一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事熊晓洋先生，因公出差不能出席本次会议，委托副董事长陈建华先生行使表决权；公司董事刘玉山先生，因公出差不能出席本次会议，委托董事长孙世强先生行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人孙世强先生，主管会计工作负责人鞠建洋先生及会计机构负责人（会计主管人员）刘娟女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：哈工大首创科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：工大首创
公司法定英文名称：HIT. SHOUCHUANG TECHNOLOGY CO., LTD.
公司法定英文名称缩写：HITSC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：工大首创
公司A股代码：600857
3、公司注册地址：宁波市海曙区和义路45号
公司办公地址：宁波市海曙区中山东路81号明都大厦八层
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.hitsc.com
公司电子信箱：hitsc@hitsc.com
4、公司法定代表人：孙世强
5、董事会秘书：哈宁
电话：（0574）87367060
传真：（0574）87367996
E-mail：dongmi@hitsc.com
联系地址：宁波市海曙区中山东路81号明都大厦八层
公司证券事务代表：钟山
电话：（0574）87367060
传真：（0574）87367996
E-mail：zhongshan@hitsc.com
联系地址：宁波市海曙区中山东路81号明都大厦八层
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年12月31日
公司首次注册登记地点：宁波市中山东路13-19号
公司变更注册登记日期：2005年7月13日
公司变更注册登记地点：宁波市和义路45号
公司法人营业执照注册号：3302001000405
公司税务登记号码：330203144054104
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号4楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
流动资产 237,915,949.78 272,675,422.93 -12.75
流动负债 142,711,265.36 174,123,607.89 -18.04
总资产 527,548,154.59 557,159,996.02 -5.31
股东权益（不含少数股东权
366,515,944.70 363,917,453.97 0.71
益）
每股净资产(元) 1.91 1.89 1.06
调整后的每股净资产(元) 1.89 1.87 1.07
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
净利润 2,598,490.73 2,880,866.91 -9.80
扣除非经常性损益的净利润 2,082,722.84 2,961,637.79 -29.68
每股收益(元) 0.014 0.015 -6.67
净资产收益率(%) 0.71 0.79 减少0.08个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -30,161,470.97 -1,003,151.40 -2,906.67
2、扣除非经常性损益项目和金额◇
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-13,007.23
产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
789,250.20
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-2,024.35
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -258,450.73
合计 515,767.89
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金转 其 小
数量 比例 数量 比例
股 股 股 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 30,412,800 15.81 30,412,800 15.81
其中：
国家持有股份 30,412,800 15.81 30,412,800 15.81
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 19,129,374 9.95 19,129,374 9.95
3、内部职工股
4、国有法人股 51,240,869 26.65 51,240,869 26.65
未上市流通股份合计 100,783,043 52.41 100,783,043 52.41
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 91,508,797 47.59 91,508,797 47.59
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 91,508,797 47.59 91,508,797 47.59
三、股份总数 192,291,840 100 192,291,840 100
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 30,861
前十名股东持股情况
股 股
报告
东 持股比 份 持有非流通 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数 期内
性 例(%) 类 股数量 数量
增减
质 别
国
哈尔滨工业大 未
有
学八达集团公 18.31 35,204,752 流 35,204,752
股
司 通
东
国
未
北京首创科技 有
10.00 19,229,184 流 19,229,184
投资有限公司 股
通
东
中国石化镇海 未
炼油化工股份 4.67 8,985,600 流 8,985,600
有限公司 通
未
宁波联合集团
3.81 7,326,720 流 7,326,720
股份有限公司
通
宁波市金港信 未
冻
托投资有限责 2.88 5,529,600 流 5,529,600
结 5,529,600
任公司 通
未
中国百货纺织 质
2.88 5,529,600 流 5,529,600
品公司 押 5,529,600
通
未
交通银行宁波
1.58 3,041,280 流 3,041,280
分行
通
未
浙江泰丰控股
1.44 2,764,800 流 2,764,800
集团有限公司
通
未
宁波中洲（集
0.72 1,382,400 流 1,382,400
团）公司
通
中国人民保险 未
公司宁波分公 0.72 1,382,400 流 1,382,400
司 通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
曹提山 646,281 人民币普通股
刘国辉 499,200 人民币普通股
奚永久 472,600 人民币普通股
颜永强 463,586 人民币普通股
马云秋 419,038 人民币普通股
朱慧 360,039 人民币普通股
林发运 359,100 人民币普通股
张明橡 343,445 人民币普通股
汤国强 300,700 人民币普通股
吕广霖 300,000 人民币普通股
公司未发现上述前十名法人股东之间存在关联关系，也未知
其一致行动人情况。
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上
上述股东关联关系或一致行动 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
关系的说明 人。
公司未知前十名流通股东和前十名股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月25日经公司五届董事会五次会议审议批准公司常务副总经理刘玉山先生、副总经理何亚琼先生因工作变动原因，辞去上市公司副总经理职务。
2006年5月29日经公司2005年度股东大会审议批准公司董事朱增清先生因工作发生变动原因辞去公司董事会董事一职，同时批准同意根据公司股东单位中国石化镇海炼油化工股份有限公司推荐，指派其公司现任总法律顾问熊晓洋先生出任公司董事会董事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期内，公司实现主营业务收入38,578.29万元，比上年同期下降583.71万元，减幅1.49%；主营业务利润4,092.07万元，比上年同期减少775.06万元，减幅15.92%；利润总额306.15万元，比上年同期增加12.60万元，增幅4.29%；净利润259.85万元，比上年同期减少28.24万元，减幅9.80%。公司主营业务收入与上年同期相比减少的主要原因是软件业务主营业务收入比上年同期有较大下降导致，但同时软件业的其他业务利润比上年同期有较大增长，增幅达54.80%；除此以外，公司报告期内的对外投资收益与上年同期相比增加481.33万元，这主要得益于公司对不良投资参股企业的及时清理从而减少对外投资损失；公司商业部分主营业务收入和利润总额均比上年同期略有增加。基于上述原因，报告期内公司利润总额与上年同期相比出现小幅度上升。
报告期内，公司传统商业部分继续保持相对稳定的发展态势，通过调整商品结构、优化品牌、强化营销、提升经营管理等手段使商业部分经营业绩稳步增长。公司商业部分主营业务收入同比增长11.72%，主营业务利润同比增长12%；但由于公司市场竞争日益激烈，导致期间费用有所增加。
报告期末公司资产总额52,754.82万元，比期初减少2,961.18万元，降幅5.31%。主要原因是报告期内以货币资金支付应付货款2,050万元、偿还银行短期借款1,000万元。公司银行贷款的减少使财务费用中利息支出比上年同期减少91万元。
报告期内，公司下属子公司北京哈工大科技发展有限公司在北京投资1,000万元成立全资子公司－北京天地和科技发展有限公司。截止本报告期，该公司尚未发生经营活动。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务 主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
增加6.83个百
IT业 21,652,371.79 13,675,656.37 36.16 -67.15 -71.16
分点
增加0.03个百
商业 362,656,301.15 329,230,858.05 8.80 11.74 11.75
分点
旅游饮食 增加5.33个百
1,474,241.49 229,785.18 79.11 26.02 -9.25
服务业 分点
分地区
增加0.08个百
浙江地区 364,130,542.64 329,460,643.23 9.09 11.79 11.73
分点
黑龙江地 减少2.29个百
18,978,289.74 14,633,062.33 22.75 -67.11 -66.08
区 分点
增加71.79个
北京地区 2,674,082.05 -957,405.96 131.32 -67.38 -122.43
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额800,000元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
浙江地区 364,130,542.64 11.79
黑龙江地区 18,978,289.74 -67.11
北京地区 2,674,082.05 -67.38
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
