证券代码：900957 证券简称：凌云B股
上海凌云实业发展股份有限公司2007年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本次董事会会议应出席董事9名，实际出席董事7名。董事李明炯因故未出席本次会议，委托董事高云飞出席并投同意票。独立董事蔡继明因故未出席本次会议，委托独立董事于小镭出席并投同意票
3、南京立信永华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人于爱新，主管会计工作负责人高云飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈新华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海凌云实业发展股份有限公司
公司法定中文名称缩写：凌云B股
公司英文名称：SHANGHAI LINGYUN INDUSTRIES DEVELOPMENTCO.,LTD.
2、公司法定代表人：于爱新
3、公司董事会秘书：梁健新
电话：021-68402166
传真：021-68401110
E-mail：lingyun@elingyun. com
联系地址：上海浦东松林路300号期货大厦14楼
公司证券事务代表：张燕琦
电话：021-68402166
传真：021-68401110
E-mail：lingyun@elingyun. com
联系地址：上海浦东松林路300号期货大厦14楼
4、公司注册地址：上海浦东东方路877号嘉兴大厦18楼
公司办公地址：上海浦东松林路300号期货大厦14楼
邮政编码：200122
公司国际互联网网址：www.elingyun.com
公司电子信箱：lingyun@elingyun.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报\香港文汇报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：凌云B股
公司B股代码：900957
6、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年12月28日
公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局
公司第1次变更注册登记日期：2000年9月28日
公司第2次变更注册登记日期：2001年11月1日
公司第1次变更注册登记地址：上海市工商行政管理局
公司第2次变更注册登记地址：上海市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第027376
公司税务登记号码：国税沪字、地税沪字310115631343827
公司组织结构代码：63134382-7
公司聘请的境内会计师事务所名称：南京立信永华会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市鼓楼区中山北路26号8—10层
三、主要财务数据和指标：
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业利润 11,253,163.31
利润总额 11,197,525.95
归属于上市公司股东的净利润 2,344,077.04
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,731,678.23
经营活动产生的现金流量净额 101,337,903.37
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,871,516.35
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
204,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,000,000.00
其他营业外支出净额 238.92
合计 11,075,755.27
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
2006年 本年比上年
主要会计数据 2007年 2005年
调整后 调整前 增减(%)
营业收入 127,344,978.89 64,429,171.09 62,647,448.09 97.66 1,005,768,776.19
利润总额 11,197,525.95 2,317,620.90 -1,131,266.59 383.15 -352,444,575.97
归属于上市公司股东
2,344,077.04 5,809,261.33 2,360,373.84 -59.64 -268,525,476.91
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -8,731,678.23 -51,869,203.95 -55,665,478.09 83.16 -249,201,011.49
的净利润
基本每股收益 0.0067 0.0166 0.007 -59.64 -0.769
稀释每股收益 0.0067 0.0166 0.007 -59.64 -0.769
扣除非经常性损益后
-0.025 -0.148 -0.159 -83.00 -0.714
的基本每股收益
全面摊薄净资产收益 减少0.93个
0.62 1.55 -0.159 -65.45
率（%） 百分点
加权平均净资产收益 减少0.94个
0.62 1.56 0.57 -65.45
率（%） 百分点
扣除非经常性损益后
增加11.53个
全面摊薄净资产收益 -2.32 -13.85 -13.34 -60.73
百分点
率（%）
扣除非经常性损益后 增加11.63个
-2.32 -13.95 -13.53 -45.75
的加权平均净资产收 百分点
益率（%）
经营活动产生的现金
101,337,903.37 47,751,506.02 47,751,506.02 112.21 345,867,631.78
流量净额
每股经营活动产生的
0.29 0.14 0.14 107.14 0.99
现金流量净额
2006年末 本年末比上
2007年末 年末增减 2005年末
调整后 调整前
(%)
总资产 698,320,064.84 756,414,368.12 798,950,647.17 -7.68 1,416,069,647.04
所有者权益（或股东
376,944,708.93 374,600,631.89 417,136,910.94 0.62 410,295,056.50
权益）
归属于上市公司股东
1.08 1.07 1.195 0.94 1.18
的每股净资产
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、证券发行与上市情况
(1)前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 165,000,000 48 165,000,000 48
其中：
国家持有股份
境内法人持有
165,000,000 48 165,000,000 48
股份
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人股
份
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股
165,000,000 48 165,000,000 48
份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通
股
2、境内上市的
184,000,000 52 184,000,000 52
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股
184,000,000 52 184,000,000 52
份合计
三、股份总数 349,000,000 100 349,000,000 100
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 32,518
前十名股东持股情况
持股
报告期 股份类 持有非流 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 比例 持股总数
内增减 别 通股数量 份数量
(%)
天津环渤海控股集团有 境内非国 冻
24.26 84,670,000
限公司 有法人 结 34,200,000
国基环保高科技有限公 境内非国 质
19.54 68,180,000
司 有法人 押 68,180,000
境内非国
上海淼衡实业有限公司 1.62 5,670,000
有法人
冻
上海物流产业投资公司 国有法人 1.16 4,050,000
结 4,050,000
深圳新恒利实业发展有 境内非国
0.70 2,430,000
限公司 有法人
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 境外法人 0.20 711,400
LIMITED
境内自然
林琴 0.20 706,210
人
WANXING
INTERNATIONAL
境外法人 0.19 680,000
INVESTMENT
CORPORATION
SHENYIN WANGUO
境外法人 0.19 658,400
NOMINEES（H.K）
LIM CHINA MASTER FUND
SPC LIMITED-CHINA
境外法人 0.18 615,289
INDEX SEGREGATED
PORTFOLIO
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 711,400 境内上市外资股
林琴 706,210 境内上市外资股
WANXING INTERNATIONAL INVESTMENT CORPORATION 680,000 境内上市外资股
SHENYIN WANGUO NOMINEES（H.K） 658,400 境内上市外资股
LIM CHINA MASTER FUND SPC LIMITED-CHINA INDEX
615,289 境内上市外资股
SEGREGATED PORTFOLIO
陈文胜 491,000 境内上市外资股
王一鸣 465,260 境内上市外资股
汪文秀 454,380 境内上市外资股
程芳 383,400 境内上市外资股
李英杰 371,600 境内上市外资股
五名非流通法人股股东之间无关联关系。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知流通股股东之间有无关联关系，未知其股份是
否被冻结、质押、托管或其他状况。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：天津环渤海控股集团有限公司
法人代表：朱地
注册资本：10,000万元
成立日期：1994年10月15日
主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：环渤海地区经济技术项目的招商引资、基础设施和高新技术产业投资，房地产开发与经营，国际国内贸易，工业品制造及经营，交通运输，信息工程与通讯，金融及投资咨询，企业策划及综合服务。
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：韩维
国 籍：中国
(3)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元币种:人民币
法人代 注册 成立日
股东名称 主要经营业务或管理活动
表 资本 期
环保技术、环保设备及工程项目的技术
2000 开发、技术转让、技术咨询、技术服务、
国基环保高科技有限公司 贾瑞岗 6,000 年11 技术培训；销售钢材、建筑材料、五金
月8日 交电、百货、机械电器设备；租赁机械
设备；房地产开发；销售商品房。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
被 报告 报告期被授予的股权 是否
持
授 期内 激励情况 在股
有
予 从公 东单
本
年 年 的 股 司领 位或
公 变 期
任期 任期 初 末 限 份 取的 可 已 其他
性 年 司 动 末
姓名 职务 起始 终止 持 持 制 增 报酬 行 行 行 关联
别 龄 的 原 股
日期 日期 股 股 性 减 总额 权 权 权 单位
股 因 票
数 数 股 数 (万 股 数 价 领取
票 市
票 元) 数 量 报
期 价
数 （税 酬、
权
量 前） 津贴
于爱 董事 年5 年5
男 44 21.0 否
新 长 月22 月26
日 日
浅井 年5 年5
董事 男 44 3 是
和雄 月22 月26
日 日
李明 年5 年5
董事 男 46 14.6 是
炯 月27 月26
日 日
蔡继 2005 2008
明（独 独立 年5 年5
男 52 5 否
立董 董事 月27 月26
事） 日 日
王爱 2005 2008
俭（独 独立 年5 年5
女 53 5 否
立董 董事 月27 月26
事） 日 日
于小 2005 2008
镭（独 独立 年5 年5
男 44 5 否
立董 董事 月22 月26
事） 日 日
高云 董事、 年5 年5
男 40 28.4 否
飞 总裁 月22 月26
日 日
连爱 年5 年5
董事 男 37 7.9 是
勤 月22 月26
日 日
董事、
陈新 年5 年5
财务 女 39 18.4 否
华 月22 月26
总监
日 日
郑介 监事 年5 年5
男 49 35.1 否
甫 长 月27 月26
日 日
董跃 年5 年5
监事 男 45 2 是
虎 月27 月26
日 日
董事
会秘
梁健 年11 年5
书兼 男 53 3 否
新 月13 月26
副总
日 日
裁
合计 / / / / / / / 148.4 / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)于爱新：曾任中国人寿保险公司广州天河支公司经理。现任嘉业集团董事长、总裁；现任本公司董事长。
(2)浅井和雄：曾在美国CNGINT LING任职。现任中稷东方资产管理有限公司顾问；现任本公司董事。
(3)李明炯:曾任天津三泰投资有限公司董事长。现任天津环渤海集团有限公司董事局副主席、本公司董事。
(4)蔡继明（独立董事）:曾任九届天津市政协委员，九届、十届天津市南开区政协常委；九届、十届全国政协委员。现任清华大学人文社会科学学院责任教授，博士生导师，经济管理学院学位委员会委员；本公司独立董事。
(5)王爱俭（独立董事）:曾任天津财经学院金融系主任、教授。现任中国金融学会常务理事，第十一届全国人大代表，天津市人大代表，中国民主建国会财政金融委员会副主任，天津财经大学经济学院副院长、教授、博导、本公司独立董事。
(6)于小镭（独立董事）：注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。曾任财政部干部中华财务会计咨询公司部门经理、中华会计师事务所部门经理，岳华集团会计师事务所业务合伙人。现任中企港咨询集团董事长兼总裁，首都经贸大学等多所高校兼职教授，本公司独立董事。
(7)高云飞：曾任天津环渤海控股集团有限公司总经理秘书、董事长秘书；曾任本公司副总裁兼董事会秘书。现任本公司董事、总裁。
(8)连爱勤：曾任广州市民强房地产开发有限公司副总经理。现任嘉业集团董事、常务副总裁；现任本公司董事。
(9)陈新华：曾任中国银行海南省分行公司业务处客户经理、天津国际游乐港有限公司财务总监。现任本公司董事、财务总监。
(10)郑介甫：曾任中南财经大学讲师、大连中海直集团公司总经理助理、天津航电集团总经理助理、天津国际游乐港有限公司董事长、天津津滨发展股份有限公司副董事长、天津环渤海控股集团有限公司董事长。现任天津环渤海控股集团有限公司董董事局主席、本公司监事长。
(11)董跃虎：曾任山西师范大学副教授、山西省区域经济研究所副所长。现任国基环保高科技有限公司副总经理、本公司监事。
(12)梁健新：曾任广州市粮食局、粮食集团部长、工会主席；金禾置业有限公司总经理；嘉业集团副总裁，曾任本公司总裁办公室主任。现任本公司董事会秘书兼副总裁。
(二)在股东单位任职情况
任期终止日 是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
期 酬津贴
天津环渤海控股集团
郑介甫 董事局主席 1998年 至今 是
有限公司
天津环渤海控股集团 董事局副主
李明炯 2004年 至今 是
有限公司 席
国基环保高科技有限
董跃虎 副总经理 2001年 至今 是
公司
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会审批决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据本公司经营情况，参照上海市企业工资普遍水平制订。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
梅新平 副总裁 工作原因
李莉 副总裁 工作原因
赵春雨 副总裁 工作原因
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为453人,需承担费用的离退休职工为0人。下属控股子公司一线工人在本公司全体在职职工中占比比较大。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
高级职称 20
中级职称 27
初级职称 33
生产人员 281
技术人员 78
销售人员 23
财务人员 10
行政管理 37
其他人员 24
2、教育程度情况
教育类别 人数
初中以下 120
高中 200
大专 101
本科 29
研究生 3
博士 0
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
（一）公司股东与股东大会：公司的治理结构能确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；报告期内公司召开的股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资格认定和表决程序都符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定。
（二）控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
（三）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够勤勉尽责，诚信，认真履行董事职责。公司聘任三名独立董事，符合《上市公司治理准则》关于独立董事人数的规定。独立董事能够独立发表意见和建议，履行监督职责。董事会下设的四委会基本正常开展工作。
（四）监事和监事会：公司监事会能够本着对股东负责的精神，对公司财务投资以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（五）绩效评价与激励约束机制：本公司建立有董事薪酬制度、总裁目标责任书制度、绩效考核制度。
（六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康发展。
