一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、独立董事崔生祥，因事未能参加本次董事会
独立董事邵运杰，因事未能参加本次董事会
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人翦英海，主管会计工作负责人吴迪真及会计机构负责人（会计主管人员）汪小林声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北武昌鱼股份有限公司
公司法定中文名称缩写：武昌鱼
公司法定英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：WCY
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：武昌鱼
公司A股代码：600275
3、公司注册地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
公司办公地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
邮政编码：436000
公司国际互联网网址：http：//www.wuchangyu.com.cn
公司电子信箱：wuchangyu@263.net
4、公司法定代表人：翦英海
5、董事会秘书：李强
电话：0711-3200330
传真：0711-3200330
E-mail：wuchangyu@263.net
联系地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：湖北省鄂州市南浦南路特一号武昌鱼股份有限公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
流动资产 1,575,795,952.96 1,600,612,949.95 -1.55
流动负债 1,321,725,201.14 1,330,308,369.60 -0.65
总资产 2,148,307,347.22 2,189,631,580.96 -1.89
股东权益（不含少数股东权
703,458,861.06 725,562,202.05 -3.05
益）
每股净资产(元) 1.5803 1.6201 -2.46
调整后的每股净资产(元) 1.5258 1.5847 -3.72
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
净利润 -22,103,340.99 -245,405.30 8,906.87
扣除非经常性损益的净利润 -22,103,340.99 -23,122,800.50 -4.41
每股收益(元) -0.0497 -0.0006 8,183.33
净资产收益率(%) -3.14 -0.03 减少10,366.67个百分点
经营活动产生的现金流量净额 10,487,904.22 -117,985,265.62 -108.89
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
股份变动的过户情况
2006年6月19日，中国工商银行股份有限公司湖北省分行将持的公司的4000万社会法人股中2000万股转让给了北京华隆持有公司社会法人股2000万股，占公司总股本的4.49％；1000万社会法人股转让给了海南鑫焱持有公司，占公司总股本的2.25％；1000万社会法人股转让给了淄博新雅持有公司，占公司总股本的2.25％。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
无
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东
36,992
总数
前十名股东持股情况
股 股
东 持股比 报告期内增 份 持有非流通股 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数
性 例(%) 减 类 数量 数量
质 别
湖北鄂州
未
武昌鱼集 其 冻
27.12 120,719,418 0 流 120,719,418
团有限责 他 结 120,719,418
通
任公司
北京华普 未
其 冻
产业集团 20.01 89,089,799 0 流 89,089,799
他 结 89,089,799
有限公司 通
北京中联
未
普拓技术 其 质
11.50 51,190,783 0 流 51,190,783
开发有限 他 押 51,190,783
通
公司
北京华隆 其 4.49 20,000,000 20,000,000 未 20,000,000 未知
科创投资 他 流
管理有限 通
公司
海南鑫焱 未
其
投资咨询 2.25 10,000,000 10,000,000 流 10,000,000 未知
他
有限公司 通
淄博新雅
未
东投资咨 其
2.25 10,000,000 10,000,000 流 10,000,000 未知
询有限公 他
通
司
鄂州市建 未
其
设投资公 1.11 4,956,042 0 流 4,956,042 未知
他
司 通
国
春潮农村 未
有
信用合作 1.07 4,760,000 0 流 4,760,000 未知
股
社 通
东
湖北多佳 未
其
集团实业 0.74 3,304,028 0 流 3,304,028 未知
他
有限公司 通
国
湖北辰隆 未
有
经济开发 0.56 2,478,112 0 流 2,478,112 未知
股
公司 通
东
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
蔡一野 1,560,512 人民币普通股
上海骏积投资管理有限公司 1,000,000 人民币普通股
刘欣仪 834,376 人民币普通股
郑彦彬 670,300 人民币普通股
卓仲贤 500,000 人民币普通股
刘敏基 469,000 人民币普通股
边忠德 430,000 人民币普通股
王莉 384,500 人民币普通股
李俊 335,800 人民币普通股
延边交通贸易总公司 322,322 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 前十名流通股东之间公司未知其关联关系或是否属于《上市公司
关系的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
王晓东 董事 0 36,700 36,700 二级市场购入
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司在今年上半年亏损，净利润为-22,103,340.99元，但与去年同期的-245,405.30元相比，亏损程度有所上升,但是上年同期在扣除公司出让莲花山公司取得的非经常性损益后,净利润为-23,122,800.50,亏损程度基本持平。
从分行业的主营业务的主营收入上看，公司的房地产业的主营收入比去年同期减少-100%，主要原因在于公司在北京的房地产项目建成的第二段及第三段的房产基本上出售完毕。现在，公司在全力建设此项目的第一段，目前第一段工程尚未开始销售,没有实现销售收入，但随着此房地产项目占很大比重的一段工程的建设完毕和顺利出售将会给公司带来较大的收入。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务 主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
减少100.00个
房地产 -100.00 -100.00
百分点
减少100.00个
工业 -100.00 -100.00
百分点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
湖北省 -100.00
北京市 -100.00
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内主营业务结构发生重大变化的原因是:公司所属工业企业在上年度已实行承包租赁经营,其经营成果在其他业务利润中体现；所属控股房地产公司在报告期内未实现销售。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
利润构成与上年度相比发生重大变化的原因主要系上年同期投资收益中含有出售鄂州莲花山康福旅游有限责任公司股权收益22,939,666.94元。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会颁布的相关规范性文件的规定对自身进行了检查，规范运作，与中国证监会有关要求不存在重大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内没有实施利润分配方案
(三)重大诉讼仲裁事项
湖北武昌鱼股份有限公司与中信实业银行武汉分行于2004年9月2日签订了《人民币借款合同》。公司向中信银行借款人民币1867.24万元，期限为12个月(2004年9月3日至2005年9月3日)，年利率为5.31%。北京华普产业集团有限公司(下称：华普集团)和北京中地房地产开发有限公司(下称：中地公司)为该笔借款承担了连带责任保证。华普集团并以其位于北京市朝阳区朝阳门外大街吉市口小区南侧华普国际大厦三层12、14号房产作为抵押物为该笔借款作抵押。
该笔贷款于2005年9月3日到期，公司未能按期还款。中信银行诉至湖北省武汉市中级人民法院，该院于2006年2月16日判决如下：
1、公司偿还中信银行借款本金人民币1867.24万元；
2、公司向中信银行支付借款利息人民币177854.61元，并以借款本金1867.24万元为基数，按照中国人民银行规定的逾期贷款罚息率支付逾期罚息(自2005年11月1日起至全部本息付清之日止)；
3、中信银行对华普集团抵押房屋享有优先受偿权；
4、华普集团、中地公司对上述借款依法承担连带保证责任；
5、承担中信银行差旅费12330.40元，本案案件受理费104261元。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、土地使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有20块土地计79,983.48平方米土地的使用权租与湖北武昌鱼股份有限公司使用，湖北武昌鱼股份有限公司按市场原则与其签订《土地使用权租赁协议》。2004年8月31日，双方签订《土地使用权租赁补充协议书》，经双方确认，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司出租的土地变更为14块，总面积为38,881.00平方米，变更后的土地年租金为33.60万元，湖北武昌鱼股份有限公司可一次性缴纳2004年7月至2016年12月止的租金，可以转账或现金方式支付，也可冲抵双方往来方式结账。
