第一节重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席董事会。
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长傅育宁博士、财务总监黄反之先生及财务部经理于忠侠女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
一、公司基本情况简介
1.公司法定中文名称 深圳赤湾石油基地股份有限公司
公司法定英文名称 SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD
2.公司股票上市交易所 深圳证券交易所
股票简称 深基地B
股票代码 200053
3.注册地址 中国广东省深圳市赤湾
办公地址 中国广东省深圳市赤湾石油大厦14楼
邮政编码 518068
4.公司法定代表人 傅育宁
5.公司董事会秘书 傅加林
股证事务代表 宋涛
电话 0755-26694211 传真 0755-26694227
联系地址 中国广东省深圳市赤湾石油大厦14楼
电子信箱 sa@chiwanbase.com
6.信息披露报纸名称 《证券时报》 《文汇报》
登载公司中期报告的 http://www.cninfo.com.cn
中国证监会指定国际
互联网地址
中期报告备置地点 中国广东省深圳市赤湾石油大厦14楼
7.其他有关资料
公司注册日期： 1995年7月24日
企业法人营业执照： 企股粤深总字第101031号
税务登记号码： 地税登字440305618833899国税登字440301618833899
二、主要财务数据和指标
2.1.主要财务数据和财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
流动资产 114,576,156 113,715,594 0.76%
流动负债 215,781,807 162,058,789 33.15%
总资产 1,005,891,184 942,236,964 6.76%
股东权益（不含少数
746,319,528 736,757,774 1.30%
股东权益）
每股净资产 3.24 3.19 1.57%
调整后的每股净资产 3.23 3.19 1.25%
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
净利润 72,660,910 57,903,492 25.49%
扣除非经常性损益后
72,681,803 57,832,791 25.68%
的净利润
每股收益 0.32 0.25 28.00%
每股收益（注） 0.32 - -
净资产收益率 9.74% 7.93% 1.81个百分点
经营活动产生的现金
49,132,380 40,542,265 21.19%
流量净额
注：按照扣除非经常损益后的净利润计算。
2.2.非经常性损益项目
单位:人民币元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产产生的损失 135,429
其他营业外收入 -116,640
其他营业外支出 2,104
合计 20,893
2.3.国内外会计准则差异
净资产（人民币元） 净利润（人民币元）
按《国际会计准则》 748,496,703 73,813,120
按《企业会计制度》 746,319,528 72,660,910
差异 2,177,175 1,152,210
原因：其他分类差异原因造成
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
报告期末股东总数 10760
前十名股东持股情况
股份类别（已流质押或冻结 股东性质（国有股
股东名称（全称） 报告期末持股数量 比例（％）
通或未流通） 的股份数量 东或外资股东）
中国南山开发（集团）股
119,420,000 51.79% 未流通 无 内资法人股股东
份有限公司
OFFSHORE JOINT
SERVICES(BASES) CO. OF 51,180,000 22.19% 已流通 无 外资流通股
SGP. PTE LTD
中信资本证券有限公司 1,307,725 0.56% 已流通 未知 流通股
GUOTAI JUNAN SECURIES
1,166,590 0.50% 已流通 未知 流通股
HONG KONG LIMITED
SUN HUNG KAI
INVESTMENT SERVICES 717,806 0.31% 已流通 未知 流通股
LTD-CUSTOMERS A/C
严昌新 550,000 0.23% 已流通 未知 流通股
ABN AMRO BANK NV 529,445 0.22% 已流通 未知 流通股
MORGAN STANLEY INT'L
519,000 0.22% 已流通 未知 流通股
(CHINA)-FIRM
WU CHI LI 362,800 0.15% 已流通 未知 流通股
BNP PARIBAS PRIVATE
357,400 0.15% 已流通 未知 流通股
BANK SINGAPORE BRANCH
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
OFFSHORE JOINT SERVICES(BASES)
51,180,000 B
CO. OF SGP. PTE LTD
中信资本证券有限公司 1,307,725 B
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONGLIMITED
1,166,590 B
SUN HUNG KAI INVESTMENT SERVICESLTD-
717,806 B
CUSTOMERS A/C
严昌新 550,000 B
ABN AMRO BANK NV 529,445 B
MORGAN STANLEY INT'L
519,000 B
(CHINA)-FIRM
WU CHI LI 362,800 B
BNP PARIBAS PRIVATE BANK
357,400 B
SINGAPORE BRANCH
张延强 308,109 B
前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限公
上述股东关联关系或一致行动关系 司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
的说明 披露管理办法》中规定的一致行动人。
未知其他流通股股东是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
无
第四节董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高管人员持有公司股票情况未发生变化。执行董事韩桂茂先生、董事王芬女士、副总经理任永平先生分别持有公司股票10,000股,、监事范肇平先生持有11,600股，共计41,600股，占公司股份总数的0.02%。公司其他董事、监事、高管人员未持有公司股票。
报告期内，公司董事、监事、高管人员情况未发生变化。
第五节管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况
1. 主营业务范围及经营状况
公司的主营业务是为中国南海石油的勘探、开发及生产活动提供后勤服务，并通过控股子公司提供物流后勤服务，通过参股公司提供海洋工程结构件的制造和维修服务。石油后勤服务主要包括为石油作业者提供办公室、专用仓库、堆场以及码头装卸、运输等项业务。
2006年上半年公司取得了优异的经营业绩，在2005年增长的基础上持续向好，石油后勤业务和物流仓储业务稳中有升，深圳赤湾胜宝旺工程有限公司业绩大幅增加，使得公司2006年上半年的净利润同比取得大幅度增长，净利润7,266万元人民币，同比增加25.49%，半年每股收益达到0.32元人民币。
业绩的高效增长得益于各业务单元的良好表现：
石油后勤业务：
营业收入6,552万元，比去年同期增加7%。净利润比去年同期增加8%。
物流后勤服务：
上海宝湾：一期仓库出租率达到100%，二期部分仓库陆续建成并投入使用，上半年收入1,649万元，比去年同期增加16%。净利润833万元，比去年同期增加25%。赤湾物流：上半年收入743万元，净利润131万元，比去年同期均有大幅增加。广州宝湾：已建成仓库面积2万平方米，从4月份开始运营，全部出租，收入147万元，净利润9万元。
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司：
报告期内中国海域油田建设速度加快，为赤湾胜宝旺的发展带来了机遇，今年上半年实现净利润11,554.47万元，同比增长42.47%，石油基地获得的投资收益为3,697.43万元。随着蓬莱制造场地的成功建设，预计全年仍然会保持业绩的高速增长态势。
