20,420,741.45
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 2,209,739.61 2,209,739.61
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 349,000,000.00 188,573,326.00 -147,190,183.83 390,383,142.17
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
公司概况
上海凌云实业发展股份有限公司（“本公司”）原名上海凌云幕墙科技股份有限公司，系于1998年12月28日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司是为发行境内上市外资股（“B股”）而由凌云科技集团有限责任公司（“凌云集团”）及湖南振升铝材有限公司（“振升铝材”）作为主要发起人，联合湖南日升物资贸易有限公司、上海物流产业投资公司及深圳新恒利发展公司进行相关公司重组后设立的。本公司的B股已于2000年7月在上海证券交易所上市交易。2002年3月，天津环渤海控股集团有限公司（“环渤海集团”）与“凌云集团”签订股权转让合同书，协议受让“凌云集团”持有本公司的境内法人股8467万股（占总股本的24.26%），2003年3月26日获得财政部财企[2003]115号批复，同意该股权转让，并于2003年7月30日办理了股权转让过户手续，“环渤海集团”成为本公司第一大股东。2002年4月国基环保高科技有限公司（“国基环保”）与“振升铝材”签订股权转让合同书，协议受让振升铝材持有本公司的境内法人股6818万股，分别于2002年7月和2002年12月办理过户手续，成为本公司第二大股东（占总股本的19.53%）。
本公司及其子公司主要从事房地产开发销售；旅游景点设施的开发与经营；办学及教育产业投资；教育服务；旅游、林业、种植、养植、木材加工。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、财务报表的编制基础：
《合并会计报表暂行规定》及其他有关法规、制度和规定。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生当日的国家外汇牌价中间价折合人民币记账，于资产负债表日，以外币计价的货币性资产和负债按当日的国家外汇牌价中间价折算成人民币，调整的差额除已资本化金额外均计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确定不能收回的应收款项；
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3
1－2年 15
2－3年 70
3年以上 100
3－4年 100
4－5年 100
5年以上 100
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
9、存货核算方法：
存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发成本和开发产品等。
存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货按取得时的实际成本计价。产成品的成本包括直接材料、直接人工以及相应部分的制造费用。发出存货时，制造业务采用加权平均法计算，开发产品采用个别认定法计算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。
房地产开发用土地在未开发前作为无形资产核算，并按规定摊销；开发时转入开发成本，按实际开发商品所占面积计入开发产品成本。房地产开发项目的公共配套设施费用按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的部分按商品房可销售面积分摊；能够有偿转让的公共配套设施，单独计入开发产品成本。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。
存货跌价准备按实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值为估计正常售价减生产完成和推销、出售及发送所需成本后的净额。当存货有过时、滞销及瑕疵等情况时计提适当的损失准备。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-50 3 9.7-1.94
机器设备 7-12 3 13.86-8.08
电子设备 5 3 19.4
运输设备 5-12 3 19.4-8.08
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
固定资产按购置或建造厂房及机器设备等实际发生的有关直接和间接成本入账。凡与生产经营有关且使用期限超过一年者；或非用于生产经营，而其单位价值在人民币2,000元以上且使用期限超过两年者；以及所产生的效益涉及以后各期的重大更新、改良支出，均予以资本化。一般性的维修支出则列为当期费用。固定资产于达到预定可使用状态前所发生的专门借款利息支出及汇兑损益等，全部予以资本化。
(2)减值准备的计提方法：
本公司定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于其账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损益。
(3)其他说明
固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当期损益。
11、在建工程核算方法：
在建工程是指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备等，按实际发生的成本计价。成本包括工程建造和设备购置安装的支出及安装或建造期间用于该项工程的专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程于达到预定可使用状态时确认为固定资产。
于期末或年度终了，本公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的，在性能及技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当期损益。
12、生物资产的核算方法：
生物资产按成本进行初始计量。有确凿证据表明生物资产的公允价值能够持续可靠取得的，应对生物资产采用公允价值计量。生产性生物资产减值准备一经计提不得回转，公益性生物资产不计提减值准备。生物资产出售、盘亏、死亡、毁损时，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。
无形资产摊销方法及摊销年限：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限的，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备：期末检查各项无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14、长期股权投资的核算方法：
1、下列长期股权投资应采用成本法核算：
（1）投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（2）投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整其成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