2、水面使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有16块计30,810亩水面使用权租与股份公司使用,股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》，每年支付租金120万元，1999年免缴租金，2000年免缴80%，2001年免缴60%，2002年免缴40%，2003年免缴20%，从2004年起全额缴付，并可每10年视情况调整租金标准。
2004年8月31日，双方签订《水面使用权租赁补充协议书》，经双方确认，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司出租的水面变更为8块，总面积为29,689.00亩，变更后水面年租金为80万元，湖北武昌鱼股份有限公司可一次性缴纳2004年7月至2016年12月止的租金，可以转账或现金方式支付，也可冲抵双方往来方式结账。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履行 是否为关联
担保金额 担保期限
象 签署日） 型 完毕 方担保
北京华
2003年5月
普朝阳
6,000.00 20日～2006 否 是
超市有
年3月20日
限公司
北京华 2004年11
普产业 月24日～
10,000.00 否 是
集团有 2006年3月
限公司 20日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计 16,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计 13,563.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 29,563.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 42.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 16,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 16,000.00
本公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司为本公司股东的子公司北京华普朝阳超市有限公司提供担保，担保金额为6,000.00万元人民币,担保期限为2003年5月20日至2006年3月20日。已逾期，
本公司全资子公司北京中地房地产开发有限公司为本公司参股股东北京华普产业集团有限公司提供担保，担保金额为10,000.00万元人民币,担保期限为2004年11月24日至2006年3月20日。已逾期，
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
无
(十三)其它重大事项
1、收购工作的实施以股权分置工作完成为前提.
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
《中国证券报》、《上海证 2006年1
公司2005年业绩预盈公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月13日
公司与中武汉中信银行贷款 《中国证券报》、《上海证 2006年2
http://www.sse.com.cn
民事判决提示性公告 券报》、《证券时报》 月23日
2005年年报及第二届第二次 《中国证券报》、《上海证 2006年3
http://www.sse.com.cn
董事会决议公告 券报》、《证券时报》 月28日
《中国证券报》、《上海证 2006年4
2005年年度报告补充公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月14日
《中国证券报》、《上海证 2006年4
2006年一季度预亏公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月14日
《中国证券报》、《上海证 2006年4
2006年一季度报告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月21日
《中国证券报》、《上海证 2006年4
2005年年度股东大会公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月29日
北京华普股权被冻结的提示 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
性公告 券报》、《证券时报》 月10日
湖北省工行持有公司股份转 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
让的提示性公告 券报》、《证券时报》 月17日
北京中联持有公司股份转让 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
的提示性公告 券报》、《证券时报》 月21日
《中国证券报》、《上海证 2006年6
2006年半年度业绩预亏公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月22日
公司股东北京华普股权被冻 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
结 券报》、《证券时报》 月23日
武昌鱼集团股权性质变更的 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
提示性公告 券报》、《证券时报》 月24日
《中国证券报》、《上海证 2006年6
公司股改提示性公告 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月26日
湖北省工行股份转让进展性 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
公告 券报》、《证券时报》 月27日
第三届第三次董事会决议公 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
告 券报》、《证券时报》 月28日
召开2006年第一次临时股 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
东大会的通知 券报》、《证券时报》 月28日
召开2006年第二次临时股 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
东大会的通知 券报》、《证券时报》 月28日
公司收购北京中地的关联交 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
易公告 券报》、《证券时报》 月28日
武昌鱼集团持有公司股份转 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
让给北京华普的提示性公告 券报》、《证券时报》 月28日
武昌鱼集团解决与北京爱地 《中国证券报》、《上海证 2006年6
http://www.sse.com.cn
法人股转让的提示性公告 券报》、《证券时报》 月28日
《中国证券报》、《上海证 2006年6
公司股权分置改革说明书 http://www.sse.com.cn
券报》、《证券时报》 月28日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 母
合
公 期末数 期初数 期末数 期初数
并
司
流动资产：
货币资金 3,227,870.40 15,038,809.11 644,257.58 8,896,164.29
短期投资 20,000.00 20,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 26,056,077.69 31,444,728.40 4,704,640.44 4,704,640.44
其他应收款 19,794,608.92 34,209,798.93 243,153,262.33 250,289,005.20
预付账款 4,828,872.06 4,528,872.06
应收补贴款
存货 1,521,868,523.89 1,515,370,741.45 258,619.99 258,619.99
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,575,795,952.96 1,600,612,949.95 248,760,780.34 264,148,429.92
长期投资：
长期股权投资 121,846,534.37 131,578,257.13 475,566,559.61 488,949,288.15
长期债权投资
长期投资合计 121,846,534.37 131,578,257.13 475,566,559.61 488,949,288.15
其中：合并价差 131,378,257.13
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 284,497,417.76 284,481,809.76 64,340,845.70 64,325,237.70
减：累计折旧 62,526,994.36 58,659,698.27 28,148,315.11 27,188,508.81
固定资产净值 221,970,423.40 225,822,111.49 36,192,530.59 37,136,728.89
减：固定资产减值准
11,814,687.92 11,814,687.92 10,400,718.94 10,400,718.94
备
固定资产净额 210,155,735.48 214,007,423.57 25,791,811.65 26,736,009.95
工程物资
在建工程 130,596,760.57 130,581,760.57 76,370,323.33 76,370,323.33
固定资产清理