2. 主营业务收入分类情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入比主营业务成本比主营业务利润
主营业务收 主营业务成主营业务利
分行业或分产品 上年同期增减 上年同期增减 率比上年同期
入 本 润率（％）
（％） （％） 增减（％）
港务管理及装卸 3,107.86 1,002.64 67.73% 2.04%-4.69% 3.46%
仓储堆存 5,034.22 1,641.85 67.38% 25.32% 7.49% 6.69%
办公室租赁 938.09 642.15 31.54%-17.24% 6.41%-34.16%
3. 主营业务分布情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
深圳 7,287.87 7.51%
上海 1,645.48 16.05%
广州 146.82
注：广州宝湾于今年4月开始运营，上年同期数据为0。
4. 报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动
由于公司参资子公司深圳赤湾胜宝旺工程有限公司业绩的大幅增长，使得公司投资收益占净利润的比重首次达到50%以上。
5. 参股公司经营情况
单位：（人民币）万元
参股公司名称 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司
本期贡献的投资收益 3,697.43占上市公司净利润的比重 50.89%
生产经营海洋工程用陆地工业和民用工程用钢结构制品及自制产品
经营范围
的售后服务。
参股公司
净利润 11,554.47
二、投资情况
1. 报告期内，公司没有新的募集资金情况和募集资金的使用情况发生。
2. 报告期内公司非募集资金的投资项目
①2006年5月16日，公司2005年年度股东大会通过了关于天津物流园区项目的议案。公司在天津市塘沽区海洋高新技术开发区建设物流园项目，计划占地474亩，总投资预算3.48亿元人民币。作为负责天津物流园区项目前期运作和后期管理工作的经营主体，公司在天津市塘沽区海洋高新技术开发区注册成立了全资子公司天津宝湾国际物流有限公司，注册资本4980万元人民币。
②广州宝湾物流中心一期工程项目已经全部建设完成并投入运营，上海宝湾国际物流中心二期工程项目也已完成部分建设并投入了使用。上述投资建设主要用于物流运作的仓库、办公室及相关配套设施。
第六节重要事项
一、公司治理状况
截止报告期末，公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求。
依据新的公司法、证券法和上市公司章程指引，2006年5月16日，公司2005年度股东大会审议批准了新的公司章程以及股东大会、董事会和监事会议事规则。
二、2005年度利润分配方案执行情况
2006年5月16日，公司2005年度股东大会审议通过了按2005年末总股本23,060万股计算，每10股派发现金股利2.7363元人民币的年度利润分配方案。截止报告期末，该方案还未执行。
三、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司没有重大资产收购、出售或处置事项。
五、2006年5月16日，公司2005年度股东大会审议批准了关于延续赤湾土地使用权的关联交易的议案。
由于公司从事海洋石油后勤服务所需之港口及码头用地将于2009年7月到期，为延续公司传统的石油后勤服务业务，公司向控股股东中国南山开发(集团)股份有限公司(“南山集团”)延续租用该土地使用权。本次交易的价格为1200元人民币每平方米每25年，即48元人民币每平方米每年。详细内容请见2006年4月14日的《证券时报》、《大公报》和巨潮网上的公司关联交易公告。
六、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或向其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
七、报告期内没有重大担保合同,也未对公司控股股东和控股子公司进行任何担保。
八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、报告期内公司没有委托理财项目。
十、公司编制合并会计报表的合并范围为：母公司深圳赤湾石油基地股份有限公司、分公司深圳赤湾石油基地股份有限公司上海分公司、子公司深圳赤湾物流配送有限公司、子公司上海宝湾国际物流有限公司、子公司广州宝湾物流有限公司和子公司天津宝湾国际物流有限公司。
十一、无其他应该披露而未披露的重大事项。
第七节财务报告
一、本公司半年财务会计报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（附后）
第八节备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
董事长
傅育宁博士
深圳赤湾石油基地股份有限公司
二OO六年八月二十九日
7.2会计报表(未经审计)
深圳赤湾石油基地股份有限公司
2006年6月30日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
期末数 期初数
项目 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5.1 67,185,471 59,258,298 85,095,972 74,566,253
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 5.2, 6.1 30,287,234 25,830,013 22,698,464 18,892,637
其他应收款 5.2, 6.1 2,836,750 115,526,127 1,834,990 83,830,815
预付账款 5.3 11,294,234 9,297,017 1,561,391 1,561,391
应收补贴款
存货 5.4 2,102,561 1,909,477 2,217,363 2,052,190
待摊费用 869,906 580,703 307,414 192,248
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 114,576,156 212,401,635 113,715,594 181,095,534
长期投资：
长期股权投资 5.5, 6.2 256,824,121 562,734,200 219,742,357 466,295,090
长期债权投资
长期投资合计 256,824,121 562,734,200 219,742,357 466,295,090
合并价差 268,360 322,032
固定资产：
固定资产原价 625,771,944 346,054,613 548,167,009 346,776,344
减：累计折旧 (217,712,528) (173,434,154) (212,043,415) (170,835,297)
固定资产净值 408,059,415 172,620,459 336,123,594 175,941,047
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5.6 408,059,415 172,620,459 336,123,594 175,941,047
工程物资
在建工程 5.7 94,307,442 179,159,385 2,197,814
固定资产清理
固定资产合计 502,366,857 172,620,459 515,282,979 178,138,861
无形资产及其他资产：
无形资产 5.8 131,547,606 62,720,855 92,819,399 69,846,821
长期待摊费用 5.9 576,444 144,790 676,635 276,558
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 132,124,050 62,865,645 93,496,034 70,123,379
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,005,891,184 1,010,621,939 942,236,964 895,652,864
期末数 期初数
项目 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 5.10 19,632,519 1,392,122 42,971,426 516,771
预收账款 5.11 489,408 96,667
应付工资 1,928,590 2,072,101 3,456,111 3,456,111
应付福利费 345,001 236,909 41
应付股利 63,099,156 63,099,156