2、投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，应采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整初始投资成本；小于该份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整投资成本。
投资企业取得长期股权投资后，应当按应享有或应分担的被投资单位净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算分得的部分，相应减少账面价值。投资企业确认投资单位发生的净亏损，应以长期股权投资的账面价值及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。
15、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用的会计处理具体方法：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
为开发房地产而借入的资产，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。
(2)借款费用资本化的原则：
①借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
②借款费用资本化的暂停和停止：
A、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行；
B、当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。
16、收入确认原则：
商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
房地产销售收入的确认：工程已经竣工，签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。
让渡他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益预计能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)执行财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定和财政部财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定编制合并会计报表。
(2)合并方法
A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。
C.往来相互抵消。
18、利润分配政策:
公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10%法定公积金,当法定公积金累积达到注册资本的50%以上可不再提取;
(3)提取5%法定公益金;
(4)提取任意公积金,具体提取比例由股东大会决定;
(5)支付股东股利。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)税项：
1、优惠税负及批文
子公司陕西榆林华宝特种玻璃工业有限公司经榆林市榆阳区国家税务局 榆阳国 减 〔2007〕3号减、免批准通知书批准，2006-2008年内免征企业所得税。
(五)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业
注
务
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
性
地
质
陕 工
陕西榆林华宝特
西 业 浮法玻璃原片、钢化玻璃、中空玻璃
种玻璃工业有限 控股子公司 100,000,000
榆 制 生产项目筹建
公司
林 造
上
上海康纳贸易有 货物与技术的进出口业务、建筑业、
海 贸
限公司（“上海 控股子公司 15,000,000 室内装潢及设计、金属制品的生产及
浦 易
康纳”） 销售、以上相关技术的咨询服务
东
三亚万通房地产 海 房 房地产开发经营、旅游娱乐业、文
控股子公司 38,900,000
开发有限公司 南 地 体、康乐、房屋出租、停车场经营管
三 产 理、酒店
亚 开
发
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
陕西榆林华宝特
种玻璃工业有限 51,000,000 51,000,000 51 是
公司
上海康纳贸易有
限公司（“上海 13,500,000 13,500,000 90 是
康纳”）
三亚万通房地产
38,511,000 99 是
开发有限公司
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
本期本公司与广东伟成经济发展有限公司签署协议置换出持有的同江林雪90%股权及持有的天津开发区国有资产经营公司8500万债权，合计置换入广州伟城房地产开发有限公司22%股权。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 210,167.86 -- -- 268,507.25
人民币 -- -- 210,167.86 -- -- 268,507.25
银行存款： -- -- 27,028,196.67 -- -- 2,308,864.55
人民币 -- -- 27,025,461.04 -- -- 2,306,439.95
美元 359.22 7.6155 2,735.63 310.5 7.8087 2,424.60
其他货币资金： -- -- 3,718.92 -- -- 3,718.92
人民币 -- -- 3,718.92 -- -- 3,718.92
合计 -- -- 27,242,083.45 -- -- 2,581,090.72
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
1,980,000.00 100,000.00
合计 1,980,000.00 100,000.00
应收票据为控股子公司榆林华宝应收票据。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 3,267,108.99 79.70 18,412.20 1,445,634.77 100.00 850,306.89
一至二年 831,894.69 20.30 831,894.69
合计 4,099,003.68 100.00 850,306.89 1,445,634.77 100.00 850,306.89
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的应收账款
单项金额不重
大但按信用
风险特征组合
831,894.69 20.30 831,894.69 97.84 831,894.69 57.55 831,894.69 97.84
后该组合的
风险较大的应
收账款
其他不重大应
3,267,108.99 79.70 18,412.20 2.16 613,740.08 42.45 18,412.20 2.16
收账款
