1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人张继升,主管会计工作负责人孙梅,会计机构负责人（会计主管人员）孙梅声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 S商社 变更前简称(如有) 三联商社、郑百文
股票代码 600898
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋洪琦 高万
山东省济南市北园大街409号三联家 山东省济南市北园大街409号三联家
联系地址
电商务中心五层 电商务中心五层
电话 0531-83538590、8591 0531-85916351、8590、8591
传真 0531-83538512 0531-83538512
电子信箱 dshbgs@sanlian.com.cn dshbgs@sanlian.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产(元) 1,166,808,285.26 1,155,637,263.91 0.9667
股东权益（不含少数股东权益）(元) 346,080,352.69 342,251,045.22 1.1189
每股净资产(元) 1.5932 1.5756 1.1170
调整后的每股净资产(元) 1.5920 1.5741 1.1372
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期(7-9月)
末(1-9月) 同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 34,285,246.70 107,735,759.85 0
每股收益(元) 0.0195 0.0176 -2.5
减少0.2269个
净资产收益率(%)
1.2231 1.1065 百分点
减少0.1836个
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)
1.2664 1.1498 百分点
非经常性损益项目 金额（单位：元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益 19,441.53
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出 -178,935.50
所得税影响数 9,691.71
合计 -149,802.26
2.2.2利润表
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期数 上年同期数
项目
(7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 440,234,956.37 458,010,463.42
减：主营业务成本 417,894,811.39 433,516,903.24
主营业务税金及附加 300,685.34 364,124.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 22,039,459.64 24,129,435.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,527,368.73 3,459,560.55
减:营业费用 12,632,863.07 12,011,606.08
管理费用 6,477,873.95 7,096,365.06
财务费用 2,065,833.52 -394,331.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,390,257.83 8,875,356.62
加：投资收益（损失以“-”号填列） - -
补贴收入 - -
营业外收入 44,341.56 -300.00
减：营业外支出 119,017.09 13,178.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,315,582.30 8,861,877.96
减：所得税 4,082,541.52 3,969,605.55
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,233,040.78 4,892,272.41
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期数 上年同期数
项目
(1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 1,297,848,208.73 1,594,825,612.39
减：主营业务成本 1,239,179,730.96 1,514,430,550.33
主营业务税金及附加 593,537.45 1,236,056.10
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 58,074,940.32 79,159,005.96
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 19,897,799.85 14,435,340.45
减:营业费用 35,654,829.57 37,121,286.54
管理费用 19,677,086.23 24,249,230.58
财务费用 10,333,754.09 1,013,682.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,307,070.28 31,210,146.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） - -
补贴收入 - -
营业外收入 64,900.93 1,944.00
减：营业外支出 224,394.90 124,236.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,147,576.31 31,087,854.66
减：所得税 8,318,268.84 11,838,000.88
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,829,307.47 19,249,853.78
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(未完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 30,876
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类
山东三联集团有限责任公司 54,605,432 人民币普通股
李杰 566,435 人民币普通股
江游 507,575 人民币普通股
郭玉喜 429,200 人民币普通股
周锡中 374,000 人民币普通股
徐晓明 313,000 人民币普通股
顾敏 311,694 人民币普通股
邓佩群 221,430 人民币普通股
杨健晖 220,400 人民币普通股
林鸭母 217,352 人民币普通股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
经历了上半年的激烈市场竞争，公司管理层把握市场、调度资源的能力进一步增强。公司在努力清欠的同时全力以赴搞好经营，成功扭转了上半年的亏损局面，至报告期末累计实现净利润382.93万元。
2006年第三季度，公司实现经营收入440,234,956.37元，实现主营业务利润22,039,459.64元，实现净利润4,233,040.78元，年初至报告期末累计实现净利润382.93万元。
控股股东山东三联集团有限责任公司（下称“三联集团”）于2006年6月末、7月初以现金形式分别归还了1.2亿元、0.115亿元非经营性占款，公司即归还了1.3亿元贷款，以减少付息压力、降低财务费用。
由于山东省内家电市场的过度竞争，年初至报告期末累计实现收入1,297,848,208.73元、主营业务利润58,074,940.32元、比去年同期分别减少296,977,403.66元和21,084,065.64元；实现净利润3,829,307.47元，比去年同期减少了15,420,546.31元。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
