1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人孙世强,主管会计工作负责人鞠建洋,会计机构负责人（会计主管人员）刘娟声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 工大首创 变更前简称(如有) 宁波中百、首创科技
股票代码 600857
董事会秘书 证券事务代表
姓名 哈宁 钟山
宁波市海曙区中山东路81
联系地址 宁波市海曙区中山东路81号明都大厦八层
号明都大厦八层
电话 （0574）87367060 （0574）87367060
传真 （0574）87367996 （0574）87367996
电子信箱 dongmi@hitsc.com zhongshan@hitsc.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产(元) 565,007,958.47 557,159,996.02 1.41
股东权益（不含少数股东权益）(元) 365,312,067.31 363,917,453.97 0.38
每股净资产(元) 1.63 1.89 -13.76
调整后的每股净资产(元) 1.61 1.87 -13.90
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期(7-9月)
末(1-9月) 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) -3,003,333.73
每股收益(元) -0.007 0.005 12.50
增加0.02个百
净资产收益率(%) -0.41 0.30
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加0.01个百
-0.44 0.13
(%) 分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-47,455.79
产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
975,199.20
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
17,405.26
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -311,899.06
合计 633,249.61
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(7-9月) (7－9月) (7－9月) (7－9月)
一、主营业务收入 186,855,868.94 163,082,824.68 177,815,385.77 150,227,317.41
减：主营业务成本 168,569,695.67 142,933,296.76 163,268,960.89 135,873,475.66
主营业务税金及附加 901,015.62 594,869.31 842,405.26 671,225.60
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
17,385,157.65 19,554,658.61 13,704,019.62 13,682,616.15
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
6,388,654.01 4,963,921.55 63,205.32 29,000.37
列）
减:营业费用 11,556,528.96 14,134,607.60 4,814,395.14 6,352,332.88
管理费用 13,260,568.72 11,189,935.18 8,129,003.77 7,336,748.87
财务费用 72,684.36 292,033.13 162,157.73 392,867.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,115,970.38 -1,097,995.75 661,668.30 -370,332.45
加：投资收益（损失以“-”号填列） -471,936.41 -450,276.00 -2,135,281.69 -1,002,792.70
补贴收入
营业外收入 15,875.53 16,502.43 13,875.53 15,002.43
减：营业外支出 214,686.27 192,691.89 214,186.27 183,596.89
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
-1,786,717.53 -1,724,461.21 -1,673,924.13 -1,541,719.61
列）
减：所得税 -164,237.96 42,080.41 -174,362.96 25,272.91
减：少数股东损益 -122,918.40 -199,549.10
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,499,561.17 -1,566,992.52 -1,499,561.17 -1,566,992.52
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 572,638,783.37 554,702,866.90 541,570,928.41 475,822,563.28
减：主营业务成本 511,705,995.27 485,210,959.79 492,729,604.12 430,739,839.18
主营业务税金及附加 2,626,933.31 1,265,953.11 2,400,725.08 2,171,580.16
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
58,305,854.79 68,225,954.00 46,440,599.21 42,911,143.94
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
20,526,590.95 14,121,081.01 64,082.51 53,713.91
列）
减:营业费用 39,686,602.67 38,971,639.68 18,960,853.92 17,454,657.30
管理费用 38,501,471.12 36,065,530.61 22,821,891.13 21,052,120.78
财务费用 -1,417,445.73 790,621.69 373,707.08 1,475,486.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,061,817.68 6,519,243.03 4,348,229.59 2,982,593.40
加：投资收益（损失以“-”号填列） -238,147.73 -5,029,776.40 -2,421,423.50 -1,010,730.35
补贴收入 23,931.61 253,675.22
营业外收入 52,045.06 51,722.47 42,642.06 37,112.47
减：营业外支出 624,844.44 583,777.18 599,050.44 559,037.74
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
1,274,802.18 1,211,087.14 1,370,397.71 1,449,937.78
列）
减：所得税 296,780.65 115,160.89 271,468.15 95,113.39
减：少数股东损益 -120,908.03 -217,948.14
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,098,929.56 1,313,874.39 1,098,929.56 1,354,824.39
2.3报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 30,838
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称(全称) 种类
流通股的数量
曹提山 872,479 人民币普通股
王静娟 809,134 人民币普通股
刘国辉 673,920 人民币普通股
奚永久 638,010 人民币普通股
汤国强 619,900 人民币普通股
朱慧 617,053 人民币普通股
马云秋 565,701 人民币普通股
李殿林 496,312 人民币普通股
林发运 484,785 人民币普通股