技术服务 13,941,679.85 536.53
4、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
黑龙江金穗科技有限 计算机软、硬
1,230,254.58 369,076.37 14.20
公司 件开发等
北京哈工大汇通通讯 计算机软、硬
2,847,224.06 569,444.81 21.91
技术有限公司 件开发等
北京浩成投资管理有
证券投资等 4,784,098.00 717,614.70 27.62
限公司
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规、规章和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，切实维护全体股东的利益。公司当前的治理状况主要表现如下：
(1)关于股东与股东大会。公司的治理结构能够确保所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利；公司在网站上开通了投资者关系专栏，设置了股东留言、董秘信箱，认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东的有效沟通；公司制定《股东大会议事规则》，并严格按照有关规章制度的要求召集召开股东大会。
(2)关于控股股东与上市公司。控股股东通过股东大会依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互分开、相互独立；控股股东承诺自身及其下属其他单位不从事与上市公司相同或相近的业务，采取有效措施避免同业竞争。
(3)关于董事与董事会。公司制订了《董事会议事规则》；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够认真履行职责。公司选聘三名独立董事，均已参加了独立董事培训，符合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。
(4)关于监事和监事会。公司制订了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够本着对全体股东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务情况以及公司董事会、高级管理人员行为的合法、合规性进行监督。
(5)关于绩效评价与激励约束机制。公司制订了《总经理室工作规则》，明确经理人员的职责；公司建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。
(6)关于相关利益者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，与他们积极合作，共同推动公司持续健康地发展。
(7)关于信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，力求做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息；公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方 与上市公司 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
名称 的关系 发生额 余额 发生额 余额
哈尔滨
间接控股股
工业大 800,000.00 817,728.00 836,857.77
东
学
广东哈
工大首
创科技 联营公司 1,000,000.00
发展有
限公司
合计 / 800,000.00 817,728.00 1,836,857.77
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额800,000.00元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额817,728.00元人民币。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
第一大股东哈尔滨工业大学八达集团承诺：
1）不在中国境内单独或与企业、个人、合伙或其他任何组织（包括经济和非经济组织，下同）以投资、联营、合资、合作、合伙、承包、租赁等方式，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。
2）不得以任何形式支持工大首创以外的企业、个人、合伙或其他任何组织，生产、经营或销售与工大首创在中国市场上直接或间接地竞争或可能竞争的业务、服务及产品。上述支持包括但不限于提供生产场地、水、电或其他能源、资金、技术、设备、原材料、销售渠道、咨询、宣传等。
3）八达集团及其附属公司不参与、经营、从事与工大首创及其附属公司构成直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目，并或在其中拥有利益。
4）八达集团及其附属公司亦不联同或代表企业、个人、合伙或其他任何组织参与、经营、从事与工大首创及其附属公司直接或间接竞争或可能竞争的业务或项目。八达集团及其附属公司在有任何该等业务或项目的机会时，八达集团将立刻通知工大首创，并将竭尽全力促使将该等业务或项目机会提供给工大首创。
5）八达集团及其关联企业所发明或创制的任何新业务、产品、技术、系统或商标使用权，尤其是与工大首创业务存在直接或间接竞争或可能竞争（"竞争性产品及业务"），八达集团及其关联企业将在本协议生效日起及在本协议整个有效期内，在竞争性产品及业务的发展或创制进行之前三十日内通知工大首创，并尽其最大努力保证前述竞争性产品及业务不与工大首创业务构成竞争。工大首创对竞争性产品或技术有优先购买权。
6）哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地（共计4,180.60平方米，土地证编号为哈国有
[2001]字第71969号），系依据哈尔滨市人民政府哈政土转字[2001]场97号审批件，由哈尔滨工业大学行政划拨给公司使用，划拨期限三年（至2004年10月1日）。公司控股股东哈尔滨工业大学八达集团公司承诺三年之后承担土地出让金。
上述承诺中除哈尔滨工业大学八达集团公司承担哈工大软件工程有限公司所在的科技大厦土地出让金事项目前尚在办理，其余承诺在报告期内已切实履行。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 1 89,770,660.62 141,291,730.01 67,464,840.33 88,867,246.64
短期投资 2 2 3,520,634.40 2,731,384.20 3,520,634.40 2,731,384.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 3 28,735,809.60 21,492,747.87 10,910,942.11 12,609,220.72
其他应收款 4 4 26,720,868.72 9,663,379.84 878,364.38 202,451.27
预付账款 5 5 25,689,069.36 30,656,950.99 19,970,260.19 22,165,855.79
应收补贴款
存货 6 6 62,881,701.16 66,105,599.10 38,273,011.73 39,837,277.18
待摊费用 7 7 597,205.92 733,630.92 471,153.78 595,752.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 237,915,949.78 272,675,422.93 141,489,206.92 167,009,188.34
长期投资：
长期股权投资 8 8 47,401,448.26 37,975,833.78 199,959,509.74 201,053,825.75
长期债权投资
长期投资合计 47,401,448.26 37,975,833.78 199,959,509.74 201,053,825.75
其中：合并价差
其中：股权投资差额 8 8 21,510,535.57 23,489,995.87
固定资产：
固定资产原价 9 9 302,274,689.82 301,615,855.30 214,346,821.76 214,139,100.30
减：累计折旧 9 9 68,207,125.16 63,581,209.03 49,473,345.12 46,731,147.06
固定资产净值 234,067,564.66 238,034,646.27 164,873,476.64 167,407,953.24
减：固定资产减值准备
固定资产净额 9 9 234,067,564.66 238,034,646.27 164,873,476.64 167,407,953.24
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 234,067,564.66 238,034,646.27 164,873,476.64 167,407,953.24
无形资产及其他资产：
无形资产 10 10 7,839,759.16 8,054,375.68 7,839,759.16 8,054,375.68
长期待摊费用 11 323,432.73 419,717.36 323,432.73 419,717.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 8,163,191.89 8,474,093.04 8,163,191.89 8,474,093.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计 527,548,154.59 557,159,996.02 514,485,385.19 543,945,060.37
流动负债：
短期借款 12 11 10,000,000.00 10,000,000.00
应付票据 13 20,450,000.00 23,111,443.51 20,450,000.00 20,820,000.00
应付账款 14 88,167,175.05 108,668,752.32 75,917,538.94 92,054,086.82
预收账款 15 3,039,652.51 3,053,022.31 1,424,717.76 917,101.36
应付工资 16 2,569,837.21 444,635.45 2,556,064.56 412,167.96
应付福利费 17 657,806.05 883,009.65 903,067.61 883,009.65
应付股利 18 199,267.20 204,796.80 199,267.20 204,796.80
应交税金 19 -2,321,132.80 4,274,286.99 -2,526,013.58 4,877,153.14
其他应交款 20 1,778,379.52 1,935,278.32 1,747,701.41 1,901,540.47
其他应付款 21 28,158,562.62 21,531,332.54 46,296,910.22 46,952,231.83
预提费用 22 11,718.00 17,050.00 11,718.00 17,050.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 142,711,265.36 174,123,607.89 146,980,972.12 179,039,138.03
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 23 988,468.37 988,468.37 988,468.37 988,468.37
专项应付款 24 11,060,000.00 11,860,000.00
其他长期负债