固定资产合计 340,752,496.05 344,589,184.14 102,162,134.98 103,106,333.28
无形资产及其他资
产：
无形资产 97,984,363.84 100,355,189.74 96,359,939.56 98,720,270.46
长期待摊费用 11,928,000.00 12,496,000.00 11,928,000.00 12,496,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产
109,912,363.84 112,851,189.74 108,287,939.56 111,216,270.46
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,148,307,347.22 2,189,631,580.96 934,777,414.49 967,420,321.81
流动负债：
短期借款 215,404,400.00 220,964,400.00 82,884,400.00 88,444,400.00
应付票据
应付账款 328,427,098.65 343,095,800.27 2,293,461.23 2,293,461.23
预收账款 68,485,774.94 49,497,376.94 91,008.70 91,008.70
应付工资 849,884.39 7,692,202.79 153,585.24 153,585.24
应付福利费 5,525,142.08 5,334,936.28 321,379.08 461,144.08
应付股利 135,701.80 135,701.80 135,701.80 135,701.80
应交税金 130,064,188.49 129,070,489.89 14,349,630.92 14,339,260.07
其他应交款 1,475,890.34 1,474,938.87 112,712.69 112,712.69
其他应付款 283,754,164.89 283,185,861.97 146,182,131.43 142,555,580.75
预提费用 8,892,368.53 7,699,091.39 2,469,447.89 1,546,170.75
预计负债 9,396,146.67 10,181,743.26
一年内到期的长期负
269,314,440.36 271,975,826.14
债
其他流动负债
流动负债合计 1,321,725,201.14 1,330,308,369.60 248,993,458.98 250,133,025.31
长期负债：
长期借款 9,400,000.00 9,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 200,000.00 9,600,000.00 9,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,321,925,201.14 1,339,908,369.60 248,993,458.98 259,533,025.31
少数股东权益 122,923,285.02 124,161,009.31
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00
净额
资本公积 301,509,914.20 301,509,914.20 306,278,781.07 306,278,781.07
盈余公积 25,187,220.38 25,187,220.38 25,187,220.38 25,187,220.38
其中：法定公益金 8,395,740.13 8,395,740.13 8,395,740.13 8,395,740.13
未分配利润 -68,375,511.52 -46,272,170.53 -90,819,283.94 -68,715,942.95
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东
703,458,861.06 725,562,202.05 685,783,955.51 707,887,296.50
权益）合计
负债和所有者权益
2,148,307,347.22 2,189,631,580.96 934,777,414.49 967,420,321.81
（或股东权益）总计
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
母公
合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 0 4,443,469.14 1,804,899.14
减：主营业务成本 3,477,401.63 2,252,838.19
主营业务税金及附加 171,507.06
二、主营业务利润（亏损
794,560.45 -447,939.05
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
617,266.35 1,115,230.52 922,500.00 857,283.67
以“-”号填列）
减:营业费用 56,764.00 63,050.36 63,050.36
管理费用 8,195,251.41 9,688,244.29 5,889,414.05 8,225,594.82
财务费用 5,974,593.46 6,183,836.36 3,753,698.40 3,755,008.87
三、营业利润（亏损以
-13,609,342.52 -14,025,340.04 -8,720,612.45 -11,634,309.43
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-9,731,722.76 13,279,585.27 -13,382,728.54 11,416,275.87
“-”号填列）
补贴收入
营业外收入 79,292.12 79,292.12
减：营业外支出 141,563.86 106,663.86
四、利润总额（亏损总额
-23,341,065.28 -808,026.51 -22,103,340.99 -245,405.30
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益 -1,237,724.29 -562,621.21
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
-22,103,340.99 -245,405.30 -22,103,340.99 -245,405.30
”号填列）
加：年初未分配利润 -46,272,170.53 -49,912,370.34 -68,715,942.95 -71,733,181.98
其他转入
六、可供分配的利润 -68,375,511.52 -50,157,775.64 -90,819,283.94 -71,978,587.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -68,375,511.52 -50,157,775.64 -90,819,283.94 -71,978,587.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
-68,375,511.52 -50,157,775.64 -90,819,283.94 -71,978,587.28
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,402,773.27
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 26,334,837.60 11,574,151.73
现金流入小计 44,737,610.87 11,574,151.73
购买商品、接受劳务支付的现金 14,009,891.97
支付给职工以及为职工支付的现金 7,698,304.49 266,740.25
支付的各项税费 165,415.23
支付的其他与经营活动有关的现金 12,376,094.96 1,753,288.93
现金流出小计 34,249,706.65 2,020,029.18
经营活动产生的现金流量净额 10,487,904.22 9,554,122.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
30,608.00 15,608.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30,608.00 15,608.00
投资活动产生的现金流量净额 -30,608.00 -15,608.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 15,166,650.38 14,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
7,101,584.55 2,830,421.26
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 22,268,234.93 17,790,421.26
筹资活动产生的现金流量净额 -22,268,234.93 -17,790,421.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,810,938.71 -8,251,906.71
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -22,103,340.99 -22,103,340.99
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
-1,237,724.29
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 3,867,296.09 959,806.30
无形资产摊销 2,370,825.90 2,360,330.90
长期待摊费用摊销 568,000.00 568,000.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 1,193,277.14 923,277.14