应交税金 5.12 3,095,920 2,705,950 6,387,113 5,999,844
其他应交款 5.13 5,216 2,744
其他应付款 5.10 123,966,864 153,872,619 106,781,264 108,137,914
预提费用 5.14 3,219,133 1,985,140 2,363,423 1,995,756
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 215,781,807 225,363,997 162,058,789 120,106,396
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
递延收益 5.16 33,065,475 33,065,475 32,915,755 32,915,755
长期负债合计 33,065,475 33,065,475 32,915,755 32,915,755
递延税项：
递延税款贷项 5.15 5,872,939 5,872,939 5,872,939 5,872,939
负债合计 254,720,221 264,302,411 200,847,483 158,895,090
少数股东权益 4,851,435 4,631,707
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5.17 230,600,000 230,600,000 230,600,000 230,600,000
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 230,600,000 230,600,000 230,600,000 230,600,000
资本公积 5.18 210,656,111 210,656,111 210,656,111 210,656,111
盈余公积 5.19 140,527,670 140,527,670 134,791,383 134,791,383
其中：法定公益 5.19 29,465,101 29,465,101 29,465,101 29,465,101
未分配利润 5.20 164,535,747 164,535,747 160,710,280 160,710,280
其中：现金股利 5.20 63,099,156 63,099,156
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 746,319,528 746,319,528 736,757,774 736,757,774
负债和所有者权益（或股东权益）合
1,005,891,184 1,010,621,939 942,236,964 895,652,864
计
项目 附注 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 5.21, 6.3 90,801,719 65,521,176 81,964,184 61,411,142
减：主营业务成本 5.21, 63 32,866,335 23,736,457 31,839,549 23,516,105
主营业务税金及附加 5.22 4,042,496 2,752,495 3,604,531 2,572,593
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,892,888 39,032,224 46,520,104 35,322,444
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 114,535 83,193
减：营业费用
管理费用 10,544,185 6,277,783 9,391,423 5,643,507
财务费用 5.23 2,024,958 2,020,363 72,967 -119,792
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 41,438,280 30,734,078 37,138,907 29,798,729
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 5.24, 6.4 37,081,763 46,639,110 25,903,207 32,564,587
补贴收入
营业外收入 5.25 168,985 167,159 65,952 65,924
减：营业外支出 5.25 304,414 287,390 78,444 54,177
以前年度损益调整 9,844 150
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 78,374,770 77,252,957 63,029,472 62,375,063
减：所得税 5,494,132 4,592,047 5,052,362 4,471,571
少数股东损益 219,728 73,618
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 72,660,910 72,660,910 57,903,492 57,903,492
加：年初未分配利润 160,710,280 160,710,280 57,457,115 57,457,115
其他转入
六、可供分配的利润 233,371,190 233,371,190 115,360,607 115,360,607
减：提取法定盈余公积 5.19, 5.20
提取法定公益金 5.19, 5.20
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 233,371,190 233,371,190 115,360,607 115,360,607
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5.19, 5.20 5,736,287 5,736,287 5,020,602 5,020,602
应付普通股股利 63,099,156 63,099,156 50,206,017 50,206,017
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 5.20 164,535,747 164,535,747 60,133,988 60,133,988
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 85,585,149 60,228,282
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,564,871 17,438,604
现金流入小计 107,150,020 77,666,886
购买商品、接受劳务支付的现金 11,236,856 8,458,405
支付给职工以及为职工支付的现金 10,732,220 8,349,187
支付的各项税费 15,115,689 12,147,102
支付的其他与经营活动有关的现金 20,932,875 19,696,379
现金流出小计 58,017,640 48,651,073
经营活动产生的现金流量净额 49,132,380 29,015,813
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 315,460 286,460
收到的其他与投资活动有关的现金 396,754 71,190,057
现金流入小计 712,214 71,476,517
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,109,995 59,345,190
投资所支付的现金 49,826,320
支付的其他与投资活动有关的现金 4,867,491 4,858,607
现金流出小计 65,977,486 114,030,117
投资活动产生的现金流量净额 (65,265,272) (42,553,600)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,770,168 1,770,168
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,770,168 1,770,168
筹资活动产生的现金流量净额 (1,770,168) (1,770,168)
四、汇率变动对现金的影响 (7,441)
五、现金及现金等价物净增加额 (17,910,501) (15,307,955)
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 72,660,910 72,660,910