合计 4,099,003.68 -- 850,306.89 -- 1,445,634.77 -- 850,306.89 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 850,306.89 850,306.89
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
4,099,003.68 100 1,445,634.77 100
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏
单位名称 欠款金额
司关系 间 因 额 比例(%) 帐原因
陕西华宝玻璃销 销售款 公司会
无 3,267,108.99 2006 18,412.20 3
售公司 未回 计政策
销售款 公司会
美国LONGRICHINC 无 831,894.69 2005 831,894.69 100
未回 计政策
合计 -- 4,099,003.68 -- -- 850,306.89 -- --
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况
单位:元币种:人民币
与本公 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额
司关系 间 因 额 例(%) 帐原因
美国 销售款 公司会
无 831,894.69 2005 831,894.69 100
LONGRICHINC 未回 计政策
合计 -- -- -- -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 12,739,795.91 10.03 35,917.50 104,424,521.69 35.77 1,044,245.22
一至二年 83,709,800.89 65.89 1,477,200.84 172,265,250.06 59.01 2,284,972.50
二至三年 30,608,788.96 24.08 1,331,990.00 7,435,302.33 2.55 2,053,890.62
三年以上 3,100.00 7,792,133.06 2.67 4,822,133.06
合计 127,061,485.76 100.00 2,845,108.34 291,917,207.14 100.00 10,205,241.40
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应 43,174,986.85 33.98 968,426.00 34.02 118,600,000.00 40.63 1,186,000.00 11.63
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险
特征组合后
7,360,133.06 2.53 7,360,133.06 72.13
该组合的风
险较大
的其他应收
款项
其他不重大
其他应收款 83,886,498.91 66.02 1,876,682.34 65.98 165,957,074.08 56.84 1,659,108.34 16.24
项
合计 127,061,485.76 -- 2,845,108.34 -- 291,917,207.14 -- 10,205,241.40 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 10,205,241.40 7,360,133.06 7,360,133.06 2,845,108.34
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
111,881,620.18 88.06 262,922,212.78 90.07
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 例（%） 帐原因
广州伟城房地 联营企 股权 公司会
43,174,986.85 2006 968,426.00 1
产 业 转让 计政策
往来 公司会
北京万华投资 无 27,000,000.00 270,000.00 1
欠款 计政策
天津开发区国
债务 公司会
有资产经营公 无 15,600,000.00 1,186,000.00 1
重组 计政策
司
天津天联复合 往来 公司会
无 14,599,000.00 145,990.00 1
材料 欠款 计政策
往来 公司会
上海运升置业 无 11,507,633.33 110,221.54 1
欠款 计政策
合计 -- 111,881,620.18 -- -- 2,680,637.54 -- --
本报告期其他应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
(5)其他应收款坏帐冲销
单位:元币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
7,360,133.06 董事会批准冲销特别坏账
合计 7,360,133.06 --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 5,486,110.36 100 8,498,234.53 100
合计 5,486,110.36 100 8,498,234.53 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
4,963,477.04 90.47 7,095,347.71 83.50
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
金昌奔马农用化工 无 3,116,098.79 2007 款项往来
榆阳区二墩煤矿 无 1,016,743.10 2007 款项往来
乌审旗亨泰化工公
无 690,000.00 2007 款项往来
司
榆阳区沙炭湾煤矿 无 140,635.15 2007 款项往来
合计 -- 4,963,477.04 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 9,954,558.34 9,954,558.34 9,859,558.11 9,859,558.11
库存商品 3,195,701.72 3,195,701.72 3,105,701.27 3,105,701.27
在产品 1,255,566.61 1,255,566.61 1,149,180.47 1,149,180.47
周转材料 768.00 768.00 768.00 768.00
开发前期工
2,007,060.58 2,007,060.58 2,007,060.58 2,007,060.58
程费
开发间接费
9,643,065.75 9,643,065.75 9,590,153.84 9,590,153.84
用
合计 26,056,721.00 26,056,721.00 25,712,422.27 25,712,422.27
7、其他流动资产
其他流动资产为控股子公司榆林华宝及康纳贸易的待摊费用。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
注册 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权 期末净资产 本期营业收 本期净
被投资单位名称 业务性质
地 （%） 比例（%） 总额 入总额 利润
一、联营企业
天津国际游乐港有限 旅游项目开
天津 36
公司 发管理