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,974,593.46 3,753,698.40
投资损失（减：收益） 9,731,722.76 13,382,728.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,497,782.44
经营性应收项目的减少(减：增加) 35,971,217.00 7,135,742.87
经营性应付项目的增加(减：减少) -19,350,180.41 2,573,879.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,487,904.22 9,554,122.55
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,227,870.40 644,257.58
减：现金的期初余额 15,038,809.11 8,896,164.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,810,938.71 -8,251,906.71
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
本期增加
项目 期初余额 因资产价 期末余额
数 其他原因
值回升转 合计
转出数
回数
坏账准备合计 8,485,111.67 8,485,111.67
其中：应收账款 3,746,878.88 3,746,878.88
其他应收款 4,738,232.79 4,738,232.79
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 11,814,687.92 11,814,687.92
其中：房屋、建筑物 10,804,338.36 10,804,338.36
机器设备 452,003.07 452,003.07
无形资产减值准备 8,585,143.81 8,585,143.81
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 28,884,943.40 28,884,943.40
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
本期增加
项目 期初余额 因资产价 期末余额
数 其他原因
值回升转 合计
转出数
回数
坏账准备合计 16,834,765.49 16,834,765.49
其中：应收账款 1,754,845.24 1,754,845.24
其他应收款 15,079,920.25 15,079,920.25
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 10,400,718.94 10,400,718.94
其中：房屋、建筑物 9,390,369.38 9,390,369.38
机器设备 452,003.07 452,003.07
无形资产减值准备 8,585,143.81 8,585,143.81
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 35,820,628.24 35,820,628.24
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润 -1.93 -1.90 -0.0306 -0.0306
净利润 -3.14 -3.09 -0.0497 -0.0497
扣除非经常性损益后的净利润 -3.14 -3.09 -0.0497 -0.0497
公司概况
湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改[1999]52号文批准，由湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公司的整体经营性资产及部分养殖水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂州市建设投资公司、湖北凤凰山庄股份有限公司、湖北辰隆经济开发公司、鄂州市市场开发服务中心共同发起，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年4月27日在湖北省工商管理局登记注册，注册资本174,580,900.00元。公司于2000年经中国证券监督管理委员会证监发行（2000）104号文批准：2000年7月在上海证券交易所公开发行社会公众股70,000,000.00股。注册资本变更为244,580,900.00元。2002年4月通过的《2001年利润分配方案及转增股本方案》,按每10股送2股转增1股，共计增加股本73,374,270.00元，注册资本变更为317,955,170.00元。
2003年5月28日，2002年度股东大会通过了《2002年利润分配方案及转增股本方案》，以2002年年末总股本317,955,170.00元为基数，向全体股东每10股送0.5股转增3.5股，共计增加股本127,182,068.00元，注册资本变更为445,137,238.00元。
根据财政部财企[2003]32号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》同意，2003年2月14日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与北京华普产业集团有限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权过户手续，其中92,206,999股转让给北京华普产业集团有限公司，36,564,845股转让给北京中联普拓公司。公司法人股转让后，北京华普产业集团有限公司持有公司29%的股份，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司仍持有公司28.19%的股份,成为公司的第二大股东；北京中联普拓公司持有公司11.5%的股份，成为公司的第三大股东，上述股份性质均为法人股。
2004年12月北京华普产业集团有限公司持有公司40,000,000.00股被划转到中国工商银行湖北省分行。
2005年3月鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有公司的4,760,000.00股被划转到春潮农村信用合作社。
2006年6月19日，中国工商银行股份有限公司湖北省分行将持的公司的4000万社会法人股中2000万股转让给了北京华隆持有公司社会法人股2000万股，占公司总股本的4.49％；1000万社会法人股转让给了海南鑫焱持有公司，占公司总股本的2.25％；1000万社会法人股转让给了淄博新雅持有公司，占公司总股本的2.25％。
营业执照注册号：4200001000754
注册资本：肆亿肆仟伍佰壹拾叁万柒仟贰佰叁拾捌元
注册地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
法定代表人：翦英海
公司经营范围：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；科技服务及对相关产业投资。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(2)期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：账龄分析法
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。
9、存货核算方法：
(1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、生产成本、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工。
(2)存货盘存制度采用永续盘存制。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品采用五五摊销法。
(3)公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。房地产开发可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资
①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时，按应享有份额调整初始投资成本。
②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽对其投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽对被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核算的，于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益。④长期股权投资差额摊销方法和期限：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
(2)长期债权投资
①长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账；
②长期债权投资收益的确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
③债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
④处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(3)长期投资减值准备公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 4 2.40-3.84
机器设备 12-15 4 6.40-8.00
电子设备 5-8 4 12.00-19.20
运输设备 8-10 4 9.60-0-12.00
(1)公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
(2)固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值。
(3)公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，按固定资产原值扣除预计净残值，除以固定资产的预计可使用年限平均计算。