长期负债合计 12,048,468.37 12,848,468.37 988,468.37 988,468.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 154,759,733.73 186,972,076.26 147,969,440.49 180,027,606.40
少数股东权益 6,272,476.16 6,270,465.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00 192,291,840.00
资本公积 26 81,353,511.77 81,353,511.77 81,353,511.77 81,353,511.77
盈余公积 27 61,772,289.22 61,772,289.22 35,184,764.69 35,184,764.69
其中：法定公益金 20,834,791.79 20,834,791.79 12,751,482.00 12,751,482.00
未分配利润 28 12 31,098,303.71 28,499,812.98 57,685,828.24 55,087,337.51
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 366,515,944.70 363,917,453.97 366,515,944.70 363,917,453.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计 527,548,154.59 557,159,996.02 514,485,385.19 543,945,060.37
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 29 13 385,782,914.43 391,620,042.22 363,755,542.64 325,595,245.87
减：主营业务成本 29 343,136,299.60 342,277,663.03 329,460,643.23 294,866,363.52
主营业务税金及附加 30 1,725,917.69 671,083.80 1,558,319.82 1,500,354.56
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 40,920,697.14 48,671,295.39 32,736,579.59 29,228,527.79
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 14,137,936.94 9,157,159.46 877.19 24,713.54
减:营业费用 28,130,073.71 24,837,032.08 14,146,458.78 11,102,324.42
管理费用 25,240,902.40 24,875,595.43 14,692,887.36 13,715,371.91
财务费用 32 -1,490,130.09 498,588.56 211,549.35 1,082,619.15
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,177,788.06 7,617,238.78 3,686,561.29 3,352,925.85
加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 14 233,788.68 -4,579,500.40 -286,141.81 -7,937.65
补贴收入 34 23,931.61 253,675.22
营业外收入 35 36,169.53 35,220.04 28,766.53 22,110.04
减：营业外支出 36 410,158.17 391,085.29 384,864.17 375,440.85
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,061,519.71 2,935,548.35 3,044,321.84 2,991,657.39
减：所得税 37 461,018.61 73,080.48 445,831.11 69,840.48
减：少数股东损益 2,010.37 -18,399.04
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,598,490.73 2,880,866.91 2,598,490.73 2,921,816.91
加：年初未分配利润 28,499,812.98 27,083,330.85 55,087,337.51 51,292,310.22
其他转入
六、可供分配的利润 31,098,303.71 29,964,197.76 57,685,828.24 54,214,127.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 31,098,303.71 29,964,197.76 57,685,828.24 54,214,127.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 28 12 31,098,303.71 29,964,197.76 57,685,828.24 54,214,127.13
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 464,063,682.59 427,177,205.65
收到的税费返还 23,931.61
收到的其他与经营活动有关的现金 38 15,483,177.63 10,159,431.97
现金流入小计 479,570,791.83 437,336,637.62
购买商品、接受劳务支付的现金 425,635,324.13 398,384,482.91
支付给职工以及为职工支付的现金 22,681,790.05 9,289,017.68
支付的各项税费 18,763,954.78 16,563,402.39
支付的其他与经营活动有关的现金 39 42,651,193.84 24,195,813.34
现金流出小计 509,732,262.80 448,432,716.32
经营活动产生的现金流量净额 -30,161,470.97 -11,096,078.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,924.00 18,924.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
9,551.30 9,551.30
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 28,475.30 28,475.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,342,244.12 288,973.31
所支付的现金
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,342,244.12 288,973.31
投资活动产生的现金流量净额 -11,313,768.82 -260,498.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,829.60 45,829.60
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 10,045,829.60 10,045,829.60
筹资活动产生的现金流量净额 -10,045,829.60 -10,045,829.60
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,521,069.39 -21,402,406.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,598,490.73 2,598,490.73
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,010.39
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,165,816.55 86,583.81
固定资产折旧 5,274,553.21 2,813,596.39
无形资产摊销 214,616.52 214,616.52
长期待摊费用摊销 96,284.63 96,284.63
待摊费用减少（减：增加） 136,425.00 124,598.76
预提费用增加（减：减少） 11,718.00 11,718.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
24,917.82 -1.18
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 303.40 303.40
财务费用 32 23,250.00 23,250.00
投资损失（减：收益） -233,788.68 286,141.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,223,897.94 1,564,265.45
经营性应收项目的减少(减：增加) -20,498,485.53 3,131,377.29
经营性应付项目的增加(减：减少) -22,201,480.93 -22,047,304.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -30,161,470.97 -11,096,078.70
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 89,770,660.62 67,464,840.33
减：现金的期初余额 141,291,730.01 88,867,246.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -51,521,069.39 -21,402,406.31
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
坏账准备合计 3,853,255.62 1,165,816.55 5,019,072.17
其中：应收账款 2,133,585.42 785,589.43 2,919,174.85
其他应收款 1,719,670.20 380,227.12 2,099,897.32
短期投资跌价准备合计 1,492,999.21 789,250.20 789,250.20 703,749.01
其中：股票投资 789,250.20 789,250.20
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
其中：长期股权投资 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 13,898,376.06 1,315,302.80 789,250.20 789,250.20 14,424,428.66
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:哈工大首创科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
因资产价值 其他原因转
合计
回升转回数 出数
坏账准备合计 674,451.28 86,583.81 761,035.09
其中：应收账款 656,568.22 43,408.50 699,976.72
其他应收款 17,883.06 43,175.31 61,058.37
短期投资跌价准备合计 1,492,999.21 789,250.20 789,250.20 703,749.01
其中：股票投资 789,250.20 789,250.20
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