张明橡 463,651 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
年初至本报告期，公司实现主营业务收入57,263.88万元，比上年增长1,793.59万元，增幅3.23%；主营业务利润5,830.59万元，比上年同期减少992.01万元，减幅14.54%；实现其他业务利润2,052.66万元，比上年同期增长640.55万元，增幅45.36%；利润总额127.48万元，比上年同期增加6.37万元，增幅5.26%；净利润109.89万元，比上年同期减少21.49万元，减幅16.36%。
公司主营业务收入的增长主要来源于商业部分主营业务收入的增加，但同时软件业的主营业务收入比上年同期相比有较大幅度下降，导致公司主营业务利润与上年同期相比有所下降；年初至报告期公司软件业的其他业务利润比上年同期有较大增长，增幅达45.46%；除此以外，公司报告期内的对外投资收益与上年同期相比增加479.16万元，增幅95.27%；基于上述原因，报告期内公司利润总额与上年同期相比出现小幅度上升。
报告期内，公司传统商业部分继续保持稳步增长的发展态势，通过优化及调整商品结构、强化营销手段、提升经营管理等措施使商业部分经营业绩得以提高。但由于公司市场竞争日益激烈，导致期间费用略有增加。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
IT业 30,442,854.96 18,976,391.15 37.67
商业 539,857,487.66 492,385,382.43 8.79
旅游饮食服务业 2,338,440.75 344,221.69 85.28
分产品
浙江地区 542,195,928.41 492,729,604.12 9.12
黑龙江地区 26,864,746.14 19,281,426.33 28.23
北京地区 3,578,108.82 -305,035.18 108.53
其中:关联交易 1,043,282.05 240,000.00 77.00
关联交易的定价原则 市场价
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用□不适用
项目 7-9月金额 7-9月占利润总额比例(%) 1-6月金额 1-6月占利润总额比例(%)
主营业务利润17,385,157.65 -973.02 40,920,697.14 1,336.61
其他业务利润6,388,654.01 -357.56 14,137,936.94 461.79
期间费用 -24,889,782.04 1,393.04 -51,880,846.02 -1,694.61
投资收益 -471,936.41 26.41 233,788.68 7.64
补贴收入 23,931.61 0.78
营业外收支净额-198,810.74 11.13 -373,988.64 -12.21
利润总额 -1,786,717.53 100.00 3,061,519.71 100.00
由于本报告期利润总额为负，导致报告期利润构成比例与前一报告期相比变化较大，但以绝对值作比较会发现利润总额减少的主要原因是主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益均比前一报告期有所减少。
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
与日常经营相关的关联交易
(1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联方 关联交 关联交易 关联交易价 关联交易金 占同类交易金 关联交易 市场
名称 易内容 定价原则 格 额 额的比例(%) 结算方式 价格
哈尔滨
提供技
工业大 市场价 800,000.00 800,000.00 22.36 货币资金
术开发
学
哈尔滨
销售网
工业大 市场价 243,282.05 243,282.05 0.94 应收款项
络设备
学
本公司向间接控股股东哈尔滨工业大学提供技术开发。
本公司向间接控股股东哈尔滨工业大学销售网络设备。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√适用□不适用
股东名
特殊承诺 承诺履行情况
称
哈尔滨 公司2006年股权分置改革中，公司第一大股东哈尔滨工业大学八 至本报告日止，哈尔
工业大 达集团公司已按规定作出法定承诺，此外，除公司在股改实施过 滨工业大学八达集团
学八达 程中已经履行的承诺外，哈尔滨工业大学八达集团公司还作出了 公司履行了其承诺，
集团公 其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在三十六个月内 未有违反上述承诺的
司 不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售的特别承诺。 情形。
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
□适用√不适用
哈工大首创科技股份有限公司
法定代表人：孙世强
2006年10月31日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 133,723,628.34 141,291,730.01 105,612,586.87 88,867,246.64
短期投资 3,706,583.40 2,731,384.20 3,706,583.40 2,731,384.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 27,731,416.13 21,492,747.87 10,202,564.11 12,609,220.72
其他应收款 20,747,086.60 9,663,379.84 1,069,862.45 202,451.27
预付账款 27,199,224.82 30,656,950.99 24,437,831.26 22,165,855.79
应收补贴款
存货 72,361,919.48 66,105,599.10 49,773,047.02 39,837,277.18
待摊费用 908,214.31 733,630.92 725,447.69 595,752.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 286,378,073.08 272,675,422.93 195,527,922.80 167,009,188.34
长期投资：
长期股权投资 36,743,562.85 37,975,833.78 198,033,962.83 201,053,825.75
长期债权投资
长期投资合计 36,743,562.85 37,975,833.78 198,033,962.83 201,053,825.75
其中：合并价差 20,520,805.42 23,489,995.87
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 304,272,615.86 301,615,855.30 214,386,579.28 214,139,100.30
减：累计折旧 70,384,627.69 63,581,209.03 50,755,052.40 46,731,147.06
固定资产净值 233,887,988.17 238,034,646.27 163,631,526.88 167,407,953.24
减：固定资产减值准备
固定资产净额 233,887,988.17 238,034,646.27 163,631,526.88 167,407,953.24
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 233,887,988.17 238,034,646.27 163,631,526.88 167,407,953.24
无形资产及其他资产：
无形资产 7,744,467.48 8,054,375.68 7,744,467.48 8,054,375.68
长期待摊费用 253,866.89 419,717.36 253,866.89 419,717.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,998,334.37 8,474,093.04 7,998,334.37 8,474,093.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 565,007,958.47 557,159,996.02 565,191,746.88 543,945,060.37
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付票据 17,800,000.00 23,111,443.51 17,800,000.00 20,820,000.00