(2)减值准备的计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。
12、在建工程核算方法：
在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程，包括需要安装设备的价值。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以利息资本化。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确定
13、无形资产计价及摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费用在受益期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。
为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
16、应付债券的核算方法：
公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差额记入债券溢价或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期计提的利息与溢价、折价摊销额分情况计入固定资产价值或当期损益。
17、收入确认原则：
（1） 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）房地产收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（3）家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。
（4）他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、成本和费用确认原则：
公共配套设施费用的核算方法：
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开发成本中计提。
营业费用的核算方法：
公司发生的受益期内广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
19、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50%以上权益性资本的被投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部《合并会计报表暂行规定》进行。
21、利润分配政策：
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）；
分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定 13%，17%
营业税 按税法规定 5%
城建税 按税法规定 7%，5%
企业所得税 按税法规定 33%
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元币种:人民币
权益比例(%) 是
法定
注册 否
单位名称 注册地 代表 经营范围 投资额
资本 直接 间接 合
人
并
鄂州市武昌 鄂州市武 制造销售片剂、颗粒
田泽
鱼生物药业 昌大道97 9,434 剂、糖浆剂、硬胶囊 9,300 99.91 0.09 是
黎
有限公司 号 剂、胃蛋白酶。
鄂州市大鹏 鄂州市蒲
畜禽饲养、加工、销
畜禽发展有 团乡32 杨鹏 8,163 8,000 99.90 0.10 是
售；饲料加工、销售。
限公司 组
鄂州市天元 鄂城区南 销售水产品、肉、禽及
陈凤
商贸有限责 浦路92 1,000 制品、蔬菜、日用百 800 99.80 0.20 是
姣
任公司 号 货。
北京中地房 北京市密
翦英 房地产项目开发，经
地产开发有 云县工业 4,000 29,250.20 51.00 是
海 营、销售商品房
限公司 开发区
湖北武华电 智能卡终端机的研发、
鄂州市小 翦英
子科技有限 6,000 生产、销售；网络设 5,800 96.67 3.33 是
桥村 海
公司 计；集成运营服务等
鄂州市武四 鄂州市华
姜三
湖水产品开 容区武四 145.5 淡水鱼的养殖、销售 143 98.28 是
映
发有限公司 湖
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 711,632.98 742,824.86
银行存款：
人民币 2,516,237.42 14,295,984.25
合计 3,227,870.40 15,038,809.11
2、短期投资
(1)短期投资分类
单位:币种:
期初数 期末数
期末市价总
项目
跌价准 跌价准 额
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
其他短期投
20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
资
合计 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
8,304,179.88 27.86 129,121.12 11,387,663.44 32.36 129,121.12
内
一至二
5,374,498.97 18.03 235,987.08 6,648,316.91 18.89 235,987.08
年
二至三
4,990,721.72 16.75 391,068.02 3,502,140.65 9.95 391,068.02
年
三年以
11,133,556.00 37.36 2,990,702.66 13,653,486.28 38.80 2,990,702.66
上
合计 29,802,956.57 100 3,746,878.88 35,191,607.28 100 3,746,878.88
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 3,746,878.88 3,746,878.88
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
10,006,483.24 33.58 12,363,800.00 35.13
合计及比例
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款本年减少系因收到以前年度的货款；
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
3,805,913.05 15.51 809,018.84 16,190,375.36 41.57 809,018.84
内
一至二
10,179,516.52 41.50 1,363,428.54 13,714,284.83 35.21 1,363,428.54
年
二至三
5,123,541.21 20.88 1,330,600.25 6,653,001.21 17.08 1,330,600.25
年
三年以
5,423,870.93 22.11 1,235,185.16 2,390,370.32 6.14 1,235,185.16
上
合计 24,532,841.71 100 4,738,232.79 38,948,031.72 100.00 4,738,232.79
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,738,232.79 4,738,232.79
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
2,228,890.91 9.09 2,228,890.91 5.72
合计及比例
(4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 790,000.00 16.36 490,000.00 10.82
一至二年 1,514,835.50 31.38 1,514,835.50 33.45
二至三年 2,218,678.00 45.95 2,486,046.56 54.89
三年以上 305,358.56 6.32 37,990.00 0.84
合计 4,828,872.06 100 4,528,872.06 100.00
(2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
跌 跌
项目
价 价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
原材
44,975.65 44,975.65 44,975.65 44,975.65
料
库存
1,789,288.56 1,789,288.56 1,789,288.56 1,789,288.56
商品
低值
易耗 111,584.62 111,584.62 111,584.62 111,584.62
品
开发
440,655,022.46 440,655,022.46 440,655,022.46 440,655,022.46
产品
开发
988,440,706.99 988,440,706.99 981,206,471.11 981,206,471.11
成本
出租
开发 90,829,259.16 90,829,259.16 91,565,712.60 91,565,712.60
产品
商品
进销 -2,313.55 -2,313.55 -2,313.55 -2,313.55
差价
合计 1,521,868,523.89 1,521,868,523.89 1,515,370,741.45 1,515,370,741.45
7、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 200,000.00 200,000.00
合并价差 131,378,257.13 9,731,722.76 121,646,534.37
合计 131,578,257.13 9,731,722.76 121,846,534.37
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 131,578,257.13 / / 121,846,534.37
(2)合并价差