其中：长期股权投资 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 10,719,571.72 236,070.06 789,250.20 789,250.20 10,166,391.58
公司法定代表人:孙世强 主管会计工作负责人:鞠建洋 会计机构负责人:刘娟
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.16 11.20 0.21 0.21
营业利润 0.87 0.87 0.02 0.02
净利润 0.71 0.71 0.014 0.014
扣除非经常性损益后的净利润 0.57 0.57 0.011 0.011
公司概况
哈工大首创科技股份有限公司前身系宁波中百股份有限公司。宁波中百股份有限公司于1994年3月经批准从定向募集股份有限公司改制为公开发行股票股份制企业。2001年8月20日公司原第一大股东北京经济发展投资公司与哈尔滨工业大学八达集团公司、北京首创科技投资有限公司签订了股权转让协议书，将其持有公司的国家股32,011,685股（占公司总股本的16.65％）转让给哈尔滨工业大学八达集团公司；将其持有公司的国家股19,229,184股（占公司总股本的10％）转让给北京首创科技投资有限公司。转让完成后，哈尔滨工业大学八达集团公司成为公司第一大股东，北京首创科技投资有限公司成为公司第二大股东。公司所属行业为商业类。公司经营范围：计算机软、硬件等产品的开发、生产、销售及相关的技术咨询、服务、转让、培训；系统工程、网络工程开发；国内商业；进出口业务；电子商务服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
（1）取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
（2）短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
（3）短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 6 6
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 40 40
5年以上 100 100
按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失
10、存货核算方法：
（1）存货分类为
存货分类为：库存材料、库存商品、低值易耗品、材料采购、在产品、分期收款发出商品、发出商品等。
（2）取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时批发商品的结存按移动加权法核算；零售商品采用个别认定法核算。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
（3）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
11、长期投资核算方法：
（1）取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
（2）长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会
[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
（3）长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
（4）长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
12、委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35－45年 5% 2.71%－2.11%
机器设备 5－8年 5% 19.00%－11.88%
电子设备 5－8年 5% 19.00%－11.88%
运输设备 8－14年 5% 11.875%－6.79%
1）固定资产的取得计价：一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
2）固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
14、在建工程核算方法：
（1）取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
15、无形资产计价及摊销方法：
（1）取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
（2）摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
（1）开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
（2）其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
17、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
（2）借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
（3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
18、预计负债的确认原则：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务金额可以可靠地计量。
19、收入确认原则：
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
20、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
（1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入的17%、13% 17%、13%
消费税 销售收入的5% 5%
营业税 销售收入的5% 5%
城建税 增值税、营业税 7%
企业所得税 应税所得额 33%
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
权益比例
注册 法定代 注册资 投资 (%) 是否
单位名称 经营范围
地 表人 本 额 间 合并
直接
接
哈工大软件工程有限 哈尔 软件开发、硬件
孙世强 8,000 7,820 97.75 是
公司 滨 开发等
北京哈工大科技发展 软件开发、硬件
北京 孙世强 2,000 1,900 95 是
有限公司 开发等
宁波三江干水产市场
宁波 杨士勤 50 市场经营服务 40 80 是
经营有限公司
黑龙江恒通科技有限 哈尔 软件开发、硬件
孙世强 300 300 100 是
公司 滨 开发等
北京天地和科技发展 计算机软、硬件
北京 孙世强 1,000 1,000 100 否
有限公司 开发等
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 275,032.18 141,921.04
银行存款：
人民币 82,744,384.21 134,451,471.84
其他货币资金：
人民币 6,751,244.23 6,698,337.13
合计 89,770,660.62 141,291,730.01
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:元币种:人民币
期初数 期末数
项
期末市价总额
目
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
基
金
4,224,383.41 1,492,999.21 2,731,384.20 4,224,383.41 703,749.01 3,520,634.40 3,520,634.40
投
资
合
4,224,383.41 1,492,999.21 2,731,384.20 4,224,383.41 703,749.01 3,520,634.40 3,520,634.40
计
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 25,746,946.21 81.34 1,300,074.37 19,758,499.85 83.64 1,041,509.99
一至二年 2,074,354.04 6.55 137,332.90 853,430.24 3.61 85,343.03
二至三年 821,281.00 2.59 164,256.20 241,768.00 1.02 96,353.60
三至四年 2,317,371.44 9.81 695,211.43
四至五年 2,499,139.44 7.90 804,247.62 400,160.66 1.69 160,064.27
五年以上 513,263.76 1.62 513,263.76 55,103.10 0.23 55,103.10
合计 31,654,984.45 100.00 2,919,174.85 23,626,333.29 100.00 2,133,585.42
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,133,585.42 785,589.43 2,919,174.85
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
11,588,478.67 36.61 10,720,987.26 45.38
合计及比例
(4)应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 比例 原因
宁波三江购物俱 一年 按会计制
客户 3,682,611.80 货款 220,956.71 0.06
乐部有限公司 以内 度计提
一至 0.06－ 按会计制
省地税信息中心 客户 2,659,513.00 货款 132,191.30
两年 0.10 度计提
一至
哈通信分公司 客户 1,882,000.00 货款 已收回
两年
四至 0.4－ 按会计制
工大附中 客户 1,742,466.00 货款 913,418.40
五年 1.00 度计提
中国联通黑龙江 一至 服务 0.06－ 按会计制
客户 1,621,887.87 98,453.99
分公司 两年 费 0.10 度计提
合计 / 11,588,478.67 / / 1,232,903.40 / /
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况◇
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐
单位名称 欠款金额
关系 时间 原因 额 例(%) 原因
5年以 应收 按会计制
工大附中 客户 360,720.00 360,720.00 100
上 货款 度计提
北京融商电子 5年以 应收 按会计制
客户 51,300.00 51,300.00 100
公司 上 货款 度计提
5年以 应收 按会计制
吉林市国税局 客户 39,440.66 39,440.66 100
上 货款 度计提
5年以 应收 估计无法
宁波民生银行 客户 60,000.00 60,000.00 100
上 货款 收回
阳江县建新百 5年以 应收 按会计制
客户 1,803.10 1,803.10 100
货商店 上 货款 度计提
合计 / 513,263.76 / / 513,263.76 / /
单位名称 期末余额 不计提坏账准备的原因◇
哈通信分公司 1,512,000.00 已于06年7月3日收回
省移动通信 1,425,702.50 已于06年7月20日收回
西藏日喀则行署 494,947.00 已于06年7月24日收回
省地税信息中心 456,820.00 已于06年7月18日收回
市地税局 449,482.40 已于06年8月8日收回
哈通信分公司 370,000.00 已于06年7月31日收回
哈尔滨嘉和凯瑞 331,025.00 已于06年7月10日收回
中国联通黑龙江分公司 155,850.50 已于06年7月27日收回
省铁路集团 39,038.00 已于06年8月7日收回