（七）关于信息披露：公司指定董事会秘书处负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。报告期内公司制订了《信息披露制度》。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
于小镭 7 7 0 0
王爱俭 7 5 2 0
蔡继明 7 6 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
报告期内，三位独立董事勤勉尽责，独立履行职责。按时出席公司董事会会议，股东大会会议。按照有关规定，从公司治理，经营管理，关联交易等方面对公司一系列重大事项客观、公正、独立地发表独立董事意见。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司拥有健全的产供销体系。
2、人员方面：本公司的劳动人事及工资管理完全独立。
3、资产方面：本公司的资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统独立完整。
4、机构方面：本公司按照现代企业制度，建立有完整的独立的公司机构。
5、财务方面：本公司财务完全独立，设立独立的财务部门，并建立独立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
本公司对公司高级管理人员实行考评和激励机制。对下属子公司建立有考评和激励机制。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
公司内部控制制度比较健全。现已建立的内部控制制度有《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《信息披露管理办法》、《募集资金使用管理办法》、《董事会专门委员会实施细则》、《投资者关系管理制度》、《总裁工作细则》等。
2008年上半年，公司将完成《财务内控制度》、《资金内部控制制度》、《审计委员会工作细则》、《公司内审制度》、《突发事件处理制度》等相关制度的制定，同时将建立公司内部审计机构。
(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
2006年度股东大会于2007年5月22上午9点在广西百色市鑫鑫大酒店召开。由本公司董事会依法召开，董事长李明炯先生主持。会议审议通过如下决议：
审议通过2006年度董事会工作报告。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股，反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过2006年度监事会工作报告。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份股；反对0股152,850,000；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过2006年度报告及摘要。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过2006年度利润分配方案。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过2007年度继续聘任南京永华会计师事务所为本公司会计师事务所，确定境内外审计费用为每年50万元人民币。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过增补于爱新为公司董事。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过增补连爱勤为公司董事。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过增补浅井和雄为公司董事。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过增补高云飞为公司董事。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过增补陈新华为公司董事。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过公司从2007年1月1`日起执行新的《会计准则》。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过公司迁址的提案。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过本公司2007年第一次董事会审议通过的本公司与广东伟城经济发展有限公司股权转让的提案。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过本公司2007年第一次董事会审议通过的本公司与广东伟城经济发展有限公司资产置换的提案。同意152,850,000股，其中法人股股东代表股份152,850,000股；反对0股；弃权0股；回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
决议公告刊登在2007年5月23日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
(二)临时股东大会情况
第1次临时股东大会情况：
2007年第一次临时股东大会。于2007年9月26日上午9点在北京国际港公寓D座602室召开，由董事会依法召开，董事长于爱新先生主持。会议审议通过如下决议：
撤销2007年5月22日本公司2006年年度股东大会批准的关于公司搬迁到广州的决议。同意152,850,000股，反对0股，弃权0股，回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。
审议通过《上海凌云实业发展股份有限公司募集资金使用管理制度》。同意152,850,000股，反对0股，弃权0股，回避0股。同意票占出席本次会议的股东所持表决权的100%，获得通过。决议公告刊登在2007年9月27日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
2007年,公司经营班子在董事会领导下，按照既定目标，克服资金紧缺的压力，完成了各项工作任务，达到了预定的指标，为公司今后的发展奠定了良好的基础。
公司控股子公司榆林华宝特种玻璃工业有限公司,作为本公司近年来重点建设项目，经过2006年、2007年两年的艰苦创业，已成为榆林当地大型的玻璃生产企业。该公司自2006年9月一期浮法第一条生产线试产成功后，玻璃质量完全达到了国家标准，2007年出现产销两旺的良好局面；该公司浮法玻璃一线二期工程已于2007年底完成了建造和装备，预计将于2008年上半年投产，两条生产线全部投入生产后，将完成投资3.3亿元，成为西北地区最大的玻璃生产企业之一。
2008年，公司将坚持“管理上台阶、经营有突破、创新求发展”的发展思路，全面贯彻落实董事会提出的发展战略，坚持“稳健、有序、重点突破、扎实推进”的工作方针，加强团队建设，进一步完善各项管理制度，以建立学习型组织为核心，全面提升经营班子及管理团队的经营管理水平；加强公司新业务领域的开拓；继续强化对控股子公司的管理力度，不断完善管理流程、质量控制体系以及激励机制等。2008年，随着榆林华宝玻璃公司二线投资的完成和点火，该公司可实现主营业务收入2.2亿元，实现主营业务利润近3900万元，净利润约2000万元。加上其他子公司及联营公司的投资收益，以及公司开拓新业务产生的收益，2008年公司合并报表净利润水平将保持一定幅度的增长。
(二)公司主营业务及其经营状况
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
品
行业
玻璃
127,472,910.56 100,726,258.66 21 490.57 418 10.01
制造
外贸 -127,931.67 -32,790.52
产品
玻璃
制造 124,726,711.57 100,714,471.76 19 478 418
销售
服务
2,000,000.00 100
费
其他 618,267.32 -21,003.62 100
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
陕西榆林 127,472,910.56 489
上海 -127,931.67
(三)公司投资情况
1、报告期内公司投资额为262,910,068.35元，比上年增加183,858,618.41元，增加的比例为232.58%。
本期长期股权投资增减情况说明：
根据本公司第三届董事会2007年第一次会议决议和2006年度股东大会决议的规定，①本公司将持有的同江林雪公司的90%股权与伟城发展公司持有的伟城房地产公司的12%股权进行置换，根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《资产置换协议》，双方置换的资产均作价10,500万元；②本公司受让伟城发展公司持有的伟城房地产公司的10%股权，本公司将对天津经济技术开发区国有资产经营公司的8500万元债权转让给伟城发展公司，作为伟城房地产公司的10%股权的转让价款。根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《股权转让合同书》，伟城房地产公司的10%股权作价8,500万元。上述两项合计，本公司以股权置换和债权转让方式共取得伟城房地产公司的22%股权，初始投资成本为19,000万元。
2、被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
广州伟城房地产开发有 房地产开发及出
限公司 租
天津国际游乐港有限公
旅游景点开发 36
司
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
公司从2007年1月1日起执行新《企业会计准则》，本财务报表按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，以及《企业会计准则解释第1号》的相关规定等，对要求追溯调整的事项在相关的会计年度进行追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
（1）长期股权投资
①根据规定，公司对原采用权益法核算的子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，历年累计产生损益调整为10,370,225.29元，全部调整至母公司留存收益中，年初母公司的长期股权投资相应调减10,370,225.29元，该调整不影响合并资产负债表中的项目。
②公司2007年1月1日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额42,536,279.06元全部冲销，其中调增留存收益3,448,887.49元，调减资本公积45,985,166.55元。
（2）所得税
公司2007年1月1日起所得税核算方法改为资产负债表债务法。由于暂时性差异在可预见的未来未能有充分的转回的判断依据，故未确认递延所得税资产，此项追溯调整未对本公司报表产生影响。
（3）其他事项
本公司原为同时按照国内会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报告的B股上市公司，根据规定：首次执行日根据取得的相关信息、能够对因会计政策变更所涉及的有关交易和事项进行追溯调整的，如持有至到期投资、借款费用等，以追溯调整后的结果作为首次执行日的余额。本公司报表未涉及此项追溯调整。
上述追溯调整对2007年1月1日股东权益影响如下：
项 目 调增调减合并股东权益 调增调减母公司股东权益
资本公积 未分配利润 资本公积 未分配利润
追溯调整前年初余额 -122,708,156.05 190,845,067.00 -122,984,968.06 190,845,067.00
1、同一控制下企业合并形
成的长期股权投资差额 3,448,887.49 -45,985,166.55 3,448,887.49 -45,985,166.55
2、对子公司长期股权投资按
照成本法追溯调整 0.00 0.00 10,370,225.29 0.00
3、所得税 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 3,448,887.49 -45,985,166.55 13,819,112.88 -45,985,166.55
追溯调整后年初余额 -119,259,268.56 144,859,900.45 -109,165,855.18 144,859,900.45
上述追溯调整2006年度净利润影响如下：
项 目 合并净利润 母公司净利润
追溯调整前净利润金额 2,360,373.84 3,784,474.32
1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 3,448,887.49 3,448,887.49
2、对子公司长期股权投资按照成本法追溯调整 0.00 4,653,957.29
3、少数股东权益纳入合并报表股东权益 -3,491,640.43 0.00
合 计 -42,752.94 8,102,844.78
追溯调整后净利润金额 2,317,620.90 11,887,319.10
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2007年4月10日召开第三届董事会2007年第一次董事会会议，决议公告刊登在2007年4月12日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（2）公司于2007年4月24日召开第三届董事会2007年第二次董事会会议，决议公告刊登在2007年4月26日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（3）公司于2007年5月22日召开第三届董事会2007年第三次董事会会议，决议公告刊登在2007年5月23日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（4）公司于2007年8月9日召开第三届董事会2007年第四次董事会会议，决议公告刊登在2007年8月31日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（5）公司于2007年9月7日召开第三届董事会2007年第五次董事会会议，决议公告刊登在2007年9月8日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（6）公司于2007年10月22日召开第三届董事会2007年第六次董事会会议，决议公告刊登在2007年10月23日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
（7）公司于2007年11月9日召开第三届董事会2007年第七次董事会会议，决议公告刊登在2007年11月13日的《上海证券报》、《香港文汇报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
2007年董事会全面执行了股东大会各项决议。
3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
2007年公司审计委员会未有效开展工作。2008年将逐步改善这一状况。
4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
2007年公司薪酬与考核委员会未全面有效开展工作。2008年将逐步改善这一状况。
(六)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司实现赢利但金额较小。
公司未分配利润的用途和使用计划:鉴于公司未分配利润为亏损，公司董事会不做未分配利润的用途和使用计划。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2007年4月10日，第三届监事会第一次会议。
同意本公司用持有的同江林雪旅游开发有限公司90%的股份，与广东伟成经济发展有限公司10%的股权，签署的《股权转让合同书》。
同意公司经营班子根据董事会意见拟定的《公司车辆改革方案》，并责成经营班子按照该方案组织实施。同意曹江辞去监事。补选职工代表罗治根担任本公司职工监事，并报股东大会备案。
2、2007年4月24日，第三届监事会第二次会议。
审议通过本公司2006年年度报告和摘要。
审议通过本公司2006年度监事会报告。审议通过本公司财务决算报告。
审议通过本公司2007年第一季度报告。
3、2007年8月9日，第三届监事会第三次会议。
审议通过本公司2007年半年度报告及摘要。审议通过监事会对半年度报告的审核意见。
4、2007年10月22日，第三届监事会第四次会议。
审议通过本公司2007年第三季度报告全文及正文。
审议通过监事会对2007年第三季度报告全文及正文的书面审核意见。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会依照有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序，决策事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责情况及公司内部管理制度的执行情况进行了监督，认为：报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的要求规范运作，完善，公司董事、高级管理人员在执行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会在报告期内对公司的财务制度执行情况和财务状况进行了认真的检查，认为公司2007年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果.。
(四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司资产置换，股权转让等资产交易价格合理，无内幕交易情况，无损害广大中小股东的权益或造成公司资产损失情况。（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司与关联方发生的关联交易都采取了公允合理的定价原则、公正合法的决策程序，没有损害上市公司和中小投资者利益的情况。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)资产交易事项
单位：万元
1、收购资产
所涉 所涉
本年初至本 是否为 及的 及的
交易
自购买日起 年末为公司 关联交 资产 债权
对方
被收购资 收购 至本年末为 贡献的净利 易（如 产权 债务
或最 购买日
产 价格 公司贡献的 润（适用于同 是，说明 是否 是否
终控
净利润 一控制下的 定价原 已全 已全
制方
企业合并） 则） 部过 部转
户 移
广东伟成经
广东
济发展有限
伟成
公司持有的
经济
广州伟城房 2007-05-22 8500 -97.72 不适用 协议 是 是
发展
地产开发有
有限
限公司10%
公司
的股权
广东伟成经
广东