广州伟城房地产开发
广州房地产开发 22
有限公司
9、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
股比例 权比例 不一致的说明
天津国际游乐港 36
广州伟城房地产 22
北京凌云投资 10
减：长期股权投资减
值准备
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
北京凌云投资 4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单 减值 现金
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
位 准备 红利
天津国际
177,804,561.69 79,051,449.94 78,924,006.38
游乐港
广州伟城
190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00
房地产
本期本公司与广东伟成经济发展有限公司签署协议置换出持有的同江林雪90%股权及持有的天津开发区国有资产经营公司8500万债权，合计置换入广州伟城房地产开发有限公司22%股权。
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 210,648,634.34 2,461,212.72 1,537,301.80 211,572,545.26
其中：房屋及建筑物 115,479,789.84 1,894,394.31 117,374,184.15
机器设备 89,828,793.59 28,036.41 89,856,830.00
运输设备 3,913,217.13 531,002.00 1,240,041.80 3,204,177.33
办公设备 1,426,833.78 7,780.00 297,260.00 1,137,353.78
二、累计折旧合计： 6,565,424.42 6,211,609.93 903,378.84 11,873,655.51
其中：房屋及建筑物 1,796,661.83 95,405.91 1,892,067.74
机器设备 2,069,354.55 5,926,043.54 7,995,398.09
运输设备 1,540,633.26 129,411.22 642,486.46 1,027,558.02
办公设备 1,158,774.78 60,749.26 260,892.38 958,631.66
三、固定资产净值合
204,083,209.92 1,798,988.40 6,183,308.57 199,698,889.75
计
其中：房屋及建筑物 113,683,128.01 1,798,988.40 115,482,116.41
机器设备 87,759,439.04 5,898,007.13 81,861,431.91
运输设备 2,372,583.87 195,964.56 2,176,619.31
办公设备 268,059.00 89,336.88 178,722.12
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
五、固定资产净额合
204,083,209.92 1,798,988.40 6,183,308.57 199,698,889.75
计
其中：房屋及建筑物 113,683,128.01 1,798,988.40 115,482,116.41
机器设备 87,759,439.04 5,898,007.13 81,861,431.91
运输设备 2,372,583.87 195,964.56 2,176,619.31
办公设备 268,059.00 89,336.88 178,722.12
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 16,924,067.38 16,924,067.38 3,025,824.17 3,025,824.17
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 资金来源 期末数
烟囱及煤气站 3,025,824.17 890,000.00 自筹 3,915,824.17
电气 2,210,000.00 自筹 2,210,000.00
生产设备 10,798,243.21 自筹 10,798,243.21
合计 3,025,824.17 13,898,243.21 -- 16,924,067.38
12、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
钢材及五金 3,892,982.21 365,214.43 4,258,196.64
合计 3,892,982.21 365,214.43 4,258,196.64
13、生产性生物资产和公益性生物资产
(1)生物性资产：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
47,072,850.00 47,072,850.00
四、水产业
合计 47,072,850.00 47,072,850.00
生物性资产林业资产已随原控股子公司同江林雪股权置换出。
14、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
林地使用
63,728,530.92 63,728,530.92
权
土地开发
35,968,334.00 35,968,334.00
成本
合计 99,696,864.92 63,728,530.92 35,968,334.00
无形资产为本公司控股子公司三亚房地产开发有限公司超过一年未动工建设的土地开发成本。林林地使用权资产已随原控股子公司同江林雪股权置换出。
15、递延所得税资产的说明：
本年初新旧准则衔接调整本公司控股子公司榆林华宝计提坏账准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益46736.91元。
16、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 55,000,000.00 16,000,000.00
担保借款 107,000,000.00 178,481,076.61
合计 162,000,000.00 194,481,076.61
17、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
应付票据为子公司榆林华宝应付银行承兑汇票。
18、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
子公司榆林华宝应付榆林四达建筑工程公司1326万元，应付洛阳建材机械厂315万元，应付神木麻家塔河湾煤矿403万，皆系公司供应商，款项将随业务进展予以结清。
19、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 558,292.87 4,649,838.10 3,960,810.61 1,247,320.36
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 558,292.87 4,649,838.10 3,960,810.61 1,247,320.36
21、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税按营业收入的17%计算销项税扣除允许抵扣购进货物