市地税局 31,820.00 已于06年8月7日收回
哈工大 1,900.00 已于06年7月3日收回
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 23,515,856.83 81.59 330,951.42 8,917,167.52 78.34 535,030.05
一至二年 2,890,026.69 10.03 289,002.67 431,404.30 3.79 43,140.43
二至三年 382,404.30 1.33 76,480.86 191,723.50 1.68 38,344.70
三至四年 190,723.50 0.66 57,217.05 826,849.00 7.26 248,054.70
四至五年 825,849.00 2.87 330,339.60 268,009.00 2.35 107,203.60
五年以上 1,015,905.72 3.52 1,015,905.72 747,896.72 6.58 747,896.72
合计 28,820,766.04 100.00 2,099,897.32 11,383,050.04 100.00 1,719,670.20
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,719,670.20 380,227.12 2,099,897.32
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
5,773,286.79 20.03 7,068,031.45 62.09
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款 欠款原 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
关系 时间 因 比例 原因
公司职工 一年 按会计制
公司员工 2,849,240.07 借款 170,954.40 0.06
差旅费 以内 度计提
国家税务 一至 投标保 按会计制
客户 1,300,000.00 130,000.00 0.10
总局 两年 证金 度计提
黑龙江中 一至 按会计制
客户 955,000.00 借款 95,500.00 0.10
俄科技 两年 度计提
五年 合作押 按会计制
长春吉大 客户 440,000.00 440,000.00 1.00
以上 金 度计提
五年 按会计制
达科电子 客户 229,046.72 借款 229,046.72 1.00
以上 度计提
合计 / 5,773,286.79 / / 1,065,501.12 / /
(5)其他应收款坏帐计提情况
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款原 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 计提坏帐原因
关系 因 例(%)
合作押
长春吉大 客户 440,000.00 5年以上 440,000.00 100 按会计制度计提
金
达科电子 客户 229,046.72 5年以上 借款 229,046.72 100 按会计制度计提
杨伟 100,000.00 5年以上 借款 100,000.00 100 按会计制度计提
省地税局 客户 79,000.00 5年以上 79,000.00 100 按会计制度计提
数据局 客户 50,000.00 5年以上 50,000.00 100 按会计制度计提
宋益波 50,000.00 5年以上 借款 50,000.00 100 按会计制度计提
赵宇明 34,509.00 5年以上 借款 34,509.00 100 按会计制度计提
易通在线 客户 22,500.00 5年以上 22,500.00 100 按会计制度计提
市电信局 客户 6,000.00 5年以上 6,000.00 100 按会计制度计提
李进建 2,200.00 5年以上 借款 2,200.00 100 按会计制度计提
矿泉水押
1,000.00 5年以上 押金 1,000.00 100 按会计制度计提
金
电费押
电业局 1,650.00 5年以上 1,650.00 100 按会计制度计提
金
合计 / 1,015,905.72 / / 1,015,905.72 / /
(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
（7）对某些金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提比例较低的情况说明
单位名称 期末余额 不计提坏账准备的原因
北京哈工大汇通通信技术有限公司 18,000,000.00 已于7月10日收回
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 22,172,514.96 86.31 30,446,310.99 99.31
一至二年 3,405,914.40 13.26 108,550.00 0.35
二至三年 8,550.00 0.03
三年以上 102,090.00 0.40 102,090.00 0.34
合计 25,689,069.36 100.00 30,656,950.99 100.00
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 71,296.64 71,296.64 70,213.90 70,213.90
库存商品 24,895,568.44 24,895,568.44 26,762,011.86 26,762,011.86
在产品 16,599,592.72 16,599,592.72 19,724,992.36 19,724,992.36
低值易耗
1,191,145.67 1,191,145.67 1,090,906.10 1,090,906.10
品
发出商品 20,124,097.69 20,124,097.69 18,457,474.88 18,457,474.88
合计 62,881,701.16 62,881,701.16 66,105,599.10 66,105,599.10
7、待摊费用
单位:元币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
租赁费 233,526.84 985,511.20 986,295.96 232,742.08 尚未摊销完毕
保险费 322,208.41 322,572.15 327,927.07 316,853.49 尚未摊销完毕
其他 177,895.67 177,784.00 308,069.32 47,610.35 尚未摊销完毕
合计 733,630.92 1,485,867.35 1,622,292.35 597,205.92 /
8、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00
对联营公司投资 12,895,059.14 1,656,135.88 101,574.85 14,449,620.17
其他股权投资 10,142,900.00 10,142,900.00
合并价差 23,489,995.87 21,510,535.57
合计 46,527,955.01 11,656,135.88 2,081,035.15 56,103,055.74
减：长期股权投资减值准备 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
长期股权投资净值合计 37,975,833.78 / / 47,401,448.26
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
被投
资单 与母公 占被投资公司注 投资期 核算
投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
位名 司关系 册资本比例(%) 限 方法
称
北京
首创
对联营
信息 2000～ 权益
企业投 33.33 5,000,000.00 3,625,672.18 -1,374,327.82 3,625,672.18
技术 2030 法
资
有限
公司
黑龙
江金
对联营
穗科 2003～
企业投 30.00 300,000.00 1,386,122.52 369,076.37 1,455,198.89 1,755,198.89 权益
技有 2006 法
资
限公
司
北京
哈工
大八
亿时 对联营
2004～ 权益
空科 企业投 40.00 4,000,000.00 3,226,170.30 -98,651.41 -872,481.11 3,127,518.89
2024 法
技发 资
展有
限公
司
北京
哈工
大汇
对联营
通通 20.00 2004～
企业投 1,000,000.00 1,353,391.70 569,444.81 922,836.51 1,922,836.51 权益
讯技 2024 法
资
术有
限公
司
北京
浩成
对联营
投资 15.00 2004～
企业投 3,000,000.00 2,304,580.90 717,614.70 22,195.60 3,022,195.60 权益
管理 2014 法
资
有限
公司
广东
哈工
大首
对联营
创科 2002～ 权益
企业投 25.00 1,250,000.00 999,121.54 -2,923.44 -253,801.90 996,198.10
技发 2008 法
资
展有
限公
司
北京
天地
和科
对子公 2006～ 权益
技发 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
司投资 2026 法
展有
限公
司
2)其他股权投资
占被投资公司
被投资单位 投资期 分得的现金 核算
注册资本比例 投资成本 期初余额 期末余额
名称 限 红利 方法
(%)
宁波市商业
无约 成本
银行股份有 ＜1 142,900.00 142,900.00 18,924.00 142,900.00
定 ～ 法
限公司
中关村百校
2000～ 成本
信息园有限 8.93 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
2050 法
公司
3)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 本期增加 期末数
北京首创信息技术有限公司 3,625,672.18 3,625,672.18
中关村百校信息园有限公司 4,926,449.05 149,486.25 5,075,935.30
(3)合并价差
单位:元币种:人民币
形成原 摊销年
被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金额 期末余额
因 限
哈尔滨工业大学软件工程 投资溢
39,589,205.49 23,489,995.87 1,979,460.30 21,510,535.57 10年
有限公司 价
合计 39,589,205.49 23,489,995.87 1,979,460.30 21,510,535.57 / /
(4)累计投资占期末净资产的比例9.47%
9、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 301,615,855.30 1,342,244.12 683,409.60 302,274,689.82
其中：房屋及建筑物 266,107,038.18 266,107,038.18
机器设备 35,508,817.12 1,342,244.12 683,409.60 36,167,651.64
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 63,581,209.03 5,274,553.21 648,637.08 68,207,125.16
其中：房屋及建筑物 45,606,971.43 3,101,305.08 48,708,276.51
机器设备 17,974,237.60 2,173,248.13 648,637.08 19,498,848.65