济发展有限
伟成
公司持有的
经济
广州伟城房 2007-05-22 10500 -117.26 不适用 协议 是 是
发展
地产开发有
有限
限公司12%
公司
的股权
2、出售资产
本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及
出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权
交易 出售
被出售资产 出售日 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是
对方 价格
司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全
利润 原则） 部过户 部转移
广东 本公司持有的
伟成 天津经济技术
经济 开发区国有资
2007-05-22 8500 ◇◇◇ ◇◇ 协议 是 是
发展 产经营公司
有限 8500万元的债
公司 权
广东
伟成 本公司持有的
经济 同江林雪旅游
2007-05-22 10500 -66 632.56 协议 是 是
发展 开发有限公司
有限 90%的股权
公司
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
广州伟城房地产
参股子公司 50,600,000.00 32,912,599.85
开发有限公司
广东环渤海房地 同一法定代
2,865,637.13
产开发有限公司 表人
天津国际游乐港
参股子公司 2,047,454.00 2,071,933.07
有限公司
合计 / 50,600,000.00 35,778,236.98 2,047,454.00 2,071,933.07
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。关联债权债务形成原因：往来款
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
发生日期 是否
为关
担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行
联方
日） 完毕
担保
天津天联复
2007年6月13 2007年6月13日～2008年
合材料有限 7,500,000.00 一般担保 否 否
日 6月13日
公司
报告期内担保发生额合计 7,500,000
报告期末担保余额合计 7,500,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计元 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 7,500,000
担保总额占公司净资产的比例 1.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
2007年6月13日，本公司为天津天联复合材料有限公司提供担保，担保金额为7,500,000.00元,
担保期限为2007年6月13日至2008年6月13日。
（八）重大关联交易
1、关联债权债务往来
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
广州伟城房地产开发有限
50,600,000.00 32,912,599.85 ◇◇ ◇◇
公司
广东环渤海房地产开发有
◇◇ 2,865,637.13 ◇◇ ◇◇
限公司
天津国际游乐港有限公司 ◇◇ 2,047,454.00 2,071,933.07
合计 50,600,000.00 35,778,236.98 2,047,454.00 2,071,933.07
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
2、2007年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
截止2007年12月31日，本公司的子公司和联营公司占用上市公司资金34,199,939.91元，均为非经营性占用。资金占用 占用方与上市公司上市公司核算的会2007年期初占用资2007年期末占用资金占用形成
资金占用方名称 占用性质
方类别 的关联关系 计科目 金余额 余额 原因
天津国际游乐港有限公司 联营公司 其他应收款 5,880,612.93 -2,071,933.07 往来 非经营性占用1
上市
公司
广东环渤海房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 2,865,637.13 2,865,637.13 往来 非经营性占用
的子
公司
同江林雪旅游发展有限公司 子公司 其他应收款 429,434.00 443,636.00 往来 非经营性占用
及其
附属榆林华宝玻璃有限公司 子公司 其他应收款 17,000,000.00 0.00 往来 非经营性占用
企业
三亚万通房地产开发有限公司 子公司 其他应收款 50,000.00 50,000.00 往来 非经营性占用
广东伟城房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 96,842,599.85 32,912,599.85 往来 非经营性占用
小计 123,068,283.91 34,199,939.91
总计 123,068,283.91 34,199,939.91
广州伟城房地产开发有限公司自2007年6月成为本公司持有22％股权的联营公司，之前与本公司不存在关联关系。2006年公司与广州伟城房地产开发有限公司签署《股权转让协议》，受让本公司持有的广东环渤海公司的股权，并按约定期限支付股权转让款。2007年，广州伟城房地产开发有限公司已完成股权受让款付款义务。截止2007年12月31日，两公司之间尚余一些正常往来款，预计在2008年度全部收回。截止2007年末，董事会未提出责任追究方案
(九)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(十)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任南京立信永华会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约35万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司注册会计师诸旭敏、束哲民审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告 宁信会审字（2008）0258号
上海凌云实业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海凌云实业发展股份有限公司（以下简称凌云实业公司）财务报表，包括2007年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2007年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是凌云实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，凌云实业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了凌云实业公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
南京立信永华会计师事务所有限公司
中国注册会计师：诸旭敏、束哲民
中国.南京
2008年4月2日
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 23,501,116.35 2,581,090.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,800,000.00 100,000.00
应收账款 595,327.88
预付款项 7,889,569.80 8,890,380.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 72,006,807.68 281,711,965.74
买入返售金融资产
存货 67,938,760.10 61,680,756.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 173,136,253.93 355,559,520.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 262,910,068.35 79,051,449.94
投资性房地产
固定资产 194,625,098.54 204,083,209.92
在建工程 58,533,153.35 3,025,824.17
工程物资 9,115,490.67 3,892,982.21
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,728,530.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 0 47,072,850.00
非流动资产合计 525,183,810.91 400,854,847.16
资产总计 698,320,064.84 756,414,368.12
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 194,481,076.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 48,981,821.25 56,663,626.05
预收款项 13,824,235.62 2,235,610.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 387,327.76 620,312.16
应交税费 -477,741.68 1,008,545.93
应付利息
应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00
其他应付款 75,719,189.89 61,753,667.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 262,003,481.84 320,331,487.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 262,003,481.84 320,331,487.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 144,859,900.45 144,859,900.45
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -116,915,191.52 -119,259,268.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 376,944,708.93 374,600,631.89
少数股东权益 59,371,874.07 61,482,248.25
所有者权益合计 436,316,583.00 436,082,880.14
负债和所有者权益总计 698,320,064.84 756,414,368.12
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,787,914.17 191,981.61
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 16,196.64 1,325.60
应收利息
应收股利
其他应收款 68,891,812.98 268,938,948.84
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 70,695,923.79 269,132,256.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 365,921,068.35 287,694,392.13
投资性房地产
固定资产 5,783,225.33 5,824,495.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 371,704,293.68 293,518,887.94
资产总计 442,400,217.47 562,651,143.99
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 153,481,076.61
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 128,187.80 152,702.89
应交税费 23,185.23 67,517.71
应付利息
应付股利 3,568,649.00 3,568,649.00
其他应付款 16,955,050.94 20,687,152.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,675,072.97 177,957,098.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 70,675,072.97 177,957,098.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 144,859,900.45 144,859,900.45
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -122,134,755.95 -109,165,855.18
所有者权益（或股东权益）合计 371,725,144.50 384,694,045.27
负债和所有者权益（或股东权益）
442,400,217.47 562,651,143.99
总计
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 127,344,978.89 64,429,171.09
其中：营业收入 127,344,978.89 64,429,171.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 116,276,026.14 116,018,198.07
其中：营业成本 100,693,468.14 53,765,632.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,034,059.00 1,421,438.17
销售费用 4,350.00 12,616,751.79
管理费用 10,532,807.11 14,493,962.02
财务费用 6,047,937.50 19,018,350.01
资产减值损失 -2,036,595.61 14,702,063.66
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 184,210.56 58,436,269.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,703,512.11 -3,135,069.41
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,253,163.31 6,847,242.15
加：营业外收入 420,079.03 2,384.75
减：营业外支出 475,716.39 4,532,006.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,197,525.95 2,317,620.90
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,197,525.95 2,317,620.90
归属于母公司所有者的净利润 2,344,077.04 5,809,261.33
少数股东损益 -3,491,640.43
8,853,448.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0067 0.0166
（二）稀释每股收益 0.0067 0.0166
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 6,187,475.17 4,291,295.06
财务费用 1,583,615.80 17,887,278.41
资产减值损失 -2,020,678.14 3,341,400.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -6,773,323.78 37,406,792.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,703,512.11 -2,780,478.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,523,736.61 11,886,819.10
加：营业外收入 9,173.88 500.00
减：营业外支出 454,338.04
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,968,900.77 11,887,319.10
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,968,900.77 11,887,319.10
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 159,282,497.71 86,223,778.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 330,371.18 125,464.28
收到其他与经营活动有关的现金 97,563,277.70 179,538,414.09
经营活动现金流入小计 257,176,146.59 265,887,656.77
购买商品、接受劳务支付的现金 109,612,665.86 132,231,834.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,892,636.13 6,624,000.37
支付的各项税费 11,912,566.60 3,355,153.74
支付其他与经营活动有关的现金 25,420,374.63 75,925,162.09
经营活动现金流出小计 155,838,243.22 218,136,150.75
经营活动产生的现金流量净额 101,337,903.37 47,751,506.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,557,400.15
取得投资收益收到的现金 91,812.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