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期减少 期末余额 摊销年限
北京中地房地产开发有限公司194,634,455.02 131,378,257.13 9,731,722.76 121,646,534.37 10
合计 194,634,455.02 131,378,257.13 9,731,722.76 121,646,534.37 /
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 284,481,809.76 15,608.00 284,497,417.76
其中：房屋及建筑物 268,496,536.93 268,496,536.93
机器设备 5,977,592.30 5,977,592.30
电子设备 2,267,650.98 15,608.00 2,283,258.98
运输设备 7,740,029.55 7,740,029.55
二、累计折旧合计： 58,659,698.27 3,867,296.09 62,526,994.36
其中：房屋及建筑物 47,249,283.58 3,337,290.39 50,586,573.97
机器设备 4,978,257.41 162,297.03 5,140,554.44
电子设备 1,668,414.26 80,947.54 1,749,361.80
运输设备 4,763,743.02 286,761.13 5,050,504.15
三、固定资产净值合计 225,822,111.49 -3,851,688.09 221,970,423.40
其中：房屋及建筑物 221,247,253.35 221,247,253.35
机器设备 999,334.89 999,334.89
电子设备 599,236.72 599,236.72
运输设备 2,976,286.53 2,976,286.53
四、减值准备合计 11,814,687.92 11,814,687.92
其中：房屋及建筑物 10,804,338.36 10,804,338.36
机器设备 452,003.07 452,003.07
电子设备
运输设备 558,346.49 558,346.49
五、固定资产净额合计 214,007,423.57 -3,851,688.09 210,155,735.48
其中：房屋及建筑物 210,442,914.99 210,442,914.99
机器设备 547,331.82 547,331.82
电子设备 599,236.72 599,236.72
运输设备 2,417,940.04 2,417,940.04
（1）子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值244.14万元的房产,未办理房产证变更手续；
（2）子公司北京中地房地产开发有限公司经营性租赁租出的净值为13,099.93万元房屋建筑物房产证正在办理之中，截止报告期尚未取得。
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
130,596,760.57 130,596,760.57 130,581,760.57 130,581,760.57
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 工程进度 资金来源 期末数
武昌鱼原种科技项目 5,090,955.92 81.08% 自筹资金 5,090,955.92
武华工业园 56,019,576.44 15,000.00 92.30% 募集资金 56,034,576.44
GMP项目 37,045,079.53 48.00% 自筹资金 37,045,079.53
葛店项目办 32,406,148.68 32,406,148.68
月山湖 20,000.00 20,000.00
合计 130,581,760.57 15,000.00 / / 130,596,760.57
10、无形资产
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无
形
106,569,507.65 8,585,143.81 97,984,363.84 108,940,333.55 8,585,143.81 100,355,189.74
资
产
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
剩余摊销期
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
限
水面使用
142,083,534.00 107,305,414.27 2,360,330.90 36,331,434.37 104,945,083.37 20
权
土地使用
2,098,099.00 1,634,919.28 10,495.00 473,674.72 1,624,424.28 38
权
合计 144,181,633.00 108,940,333.55 2,370,825.90 36,805,109.09 106,569,507.65 /
11、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
租赁水面使用权 9,600,000.00 8,800,000.00 400,000.00 1,200,000.00 8,400,000.00 10
租赁土地使用权 4,032,000.00 3,696,000.00 168,000.00 504,000.00 3,528,000.00 10
合计 13,632,000.00 12,496,000.00 568,000.00 1,704,000.00 11,928,000.00 /
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 44,700,000.00 59,660,000.00
抵押借款 128,580,000.00 128,580,000.00
担保借款 32,424,400.00 32,424,400.00
信用借款 9,700,000.00 300,000.00
合计 215,404,400.00 220,964,400.00
（1）鄂州市武昌鱼生物药业有限公司以土地及房产抵押借款3,100,000.00元，鄂州市武四湖水产品开发有限公司以股份公司房产抵押借款480,000.00元，北京中地房地产开发有限公司以Ⅰ段土地使用权抵押借款75,000,000.00元，北京中地房地产开发有限公司以北京华普大厦有限公司房产抵押借款50,000,000.00元；
（2）武昌鱼股份有限公司质押借款44,700,000.00元为北京华普产业集团有限公司以股权质押；
（3）保证借款中，武昌鱼股份有限公司为控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业公司3,940,000.00元借款提供保证担保，北京华普产业集团有限公司为武昌鱼股份有限公司28,484,400.00元借款提供保证担保。
（4）短期借款中3,100,000.00元被原贷款行转给中国信达资产管理公司，9,812,000.00元被原贷款行转给中国东方资产管理公司。
13、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 15,259,016.51 4.65 32,302,081.02 9.41
一至二年 14,129,417.45 4.30 6,914,864.27 2.02
二至三年 672,831.75 0.20 863,280.58 0.25
三年以上 298,365,832.94 90.85 303,015,574.40 88.32
合计 328,427,098.65 100 343,095,800.27 100.00
注：本期无持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。
14、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 41,656,995.67 60.83 23,668,597.67 47.82
一至二年 25,548,606.35 37.30 24,522,086.35 49.54
二至三年 1,090,387.14 1.59 1,277,038.64 2.58
三年以上 189,785.78 0.28 29,654.28 0.06
合计 68,485,774.94 100 49,497,376.94 100.00
（1）无持有公司5%以上股份的股东及关联企业往来。
（2）本期增加系北京中地房地产开发有限公司预收售房款。
15、应付工资：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付工资 849,884.39 7,692,202.79
合计 849,884.39 7,692,202.79
16、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 5,525,142.08 5,334,936.28
合计 5,525,142.08 5,334,936.28
17、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
鄂州市建设投资公司 70,800.60 70,800.60
湖北凤凰山庄股份有限公司 47,200.40 47,200.40
鄂州市市场开发服务中心 17,700.80 17,700.80
合计 135,701.80 135,701.80
18、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 10,950,975.55 10,950,975.55 按税法规定
营业税 31,257,917.16 31,226,200.41 按税法规定
所得税 68,645,595.99 68,745,595.99 按税法规定
个人所得税 1,168,686.42 107,731.84 按税法规定
城建税 2,589,323.66 2,588,296.39 按税法规定
农业特产税 5,731,913.07 5,731,913.07 按税法规定
印花税,房产税,车船使用税 358,715.49 358,715.49 按税法规定
土地增值税 9,361,061.15 9,361,061.15 按税法规定
合计 130,064,188.49 129,070,489.89 /