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 10,335,572 5,631,070
无形资产摊销 7,739,111 7,125,966
长期待摊费用摊销 2,474,665 1,668,428
待摊费用减少（减：增加） (205,520) (31,480)
预提费用增加（减：减少） 2,777,220 1,925,893
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (158,525) (156,699)
固定资产报废损失 258,885 255,318
财务费用 1,854,481 1,825,252
投资损失（减：收益） (37,081,763) (46,639,110)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 785,472 813,383
经营性应收项目的减少（减：增加） (16,409,992) (15,610,929)
经营性应付项目的增加（减：减少） 4,032,278 (302,047)
其他 (150,142) (150,142)
少数股东损益 219,728
经营活动产生的现金流量净额 49,132,380 (29,015,813)
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,185,471 59,258,298
减：现金的期初余额 85,095,972 74,566,253
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 (17,910,501) (15,307,955)
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月份
单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 302,252.00 -- 302,252.00
其中：应收账款 300,118.00 -- 300,118.00
其它应收款 2,134.00 -- -- 2,134.00
二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- --
其中：股票投资 -- -- -- --
债券投资 -- -- -- --
三、存货跌价准备合计 -- -- -- --
其中：库存商品 -- -- -- --
原材料 -- -- -- --
四、长期投资减值准备合计 -- -- -- --
其中：长期股权投资 -- -- -- --
长期债权投资 -- -- -- --
五、固定资产减值准备合计 -- -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- -- --
机器设备 -- -- -- --
六、无形资产减值准备 -- -- -- --
其中：专利权 -- -- -- --
商标权 -- -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- -- --
单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 261,669.00 -- 261,669.00
其中：应收账款 -- 261,669.00
261,669.00
其它应收款 -- --
二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- --
其中：股票投资 -- -- -- --
债券投资 -- -- -- --
三、存货跌价准备合计 -- -- -- --
其中：库存商品 -- -- -- --
原材料 -- -- -- --
四、长期投资减值准备合计 -- -- -- --
其中：长期股权投资 -- -- -- --
长期债权投资 -- -- -- --
五、固定资产减值准备合计 -- -- -- --
其中：房屋、建筑物 -- -- -- --
机器设备 -- -- -- --
六、无形资产减值准备 -- -- -- --
其中：专利权 -- -- -- --
商标权 -- -- -- --
七、在建工程减值准备 -- -- -- --
八、委托贷款减值准备 -- -- -- --
7.2会计报表附注
一 公司简介
深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅于1995年5月11日以深府办函(1995)112号文批准，在原赤湾石油基地股份有限公司的基础上，于1995年7月24日改组为公众公司。本公司发行的境内上市外资股(“B股”)于1995年7月28日在深圳证券交易所上市交易。
于2005年12月31日，深圳赤湾物流配送有限公司(以下简称“赤湾物流”)，上海宝湾国际物流有限公司(以下简称“上海宝湾”)，广州宝湾物流有限公司(以下简称“广州宝湾”)，系本公司的子公司。本公司及其子公司统称为“本集团”。本集团的主要经营业务为：经营码头、港口服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、供电及供油，海上石油后勤服务；经营保税仓库及堆场业务。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基础
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
(2) 会计年度
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(3) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(4) 记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生减值，则计提相应的减值准备。本公司改制时投入的资产，经评估后按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(5) 外币业务核算方法
除外币资本的核算外，外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建期间的计入长期待摊费用外，直接计入当期损益。
外币资本按资本金实际投入当日的基准汇率折算为人民币入账。由于相关资产科目与实收资本科目所采用的折算汇率不同而产生的折算差额，计入资本公积。
(6) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(7) 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(a) 应收账款
应收账款包括应收关联方账款及应收非关联方账款。
对于应收关联方账款及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联方账款，采用个别认定法计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方账款，按年末余额计提1%的一般坏账准备。
(b) 其他应收款
本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(7) 应收款项及坏账准备(续)
(c) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。
(8) 存货
存货包括材料、维修配件和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。存货于取得时按实际成本入账。材料和维修配件发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时分期摊销。
存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按存货的估计出售的收入减去销售费用及相关税金后的金额确定。本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(9) 长期投资
长期投资是除短期投资以外的投资，包括本公司对子公司和联营企业的股权投资。
(a) 股权投资
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或其他本公司有权决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资公司；联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额的20%或以上至50%，或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资公司。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(9) 长期投资(续)