170,200.00 500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 63,930,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 64,100,200.00 83,649,712.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
64,242,857.76 73,952,775.03
的现金
投资支付的现金 13,356,487.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,242,857.76 87,309,262.56
投资活动产生的现金流量净额 -142,657.76 -3,659,550.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 657,393.54
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 187,000,000.00 259,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 187,000,000.00 260,257,393.54
偿还债务支付的现金 261,481,076.61 328,956,453.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,794,271.01 24,158,913.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,500,000.00
筹资活动现金流出小计 267,275,347.62 355,615,366.70
筹资活动产生的现金流量净额 -80,275,347.62 -95,357,973.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 127.64 80.62
五、现金及现金等价物净增加额 20,920,025.63 -51,265,936.63
加：期初现金及现金等价物余额 2,581,090.72 53,847,027.35
六、期末现金及现金等价物余额 23,501,116.35 2,581,090.72
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,194,441.88 50,767,847.20
经营活动现金流入小计 65,194,441.88 50,767,847.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,206,532.22 2,799,953.62
支付的各项税费 28,259.00 387,373.08
支付其他与经营活动有关的现金 19,436,259.64 2,897,570.00
经营活动现金流出小计 21,671,050.86 6,084,896.70
经营活动产生的现金流量净额 43,523,391.02 44,682,950.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,157,400.15
取得投资收益收到的现金 34.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
161,200.00 500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 63,930,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 64,091,200.00 83,157,935.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
949,717.00
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 949,717.00
投资活动产生的现金流量净额 63,141,483.00 83,157,935.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 150,700,000.00
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 150,700,000.00
偿还债务支付的现金 203,481,076.61 298,956,453.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,588,021.95 13,071,671.98
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 205,069,098.56 312,028,124.98
筹资活动产生的现金流量净额 -105,069,098.56 -161,328,124.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 157.10 80.62
五、现金及现金等价物净增加额 1,595,932.56 -33,487,158.74
加：期初现金及现金等价物余额 191,981.61 33,679,140.35
六、期末现金及现金等价物余额 1,787,914.17 191,981.61
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
盈 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 余 风 其
资本公积 库存 未分配利润
本) 公 险 他
股
积 准
备
一、上年
349,000,000.00 190,845,067.00 -122,708,156.05 61,482,248.25 478,619,159.20
年末余额
加：会计
-45,985,166.55 3,448,887.49 -42,536,279.06
政策变更
前期差错
更正
二、本年
349,000,000.00 144,859,900.45 -119,259,268.56 61,482,248.25 436,082,880.14
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
2,344,077.04 -2,110,374.18 233,702.86
少以
“－”号
填列）
（一）净
2,344,077.04 8,853,448.91 11,197,525.95
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -10,963,823.09 -10,963,823.09
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -10,963,823.09 -10,963,823.09
上述（一）
2,344,077.04 -2,110,374.18 233,702.86
和（二）
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
349,000,000.00 144,859,900.45 -116,915,191.52 59,371,874.07 436,316,583.00
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
349,000,000.00 186,363,586.39 52,173,894.14 -177,242,424.03 96,620,112.94 506,915,169.44
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
349,000,000.00 186,363,586.39 52,173,894.14 -177,242,424.03 96,620,112.94 506,915,169.44
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
-41,503,685.94 -52,173,894.14 57,983,155.47 -35,137,864.69 -70,832,289.30
少以
“－”号
填列）
（一）净
5,809,261.33 -3,491,640.43 2,317,620.90
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -41,503,685.94 -31,646,224.26 -73,149,910.20
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -41,503,685.94 -31,646,224.26 -73,149,910.20
上述（一）
和（二） -41,503,685.94 5,809,261.33 -35,137,864.69 -70,832,289.30
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益 -52,173,894.14 52,173,894.14
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏 -39,940,997.63 39,940,997.63
损
4．其他 -12,232,896.51 12,232,896.51
四、本期
349,000,000.00 144,859,900.45 0 -119,259,268.56 61,482,248.25 436,082,880.14
期末余额
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:上海凌云实业发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
盈
项目
实收资本(或股 减：库 余
资本公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 公
积
一、上年年末余额 349,000,000.00 190,845,067.00 -122,984,968.06 416,860,098.94
加：会计政策变更 -45,985,166.55 13,819,112.88 -32,166,053.67
前期差错更正
二、本年年初余额 349,000,000.00 144,859,900.45 -109,165,855.18 384,694,045.27
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -12,968,900.77 -12,968,900.77
填列）
（一）净利润 -12,968,900.77 -12,968,900.77
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
-12,968,900.77 -12,968,900.77
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 349,000,000.00 144,859,900.45 -122,134,755.95 371,725,144.50
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
349,000,000.0 186,363,586.39 39,940,997.63 -166,710,440.01 408,594,144.01
末余额
加：会计政
5,716,268.10 5,716,268.10
策变更
前期差错
更正
二、本年年
349,000,000.00 186,363,586.39 39,940,997.63 -160,994,171.91 414,310,412.11
初余额
三、本年增
减变动金
额（减少以 -41,503,685.94 -39,940,997.63 51,828,316.73 -29,616,366.84
“－”号
填列）
（一）净利
11,887,319.10 11,887,319.10
润
（二）直接
计入所有
者权益的 -41,503,685.94 -41,503,685.94
利得和损
失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 -41,503,685.94 -41,503,685.94
上述（一）
和（二）小 -41,503,685.94 11,887,319.10 -29,616,366.84
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内 -39,940,997.63 39,940,997.63
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏 -39,940,997.63 39,940,997.63
损
4．其他
四、本期期
349,000,000.00 144,859,900.45 -109,165,855.18 384,694,045.27
末余额
公司法定代表人:于爱新 主管会计工作负责人:高云飞 会计机构负责人:陈新华
公司基本情况
上海凌云实业发展股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名上海凌云幕墙科技股份有限公司，系于1998年12月28日在中华人民共和国注册成立的股份有限公司。公司是为发行境内上市外资股（以下简称B股）而由凌云科技集团有限责任公司（以下简称凌云集团）及湖南振升铝材有限公司（以下简称振升铝材）作为主要发起人，联合湖南日升物资贸易有限公司、上海物流产业投资公司及深圳新恒利发展公司进行相关公司重组后设立的。公司的B股已于2000年7月在上海证券交易所上市交易。股票简称：凌云B股，股票代码：900957。
2002年3月，天津环渤海控股集团有限公司（以下简称环渤海集团）与凌云集团签订股权转让合同书，协议受让凌云集团持有本公司的境内法人股8467万股（占总股本的24.26%），2003年3月26日获得财政部财企〔2003〕115号批复，同意该股权转让，并于2003年7月30日办理了股权转让过户手续，“环渤海集团”成为本公司第一大股东。2002年4月国基环保高科技有限公司（“国基环保”）与“振升铝材”签订股权转让合同书，协议受让振升铝材持有本公司的境内法人股6818万股，分别于2002年7月和2002年12月办理过户手续，成为本公司第二大股东（占总股本的19.53%）。
公司及其子公司主要从事房地产开发销售；浮法玻璃原片、钢化玻璃、中空玻璃生产项目筹建；货物与技术的进出口业务、建筑业、室内装潢及设计、金属制品的生产及销售、以上相关技术的咨询服务。公司于1998年12月28日在上海市工商行政管理局注册登记，注册号310000400209050，法定代表人：于爱新，公司注册地址：上海市浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼。注册资本为34,900万元，公司的母公司为天津环渤海控股集团有限公司，公司最终控制人为自然人韩维。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（财会〔2006〕3号）及其后续规定。本财务报表按照证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发〔2006〕136号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10号）、《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》等规定，对要求追溯调整的事项在相关的会计年度进行追溯调整，并对财务报表进行重新表述。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司在对会计报表项目进行计量时，除在附注中特别说明的计量属性外，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本期公司报表项目中无采用现值和公允价值计量的项目。本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。金融资产和金融负债的核算方法
（2）金融资产和金融负债的确认和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。应收款项后续计量采用实际利率法，但预计未来现金流量与其现值相差较小时，不对其预计未来现金流量进行折现。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
（4）金融资产的减值准备
① 可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
② 持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大是指：应收款项余额在100万元以上的（含100万元）。对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。计提方法为个别确认法。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，本公司的下属控股公司及下属控股公司之间的应收款项，按个别认定法单独进行减值测试。有证据表明不存在收回风险的，不计提坏账准备；有证据表明下属控股公司已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的，参照上述单项金额非重大的应收款项，以个别认定法计提坏账准备。。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 1
1－2年 15 1
2－3年 70 1
3年以上 100 1
3－4年 100 1
4－5年 100 1
5年以上 100 1
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备
9、存货核算方法：
（1）存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）存货的盘存制度为永续盘存制。
（3）各类存货按照成本进行初始计量，存货发出时，制造业按加权平均法计价，开发产品按个别认定法计价，低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
（4）存货跌价准备
资产负债表日，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对存货进行全面清查后，按照存货项目的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）开发用土地的核算方法：购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款及相关税费作为实际成本，该项土地的实际成本计入开发成本项目核算。