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 238,034,646.27 -3,932,309.09 34,772.52 234,067,564.66
其中：房屋及建筑物 220,500,066.75 -3,101,305.08 217,398,761.67
机器设备 17,534,579.52 -831,004.01 34,772.52 16,668,802.99
电子设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 238,034,646.27 -3,932,309.09 34,772.52 234,067,564.66
其中：房屋及建筑物 220,500,066.75 -3,101,305.08 217,398,761.67
机器设备 17,534,579.52 -831,004.01 34,772.52 16,668,802.99
电子设备
运输设备
10、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 7,839,759.16 7,839,759.16 8,054,375.68 8,054,375.68
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取得 剩余摊销
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
方式 期限
土地使 38年6
购入 7,957,568.00 6,331,765.68 82,215.90 1,708,018.22 6,249,549.78
用权 个月
出租车
购入 2,086,400.00 1,486,939.07 70,450.62 669,911.55 1,416,488.45 123月
经营权
计算机
购入 502,420.00 235,670.93 61,950.00 328,699.07 173,720.93 7-77月
软件
合计 / 10,546,388.00 8,054,375.68 214,616.52 2,706,628.84 7,839,759.16 /
11、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
装修费 176,112.72 68,017.22 108,095.50 36个月
工作服等 206,566.21 10,717.95 6,258.11 59,002.27 152,023.78 15个月
批发软件 37,038.43 36,660.00 10,384.98 63,313.45 11-25个月
合计 419,717.36 47,377.95 6,258.11 137,404.47 323,432.73 /
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
13、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,450,000.00 23,111,443.51
合计 20,450,000.00 23,111,443.51
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 77,872,131.19 88.32 102,531,074.15 94.35
一至二年 4,849,610.09 5.50 1,831,739.21 1.69
二至三年 4,797,230.88 5.44 3,145,136.07 2.89
三年以上 648,202.89 0.74 1,160,802.89 1.07
合计 88,167,175.05 100.00 108,668,752.32 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
1、广州宝洁有限公司 供应商 5,814,434.32 一年内 货到未付款
2、艾美特电器(深圳)有限公司 供应商 5,403,775.33 一年内 货到未付款
合计 / 11,218,209.65 / /
15、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,739,057.76 57.21 1,743,631.56 57.11
一至二年 30,325.00 1.00 1,309,390.75 42.89
二至三年 1,270,269.75 41.79
合计 3,039,652.51 100.00 3,053,022.31 100.00
(2)预收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
哈尔滨工业大学 间接控股股东 836,857.77 二至三年 货款
宁波新又佳商贸发展公司 客户 279,509.00 一年以内 货未提
舟山五星公司 客户 200,789.98 一年以内 货款
合计 / 1,317,156.75 / /
16、应付工资：◇
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
预提职工工资 2,569,837.21 444,635.45 未结算
合计 2,569,837.21 444,635.45 /
17、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付职工福利费 657,806.05 883,009.65 预提职工福利
合计 657,806.05 883,009.65 /
18、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
尚未支付的法人股股利 199,267.2 204,796.80 尚未领取
合计 199,267.20 204,796.80 /
19、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -3,291,028.87 1,877,390.59 销售收入的17%、13%
消费税 54,060.23 56,431.74 销售收入的5%
营业税 467,619.26 470,462.61 销售收入的5%
所得税 299,393.29 1,249,535.78 应税所得额
个人所得税 87,108.79 286,239.52 工资、薪金所得
城建税 37,718.56 283,027.14 增值税、营业税
房产税 25,920.00
其他 23,995.94 25,279.61
合计 -2,321,132.80 4,274,286.99 /
20、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 21,835.69 159,570.51 按应交流转税的4％计缴
水利基金 48,785.50 74,926.02 按销售收入的0.1%计缴
住房维修基金等 1,707,758.33 1,700,781.79
合计 1,778,379.52 1,935,278.32 /
21、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 25,580,147.41 90.84 20,073,189.23 93.23
一至二年 1,240,271.90 4.40 250,950.76 1.16
二至三年 150,950.76 0.54 1,020,000.00 4.74
三年以上 1,187,192.55 4.22 187,192.55 0.87
合计 28,158,562.62 100.00 21,531,332.54 100.00
单位名称 期末余额 欠款原因
宁波市政工程前期办公室 13,857,400.46 江东807仓拆迁补偿款
百货商店储值卡 5,712,677.04 储值卡
押金 3,295,967.00 押金
广东哈工大首创科技发展有限公司 1,000,000.00 尚未支付的投资款
22、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
租金 11,718.00 预提经营用房租金
利息 17,050.00 预提最后十天利息
合计 11,718.00 17,050.00 /
23、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 初始金额 期末余额
应付私股资金 737,068.37 737,068.37
出租汽车司机押金 251,400.00 251,400.00
合计 988,468.37 988,468.37
24、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
“分布式自学习网络病毒预防系统高技术 国家计委计高技
5,000,000.00 5,000,000.00
产业化示范工程项目”国家计委拨款 〔2001〕1675号
“分布式自学习网络病毒预防系统高技术 国家计委计高技
5,000,000.00 5,000,000.00
产业化示范工程项目”地方配套拨款 〔2001〕1675号
“互联网入侵检测系统项目”科技部科技
700,000.00
型中小企业技术创新基金管理中心拨款
“CA认证系统”哈尔滨市财政局拨款 160,000.00 510,000.00
“银税一体机”黑龙江省财政厅拨款 300,000.00 300,000.00
“高性能数据处理中间件”科技部科技型
600,000.00 350,000.00
中小企业技术创新基金管理中心拨款
合计 11,060,000.00 11,860,000.00
25、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 192,291,840 100 192,291,840 100
26、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 78,274,303.22 78,274,303.22
股权投资准备 61,040.89 61,040.89
关联交易差价 2,542,847.91 2,542,847.91
其他资本公积 475,319.75 475,319.75
合计 81,353,511.77 81,353,511.77
27、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 40,919,577.43 40,919,577.43
法定公益金 20,834,791.79 20,834,791.79
任意盈余公积 17,920.00 17,920.00
合计 61,772,289.22 61,772,289.22
28、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,598,490.73
加：年初未分配利润 28,499,812.98
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 31,098,303.71
29、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
IT业 21,652,371.79 13,675,656.37 65,904,796.35 47,411,299.51
商业 362,656,301.15 329,230,858.05 324,545,379.60 294,613,151.30
旅游饮食服务业 1,474,241.49 229,785.18 1,169,866.27 253,212.22
其中:关联交易 800,000.00 1,794,615.38 297,145.30
合计 385,782,914.43 343,136,299.60 391,620,042.22 342,277,663.03
(2)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江地区 364,130,542.64 329,460,643.23 325,715,245.87 294,866,363.52
黑龙江地区 19,488,128.46 15,142,901.05 57,905,320.36 43,342,083.33