商业 440,234,956.37 417,894,811.39 5.07
分产品
家电类 440,234,956.37 417,894,811.39 5.07
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、因公司控股股东三联集团通过经营性渠道，非经营性占用公司资金21553.6万元（截至2005年末数据），且该重大事项未经股东大会审议，未及时履行信息披露义务，上海证券交易所于2006年8月9日对公司和公司董事长张继升、董事于其华、张欣、李亭玉、原董事李家勇予以公开谴责。此次围绕着关联方占用公司资金问题，公司董事会吸取教训，加强公司内控制度建设和完善法人治理结构，积极督促控股股东采取多种形式清偿占款。清欠具体情况请详见下表。
2、截止2006年第三季度末，公司日常关联交易情况如下：
单位:元
关联 关联交易 占同类交 关联交
关联方名 关联交 关联交易对公
交易 定价原则 关联交易金额 易金额的 易结算
称 易价格 司利润的影响
内容 比例(%) 方式
遵循“三 通过关联交易购
三联配送中 公”及互惠 入商品所实现的
222,853,976.16 15.77
心有限公司 原则，考虑 主营业务利润
返利和折扣 9,158,418.09元
采购 因素，原则 通过关联交易购
山东三通电 家电 上不高于提 现金及 入商品实现主营
市场价格 190,722,305.71 13.49
讯有限公司 类商 货时的开票 承兑 业务利润
品 价；根据厂 7,834,309.45元
商季节调价 通过关联交易购
山东三联集 及时进行价 入商品实现主营
41,325,302.14 2.92
团有限公司 格调整。 业务利润
1,695,788.26元
合计 454,901,584.01 32.18
2006年第三季度期末资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
单位:万元
大股东及其附属企业非经营性
占用上市公司资金的余额 清欠方式 清欠金额 清欠时间
年初 期末
现金清偿 12,000 2006年6月
现金清偿 1,150 2006年7月
21,553.60 3,977.05
现金清偿 2,790.55 2006年9月
其它 1,636 2006年9月
公司充分认识到清欠的重要性和紧迫性，认真研究解决措施，以务实的态度深入开展“清欠”工作，截至报告期末，三联集团累计已偿还占款17576.55万元，其中现金清偿15940.55万元，以商品清偿1636万。除此之外，三联集团拟以一层商务办公楼抵偿公司占款1412.6万元，该以资抵债方案已经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，且中国证券监督管理委员会已出具无异议函，公司将尽快召集股东大会审议此事。对于剩余2564.45万元占款，三联集团积极筹措资金力争2006年10月底彻底解决资金占用问题。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用□不适用
预测年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比下降50%以上。
上年同期净利润2370.5万元，每股收益0.1091元。
相关说明：因公司存在关联方资金占用问题，导致上半年度净利润亏损403733.31元，且受现阶段市场竞争加剧等因素的影响，经财务数据初步测算，预计2006年度累计净利润与上年同期相比将下降50％以上，具体数据将在2006年度报告中详细披露，公司董事会敬请广大投资者注意投资风险。
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用√不适用
3.8截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明
√适用□不适用
公司将在获得国资委的批复以及控股股东清偿非经营性占用公司款项完毕后启动股改程序。截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明
√适用□不适用
未能进入股改程序的详细原因 存在的主要障碍或困难
未获得国资委的批复以及控股股东未全部清偿非经营性占用公司款项
三联商社股份有限公司
法定代表人：张继升
2006年10月24日
4附录
资产负债表
2006年9月30日
编制单位:三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 371,124,016.16 250,723,977.89
短期投资
应收票据 21,514,876.42 9,425,450.00
应收股利
应收利息
应收账款 8,708,099.42 5,181,509.80
其他应收款 44,567,807.89 10,541,058.03
预付账款 328,298,352.07 544,714,361.74
应收补贴款
存货 214,459,762.15 151,226,586.00
待摊费用 133,968.98 116,051.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 988,806,883.09 971,928,995.05
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 215,272,368.89 215,273,775.92
减：累计折旧 36,966,468.93 31,246,809.27
固定资产净值 178,305,899.96 184,026,966.65
减：固定资产减值准备 304,497.79 318,697.79
固定资产净额 178,001,402.17 183,708,268.86
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 178,001,402.17 183,708,268.86
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,166,808,285.26 1,155,637,263.91
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅
资产负债表（续）
2006年9月30日
编制单位:三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
流动负债：
短期借款 115,510,000.00 186,005,000.00
应付票据 421,961,441.65 378,069,806.79
应付账款 162,218,958.37 160,586,415.37
预收账款 85,037,191.95 51,565,864.71
应付工资 - -
应付福利费 3,990,654.02 3,286,292.45
应付股利 958,719.96 2,098,206.37
应交税金 7,727,248.85 11,342,321.03
其他应交款 545,285.79 495,285.33
其他应付款 21,332,726.79 18,211,562.86
预提费用 1,445,705.19 1,725,463.78
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 820,727,932.57 813,386,218.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 820,727,932.57 813,386,218.69
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 217,217,833.00 217,217,833.00
减：已归还投资 - -
实收资本（或股本）净额 217,217,833.00 217,217,833.00
资本公积 45,079,477.98 45,079,477.98
盈余公积 22,083,769.90 22,083,769.90
其中：法定公益金 - 12,604,542.30
未分配利润 61,699,271.81 57,869,964.34
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 346,080,352.69 342,251,045.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,166,808,285.26 1,155,637,263.91