（6）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货—开发成本，按成本核算对象和成本项目进行成本核算，按受益对象或住宅小区可销售面积进行分摊。
10、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-50 3％、5％ 11.88％-1.9％
机器设备 5-25 3％、5％ 14.00%-3.80%
电子设备 4-9 3％ 23.75%-10.56%
运输设备 5-12 3％ 19.40%-8.08%
其他设备 5-9 3％ 19.00%-10.56%
（1）固定资产的初始计量
外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
非货币性资产交换、债务重组等取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号－债务重组》等确定进行初始计量。
（2）固定资产的后续支出计量
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。已计提固定资产减值的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折旧。
11、在建工程核算方法：
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
12、无形资产计价方法：
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，选择反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进行摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。
无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。
13、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（3）资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
14、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资初始投资成本的确定方法
A．企业合并形成的长期股权投资
①同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
②非同一控制下的企业合并，在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本，作为长期股权投资的初始投资成本。
在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债等按公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
B．其他方式取得的长期股权投资
①以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）采用成本法核算的长期股权投资
本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，并将子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（3）采用权益法核算的长期股权投资
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法核算的长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，应以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
15、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均计算）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、收入确认原则：
（1）商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
房地产销售收入确认的具体条件：工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出交房通知书；取得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合同规定的义务，开
具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；出租资产的成本能够可靠地计量。
17、确认递延所得税资产的依据：
所得税的会计处理采用资产负债表债务法，在取得资产、负债时确定其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据，以预计未来很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
18、合并报表合并范围发生变更的理由：
与上期相比本期减少合并单位1家，原因为：本期公司将持有的同江林雪旅游发展有限公司（以下简称同江林雪公司）的90%股权与广东伟城经济发展有限公司（以下简称伟城发展公司）持有的广州伟城房地产开发有限公司（以下简称伟城房地产公司）的12%股权进行置换，股权置换日为2007年6月，自2007年6月起，同江林雪公司不再纳入合并财务报表范围，其他未发生变动。
报告期内不再纳入合并范围公司情况
子公司名称 原持股比例 置换日净资产 期初净资产 期初至置换日净利润
同江林雪旅游发展有限公司 90% 10,963.82万元 11,037.19万元 -73.37万元
19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1)会计政策变更
1、根据规定，公司对原采用权益法核算的子公司长期股权投资进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，历年累计产生损益调整为10,370,225.29元，全部调整至母公司留存收益中，年初母公司的长期股权投资相应调减10,370,225.29元，该调整不影响合并资产负债表中的项目。。
2、公司2007年1月1日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额42,536,279.06元全部冲销，其中调增留存收益3,448,887.49元，调减资本公积45,985,166.55元。。
3、公司2007年1月1日起所得税核算方法改为资产负债表债务法。由于暂时性差异在可预见的未来未能有充分的转回的判断依据，故未确认递延所得税资产，此项追溯调整未对本公司报表产生影响。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计核算方法变更
无
(4)会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 4%&17% 17％，4％
营业税 3%&5% 3％，5％
城建税 5%&7% 5％，7％
企业所得税 预缴 15％，33％
教育费附加 1％，3％
2、优惠税负及批文
本公司适用企业所得税税率15%，子公司陕西榆林华宝特种玻璃工业有限公司经榆林市榆阳区国家税务局榆阳国减〔2007〕3号减、免批准通知书批准，2006-2007年内免征企业所得税。
(五)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册 业务
子公司全称 子公司类型 注册资本 经营范围
地 性质
海南 有限
三亚万通房地产
控股子公司 三亚 责任 38,900,000 房地产开发销售
开发有限公司
市 公司
陕西 有限
榆林华宝特种玻 浮法玻璃原片、钢化玻璃、中空玻
控股子公司 榆林 责任 100,000,000
璃工业有限公司 璃生产项目筹建
市 公司
有限 货物与技术的进出口业务、建筑业、
上海康纳贸易有 上海
控股子公司 责任 15,000,000 室内装潢及设计、金属制品的生产
限公司 浦东
公司 及销售、以上相关技术的咨询服务
陕西 有限
榆林聚能再生资 控股子公司的
榆林 责任 500,000 废旧物资回收
源有限公司 控股子公司
市 公司
黑龙
有限
同江林雪旅游发 江省
控股子公司 责任 120,000,000 林业种植、木材加工等
展有限公司 同江
公司
市
期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合
子公司全称
资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表
三亚万通房地产 3851.10万
3851.10万元 99 99 是
开发有限公司 元
榆林华宝特种玻
5100万元 5100万元 51 51 是
璃工业有限公司
上海康纳贸易有
1350万元 1350万元 90 90 是
限公司
榆林聚能再生资
50万元 50万元 40.80 80 是
源有限公司
同江林雪旅游发 1－5月
展有限公司 利润表
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中
公司少数股东分担的本期亏
用于冲减少数股
损超过少数股东在该子公司
子公司全称 少数股东权益 东损益的金额（资
期初所有者权益中所享有份
不抵债子公司适
额后的余额（资不抵债子公
用）
司适用）
三亚万通房地产
389,000.00
开发有限公司
榆林华宝特种玻
57,840,261.83
璃工业有限公司
上海康纳贸易有
1,046,143.22
限公司
榆林聚能再生资
96,469.02
源有限公司
3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
合并本期期初至合并日
属于同一控制下 （同一控制下被合并方）
同一控制的
子公司全称 子公司类型 企业合并的判断 净
实际控制人 收 经营活动产生的
依据 利
入 现金流量净额
润
2006年，本公
司与中国爱地房地
产开发有限责任公
司（以下简称爱地 天津环渤海
三亚万通房地产
控股子公司 控股集团有 0 0 0
开发有限公司 公司）签订《股权
限公司
置换协议》，本公
司以持有的天津国
际游乐港的37%的
股权置换爱地公司
持有的三亚万通公
司的99%的股权。
爱地公司系本公司
的母公司天津环渤
海控股集团有限公
司的子公司。
4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
无
企业合并及合并财务报表的说明：
合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下的企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
(1)合并报表范围发生变更的内容和原因
与上期相比本期减少合并单位1家，原因为：本期公司将持有的同江林雪旅游发展有限公司（以下简称同江林雪公司）的90%股权与广东伟城经济发展有限公司（以下简称伟城发展公司）持有的广州伟城房地产开发有限公司（以下简称伟城房地产公司）的12%股权进行置换，股权置换日为2007年6月，自2007年6月起，同江林雪公司不再纳入合并财务报表范围，其他未发生变动。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 272,572.45 -- -- 268,507.25
人民币 -- -- 272,572.45 -- -- 268,507.25
银行存款： -- -- 23,224,796.30 -- -- 2,308,864.55
人民币 -- -- 23,222,186.08 -- -- 2,306,439.95
美元 357.34 7.3046 2,610.22 310.50 7.8087 2,424.60
其他货币资金： -- -- 3,747.60 -- -- 3,718.92
人民币 -- -- 3,747.60 -- -- 3,718.92
合计 -- -- 23,501,116.35 -- -- 2,581,090.72
2007年12月31日的货币资金余额不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或潜在收回风险的款项的情况。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,800,000.00 100,000.00
合计 1,800,000.00 100,000.00
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账
款
单项金额不
重大但按信
用
风险特征组
831,894.69 100 831,894.69 100 831,894.69 57.55 831,894.69 100
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重大
613,740.08 42.45 18,412.2 3
应收账款
合计 831,894.69 -- 831,894.69 -- 1,445,634.77 -- 850,306.89 --
(2)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
总额的比例
美国LONG RICH INC 831,894.69 3年 48.77
合计 － 831,894.69 － 48.77
4、其他应收款
(1)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 71,530,207.81 98.21 715,302.08 1 288,556,260.81 98.85 7,895,603.83 2.7
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该 141,240 0.19 100,000 70.80 2,345,725.36 0.8 2,299,485.36 98.03
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
1,162,284.8 1.6 11,622.85 1,015,220.97 0.35 10,152.21 1
他应收
款项
合计 72,833,732.61 -- 826,924.93 -- 291,917,207.14 -- 10,205,241.40 --
(2)期末单项金额重大的其他应收款项计提：
单位：元币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
上海运升置业发展有限
3,552,970.83 35,529.71 1
公司
天联复合材料公司 14,599,000.00 145,990.00 1
海南申正实业公司 2,000,000.00 20,000.00 1
天津开发区国有资产管
15,600,000.00 156,000.00 1
理公司
广州伟城房地产开发有
32,912,599.85 329,125.99 1
限公司
广东环渤海房地产开发
2,865,637.13 28,656.37 1
有限公司
合计 71,530,207.81 715,302.08 － －
(3)本报告期实际核销的其他应收款项情况
单位：元币种：人民币
是否因关
单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产
生
爱建证券宁波营业部 往来款 2,000,000.00 无法收回 否
湖南缘起公司 往来款 1,700,000.00 无法收回 否
上海紫勋公司 往来款 1,360,647.70 无法收回 否
振升铝材公司 往来款 1,180,208.06 无法收回 否
其他 往来款 1,119,277.30 无法收回 否
合计 － 7,360,133.06 － －
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5)其他应收账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
总额的比例
广州伟城房地产开发有
参股公司 32,912,599.85 1年 45.18
限公司
天津开发区国有资产管
15,600,000.00 2-3年 21.41
理公司
天联复合材料公司 14,599,000.00 2-3年 20.04
上海运升置业发展有限
3,552,970.83 1-2年 4.87
公司
广东环渤海房地产开发
同一法定代表人 2,865,637.13 1年 3.93
有限公司
合计 － 69,530,207.81 － 95.46
(6)其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
广州伟城房地产开发有
参股公司 32,912,599.85 45.18
限公司
广东环渤海房地产开发
同一法定代表人 2,865,637.13 3.93
有限公司
合计 －
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,586,417.00 96.16 8,890,380.35 100
一至二年 303,152.80 3.84
合计 7,889,569.80 100 8,890,380.35 100
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,338,823.46 80.34 7,095,347.71 83.49
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
乌审旗昌泰化工有限
供应商 2,174,682.00 1年以内 预付款
公司
青海碱业有限公司 供应商 1,683,489.10 1年以内 预付款
吉兰泰盐化集团 供应商 1,482,075.00 1年以内 预付款
乌审旗亨泰化工公司 供应商 690,000.00 1年以内 预付款
府谷吉祥门窗厂 供应商 308,577.36 1年以内 预付款
合计 -- 6,338,823.46 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 9,330,020.10 9,330,020.10 9,859,558.11 9,859,558.11
库存商品 8,504,823.22 8,504,823.22 3,105,701.27 3,105,701.27
在产品 2,704,163.22 2,704,163.22 1,149,180.47 1,149,180.47
周转材料 768.00 768.00 768.00 768.00
开发成本 47,398,985.56 47,398,985.56 47,565,548.42 47,565,548.42
合计 67,938,760.10 67,938,760.10 61,680,756.27 61,680,756.27
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