增值税 1,229,321.67 710,461.86
进项税后的差额交纳。
营业税 114,199.90 根据收入类型按3%、5%的适用税率缴纳营业税。
本公司适用企业所得税税率15%，子公司陕西榆林华宝特种
玻璃工业有限公司经榆林市榆阳区国家税务局 榆阳国 减
所得税 -4,469.88
〔2007〕3号 减、免批准通知书批准，2006-2008年内免
征企业所得税。
个人所得税 28,622.18 39,890.30
城建税 192,163.41 98,647.18 按应交增值税额和营业税额的7%缴纳。
教育费附加 82,355.75 44,487.28
河道费 859.41
合计 1,527,993.13 1,008,545.93 --
22、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
法人股 3,568,649.00 3,568,649.00
合计 3,568,649.00 3,568,649.00
23、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
应付王建治1327万
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
应付王建治1327万，为榆林华宝筹建时所借款项
(4)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
贷款利息 413,701.68 4,815,606.43
电费 429,556.61 508,172.75
运费上料费 367,913.90
其他 178,073.51 1,178,073.51
合计 1,021,331.80 6,869,766.59 --
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 349,000,000 100 349,000,000 100
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
179,975,922.00 179,975,922.00
价）
其他资本公积 10,869,145.00 10,869,145.00
合计 190,845,067.00 190,845,067.00
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 979,413.64
加：年初未分配利润 -165,244,435.11
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -164,265,021.47
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 60,995,479.01 29,423,265.42
其他业务收入 144,507.72
合计 60,995,479.01 29,567,773.14
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 14,773,648.00 11,458,142.84
外贸出口 85,446.44 14,649,617.42 12,047,378.11
玻璃生产销售 60,995,479.01 51,705,337.77
合计 60,995,479.01 51,790,784.21 29,423,265.42 23,505,520.95
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 14,773,648.00 11,458,142.84
外贸纺织品出口 85,446.44 14,649,617.42 12,047,378.11
玻璃生产销售 60,995,479.01 51,705,337.77
合计 60,995,479.01 51,790,784.21 29,423,265.42 23,505,520.95
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州 14,773,648.00 11,458,142.84
上海 85,446.44 14,649,617.42 12,047,378.11
陕西榆林 60,995,479.01 51,705,337.77
合计 60,995,479.01 51,790,784.21 29,423,265.42 23,505,520.95
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
陕西华宝玻璃销售有限公司 8,966,403.36 14.70
程喜忠 8,321,801.63 13.65
呼市瑞达玻璃销售公司 4,444,597.52 7.29
乌海宏祥玻璃销售公司 3,433,077.45 5.63
河南灵宝恒星玻璃销售中心 3,152,724.92 5.17
合计 28,318,604.88 46.44
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
根据收入类型按
营业税 600.00 750,285.00 3%、5%的适用税率缴
纳营业税。
按应交增值税额和营
城建税 306,838.83 52,519.94
业税额的7%缴纳。
按应交增值税额和营
教育费附加 131,502.36 22,508.55
业税额的3%缴纳。
土地增值税 105,039.85
合计 438,941.19 930,353.34 --
29、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
短期投资收益 91,777.33
长期股权投资收益（按权益法） -1,349,891.62 -127,443.56
股权转让收益 5,665,247.77
合计 -1,258,114.29 5,537,804.21 －
本期本公司与广东伟成经济发展有限公司签署协议置换出持有的同江林雪90%股权及持有的天津开发区国有资产经营公司8500万债权，合计置换入广州伟城房地产开发有限公司22%股权，因该置入公司即广州伟城房地产开发有限公司资产评估增值，故该项股权转让产生投资收益566.52万元。
30、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
赔款收入 9,800.00
手续费收入 1,494.75
合计 9,800.00 1,494.75
31、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 463,722.96
其中：固定资产处置损失 463,722.96
无形资产处置损失
滞纳金 262.24
合计 463,985.20
32、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
每股收益＝979413.64/349000000＝0.0028
稀释每股收益＝979413.64/349000000＝0.0028
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 38,507.11
单位往来 39,508,116.92
赔款收入 9,800.00
合计 39,556,424.03
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营费用 3,200.00