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅
利润表
2006年7-9月
编制单位:三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
本期数 上年同期数
项目
(7-9月) (7-9月)
一、主营业务收入 440,234,956.37 458,010,463.42
减：主营业务成本 417,894,811.39 433,516,903.24
主营业务税金及附加 300,685.34 364,124.82
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 22,039,459.64 24,129,435.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 7,527,368.73 3,459,560.55
减:营业费用 12,632,863.07 12,011,606.08
管理费用 6,477,873.95 7,096,365.06
财务费用 2,065,833.52 -394，331.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,390,257.83 8,875,356.62
加：投资收益（损失以“-”号填列） - -
补贴收入 - -
营业外收入 44,341.56 -300.00
减：营业外支出 119,017.09 13,178.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,315,582.30 8,861,877.96
减：所得税 4,082,541.52 3,969,605.55
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,233,040.78 4,892,272.41
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人: 孙梅 会计机构负责人:孙梅
10
三联商社股份有限公司2006年第三季度报告
利润表
2006年1-9月
编制单位:三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币审计类型:未经审计
本期数 上年同期数
项目
(1-9月) (1-9月)
一、主营业务收入 1,297,848,208.73 1,594,825,612.39
减：主营业务成本 1,239,179,730.96 1,514,430,550.33
主营业务税金及附加 593,537.45 1,236,056.10
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 58,074,940.32 79,159,005.96
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 19,897,799.85 14,435,340.45
减:营业费用 35,654,829.57 37,121,286.54
管理费用 19,677,086.23 24,249,230.58
财务费用 10,333,754.09 1,013,682.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,307,070.28 31,210,146.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） - -
补贴收入 - -
营业外收入 64,900.93 1,944.00
减：营业外支出 224,394.90 124,236.09
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,147,576.31 31,087,854.66
减：所得税 8,318,268.84 11,838,000.88
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,829,307.47 19,249,853.78
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅
现金流量表
2006年1-9月
编制单位:三联商社股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,357,580,216.71
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 78,867,241.98
现金流入小计 1,436,447,458.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,213,727,403.67
支付给职工以及为职工支付的现金 11,255,328.27
支付的各项税费 20,567,470.65
支付的其他与经营活动有关的现金 83,161,496.25
现金流出小计 1,328,711,698.84
经营活动产生的现金流量净额 107,735,759.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,878.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 17,878.00
投资活动产生的现金流量净额 -17,878.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 170,180,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 65.58
现金流入小计 170,180,065.58
偿还债务所支付的现金 240,675,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,978,321.02
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 270.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 250,653,591.02
筹资活动产生的现金流量净额 -80,473,525.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,244,356.41
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人: 孙梅 会计机构负责人: 孙梅
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,829,307.47
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 71,865.79
固定资产折旧 5,842,012.89
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -17,917.39
预提费用增加（减：减少） -927,294.47
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -20,611.53
固定资产报废损失 -
财务费用 10,626,061.32
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -63,233,176.15
经营性应收项目的减少(减：增加) 166,589,978.98
经营性应付项目的增加(减：减少) -15,039,209.39
其他 14,742.33
经营活动产生的现金流量净额 107,735,759.85
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 37,140,509.51
减：现金的期初余额 9,896,153.10
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 27,244,356.41
公司法定代表人:张继升 主管会计工作负责人:孙梅 会计机构负责人:孙梅