注册业务性 本企业持股比本企业在被投资单位表 本期营业收入总
被投资单位名称 期末净资产总额 本期净利润
地 质 例（%） 决权比例（%） 额
一、联营企业
天津国际游乐港 天津有限责
36 36 200,786,651.81 117,600,000.00-6,687,016.49
有限公司 市 任公司
广州伟城房地产 广州有限责
22 22 63,205,606.03 17,045,090.24 1,282,226.71
开发有限公司 市 任公司
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
北京凌云投资管理有
限公司
广州伟城房地产开发
有限公司
天津国际游乐港有限
公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动
北京凌云投资管理有限公
4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38
司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
广州伟城房
地产开发有 190,000,000.00 187,850,169.70 187,850,169.70
限公司
天津国际游
乐港有限公 79,051,449.94 79,051,449.94 -3,991,551.29 75,059,898.65
司
根据本公司第三届董事会2007年第一次会议决议和2006年度股东大会决议的规定，①本公司将持有的同江林雪公司的90%股权与伟城发展公司持有的伟城房地产公司的12%股权进行置换，根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《资产置换协议》，双方置换的资产均作价10,500万元；②本公司受让伟城发展公司持有的伟城房地产公司的10%股权，本公司将对天津经济技术开发区国有资产经营公司的8500万元债权转让给伟城发展公司，作为伟城房地产公司的10%股权的转让价款。根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《股权转让合同书》，伟城房地产公司的10%股权作价8,500万元。
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 210,648,634.34 3,513,020.12 1,537,301.80 212,624,352.66
其中：房屋及建筑物 115,479,789.84 1,614,394.31 117,094,184.15
机器设备 88,254,733.21 316,944.81 88,571,678.02
运输设备 3,913,217.13 1,485,276.00 1,240,041.80 4,158,451.33
其他设备 2,008,912.88 22,980.00 1,985,932.88
电子设备 991,981.28 96,405.00 274,280.00 814,206.28
二、累计折旧合计： 6,565,424.42 12,337,208.54 903,378.84 17,999,254.12
其中：房屋及建筑物 1,796,661.84 3,559,570.27 5,356,232.11
机器设备 2,008,979.16 8,054,118.35 10,063,097.51
运输设备 1,540,633.26 410,535.65 642,486.46 1,308,682.45
其他设备 376,538.66 245,612.51 4,332.84 617,818.33
电子设备 842,611.50 67,371.76 256,559.54 653,423.72
三、固定资产净值合计 204,083,209.92 194,625,098.54
其中：房屋及建筑物 113,683,128.00 111,737,952.04
机器设备 86,245,754.05 78,508,580.51
运输设备 2,372,583.87 2,849,768.88
其他设备 1,632,374.22 1,368,114.55
电子设备 149,369.78 160,682.56
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
电子设备
五、固定资产净额合计 204,083,209.92 194,625,098.54
其中：房屋及建筑物 113,683,128.00 111,737,952.04
机器设备 86,245,754.05 78,508,580.51
运输设备 2,372,583.87 2,849,768.88
其他设备 1,632,374.22 1,368,114.55
电子设备 149,369.78 160,682.56
（1)截止2007年12月31日，本公司固定资产的账面价值均低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。
(2)未办妥产权证书的固定资产
类别 账面原价 累计折旧 账面净值 原 因
房屋建筑物 111,555,354.87 4,211,467.39 107,343,887.48 榆林华宝公司正在办理
(3)榆林华宝公司将原计入固定资产的土地使用权、办公楼、餐厅、职工宿舍楼抵押贷款，详见注释
八、抵押资产情况。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 58,533,153.35 58,533,153.35 3,025,824.17 3,025,824.17
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工程
项 利息 资
投入
目 资本 利息资本化金 金
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预 期末数
名 化率 额 来
算比
称 （%） 源
例（%）
金
融
机
玻
构
璃
贷
生
110,000,000.00 3,025,824.17 55,507,329.18 53.21 9.15 1,928,157.88 款 58,533,153.35
产
及
二
其
线
他
来
源
其
1,434,826.12 1,434,826.12
他
合
3,025,824.17 56,942,155.30 1,434,826.12 -- -- -- 58,533,153.35
计
在建工程期末数比期初数增加55,507,329.18元，增加比例为1834.45％，增加原因为本期榆林华宝公司二线工程建设。
(2)在建工程减值准备
截止2007年12月31日，本公司固定资产的账面价值均低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。
11、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 3,892,982.21 5,222,508.46 9,115,490.67
合计 3,892,982.21 5,222,508.46 9,115,490.67
工程物资期末数比期初数增加5,222,508.46元，增加比例为134.15％，增加原因为榆林华宝公司玻璃生产二线建设所需工程物资增加。
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
林地使用
63,728,530.92 63,728,530.92 0
权
合计 63,728,530.92 63,728,530.92 0
无形资产－林地使用权为本公司的原子公司同江林雪公司所拥有的林地使用权，本期本公司将同
江林雪公司的股权与伟城房地产公司股权置换，同江林雪公司不再纳入本期合并报表范围。其他转出
数为转出林地使用权的余额。
13、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
林业资产 0 47,072,850.00
合计 0 47,072,850.00
其他长期资产为原本公司的原子公司同江林雪公司所拥有的林业资产，同12、无形资产所述。
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 11,055,548.29 -2,036,595.61 7,360,133.06 7,360,133.06 1,658,819.62
二、存货跌价准
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
4,860,121.38 4,860,121.38
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 15,915,669.67 -2,036,595.61 7,360,133.06 7,360,133.06 6,518,941.00
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 70,000,000.00 20,000,000.00
担保借款 50,000,000.00 174,481,076.61
合计 120,000,000.00 194,481,076.61
16、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明：
客户名称 金 额 未偿还原因
榆林四达建筑工程公司 13,259,104.27 工程设备款
宏业建筑公司 2,036,278.45 工程设备款
17、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)无账龄超过1年的大额预收账款。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 393,707.99 8,298,201.90 8,691,909.89 0
二、职工福利费 164,584.88 36,141.36 200,726.24 0
三、社会保险费 44,160.00 134,525.36 178,685.36
其中：养老保险 44,160.00 134,525.36 171,662.69
医疗保险 5,222.44 5,222.44
失业保险 1,800.23 1,800.23
四、住房公积金 16,505.12 16,505.12
五、其他 17,859.29 174,277.99 192,137.28
其中：工会会费 33,744.22 33,744.22
教育经费 17,859.29 140,533.77 158,393.06
合计 620,312.16 8,659,651.73 8,892,636.13 387,327.76
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -446,457.03 710,461.86 4%&17%
营业税 114,199.90 3%&5%
所得税 -4,469.88 预缴
个人所得税 23,185.23 39,890.30
城建税 98,647.18 5%&7%
其他 859.41
合计 -477,741.68 1,008,545.93 --
应交税费期末数比期初数减少1,486,287.61元，减少比例为147.37％，主要原因为：榆林华宝公司增值税期末存在尚未抵扣完毕的进项税额。
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付法人股股利 3,568,649.00 3,568,649.00
合计 3,568,649.00 3,568,649.00
21、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
客户名称 金额 未偿还原因
北京万华投资 3,000,000.00 往来款
王建治 6,270,000.00 往来款
天津中改房地产开发公司 4,000,000.00 往来款
广东耀溢 1,000,000.00 往来款
(3)对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容：
金额较大的其他应付款
客户名称 金 额 性质或内容
北京万华投资 3,000,000.00 往来款
王建治 28,470,000.00 往来款
天津中改房地产开发公司 4,000,000.00 往来款
广东耀溢 1,000,000.00 往来款
天津国际游乐港 3,000,000.00 往来款
广东伟城经济发展有限公司 8,000,000.00 往来款
榆林市东洲庆铃汽车销售有限公司 5,000,000.00 往来款
天津宝泰实业发展有限公司 12,000,000.00 往来款
三亚鹿回头旅游开发有限公司 8,390,000.00 往来款
(4)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
贷款利息 290,580.16 4,815,606.43 预提12月下旬银行借款利息
审计费 500,000.00 预提07年度年报审计费用
其他 2,054,160.16
合计 790,580.16 6,869,766.59 --
22、股本单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 349,000,000 349,000,000
20、股本 （数量单位：股）
2007.1.1 本期变动增减（+、－） 2007.12.31
项 目
发行 公积金转
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、未上市流通股份
（1）发起人股份 165,000,000 47.28% 0.00 0.00 0.00 0.00 165,000,000 47.28%
其中：
国家持有股份
其中：国有股
国有法人股
境内法人持有股份 165,000,000 47.28% 0.00 0.00 0.00 0.00 165,000,000 47.28%
境外法人持有股份
自然人持有股份
（2）募集法人股份
未上市流通股份合计 165,000,000 47.28% 0.00 0.00 0.00 0.00 165,000,000 47.28%
二、已上市流通股份
(1)人民币普通股
(2)境内上市的外资股 184,000,000 52.72% 0.00 0.00 0.00 0.00 184,000,000 52.72%
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已上市流通股份合计 184,000,000 52.72% 0.00 0.00 0.00 0.00 184,000,000 52.72%
三、股份总数 349,000,000 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 349,000,000 100.00%
（数量单位：股）
2007.1.1 本期变动增减（+、－） 2007.12.31
股东
发行 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 转股
天津环渤海控股集团有限公司 84,670,000 24.26% 84,670,000 24.26%
国基环保高科技有限公司 68,180,000 19.54% 68,180,000 19.54%
上海淼衡实业有限公司 5,670,000 1.62% 5,670,000 1.62%
上海物流产业投资公司 4,050,000 1.16% 4,050,000 1.16%
深圳市新恒利实业发展有限公司 2,430,000 0.70% 2,430,000 0.70%
B股 184,000,000 52.72% 184,000,000 52.72%
合计 349,000,000 100.00% 349,000,000 100.00%
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
133,990,755.45 133,990,755.45
价）
其他资本公积 10,869,145.00 10,869,145.00
合计 144,859,900.45 144,859,900.45
其他资本公积本期未发生变化，期初调整金额为执行新会计准则以及相关规定，追溯调整所致
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2006年期
-122,708,156.05 -
末数）
调整年初未分配利润合计数（调增+，
3,448,887.49 -
调减-）
调整后年初未分配利润 -119,259,268.56 -
加：本期净利润 2,344,077.04 -
期末未分配利润 -116,915,191.52 -
根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》第五条至第十九条的规定，公司2007年1月1日将尚未摊销完毕的同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额42,536,279.06元全部冲销，其中调增留存收益3,448,887.49元，调减资本公积45,985,166.55元。
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 124,598,779.90 62,647,448.09
其他业务收入 2,746,198.99 1,781,723.00
合计 127,344,978.89 64,429,171.09
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 19,861,988.11 15,796,645.54
玻璃制造销售 124,726,711.57 100,714,471.76 21,584,738.80 19,447,933.61
外贸出口 -127,931.67 -32,790.52 21,200,721.18 18,177,151.49
配额转让收入 1,718,818.00 334,002.00
技术设计及服务费 2,000,000.00
其他收入 746,198.99 11,786.90 62,905.00 9,899.78
合计 127,344,978.89 100,693,468.14 64,429,171.09 53,765,632.42
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产开发 19,861,988.11 15,796,645.54
玻璃制造销售 124,726,711.57 100,714,471.76 21,584,738.80 19,447,933.61
外贸出口 -127,931.67 -32,790.52 21,200,721.18 18,177,151.49
配额转让收入 1,718,818.00 334,002.00
技术设计及服务费 2,000,000.00
其他收入 746,198.99 11,786.90 62,905.00 9,899.78
合计 127,344,978.89 100,693,468.14 64,429,171.09 53,765,632.42
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广州 19,861,988.11 15,796,645.54