(a) 股权投资(续)
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资公司所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资公司所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资公司当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值，确认被投资公司发生的净亏损以长期股权投资的账面价值减至零为限。被投资公司所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。
(b) 长期投资减值准备
长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得的收入扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 固定资产和折旧
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在1年以上且单位价值较高的有形资产。自2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10至50年 5%至40% 1.9%至9.5%
其中：土地使用权 30及45年 40%及10% 2%
港务设施 50年 5% 1.9%
机器设备 3至20年 5%及10% 4.5%至31.7%
运输设备 3至14年 5%及10% 6.8%至31.7%
固定资产装修 2至5年 - 20%至50%
办公及其他设备 3至5年 5%及10% 18%至31.7%
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(10) 固定资产和折旧(续)
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(11) 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用、其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(12) 无形资产
无形资产包括土地使用权、电脑软件及商标权。
(a) 土地使用权
本公司在改制时按规定进行资产评估的土地使用权按评估值入账；以支付土地出让金方式取得及购入的土地使用权，按照实际支付的价款入账。土地使用权采用直线法按预计使用年限摊销。自2001年1月1日起，利用土地建造项目时，相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(b) 电脑软件及商标权
电脑软件及商标权按实际支付的价款入账，并采用直线法分别按预计使用年限5至10年及10年平均摊销。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(12) 无形资产(续)
(c) 无形资产减值准备
如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(13) 长期待摊费用
除筹建期间发生的费用外，长期待摊费用为已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次计入损益。
(14) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率或该特定借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(15) 预计负债
因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。
(16) 职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。
(17) 股利分配
股东大会批准的拟分配现金股利于批准的当期确认为负债。
(18) 收入确认
(a) 提供劳务
当相关的经济利益很可能流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，劳务收入于劳务提供的当期确认。
(b) 经营租赁收入
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
(c)利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。
二主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续)
(19) 经营租赁
与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租方的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
(20) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税用按当期应纳所得税额及税率计算确认。
(21) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并报表范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
三 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
本公司、赤湾物流及广州宝湾企业 15%, 33% 应纳税所得额
及地方所得税
上海宝湾企业所得税 4% 营业收入总额
增值税 4% 水电费收入
营业税 3%, 5% 装卸及港务管理收入、仓储堆
存收入及办公楼租赁收入
本公司及赤湾物流设立于经济特区内，现行企业所得税税率为15%。广州宝湾的现行企业及地方所得税税率为33%。[上海宝湾目前按仓储业征收率带征企业所得税]，核定征收率为营业收入总额的4%。
四 子公司
本集团的子公司及其合并范围
被投资公司名称 注册地点 注册资本 业务性质及经营范围 本集团对其投资额 本公司持有权益比例 是否
直接 间接 直接 间接 合并
赤湾物流 深圳 34,409,050 货物的仓储，堆存；集装 37,337,602 - 90% - 是
箱货物的堆存，拆箱，装
箱，拼箱及分拣；进出口
货物的保税储存，代客办
理水陆运输业务、公路货
物运输(危险物品除外)
上海宝湾 上海 160,000,000 仓储(除危险品)、理货、 144,000,000 14,400,000 90% 9% 是
分拣、包装、集装箱拆箱
及拼箱业务；本企业仓
库、堆场、办公室及设备
租赁服务
广州宝湾 广州 50,000,000 仓储(除危险品)；集装箱 45,000,000 4,950,000 90% 9.9% 是
货物的堆存、拆箱、装箱、
拼箱及分拣
五 合并会计报表主要项目注释
1 货币资金
2005年12月31日 2006年6月30日
现金 32,837 41,369
银行存款 84,799,366 66,434,102
其他货币资金 263,769 710,000
85,095,972 67,185,471
于2006年6月30日货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币
美元 151,406 8.07 1,221,846
港元 1,302,036 1.04 1,354,117
2,575,963
列示于现金流量表的现金包括：
2006年6月30日
货币资金 67,185,471
减：受到限制的存款
2006年6月30日现金余额 67,185,471
减：2005年12月31日现金余额 (85,095,972)
现金净减少额 (17,910,501)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2005年12月31日 2006年6月30日
应收账款 22,998,582 305,873,352
减：专项坏账准备 (70,841)
一般坏账准备 (229,277) (300,118)
22,698,464 30,287,234
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年12月31日 2006年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 22,538,270 98.0%(225,384) 30,158,175 98.6% (225,384)