北京地区 2,674,082.05 -957,405.96 8,198,909.33 4,268,649.52
其中:关联交易 800,000.00 1,794,615.38 297,145.30
合计 386,292,753.15 343,646,138.32 391,819,475.56 342,477,096.37
内部抵消 509,838.72 509,838.72 199,433.34 199,433.34
合计 385,782,914.43 343,136,299.60 391,620,042.22 342,277,663.03
30、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 459,750.38 510,322.33 销售收入的5%
营业税 279,541.63 -655,392.19 销售收入的5%
城建税 624,383.23 501,369.83 增值税、营业税
按应交流转税的4％
教育费附加 355,610.58 294,405.07
计缴
其他 6,631.87 20,378.76
合计 1,725,917.69 671,083.80 /
31、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
技术服务 14,924,046.09 982,366.24 13,941,679.85 10,482,749.85 1,343,602.13 9,139,147.72
租赁业务 231,090.50 38,420.00 192,670.50 4,160.60 4,160.60
利息收入 3,586.59 3,586.59 13,851.14 13,851.14
合计 15,158,723.18 1,020,786.24 14,137,936.94 10,500,761.59 1,343,602.13 9,157,159.46
32、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 23,250.00 929,263.12
减：利息收入 480,630.52 904,238.55
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 -1,032,749.57 473,563.99
合计 -1,490,130.09 498,588.56
33、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 789,250.20 -404,955.60
短期投资收益跌价准备 789,250.20 -404,955.60
长期投资收益 -555,461.52 -4,174,544.80
其中：按权益法确认收益 1,554,561.03 -1,788,009.18
按成本法核算的被投资单位分派利润 18,924.00 9,462.00
长期股权投资差额摊销 -1,979,460.30 -2,159,460.30
长期投资收益减值准备 -149,486.25 -236,537.32
合计 233,788.68 -4,579,500.40
34、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
国税局增值税超率税额返
增值税返还 23,931.61 253,675.22
还。
合计 23,931.61 253,675.22 /
35、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理净收益 1.18
赔偿及罚款收入 9,900.40 15,050.00
职工住房出售收入 19,459.94
废品回收收入 512.82 10,409.15
地税个所税手续费收入 6,285.12 6,260.57
其他 10.07 3,500.32
合计 36,169.53 35,220.04
36、营业外支出：◇
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 33,714.30 41,431.45
违约金及罚款支出 9,312.76 24,009.44
水利基金 364,162.80 325,591.40
其他 2,968.31 53.00
合计 410,158.17 391,085.29
37、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 461,018.61 73,080.48
合计 461,018.61 73,080.48
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到拆迁补偿款 8,020,000.00
收还款 6,365,076.93
利息收入 480,167.89
财政局专项拨款 250,000.00
其他 367,932.81
合计 15,483,177.63
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付各项经营管理费用 21,065,901.96
支付汇通公司借款 18,000,000.00
支付往来款 3,135,291.88
支付合作定金 450,000.00
合计 42,651,193.84
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 122,340.34 100,235.00
银行存款：
人民币 60,591,255.76 82,068,674.51
其他货币资金：
人民币 6,751,244.23 6,698,337.13
合计 67,464,840.33 88,867,246.64
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:元币种:人民币
期初数 期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
基金投资 4,224,383.41 1,492,999.21 2,731,384.20 4,224,383.41 703,749.01 3,520,634.40 3,520,634.40
合计 4,224,383.41 1,492,999.21 2,731,384.20 4,224,383.41 703,749.01 3,520,634.40 3,520,634.40
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,568,448.84 99.63 694,106.93 13,235,836.60 99.77 650,150.19
一至二年 40,666.89 0.35 4,066.69 26,149.24 0.20 2,614.93
五年以上 1,803.10 0.02 1,803.10 3,803.10 0.03 3,803.10
合计 11,610,918.83 100.00 699,976.72 13,265,788.94 100.00 656,568.22
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 656,568.22 43,408.50 699,976.72
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
5,899,425.44 50.81 8,950,746.23 67.47
合计及比例
(4)应收帐款主要单位
单位:币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额
司关系 时间 原因 额 比例 原因
宁波三江购物俱 一年 按会计制
客户 3,682,611.80 货款 220,956.71 0.06
乐部有限公司 以内 度计提
宁波市北仑加贝 一年 按会计制
客户 984,419.01 货款 59,065.14 0.06
购物有限公司 以内 度计提
上海欧尚配送服 一年 按会计制
客户 453,760.91 货款 27,225.65 0.06
务有限公司 以内 度计提
宁波市家家乐食 一年 按会计制
客户 425,039.69 货款 25,502.38 0.06
品有限责任公司 以内 度计提
宁波乐购生活购 一年 按会计制
客户 353,594.03 货款 21,215.64 0.06
物有限公司 以内 度计提
合计 / 5,899,425.44 / / 353,965.52 / /
(5)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐原
单位名称 欠款金额
关系 间 因 额 例(%) 因
阳江建新百 五年以 应收货 按会计制度
客户 1,803.10 1,803.10 100
货商店 上 款 规定
合计 / 1,803.10 / / 1,803.10 / /
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 886,472.75 94.36 53,188.37 162,384.33 73.70 9,743.06
一至二年 46,000.00 4.90 4,600.00 51,000.00 23.15 5,100.00
二至三年 2,000.00 0.21 400.00 2,000.00 0.90 400.00
三至四年 1,000.00 0.11 300.00 3,300.00 1.50 990.00
四至五年 2,300.00 0.24 920.00
五年以上 1,650.00 0.18 1,650.00 1,650.00 0.75 1,650.00
合计 939,422.75 100.00 61,058.37 220,334.33 100.00 17,883.06
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 17,883.06 43,175.31 61,058.37
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
737,402.95 78.50 138,025.68 62.64
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额
司关系 时间 因 额 比例 原因
1年以 款台备 按会计制
收银台备用金 380,020.00 22,801.20 0.06
内 用 度计提
1年以 按会计制
广州宝洁公司 供应商 238,591.95 服务费 14,315.52 0.06
内 度计提
1年以 尚未收 按会计制
兴业银行提货单 客户 57,791.00 3,467.46 0.06
内 回 度计提
1年以 代垫服 按会计制
美晨集团 供应商 31,000.00 1,860.00 0.06
内 务费 度计提
宁波三江购物俱 2年以 按会计制
销售商 30,000.00 押金 3,000.00 0.10
乐部有限公司 内 度计提
合计 / 737,402.95 / / 45,444.18 / /
(5)其他应收款坏帐计提情况
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
电业局 1,650.00 五年以上 电费押金 1,650.00 100 按会计制度计提
合计 1,650.00 / / / /
(6)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:币种:
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 71,296.64 71,296.64 70,213.90 70,213.90
库存商品 19,935,119.65 19,935,119.65 21,958,644.23 21,958,644.23
低值易耗
808,281.34 808,281.34 797,759.77 797,759.77
品
发出商品 17,458,314.10 17,458,314.10 17,010,659.28 17,010,659.28
合计 38,273,011.73 38,273,011.73 39,837,277.18 39,837,277.18