应付账款 121,271,380.05 108,668,752.32 111,197,638.70 92,054,086.82
预收账款 2,706,336.94 3,053,022.31 1,148,784.09 917,101.36
应付工资 1,460,367.95 444,635.45 1,446,595.30 412,167.96
应付福利费 703,131.24 883,009.65 894,544.65 883,009.65
应付股利 141,003.16 204,796.80 141,003.16 204,796.80
应交税金 3,660,222.13 4,274,286.99 3,396,845.92 4,877,153.14
其他应交款 1,946,449.84 1,935,278.32 1,927,829.69 1,901,540.47
其他应付款 32,198,798.50 21,531,332.54 60,932,110.69 46,952,231.83
预提费用 5,859.00 17,050.00 5,859.00 17,050.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 181,893,548.81 174,123,607.89 198,891,211.20 179,039,138.03
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 988,468.37 988,468.37 988,468.37 988,468.37
专项应付款 11,060,000.00 11,860,000.00
其他长期负债
长期负债合计 12,048,468.37 12,848,468.37 988,468.37 988,468.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 193,942,017.18 186,972,076.26 199,879,679.57 180,027,606.40
少数股东权益 5,753,873.98 6,270,465.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 224,319,919.00 192,291,840.00 224,319,919.00 192,291,840.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 224,319,919.00 192,291,840.00 224,319,919.00 192,291,840.00
资本公积 49,621,116.55 81,353,511.77 49,621,116.55 81,353,511.77
盈余公积 61,772,289.22 61,772,289.22 35,184,764.69 35,184,764.69
其中：法定公益金 20,834,791.79 20,834,791.79 12,751,482.00 12,751,482.00
未分配利润 29,598,742.54 28,499,812.98 56,186,267.07 55,087,337.51
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 365,312,067.31 363,917,453.97 365,312,067.31 363,917,453.97
负债和所有者权益（或股东权益）总
565,007,958.47 557,159,996.02 565,191,746.88 543,945,060.37
计
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 692,032,148.41 635,614,499.04
收到的税费返还 23,931.61
收到的其他与经营活动有关的现金 12,421,289.54 3,274,259.01
现金流入小计 704,477,369.56 638,888,758.05
购买商品、接受劳务支付的现金 602,588,255.72 566,240,755.17
支付给职工以及为职工支付的现金 31,806,992.84 14,389,000.04
支付的各项税费 21,579,125.58 18,588,180.99
支付的其他与经营活动有关的现金 51,506,329.15 21,735,711.49
现金流出小计 707,480,703.29 620,953,647.69
经营活动产生的现金流量净额 -3,003,333.73 17,935,110.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,924.00 18,924.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 11,315,189.40 11,315,189.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,334,113.40 11,334,113.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,762,901.12 387,903.31
投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,862,901.12 487,903.31
投资活动产生的现金流量净额 7,471,212.28 10,846,210.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 104,093.64 104,093.64
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,931,886.58 1,931,886.58
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 12,035,980.22 12,035,980.22
筹资活动产生的现金流量净额 -12,035,980.22 -12,035,980.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,568,101.67 16,745,340.23
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,098,929.56 1,098,929.56
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -120,908.03
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,071,352.93 52,978.55
固定资产折旧 7,859,398.08 4,139,087.53
无形资产摊销 309,908.20 309,908.20
长期待摊费用摊销 165,850.47 165,850.47
待摊费用减少（减：增加） -174,583.39 -129,695.15
预提费用增加（减：减少） 5,859.00 5,859.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
24,917.82 -1.18
益)
固定资产报废损失 23,783.92 23,783.92
财务费用 23,250.00 23,250.00
投资损失（减：收益） 238,147.73 2,421,423.50
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,256,320.38 -9,935,769.84
经营性应收项目的减少(减：增加) -14,004,115.20 1,146,177.99
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,731,195.56 18,613,327.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,003,333.73 17,935,110.36
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,723,628.34 105,612,586.87
减：现金的期初余额 141,291,730.01 88,867,246.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,568,101.67 16,745,340.23
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