一到二年 253,132 1.1%(2,531) 176,722 0.58% (2,531)
二到三年 88,380 0.4%(14,734) 113,297 0.37% (14,734)
三年以上 118,800 0.5%(57,469) 139,155 0.45% (57,469)
22,998,582 100.0%(300,118) 30,587,350 100.0% (300,118)
五 合并会计报表主要项目注释(续)
2 应收账款及其他应收款(续)
(b) 其他应收款
2005年12月31日 2006年6月30日
其他应收款 1,837,124 2,838,884
减：专项坏账准备 (2,134) (2,134)-
1,834,990 2,836,750
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年12月31日 2006年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 1,410,403 76.8%(500) 2,653,730 93.48% (500)
一到二年 366,136 19.9%(1,353) 136,351 4.80% (1,353)
二到三年 29,535 1.6%(131) (131)
三年以上 31,050 1.7%(150) 48,803 1.72% (150)
1,837,124 100.0%(2,134) 2,838,884 100.0% (2,134)
(c) 对应收账款及其他应收款的说明
(i) 于2006年6月30日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为21,431,256元，占应收账款总额的70.06%。
(ii) 于2006年6月30日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计为2,447,710元，占其他应收款总额的86.22%。
(iii) 于2006年6月30日，除应收中国南山开发(集团)股份有限公司(“南山集团”)236,973元外，应收款项中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东的欠款。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
3 预付账款
2005年12月31日 2006年6月30日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄
一年以内 593,419 38.0% 10,408,817 92.16%
一到二年 1,622 0.1% 1,621- 0.01-
二到三年 - - - -
三年以上 966,350 61.9% 883,794 7.83%
1,561,391 100.0% 11,294,234 100.0%
于2006年6月30日，预付账款中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东的款项。
4 存货
2005年 2006年
12月31日 6月30日
成本
材料及维修配件 1,902,812 2,102,561
低值易耗品 314,551 -
2,217,363 2,102,561
减：存货跌价准备 - -
2,217,363 2,102,561
5 长期股权投资
2005年 2006年
12月31日 本年增加 本年减少 6月30日
联营企业(a) 219,420,325 37,135,435 - 256,555,761
合并价差(b) 322,032 - 53,672 268,360
219,742,357 37,135,435 53,672 256,824,121
五 合并会计报表主要项目注释(续)
长期投资不存在变现及收益汇回的重大限制。
(a) 联营企业
投资 占被投资公司注册 初始投资 追加
期限 资本比例 成本 投资
2005年 2006年 2006年6月30日
12月 6月 权益
31日 30日 投资成本 调整(i) 合计
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 30年 32% 32% 79,488,000 - 79,488,000 173,765,468 253,253,468
深圳赤湾海洋石油设备修造有
限公司 15年 20% 20% 3,312,000 - 3,312,000 (9,707) 3,302,293
82,800,000 - 82,800,000 173,755,761 256,555,761
(i) 权益调整
2005年 按权益法调整 2006年
12月31日 的净损益 6月30日
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 136,791,155 36,974,313 173,765,468
深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 (170,830) 161,123 (9707)
136,620,325 37,135,436 173,755,761
(b) 合并价差
2005年 2006年
原始金额 摊销期限 累计摊销 12月31日 本年摊销 6月30日
赤湾物流 518,830 5年 (250,470) 322,032 (53,672) 268,360
五 合并会计报表主要项目注释(续)
6 固定资产及累计折旧
房屋及 办公及
建筑物 港务设施 机器设备 运输设备 固定资产装修 其他设备 合计
原价
2005年12月31日 357,388,642 44,650,946 71,507,867 22,869,199 23,913,261 27,837,094 548,167,009
重分类
本年购入/增加 817,346 236,680 602,177 1,656,203
在建工程转入(附注五7) 100,903,060 100,903,060
本年减少 21,140,344 3,650,215 163,769 24,954,328
2006年6月30日 437,151,358 44,650,946 72,325,213 19,455,664 23,913,261 28,275,502 625,771,944
累计折旧
2005年12月31日 (91,940,658) (25,975,691) (46,118,137) (16,747,585) (12,156,530) (19,104,814) (212,043,415)
重分类
本年计提 6,310,350 428,727 1,399,030 656,092 1,541,912 10,336,111
本年减少 1,347,060 3,171,530 148,407 4,666,997
2006年6月30日 96,903,948 26,404,418 47,517,167 14,232,147 12,156,530 20,498,319 217,712,529
净额
2006年6月30日 340,247,410 18,246,528 24,808,046 5,223,517 11,756,731 7,777,183 408,059,415
2005年12月31日 265,447,984 18,675,255 25,389,730 6,121,614 11,756,731 8,732,280 336,123,594
(1) 于2006年6月30日,已停折旧的在用固定资产原值49686866.84,净值2535875.09
(2) 本集团管理层认为本集团固定资产并无减值迹象，无需计提减值准备。
(3) 于2006年6月30日，原价为221,170,367元的房产因其所占有的土地没有相关土地使用权证而未办妥《房地产证》，有关土地使用权详情，请见附注五8。
五合并会计报表主要项目注释(续)
7 在建工程
本年转入
2005年 固定资产 2006年
工程名称 预算数 12月31日 本年增加 (附注6) 6月30日 资金来源
华诺仓库 320,000 309,747 17,530 327,276 自筹
原NORMS厂房 2,000,000 1,888,068 585,480 2,473,548 自筹
赤湾物流配送海关闭路电视监控
系统 140,000 74,100 74,100 自筹
上海宝湾物流园二期工程 230,000,000 117,061,234 52,842,675 100,914,378 68,989,532 自筹及借款
广州宝湾物流园一期工程 150,000,000 59,900,336 15,551,860 50,208,387 25,243,809 自筹及借款
179,159,385 69,071,646 153,923,589 94,307,442