7、待摊费用
单位:币种:
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
合计 595,752.54 1,331,095.15 1,455,693.91 471,153.78
8、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:币种:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 170,042,798.03 317,015.84 170,359,813.87
对联营公司投资 5,930,253.08 717,614.70 6,647,867.78
其他股权投资 10,142,900.00 10,142,900.00
股权投资差额 23,489,995.87 21,510,535.57
合计 209,605,946.98 1,034,630.54 1,979,460.30 208,661,117.22
减：长期股权投资减值准备 8,552,121.23 149,486.25 8,701,607.48
长期股权投资净值合计 201,053,825.75 / / 199,959,509.74
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
占被投资 核
与母
被投资单 公司注册 投资期 算
公司 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
位名称 资本比例 限 方
关系
(%) 法
哈尔滨工
对子 权
业大学软 无约
公司 97.75 83,262,616.10 168,843,936.48 41,137.45 85,622,457.83 168,885,073.93 益
件工程有 定～
投资 法
限公司
宁波三江
对子 权
干水产市 2002～
公司 80.00 400,000.00 1,198,861.55 275,878.39 1,074,739.94 1,474,739.94 益
场经营有 2022
投资 法
限公司
对联
北京首创 权
营企 2000～
信息技术 33.33 5,000,000.00 3,625,672.18 -1,374,327.82 3,625,672.18 益
业投 2030
有限公司 法
资
对联
北京浩成 权
营企 2004～
投资管理 15.00 3,000,000.00 2,304,580.90 717,614.70 22,195.60 3,022,195.60 益
业投 2014
有限公司 法
资
2)其他股权投资
占被投资公司
被投资单位 投资期 分得的现金 核算
注册资本比例 投资成本 期初余额 期末余额
名称 限 红利 方法
(%)
中关村百校
2000～ 成本
信息园有限 8.93 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
2050 法
公司
宁波市商业
无约 成本
银行股份有 <1 142,900.00 142,900.00 18,924.00 142,900.00
定～ 法
限公司
3)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 本期增加 期末数
北京首创信息技术有限公司 3,625,672.18 3,625,672.18
中关村百校信息园有限公司 4,926,449.05 149,486.25 5,075,935.30
(3)股权投资差额
单位:元币种:人民币
形成原 摊销年
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额
因 限
哈尔滨工业大学软件工 投资溢
23,489,995.87 39,589,205.49 1,979,460.30 21,510,535.57 10年
程有限公司 价
合计 23,489,995.87 39,589,205.49 1,979,460.30 21,510,535.57 / /
(4)累计投资占期末净资产的比例38.58%
9、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 214,139,100.30 288,973.31 81,251.85 214,346,821.76
其中：房屋及建筑物 201,188,740.38 201,188,740.38
机器设备 12,950,359.92 288,973.31 81,251.85 13,158,081.38
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 46,731,147.06 2,813,596.39 71,398.33 49,473,345.12
其中：房屋及建筑物 38,351,768.28 2,330,400.30 40,682,168.58
机器设备 8,379,378.78 483,196.09 71,398.33 8,791,176.54
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 167,407,953.24 -2,524,623.08 9,853.52 164,873,476.64
其中：房屋及建筑物 162,836,972.10 -2,330,400.30 160,506,571.80
机器设备 4,570,981.14 -194,222.78 9,853.52 4,366,904.84
电子设备
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 167,407,953.24 -2,524,623.08 9,853.52 164,873,476.64
其中：房屋及建筑物 162,836,972.10 -2,330,400.30 160,506,571.80
机器设备 4,570,981.14 -194,222.78 9,853.52 4,366,904.84
电子设备
运输设备
10、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 7,839,759.16 7,839,759.16 8,054,375.68 8,054,375.68
11、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数
12、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,598,490.73
加：年初未分配利润 55,087,337.51
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 57,685,828.24
13、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:币种:
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 362,656,301.15 329,230,858.05 324,545,379.60 294,613,151.30
服务业 1,099,241.49 229,785.18 1,049,866.27 253,212.22
合计 363,755,542.64 329,460,643.23 325,595,245.87 294,866,363.52
14、投资收益
单位:币种:
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 789,250.20 -404,955.60
短期投资收益跌价准备 789,250.20 -404,955.60
长期投资收益 -1,075,392.01 397,017.95
其中：按权益法确认收益 1,034,630.54 2,603,553.57
按成本法核算的被投资单位分派利润 18,924.00 9,462.00
长期股权投资差额摊销 -1,979,460.30 -1,979,460.30
长期投资收益减值准备 -149,486.25 -236,537.32
合计 -286,141.81 -7,937.65
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
注册地 与本公司 法人代
关联方名称 主营业务 经济性质
址 关系 表
间接控股
哈尔滨工业大学 哈尔滨 行政事业单位 王树国
股东
计算机软、硬件 国有企业（全民所有
哈工大八达集团公司 哈尔滨 控股股东 张彩辉
开发 制企业）
计算机软、硬件 控股子公
哈工大软件工程有限公司 哈尔滨 有限责任公司 孙世强
开发 司
北京哈工大科技发展有限 计算机软、硬件 控股子公
北京 有限责任公司 孙世强
公司 开发 司
宁波三江干水产市场经营 控股子公
宁波 市场经营服务 有限责任公司 杨士勤
有限公司 司
计算机软、硬件 全资子公
黑龙江恒通科技有限公司 哈尔滨 有限责任公司 孙世强
开发 司
北京天地和科技发展有限 计算机软、硬件 全资子公
北京 有限责任公司 孙世强
公司 开发 司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
哈尔滨工业大学
哈工大八达集团公司 45,000.00 45,000.00
哈工大软件工程有限公司 8,000.00 8,000.00
北京哈工大科技发展有限公司 2,000.00 2,000.00
宁波三江干水产市场经营有限公司 50.00 50.00
黑龙江恒通科技有限公司 300.00 300.0
北京天地和科技发展有限公司 1,000.00 1,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方所持 关联方所持 关联方所持
关联方名 关联方所持 关联方所持 关联方所持
股份比例期 股份增减比 股份比例期
称 股份期初数 股份增减 股份期末数
初数（％） 例（％） 末数（％）
哈尔滨工
业大学
哈工大八
达集团公 3,520.48 18.31 3,520.48 18.31
司
哈工大软
件工程有 7,820.00 97.75 7,820.00 97.75
限公司
北京哈工
大科技发
1,900.00 95.00 1,900.00 95.00
展有限公
司
宁波三江
干水产市
40.00 80.00 40.00 80.00
场经营有
限公司
黑龙江恒
通科技有 300.00 100.00 300.00 100.00
限公司
北京天地
和科技发
1,000.00 100.00 1,000.00 100.00
展有限公
司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
广东哈工大首创科技发展有限公司 联营公司
北京哈工大汇通通信技术有限公司 联营公司
5、关联交易情况
(1)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金额 占同类交易金额
金额 金额
的比例(%) 的比例(%)
哈尔滨工 技术开 参考市场
800,000.00 29.92 384,615.38 0.79
业大学 发费 价格
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收帐款 哈尔滨工业大学 17,728.00 817,728.00
预收账款 哈尔滨工业大学 910,315.77 836,857.77
其他应付款 广东哈工大首创科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应收款 北京哈工大汇通通信技术有限公司 18,000,000.00
(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的2006年半年度报告正本
2、载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿
4、《公司章程》
5、上述文件的原件备置在公司办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供
董事长：孙世强
哈工大首创科技股份有限公司
2006年8月30日