陕西榆林 127,472,910.56 100,726,258.66 21,647,643.80 19,457,833.39
上海 -127,931.67 -32,790.52 22,919,539.18 18,511,153.49
合计 127,344,978.89 100,693,468.14 64,429,171.09 53,765,632.42
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
程喜忠（徐水县辰阳物资贸易总公司） 12,693,437.91 9.97
陕西华宝玻璃销售公司 11,402,744.56 8.95
河南灵宝恒星玻璃经销部 4,997,904.60 3.93
刘晓萍 4,712,823.52 3.70
太原万柏光明玻璃店 4,125,476.15 3.24
合计 37,932,386.74 29.79
本年度销售收入前五名客户的销售总额为37,932,386.74元，占总销售额的29.79%。
本年度销售收入比上年度增加62,915,807.80元，增加比例为97.65%；销售成本比上年度增加46,927,835.72元，增加比例为87.28%，主要原因为：
a、合并报表范围发生变化，广东环渤海房地产开发有限公司2007年度不再纳入合并报表范围，故本期无房地产开发收入。
b、上海康纳贸易有限公司本期未经营外贸出口业务，2007年度外贸出口收入为负数，原因为2006年度出口业务未及时办理出口退税，视同内销后所产生的内外销计算差额。
c、榆林华宝公司2007年度玻璃生产一线全年正常生产，本期销售收入增加。26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 101,400.00 1,079,040.31 3%&5%
城建税 652,861.30 168,013.02 5%&7%
教育费附加 279,797.70 74,215.49
土地增值税 99,309.94
其他 859.41
合计 1,034,059.00 1,421,438.17 --
27、投资收益
(1)按投资单位分项列示投资收益：
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
金融资产投资收益 39.74
股权投资差额摊销 -637,787.73 -437,869.48
股权转让和置换收益 62,209,086.53 6,325,592.15
权益法核算联营企业收益 -3,135,069.41 -5,703,512.11
合计 58,436,269.13 184,210.56 －
(2)会计报表中的投资收益项目增加：
单位:元币种:人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -5,703,512.11 -3,135,069.41
处置长期股权投资产生的投资收益 6,325,592.15 62,209,086.53
持有交易性金融资产、持有至到期投资、
可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、
可供出售金融资产等取得的投资收益
其它 -437,869.48 -637,747.99
合计 184,210.56 58,436,269.13
28、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,036,595.61 14,702,063.66
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,036,595.61 14,702,063.66
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
补贴收入 400,000.00
其他 20,079.03 2,384.75
合计 420,079.03 2,384.75
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 454,075.80
其中：固定资产处置损失 454,075.80
无形资产处置损失
违约金 4,530,000.00
其他 21,640.59 2,006.00
合计 475,716.39 4,532,006.00
31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、指标计算
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007年年度
归属于公司普通股股东的净利润 0.62% 0.62% 0.007 0.007
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -2.32% -2.32% -0.025 -0.025
2006年度
归属于公司普通股股东的净利润 1.55% 1.56% 0.017 0.017
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -13.85% -13.95% -0.147 -0.147
2、指标计算公式
①全面摊薄净资产收益率＝P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
②加权平均净资产收益率＝P/ (E0+NP 2+Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0)
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
③基本每股收益=P S
S=S0+S1+Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
④稀释每股收益（EPS）＝[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用) (1-所得税率)]/(S0+S1+Si Mi M0－Sj Mj M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。注释十三、净资产收益率和每股收益（续）
3、非经常性损益项目
项 目 2007年度 2006年度
归属于母公司所有者的净利润 2,344,007.04 5,809,261.33
加：非流动资产处置损益－固定资产处置损益 -454,075.80
非流动资产处置损益－长期股权投资处置损益 6,325,592.15 62,209,086.53
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,000,000.00 0.00
计入当期损益的政府补助 204,000.00 0.00
其他营业外支出净额 238.92 -4,530,621.25
非经常性损益合计 11,075,755.27 57,678,465.28
减：非经常性损益影响所得税额 0.00 0.00
年度非经常性（净）损益 11,075,755.27 57,678,465.28
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -8,731,678.23 -51,869,203.95
注：(1)非常性损益影响所得税额按33%税率计算。
(2)会计政策变更对净利润的追溯调整数、罚款支出、捐赠支出等不对所得税产生影响。
(3)本年度子公司的各项非经常性损益按母公司的持股比例计算影响金额，汇总计入合并数。
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收回往来款及借款 94,749,183.00
其他 2,814,094.70
合计 97,563,277.70
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
管理费用 4,558,437.67
支付往来款及借款 16,525,818.00
其他 4,336,118.96
合计 25,420,374.63
34、现金流量表补充资料
单位:元币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,197,525.95 2,317,620.90
加：资产减值准备 -2,036,595.61 14,702,063.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
12,337,208.54 3,843,687.44
旧
无形资产摊销 729,715.98 1,585,931.96
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
463,722.96 -500.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,794,143.37 18,992,389.90
投资损失（收益以“－”号填列） -184,210.56 -58,436,269.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,258,003.83 -67,267,392.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 53,672,632.33 59,493,280.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,621,764.24 72,520,693.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 101,337,903.37 47,751,506.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,501,116.35 2,581,090.72
减：现金的期初余额 2,581,090.72 53,847,027.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,920,025.63 -51,265,936.63
(七)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 29,652.94 -- -- 1,681.09
人民币 -- -- 29,652.94 -- -- 1,681.09
银行存款： -- -- 1,754,513.63 -- -- 186,581.60
人民币 -- -- 1,752,219.18 -- -- 184,157.00
美元 314.11 7.3046 2,294.45 310.50 7.8087 2,424.60
其他货币资金： -- -- 3,747.60 -- -- 3,718.92
人民币 -- -- 3,747.60 -- -- 3,718.92
合计 -- -- 1,787,914.17 -- -- 191,981.61
2、应收账款
(1)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
(1)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 68,664,570.68 98.67 686,645.71 98.67 275,705,014.31 98.81 7,767,091.37 2.82
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该 2,299,485.36 0.82 2,299,485.36 100
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
923,119.20 1.33 9,231.19 1.33 1,011,137.27 0.37 10,111.37 1
他应收
款项
合计 69,587,689.88 -- 695,876.90 -- 279,015,636.94 -- 10,076,688.10 --
(2)期末单项金额重大的其他应收款项计提：
单位：元币种：人民币
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
广州伟城房地产开发有
32,912,599.85 329,126.00 1 往来款
限公司
天津开发区国有资产管
15,600,000.00 156,000.00 1 往来款
理公司
天津天联复合材料公司 14,599,000.00 145,990.00 1 往来款
上海运升置业发展有限
3,552,970.83 35,529.71 1 往来款
公司
海南申正实业公司 2,000,000.00 20,000.00 1 往来款
合计 68,664,570.68 686,645.71 － －
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 167,831.20 0.24 1,678.31 119,140,828.62 42.70 1,191,408.29
一至二年 279,434.00 0.40 2,794.34 144,025,612.93 51.62 1,440,256.13
二至三年 100,000.00 0.14 1,000.00 5,489,062.33 1.97 54,890.62
三年以上 375,854.00 0.54 3,758.54 3,000,000.00 1.08 30,000.00
合计 923,119.20 1.33 9,231.19 271,655,503.88 97.37 2,716,555.04
(3)本报告期实际核销的其他应收款项情况
单位：元币种：人民币
是否因关
单位名称 应收款项性质 冲销金额 冲销原因 联交易产
生
爱建证券宁波营业部 往来款 2,000,000.00 无法收回 否
湖南缘起 往来款 1,700,000.00 无法收回 否
上海紫勋 往来款 1,360,647.70 无法收回 否
振升铝材 往来款 1,180,208.06 无法收回 否
其他 往来款 1,119,277.30 无法收回 否
合计 － 7,360,133.06 － －
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5)其他应收账款前五名欠款情况
单位：元币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
总额的比例
广州伟城房地产开发有
联营单位 32,912,599.85 1-2年 47.30
限公司
天津开发区国有资产管
无关联 15,600,000.00 2-3年 22.42
理公司
天津天联复合材料公司 无关联 14,599,000.00 2-3年 20.98
上海运升置业发展有限
无关联 3,552,970.83 1-2年 5.11
公司
海南申正实业公司 无关联 2,000,000.00 2-3年 2.88
合计 － 68,664,570.68 － 98.69
(6)其他应收关联方款项情况
单位：元币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
广州伟城房地产开发有
子公司 32,912,599.85 47.30
限公司
合计 －
4、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 16,196.64 100 1,325.60 100
合计 16,196.64 1,325.60
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
16,196.64 100 1,325.60 100
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间
养路费 16,196.64 1年以内
合计 --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
同江林雪旅游发展
105,631,942.19 105,631,942.19 -105,631,942.19 0
有限公司
三亚万通房地产开
38,511,000.00 38,511,000.00 38,511,000.00
发有限公司
榆林华宝特种玻璃
51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00
工业有限公司
上海康纳贸易有限
13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
公司
北京凌云投资管理
4,860,121.38 4,860,121.38 4,860,121.38
有限公司
(2)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
广州伟城房
地产开发有 190,000,000.00 0 187,850,169.70 187,850,169.70
限公司
天津国际游
乐港有限公 79,051,449.94 79,051,449.94 -3,991,551.29 75,059,898.65
司
北京凌云投资管理有限公司处于非持续经营状态，全额计提减值准备4,860,121.38元
6、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 9,173,226.59 949,717.00 1,514,321.80 8,608,621.79
其中：房屋及建筑物 5,538,829.28 5,538,829.28
机器设备
运输设备 2,526,639.13 949,717.00 1,240,041.80 2,236,314.33
办公设备 1,107,758.18 274,280.00 833,478.18
二、累计折旧合计： 3,348,730.78 375,711.68 899,046.00 2,825,396.46
其中：房屋及建筑物 965,675.88 179,088.84 1,144,764.72
机器设备
运输设备 1,387,750.82 134,823.67 642,486.46 880,088.03
办公设备 995,304.08 61,799.17 256,559.54 800,543.71
三、固定资产净值合计 5,824,495.81 5,783,225.33
其中：房屋及建筑物 4,573,153.40 4,394,064.56
机器设备
运输设备 1,138,888.31 1,356,226.30
办公设备 112,454.10 32,934.47
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
五、固定资产净额合计 5,824,495.81 5,783,225.33
其中：房屋及建筑物 4,573,153.40 4,394,064.56
机器设备
运输设备 1,138,888.31 1,356,226.30
办公设备 112,454.10 32,934.47
截止2007年12月31日，本公司固定资产的账面价值均低于可收回金额，故未计提固定资产减值准备。