管理费用 2,055,125.92
财务费用手续费 3,923.83
单位往来 7,349,059.18
合计 9,411,308.93
35、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
5,057,891.95
合计 5,057,891.95
子公司榆林华宝归还部分公司筹建时所借个人款项
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- -- --
人民币 -- -- 34,699.21 -- -- 1,681.09
银行存款： -- -- 718,262.09 -- -- 186,581.60
人民币 -- -- 715,890.70 -- -- 184,157.00
美元 311.39 7.6155 2,371.39 310.5 7.8087 2,424.60
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- 3,718.92 -- -- 3,718.92
合计 -- -- 756,680.22 -- -- 191,981.61
2、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 17,433,284.45 15.67 35,917.50 119,140,828.62 42.70 1,191,408.29
一至二年 63,274,814.56 56.85 1,348,647.54 144,593,612.93 51.82 2,008,256.13
二至三年 30,604,648.96 27.48 1,331,990.00 7,489,062.33 2.68 2,054,890.62
三年以上 7,792,133.06 2.80 4,822,133.06
合计 111,312,747.97 100.00 2,716,555.04 279,015,636.94 100.00 10,076,688.10
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的其
43,174,986.85 38.79 968,426.00 35.65 118,600,000.00 42.51 1,186,000.00 11.77
他应收款
项
单项金额
7,360,133.06 2.64 7,360,133.06 73.04
不重大但
按信用风
险
特征组合
后该组合
的风险较
大
的其他应
收款项
其他不重
大其他应 68,137,761.12 61.21 1,748,129.04 64.35 153,055,503.88 54.85 1,530,555.04 15.19
收款项
合计 111,312,747.97 -- 2,716,555.04 -- 279,015,636.94 -- 10,076,688.10 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 10,076,688.10 7,360,133.06 7,360,133.06 2,716,555.04
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
101,881,620.18 91.53 258,063,753.68 92.49
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐比 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 例（%） 帐原因
股权
广州伟城房地 联营企 公司会
43,174,986.85 2006 转让 968,426.00 1
产开发公司 业 计政策
款
榆林华宝特种 往来 公司会
子公司 17,000,000.00 2006 170,000.00 1
玻璃公司 欠款 计政策
天津开发区国
债务 公司会
有资产经营公 无 15,600,000.00 2005 1,186,000.00 1
重组 计政策
司
天津天联复合 往来 公司会
无 14,599,000.00 2005 145,990.00 1
材料公司 欠款 计政策
往来 公司会
上海运升置业 无 11,507,633.33 2005 110,221.54 1
欠款 计政策
合计 -- 101,881,620.18 -- -- 2,580,637.54 -- --
本报告期其他应收账款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
(5)其他应收款坏帐冲销
单位:元币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
董事会批准冲销05-06年特别
7,360,133.06
坏账
合计 7,360,133.06 --
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位
股比例 权比例 不一致的说明
同江林雪 90
榆林华宝特种玻璃 51
上海康纳贸易有限公
90
司
三亚万通房地产开发 99
天津国际游乐港 36
广州伟城房地产 22
北京凌云投资 10
减：长期股权投资减
值准备
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
-
同江林雪 105,631,942.27 99,334,752.23
99,334,752.23
榆林华宝特种
89,053,164.81 50,893,579.47 50,893,579.47
玻璃
上海康纳贸易
13,500,000.00 9,533,385.10 9,533,385.10
有限公司
三亚万通房地
61,437,085.00 38,511,000.00 38,511,000.00
产开发
北京凌云投资 4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
被投资单 减值 现金
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
位 准备 红利
天津国际
368,408,483.10 79,051,449.94 -127,443.56 78,924,006.38
游乐港
广州伟城
190,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00
房地产
本期本公司与广东伟成经济发展有限公司签署协议置换出持有的同江林雪90%股权及持有的天津开发区国有资产经营公司8500万债权，合计置换入广州伟城房地产开发有限公司22%股权。
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 9,173,226.59 1,514,321.80 7,658,904.79
其中：房屋及建筑物 5,538,829.28 5,538,829.28
机器设备
运输设备 2,526,639.13 1,240,041.80 1,286,597.33
办公设备 1,107,758.18 274,280.00 833,478.18
二、累计折旧合计： 3,348,730.78 195,986.49 899,046.00 2,645,671.27
其中：房屋及建筑物 965,675.86 89,544.42 1,055,220.28
机器设备
运输设备 1,387,750.82 72,423.67 642,486.46 817,688.03