本集团管理层认为本集团的在建工程无减值迹象，无需计提减值准备。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
8 无形资产
2005年 2006年
附注 原始金额 12月31日 本年增加 本年摊销额 6月30日 累计摊销额 剩余摊销 取得方式
期限(月)
土地使用权 (a) 156,985,248 40,180,748 5,606,616 34,574,132 (122,411,116) 37 资本投入
码头使用权 (a), (b) 22,319,973 5,712,849 797,142 4,915,707 (17,404,266) 37 租赁
土地使用权 (a), (b) 36,110,385 23,953,224 722,208 23,231,016 (12,879,369) 193 租赁
土地使用权 24,085,887 22,848,525 46,467,318 597,957 68,717,886 (1,835,319) 567 购入
金蝶财务软
件 170,675 120,643 14,968 105,675 (65,000) 42-79 购入
商标权 4,400 3,410 220 3,190 (1,210) 87 购入
(154,596,280
239,676,568 92,819,399 46,467,318 7,739,111 131,547,606 )
(a) 股东作为资本投入的土地使用权及本集团通过长期租用方式取得的码头及土地使用权包含在赤湾分水岭范围以内(赤湾分水岭范围以内的土地使用权包括由南山集团股东-深圳市投资管理公司作价投入南山集团的2.2平方公里和南山集团填海造地形成的地块)，因历史遗留问题未能取得土地使用权证。截至审计报告出具日，本公司只有上述土地及码头区域的规划图。
(b) 由于南山集团未取得此等土地的土地使用证，其分别于1995年1月18日和1997年7月18日与本公司签订协议，同意补偿在租赁期限内本公司因使用上述场地及码头而发生的一切损失、费用以及与之有关的其他负债。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
9 长期待摊费用
2005年 2006年
原始发生额 12月31日 本年增加 本年摊销 6月30日 累计摊销额
筹建期间发生的费用 275,799 275,799 275,799 275,799-
其他 1,515,701 400,836 1,536,812 1,361,204 576,444 (2,476,069)
1,791,500 676,635 1,536,812 1,637,003 576,444 (2,751,868)
10 应付账款及其他应付款
于2006年6月30日，除应付南山集团100,000,000元(详情参见附注七6)外，应付账款及其他应付款中无应付持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东的款项。
于2006年6月30日，应付账款中账龄超过三年的款项8,150，其他应付款中账龄超过三年的款项1,926,825
五 合并会计报表主要项目注释(续)
11 预收账款
于2006年6月30日，预收账款中无预收持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东的款项。
于2006年6月30日，预收账款中账龄超过一年的款项149,720。
12 应交税金
2005年12月31日 2006年6月30日
应交企业所得税 5,627,868 2,591,210
应交营业税 573,144 732,969
应交增值税 7,682 5,437
其他 178,419 -233,696
6,387,113 3,095,920
13 其他应交款
2005年12月31日 2006年6月30日
应交教育费附加 1,669 2,874
应交河道修建维护管理费 1,111 2,342
2,780 5,216
教育费附加及河道修建维护管理费分别按应缴营业税税额的3%和1%计缴。
14 预提费用
2005年12月31日 2006年6月30日
工资奖金 300,000 206,555-
利息支出 106,944 791,507-
租金 505,324 1,500,707-
水电费 172,256 172,256
审计费 450,834 202,146
其他 828,065 345,962
2,363,423 3,219,133
五 合并会计报表主要项目注释(续)
15 递延税款贷项
资产评估增值准备
2005年12月31日 5,872,939
转入当期应交企业所得税
2006年6月30日 5,872,939
根据深圳市人民政府办公厅深府办函[1995]112号文批准，从本公司改组为公众公司时产生的资产评估增值部分扣除19,382,560元，将其作为评估增值的纳税准备，在14年内分期缴纳至2009年2月10日。
16 递延收益
长期预收租金
2005年12月31日 32,915,755
本年增加 1,884,494
转入本年收入 (1,734,774)
2006年6月30日 33,065,475
17 股本
2005年12月31日 2006年6月30日
尚未流通股
发起人 119,420,000 119,420,000
其中：境内法人持有股 119,420,000 119,420,000
尚未流通股份合计 119,420,000 119,420,000
已上市流通股
境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000
已上市流通股份合计 111,180,000 111,180,000
股份总额 230,600,000 230,600,000
五 合并会计报表主要项目注释(续)
18 资本公积
2005年12月31日 2006年6月30日
股本溢价 111,367,624 111,367,624
资产评估增值准备 107,130,494 107,130,494
股权投资准备 6,207 6,207
外币资本折算差额 (7,908,333)(7,908,333)
其他资本公积 60,119 60,119
210,656,111 210,656,111
资产评估增值准备系本公司在改组为公众公司时发起人持有的净资产的评估增值扣除纳税准备后的余额。外币资本折算差额是因本公司于2004年4月1日变更记账本位币而形成。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
19 盈余公积
2005年 2006年
12月31日 本年提取 6月30日
法定盈余公积金 70,402,777 70,402,777
法定公益金 29,465,101 - 29,465,101
任意盈余公积金 34,923,505 5,736,287 40,659,792
134,791,383 5,736,287 140,527,670
20 未分配利润
2005年12月31日 2006年6月30日
年初未分配利润 112,683,734 160,710,280
加：本年实现的净利润 114,725,739 72,660,910
减：提取法定盈余公积金 (11,472,574)
提取法定公益金 -
提取任意盈余公积 (5,020,602) (5,736,287)
应付普通股股利-股东大会已批准
的上年度现金股利 (50,206,017) (63,099,156)
年末未分配利润 160,710,280 164,535,747
根据本公司于2006年4月10日董事会通过的决议，2005年度按已发行股份230,600,000股计算，拟按每10股向全体股东派发现金股利2.7363元，共计63,099,156元，上述提议股东大会已经批准。
21 分业务及地区主营业务收入及主营业务成本
2005年6月30日 2006年6月30日
主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成
入 本
业务分部
装卸及港务管理 30,456,729 10,519,714 31,078,573 10,026,411
仓储堆存 40,172,175 15,273,993 50,342,209 16,418,472
办公楼租赁 11,335,280 6,045,842 9,380,937 6,421,451
819,64,184 31,839,549 90,801,719 32,866,334
五 合并会计报表主要项目注释(续)
地区分部
深圳 67,784,858 27,565,415 74,346,886 28,134,869
上海 14,179,326 4,274,134 16,454,,833 4,731,465
81,964,184 31,839,549 90,801,719 32,866,334
于2006年6月30日，本集团前五名客户的收入总额为49,404,458元，占集团全部收入的 54.41%.