7、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 10,076,688.10 -2,020,678.14 7,360,133.06 695,876.90
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 10,076,688.10 -2,020,678.14 7,360,133.06 695,876.90
8、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 50,000,000.00 153,481,076.61
合计 50,000,000.00 153,481,076.61
9、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 152,702.89 2,053,829.33 2,206,532.22
二、职工福利费
三、社会保险费 34,685.36
其中:养老保险 27,662.69
医疗保险 5,222.44
失业保险 1,800.23
四、住房公积金 16,505.12
五、其他 76,997.32
合计 152,702.89 2,053,829.33 2,206,532.22 128,187.80
12、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
个人所得税 23,185.23 67,517.71
合计 23,185.23 67,517.71 --
13、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付法人股股利 3,568,649.00 3,568,649.00
合计 3,568,649.00 3,568,649.00
14、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
贷款利息 290,580.16 4,815,606.43
审计费 500,000.00 1,000,000.00
其他 178,073.51
合计 790,580.16 5,993,679.94 --
15、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金转 其 小
数量 比例（%） 数量 比例（%）
股 股 股 他 计
股份总
34,900,000,010 100 349,000,000 100
数
16、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
133,990,755.45 133,990,755.45
价）
其他资本公积 10,869,145.00 10,869,145.00
合计 144,859,900.45 144,859,900.45
17、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2006年期
-122,984,968.06 -
末数）
调整年初未分配利润合计数（调增+，
13,819,112.88 -
调减-）
调整后年初未分配利润 -109,165,855.18 -
加：本期净利润 -12,968,900.77 -
期末未分配利润 -122,134,755.95 -
18、投资收益
(1)按投资单位分项列示投资收益：
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
金融资产投资收益 39.74
股权投资差额摊销 -637,787.73 -437,869.48
股权转让和置换收益 40,825,018.57 -631,942.19
权益法核算联营企业收益 -2,780,478.00 -5,703,512.11
合计 37,406,792.58 -6,773,323.78 －
(2)会计报表中的投资收益项目增加：
单位:元币种:人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -5,703,512.11
处置长期股权投资产生的投资收益 -631,942.19 40,825,018.57
持有交易性金融资产、持有至到期投资、
可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、
可供出售金融资产等取得的投资收益
其它 -437,869.48 -637,747.99
合计 -6,773,323.78 37,406,792.58
19、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 500.00
其中：固定资产处置利得 500.00
无形资产处置利得
其他 9,173.88
合计 9,173.88 500.00
20、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 454,338.04
其中：固定资产处置损失 454,338.04
无形资产处置损失
合计 454,338.04
21、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
单位往来 65,185,732.91
利息收入 8,708.97
合计 65,194,441.88
22、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
单位往来 13,015,818.00
管理费用 6,416,295.92
财务费用手续费等 4,145.72
合计 19,436,259.64
23、现金流量表补充资料
单位:元币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -12,968,900.77 11,887,319.10
加：资产减值准备 -2,020,678.14 371,400.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
375,711.68 507,326.98
旧
无形资产摊销 126,500.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
454,075.80 -500.00
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,587,864.85 17,887,328.07
投资损失（收益以“－”号填列） 6,773,323.78 -37,406,792.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 53,137,814.00 62,898,957.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,815,820.18 -11,588,588.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 43,523,391.02 44,682,950.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,787,914.17 191,981.61
减：现金的期初余额 191,981.61 33,679,140.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,595,932.56 -33,487,158.74
(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
注
母公司 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
册 业务性质 注册资本
名称 持股比例 表决权比 终控 码
地
(%) 例(%) 制方
天津环 天 环渤海地区经济
渤海控 津 技术项目的招商
股集团 开 引资、基础设施 100,000,000 24.26 24.26 23966021-1
有限公 发 和高新技术产业
司 区 投资等
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) 例(%) 码
三亚万通房地产开 海南三亚 有限责任
38,900,000 99 99 74257188-1
发有限公司 市 公司
榆林华宝特种玻璃 陕西榆林 有限责任
100,000,000 51 51 77003489-9
工业有限公司 市 公司
上海康纳贸易有限 有限责任
上海浦东 15,000,000 90 90 75475650-9
公司 公司
榆林聚能再生资源 陕西榆林 有限责任
500,000 40.80 80 79076820-8
有限公司 市 公司
同江林雪旅游发展 黑龙江省 有限责任
120,000,000 90 90 70266910-4
有限公司 同江市 公司
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
注册 业务性 本企业持股 本企业在被投资单 组织机构代
被投资单位名称 注册资本
地 质 比例(%) 位表决权比例(%) 码
一、联营企业
天津国际游乐港 天津 有限责
500,000,000 36 36 7251346-2
有限公司 市 任公司
广州伟城房地产 广州 有限责
40,000,000 22 22 72195269-3
开发有限公司 市 任公司
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额
一、联营企业
天津国际游乐港有限公司 402,493,217.12 201,706,565.31 117,600,000.00 -6,687,016.49
广州伟城房地产开发有限
678,077,743.29 614,872,137.26 17,045,090.24 1,282,226.71
公司
4、其他关联方
企业名称 与本公司关系 组织机构代码
广东环渤海房地产开发有限公司 同一法定代表人 72597475-0
国基环保高科技有限公司 本公司第二大股东 72261613-0
中稷实业投资有限公司 本公司第一大股东的控股股东 78170219-4
4、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
广州伟城房地
资金占
产开发有限公 5,000,000
用费
司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
广东环渤海房地 技术服
市场价 2,000,000 100
产开发有限公司 务
（2）提供借款和担保事项
本公司接受下列关联方提供的抵押及担保贷款：
贷款单位 贷款期限 贷款金额 提供担保关联方名称 备注
2004.06.11－2007.02.27 6,676,787.00
天津环渤海控股公司房地产
天津环渤海控股公司
2004.12.30－2007.02.27 4,000,000.00 抵押、保证担保。
上海浦东发展银
行陆家嘴支行 2004.12.30－2007.02.27 5,900,000.00 天津环渤海控股公司房保证
天津环渤海控股公司、国
担保、国基环保公司房地产抵
2004.12.30－2007.02.27 5,704,289.61 基环保公司
押和保证担保
各公司均就全部合同担保，最
2006.05.31－2007.05.31 131,200,000.00
高担保额17000万
2007.05.31－2007.07.01 10,000,000.00
天津环渤海控股集团
交通银行股份有2007.05.31－2007.10.09 15,000,000.00 有限公司、天津国际游
乐港有限公司、广东环
限公司武汉分行 2007.05.31－2008.01.05 25,000,000.00 各公司均就全部合同担保，最
渤海房地产开发有限
高担保额10000万
2007.05.31－2008.05.30 40,000,000.00 公司
2007.05.31－2008.05.30 10,000,000.00
（3）其他事项
根据本公司第三届董事会2007年第一次会议决议和2006年度股东大会决议，①本公司以持有的同江林雪旅游开发有限公司90%的股权，与广东伟成经济发展有限公司持有的广州伟城房地产开发有限公司12%的股权进行置换，根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《资产置换协议》，双方置换的资产均作价10,500万元。②本公司受让伟城发展公司持有的伟城房地产公司的10%股权，本公司将对天津经济技术开发区国有资产经营公司的8500万元债权转让给伟城发展公司，作为伟城房地产公司的10%股权的转让价款。根据2007年4月10日本公司与伟城发展公司签订的《股权转让合同书》，伟城房地产公司的10%股权作价8,500万元。
5、关联方往来余款
项目 关联方单位 2007.12.31 2006.12.31
其他应收款 天津国际游乐港有限公司 0.00 5,880,612.93
其他应收款 广州伟城房地产开发有限公司 32,912,599.85 96,842,599.85
其他应收款 广东环渤海房地产开发有限公司 2,865,637.13 2,865,637.13
其他应收款 同江林雪旅游发展有限公司 443,636.00 429,434.00
其他应付款 国基环保高科技有限公司 0.00 968,364.00
其他应付款 天津国际游乐港有限公司 2,071,933.07 0.00
6、抵押资产情况
榆林华宝公司
贷款单位 2007.12.31 抵押期限
农行榆林分行营业部 70,000,000.00 2007.11.09-2009.11.09
榆林华宝公司将计入固定资产的土地使用权、办公楼、餐厅、职工宿舍楼抵押贷款。
(3)关联担保情况
无
(九)股份支付：
无
(十)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
本公司为天津天联复合材料有限公司提供750万贷款担保，担保到期日为2008年1月15日。至审计报告日担保责任未解除。
2、截止2007年12月31日，除上述事项外本公司无需说明的其他重大或有事项。
(十一)承诺事项：
截止2007年12月31日，本公司无需说明的重大承诺事项
(十二)资产负债表日后事项：
1、本年度利润分配预案：
根据本公司2008年4月2日召开的第三届董事2008年第一次会议决议，本公司决定2007年度暂不转增股本和不派发现金红利。
2、截止2007年12月31日，除上述事项外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。
(十三)其他重要事项：
1、本公司第一大股东天津环渤海控股集团有限公司持有的本公司的社会法人股8467万股，其中3420万股权已被法院冻结，至审计报告时，冻结未解除。
2、本公司第二大股东国基环保高科技有限公司持有的本公司法人股6818万股，该股权已向银行质押，至审计报告时，质押未解除。
3、本公司第四大股东上海物流产业投资公司持有的本公司405万股，该股权已被法院冻结，至审计报告时，冻结未解除。
(十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
上海凌云实业发展股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
2007年1月1号
单位:元币种:人民币
项 2006年报原披露
项目名称 2007年报披露数 差异
目 数
2006年12月31日股东权益（原会计准则）417,136,910.95 417,136,910.95
1 长期股权投资差额 -42,536,279.06 -42,536,279.06
其中：同一控制下企业合并形成的长期股
-42,536,279.06 -42,536,279.06
权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投
资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折
旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价
值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 48,644.54 48,644.54
13 少数股东权益 61,482,248.25 61,528,985.16 46,736.91
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 436,082,880.14 436,178,261.59 95,381.45
两次披露数出现差异的原因说明：
所得税：
公司2007年1月1日起所得税核算方法改为资产负债表债务法，对所得税费用和所有者权益无影响，与2006年报新会计准则股东权益差异调节表原披露数差异48,644.54元，原因为2006年榆林华宝公司计提了应收款项坏账准备，将资产账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2006年12月31日留存收益95,381.45元，其中归属于母公司的所有者权益增加48,644.54元、归属于少数股东的所有者权益增加46,736.91元。由于榆林华宝公司2006年－2008年处于免税期，未缴纳过
所得税，故本期将上述调整冲回
少数股东权益：
公司2006年12月31日原合并会计报表中列示的少数股东享有的权益为61,482,248.25元，对少数股东享有的权益无影响，与2006年报新会计准则股东权益差异调节表原披露数差异46,736.91元。
(十五)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 0.62 0.62 0.0067 0.0067
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-2.32 -2.32 -0.025
净利润
2、2006年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年度净利润（原会计准则） 2,360,373.84
追溯调整项目影响合计数 -42,752.94
其中：
投资收益 3,448,887.49
少数股东权益 -3,491,640.43
2006年度净利润（新会计准则） 2,317,620.90
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年度模拟净利润 2,317,620.90
上列净利润差异调节说明：
(1)投资收益：公司原长期股权投资差额摊销为3,448,887.49元，按新会计准则规定从当期投资收益中转回。
(2)所得税费用：公司2007年1月1日起所得税核算方法改为资产负债表债务法，对所得税费用和所有者权益无影响。
(3)少数股东损益：公司原编制的合并报表中单独列报的子公司少数股东损益为-3,491,640.42元，按新会计准则现列报于公司净利润。
(4)假定本公司于2006年1月1日开始执行新会计准则，模拟执行新会计准则的净利润与按照上述追溯调整后本次重新披露2006年度净利润差异48,644.54元，详见注释十四、补充资料2、说明。
十二、备查文件目录
1、经审计的会计报表及附注
2、董事会决议
董事长：于爱新
上海凌云实业发展股份有限公司
2008年4月8日