19、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 1,283,750.28 1,282,798.81 按税法规定
堤防费 142,998.55 142,998.55 按税法规定
地方教育发展费 49,141.51 49,141.51 按税法规定
合计 1,475,890.34 1,474,938.87 /
20、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 37,255,284.39 13.13 63,254,831.80 22.34
一至二年 57,963,525.40 20.43 24,246,006.22 8.56
二至三年 10,184,618.96 3.60 18,706,914.51 6.60
三年以上 178,350,736.14 62.85 176,978,109.44 62.50
合计 283,754,164.89 100 283,185,861.97 100.00
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
北京华普产业集团有限公司 9,103,794.38 43,474,775.75
合计 9,103,794.38 43,474,775.75
21、预提费用：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 8,892,368.53 7,699,091.39
合计 8,892,368.53 7,699,091.39 /
22、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 9,396,146.67 10,181,743.26
合计 9,396,146.67 10,181,743.26 /
预计负债系中地公司迟交房违约款。
23、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
币种 本币金额 币种 本币金额
抵押借款 人民币 136,822,227.67 人民币 136,886,797.67
保证借款 人民币 96,492,212.69 人民币 99,019,328.47
质押借款 人民币 36,000,000.00 人民币 36,069,700.00
合计 / 269,314,440.36 / 271,975,826.14
（1）抵押借款中湖北武华电子科技有限公司借款2069万元系用土地使用权及在建工程抵押；其余借款116,132,227.67元的抵押物为北京中地房地产开发有限公司的土地使用权，即中地Ⅲ段部分土地2025.12M2及53套房产已抵押给予中国农业银行北京市东城区支行，贷款本金为5000万元；中地Ⅲ段55套房产及所分摊的土地使用权面积1859.70M2已抵押给中国工商银行北京市王府井支行,，贷款本金为5330万元。
（2）保证借款均为北京华普产业集团有限公司提供的担保。
（3）北京中联普拓技术开发公司以持有公司的股权为公司质押借款36,000,000元质押物。
24、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 9,400,000.00
合计 9,400,000.00
25、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
产业技术研发 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
26、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数 445,137,238
27、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 299,470,082.95 299,470,082.95
其他资本公积 2,039,831.25 2,039,831.25
合计 301,509,914.20 301,509,914.20
28、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,791,480.25 16,791,480.25
法定公益金 8,395,740.13 8,395,740.13
合计 25,187,220.38 25,187,220.38
29、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -22,103,340.99
加：年初未分配利润 -46,272,170.53
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -68,375,511.52
30、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 2,638,570.00 1,224,563.44
工业 1,804,899.14 2,252,838.19
合计 4,443,469.14 3,477,401.63
合计 0 4,443,469.14 3,477,401.63
(2)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 1,804,899.14 2,252,838.19
北京市 2,638,570.00 1,224,563.44
合计 4,443,469.14 3,477,401.63
合计 0 4,443,469.14 3,477,401.63
31、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 131,928.50 按税法规定
城建税 9,235.00 按税法规定
教育费附加 3,957.86 按税法规定
土地增值税 26,385.70 按税法规定
合计 171,507.06 /
32、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
项 本期数 上年同期数
目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
家
庭
渔
1,047,500.00 1,047,500.00 1,052,283.67 1,052,283.67
场
上
缴
租
2,186,487.98 2,616,721.63 -430,233.65 2,452,151.37 2,389,204.52 62,946.85
赁
合
3,233,987.98 2,616,721.63 617,266.35 3,504,435.04 2,389,204.52 1,115,230.52
计
33、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 5,974,575.21 6,239,190.15
减：利息收入 705.95 56,704.29
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 724.20 1,350.50
合计 5,974,593.46 6,183,836.36
34、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他短期投资收益 71,641.09
长期股权投资差额摊销 -9,731,722.76 -9,731,722.76
股权投资转让收益 22,939,666.94
合计 -9,731,722.76 13,279,585.27
35、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其他 79,292.12
合计 79,292.12
36、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 34,900.00
捐赠支出 20,000.00
处理固定资产净损失 56,663.86
其他 30,000.00
合计 141,563.86
37、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
收到关联方往来款项 3,104,466.34
收到其他款项 23,230,371.26
合计 26,334,837.60
38、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
支付管理费用及营业费用 1,344,568.42
支付其他款项 11,031,526.54
合计 12,376,094.96
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以
1,873,728.08 29.01 93,686.40 1,873,728.08 29.01 93,686.40
内
一至二
177,270.77 2.74 17,727.08 177,270.77 2.74 17,727.08
年
二至三
1,869,372.18 28.94 373,874.44 1,869,372.18 28.94 373,874.44
年
三年以
2,539,114.65 39.31 1,269,557.32 2,539,114.65 39.31 1,269,557.32
上
合计 6,459,485.68 100 1,754,845.24 6,459,485.68 100.00 1,754,845.24
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,754,845.24 1,754,845.24
(3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年
248,948,879.39 96.40 12,696,009.73 253,930,194.56 95.69 12,696,009.73
以内
一至
2,165,615.69 0.84 412,004.40 4,200,043.39 1.58 412,004.40
二年
二至
4,006,382.08 1.55 1,124,958.42 5,624,792.08 2.12 1,124,958.42
三年
三年
3,112,305.42 1.21 846,947.70 1,613,895.42 0.61 846,947.70
以上
合计 258,233,182.58 100 15,079,920.25 265,368,925.45 100.00 15,079,920.25