办公设备 995,304.10 34,018.40 256,559.54 772,762.96
三、固定资产净值合计 5,824,495.81 811,262.29 5,013,233.52
其中：房屋及建筑物 4,573,153.42 89,544.42 4,483,609.00
机器设备
运输设备 1,138,888.31 669,979.01 468,909.30
办公设备 112,454.08 51,738.86 60,715.22
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
五、固定资产净额合计 5,824,495.81 811,262.29 5,013,233.52
其中：房屋及建筑物 4,573,153.42 89,544.42 4,483,609.00
机器设备
运输设备 1,138,888.31 669,979.01 468,909.30
办公设备 112,454.08 51,738.86 60,715.22
7、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 90,000,000.00 153,481,076.61
合计 90,000,000.00 153,481,076.61
本期归还并结清浦发银行陆家嘴支行贷款22281076.61元。
8、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 152,702.89 1,058,785.51 1,211,488.40 0
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、其他
合计 152,702.89 1,058,785.51 1,211,488.40 0
11、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 28,259.00 5%
个人所得税 28,622.18 39,258.71 超额累进
合计 28,622.18 67,517.71 --
12、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付法人股股利 3,568,649.00 3,568,649.00
合计 3,568,649.00 3,568,649.00
13、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
国基环保高科技有限公司 968,364.00 968,364.00
合计 968,364.00 968,364.00
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
应付本公司控股子公司上海康纳贸易有限公司1027万元，属正常款项往来。
(3)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
贷款利息 413,701.68 4,815,606.43
其他 178,073.51 1,178,073.51
合计 591,775.19 5,993,679.94 --
14、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
349,000,000.00 349,000,000.00
数
15、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
186,363,586.39 186,363,586.39
价）
其他资本公积 4,481,480.61 4,481,480.61
合计 190,845,067.00 190,845,067.00
16、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -669,048.74
加：年初未分配利润 -165,521,247.12
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -166,190,295.86
17、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
股权置换收益 5,665,247.77
按权益法确认 -9,062,371.52 -127,443.56
合计 -9,062,371.52 5,537,804.21 －
18、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 454,075.80
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
滞纳金 262.24
合计 454,338.04
19、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
单位往来 36,614,967.21
利息收入 6,956.28
合计 36,621,923.49
20、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
单位往来 6,489,479.50
管理费用 1,429,859.19
财务费用手续费 2,745.02
合计 7,922,083.71
(八)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
陕西榆林华宝特种玻璃工业有限公 陕西榆
工业制造 100,000,000 51
司 林
上海康纳贸易有限公司（“上海康 上海浦
贸易 15,000,000 90
纳”） 东
海南三 房地产开
三亚万通房地产开发有限公司 38,900,000 99
亚 发
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
注册 本企业持股比 本企业在被投资单位表
被投资单位名称 业务性质 注册资本
地 例(%) 决权比例(%)
一、联营企业
天津国际游乐港有 旅游项目开
天津 500,000,000 36
限公司 发管理
广州伟城房地产开
广州 房地产开发 40,000,000 22
发有限公司
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
天津国际游乐港有限公司
广州伟城房地产开发有限公司
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
无
(十一)承诺事项：
无
(十二)资产负债表日后事项：
无
(十三)其他重要事项：
无
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.26 0.26 0.0028 0.0028
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-0.60 -0.60 -0.0122 -0.0122
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -20,420,741.45
追溯调整项目影响合计数 -1,104,971.76
其中：少数股东权益 -1,104,971.76
2006年半年度净利润（新会计准则） -21,525,713.21
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、财务报表
2、董事会决议
3、监事会书面审核意见
上海凌云实业发展股份有限公司
于爱新
2007年8月31日