22 主营业务税金及附加
2005年6月30日 2006年6月30日
营业税 7,175,962 6,583,543
其他 109,195 287,219
7,285,157 6,870,762
23 财务费用
2005年6月30日 2006年6月30日
利息支出 388,864 2,505,360
减：利息收入 -334,840 -498,341
汇兑(收益)/损失 8,713 7,282
其他 10,230 10,657
72,967 2,024,958
24 投资收益
2005年6月30日 2006年6月30日
按权益法应享有或分担的被投资公司净损益的份
额 26,278,911 37,350,123
股权投资差额摊销 (375,704) (268,360)
25,903,207 37,081,763
五 合并会计报表主要项目注释(续)
25 营业外收入及营业外支出
2005年6月30日 2006年6月30日
营业外收入：
固定资产处置净收益 65,953 168,985
其他 -
65,953 168,985
营业外支出：
固定资产处置净损失 21,821 264,912
捐赠支出 32,675 12,230
其他 23,948 27,272
78,444 304,414
六 母公司会计报表主要项目注释
1 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2005年12月31日 2006年6月30日
应收账款 22,998,582 26,091,682
减：专项坏账准备 (70,841)
一般坏账准备 (229,277) (261,669)
22,698,464 25,830,013
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
1 应收账款及其他应收款(续)
(b)应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年12月31日 2006年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 22,538,270 98.0%(225,384) 25,722,128 98.58% (257,221)
一到二年 253,132 1.1%(2,531) 131,666 0.5% (1,317)
二到三年 88,380 0.4%(14,734) 113,297 0.43% (1,133)
三年以上 118,800 0.5%(57,469) 124,590 0.48% (1,998)
22,998,582 100.0%(300,118) 26,091,681 100.0% (261,669)
(c) 其他应收款
2005年12月31日 2006年6月30日
其他应收款 1,837,124 115,526,127
减：专项坏账准备 (2,134)-
1,834,990 115,526,127
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2005年12月31日 2006年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄
一年以内 1,410,403 76.8%(500) 115,461,234. 99.94% -
一到二年 366,136 19.9%(1,353) 62,147 0.05% -
二到三年 29,535 1.6%(131) -
三年以上 31,050 1.7%(150) 2,745 0.002% -
1,837,124 100.0%(2,134) 115,526,127 100.0% -
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
2 长期股权投资
2005年 2006年
12月31日 本年增加 本年减少 6月30日
子公司 246,874,765 59,357,347 53,672 306,178,438
联营企业 219,420,325 37,135,435 256,555,762
466,295,090 96,492,782 53,672 562,734,200
于2006年6月30日，本公司长期投资账面价值占净资产的比例为75.4%。
3 主营业务收入及主营业务成本
2005年6月30日 2006年6月30日
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装卸及港务管理 30,135,733 10,033,353 30,950,715 9,682,062
仓储堆存 24,182,493 9,472,843 29,519,519 10,207,226
办公楼租赁 7,092,916 4,009,909 5,051,942 3,847,169
61,411,142 23,516,105 65,521,176 23,736,457
4 投资收益
附注 2005年6月30日 2006年6月30日
按权益法应享有或分担的被投
资公司净损益的份额 五5(a) 32,618,259 46,692,782
股权投资差额摊销 五5(b) (53,672) (53,672.)
32,564,587 46,639,110
本公司投资不存在投资收益汇回的重大限制。
七 关联方关系及其交易
1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
南山集团 深圳市南山区蛇 土地开发、港口运输 本公司的控股股东 股份有限公司 傅育宁
口赤湾港区
存在控制关系的子公司基本情况详见附注四。
2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005年12月31日 本年 本年减少 2006年6月30日
增加
南山集团 人民币500,000,000元 - - 人民币500,000,000元
存在控制关系的子公司的注册资本本年度未发生变化。
3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年6月30日
企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
南山集团 119,420,000 51.79%---- 119,420,000 51.79%
存在控制关系的子公司所持权益本年度未发生变化。
4 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 本公司的联营企业
深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 本公司的联营企业
深圳赤湾港航股份有限公司 受同一母公司控制
深圳赤晓工程建设有限公司 受同一母公司控制
深圳市旭勤实业公司 受同一母公司控制
深圳赤晓组合房屋有限公司 受同一母公司控制
七 关联方关系及其交易(续)
5 关联交易
(a)定价政策
本集团向关联方提供和接受关联方劳务及租赁服务的价格按双方协议价作为定价基础。
(b)提供劳务及租赁服务
关联方名称 2005年1-6月 2006年1-6月
南山集团 1,611,365 1,418,364
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 5,074,556 3,072,756
深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 524,966 678,835
深圳赤湾港航股份有限公司 213,625 599,276
7,424,512 5,769,231
(c)接受劳务及租赁服务
关联方名称 2005年1-6月 2006年1-6月
南山集团 1,157,140 878,320
深圳赤晓工程建设有限公司 1,657,381 21,029,747
深圳赤晓组合房屋有限公司 690,000 17,882,760
3,504,521 39,790,827
6 关联方应收、应付款项余额
应收账款
关联方名称 2005年12月31日 2006年6月30日
南山集团 17,126 234,927
深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 556,630 1,171,257
深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 33,315 374,495
深圳赤湾港航股份有限公司 2,510 458,529
609,581 2,239,208
七 关联方关系及其交易(续)
其他应付款
关联方名称 2005年12月31日 2006年6月30日
南山集团 100,370,400 100,365,434
深圳赤湾港航股份有限公司 115,353 115,353
100,485,753 100,480,787
八 扣除非经常性损益后的净利润
2005年1-6月 2006年1-6月
净利润 57,903,492 72,660,910
加/(减)：非经常性损益项目
-处置固定资产产生的损失(减：
收益) (12,492) 135,429
-以前年度计提坏账准备的转
回 -
-其他营业外收入 (84,937)(116,640)
-其他营业外支出 1,744 2,104
非经常性损益的所得税影响数
扣除非经常性损益后的净利润 57,832,791 72,681,803
注：利润表附表数据
2006年上半年
项目 净资产 收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊 薄加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.22 6.97 0.23 0.23
营业利润 5.55 5.36 0.18 0.18
净利润 9.74 9.40 0.32 0.32
扣除非经常性损益后的净
9.74 9.40 0.32 0.32
利润