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 15,079,920.25 15,079,920.25
(3)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 488,949,288.15 13,382,728.54 475,566,559.61
合计 488,949,288.15 13,382,728.54 475,566,559.61
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 488,949,288.15 / / 475,566,559.61
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股份总数
5、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -22,103,340.99
加：年初未分配利润 -68,715,942.95
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -90,819,283.94
6、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 1,804,899.14 2,252,838.19
合计 1,804,899.14 2,252,838.19
合计 1,804,899.14 2,252,838.19
(2)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 1,804,899.14 2,252,838.19
合计 1,804,899.14 2,252,838.19
合计 1,804,899.14 2,252,838.19
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
主营业 与本公司 法人代
关联方名称 注册地址 经济性质
务 关系 表
湖北鄂州武昌鱼集团有限 鄂州市凤凰南路莲花山 有限责任
母公司 付小安
责任公司 风景区 公司
鄂州市武昌鱼生物药业有 控股子公 有限责任
鄂州市武昌大道97号 田泽黎
限公司 司 公司
鄂州市大鹏畜禽发展有限 控股子公 有限责任
鄂州市蒲团乡32组 杨鹏
公司 司 公司
鄂州市天元商贸有限责任 控股子公 有限责任
鄂城区南浦路92号 陈凤姣
公司 司 公司
鄂洲市武四湖水产品开发 控股子公 有限责任
鄂州市华容区武四湖 姜三映
有限公司 司 公司
北京中地房地产开发有限 北京市密云县工业开发 控股子公 有限责任
翦英海
公司 区 司 公司
湖北武华电子科技有限公 控股子公 有限责任
鄂州市小桥村 翦英海
司 司 公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 9,297.00 9,297.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00 8,163.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00 1,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 145.50 145.50
北京中地房地产开发有限公司 4,000.00 4,000.00
湖北武华电子科技有限公司 6,000.00 6,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元币种:人民币
关联方所持股 关联方 关联方所持 关联方所持股
关联方名 关联方所持 关联方所持
份比例期初数 所持股 股份增减比 份比例期末数
称 股份期初数 股份期末数
（％） 份增减 例（％） （％）
湖北鄂州
12,071.94 27.12 12,071.94 27.12
武昌鱼集
团有限责
任公司
鄂州市武
昌鱼生物
9,425.50 99.91 9,425.50 99.91
药业有限
公司
鄂州市大
鹏畜禽发
8,155.00 99.80 8,155.00 99.90
展有限公
司
鄂州市天
元商贸有
998.00 99.80 998.00 99.80
限责任公
司
鄂洲市武
四湖水产
143.00 98.28 143.00 98.28
品开发有
限公司
北京中地
房地产开
2,040.00 51.00 2,040.00 51.00
发有限公
司
湖北武华
电子科技 5,800.00 96.67 5,800.00 96.67
有限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
北京华普产业集团有限公司 参股股东
北京中联普拓有限公司 参股股东
北京华普国际大厦有限公司 股东的子公司
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 股东的子公司
北京华普吉安房地产顾问有限公司 股东的子公司
华普超市有限公司 股东的子公司
北京华普科技企业有限公司 股东的子公司
北京华普标准餐有限公司 股东的子公司
北京华普兴业广告有限公司 股东的子公司
北京华普道路泊车建设管理有限公司 股东的子公司
青岛华普大厦有限责任公司 股东的子公司
青岛华普商务会馆有限公司 股东的子公司
青岛华普物业管理有限公司 股东的子公司
青岛太平山华普索道有限公司 股东的子公司
广州市华普大厦有限责任公司 股东的子公司
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 股东的子公司
武汉华普经济发展有限公司 股东的子公司
华普智通系统有限公司 股东的子公司
海南华普有限公司 股东的子公司
北京天创道康电子科技发展有限公司 股东的子公司
武汉市易卡通商贸有限公司 股东的子公司
5、关联交易情况
(1)关联租赁情况
1、土地使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有20块土地计79,983.48平方米土地的使用权租与湖北武昌鱼股份有限公司使用，湖北武昌鱼股份有限公司按市场原则与其签订《土地使用权租赁协议》。2004年8月31日，双方签订《土地使用权租赁补充协议书》，经双方确认，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司出租的土地变更为14块，总面积为38,881.00平方米，变更后的土地年租金为33.60万元，湖北武昌鱼股份有限公司可一次性缴纳2004年7月至2016年12月止的租金，可以转账或现金方式支付，也可冲抵双方往来方式结账。
2、水面使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有16块计30,810亩水面使用权租与股份公司使用,股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》，每年支付租金120万元，1999年免缴租金，2000年免缴80%，2001年免缴60%，2002年免缴40%，2003年免缴20%，从2004年起全额缴付，并可每10年视情况调整租金标准。
2004年8月31日，双方签订《水面使用权租赁补充协议书》，经双方确认，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司出租的水面变更为8块，总面积为29,689.00亩，变更后水面年租金为80万元，湖北武昌鱼股份有限公司可一次性缴纳2004年7月至2016年12月止的租金，可以转账或现金方式支付，也可冲抵双方往来方式结账。
(2)关联担保情况
北京华普产业集团有限公司为公司提供9,649.22万元保证担保，4,470.00万元质押担保，中联普拓为公司提供3600.00万元质押担保，北京华普大厦有限公司为公司提供5000.00万元抵押担保。
(3)其他关联交易
商标使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》，将“武昌鱼”商标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用权。
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 北京华普国际大厦有限公司 227,682.00
其他应付款 北京天创道康电子科技发展有限公司 2,286,787.55
其他应付款 北京华普产业集团有限公司 43,474,775.75 9,103,794.38
其他应付款 北京华普朝阳超市有限公司 200,000.00 200,000.00
其他应付款 北京华普朝阳物业有限公司 6,529,107.78 7,119,104.57
其他应付款 北京华普科技企业有限公司 43,241,394.86 43,241,394.86
其他应付款 北京华普兴业广告有限公司 1,038,971.87 1,038,971.87
其他应付款 青岛华普商务会馆有限公司 603,976.14
其他应付款 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00
其他应付款 青岛华普物业管理有限公司 2,186,999.76
其他应付款 北京华普吉安房地产顾问有限公司 200,000.00 200,000.00
(八)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
1、对公司控股子公司提供担保累计共计9963万元：为湖北武华电子科技有限公司向中国建设银行鄂州分行三年期2069万元流动资金贷款提供担保；为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款7500万元人民币提供担保；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银行鄂州支行一年期流动资金贷款394万元人民币提供担保。
2、控股子公司相互担保3600万元，公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司为湖北武华电子科技有限公司向华夏银行武汉汉口支行一年半期3600万元贷款提供担保。
3、公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司将Ⅰ段16000M2土地使用权为华普超市有限公司在上海浦东发展银行北京分行朝阳支行贷款6000万元提供抵押担保；为北京华普产业集团有限公司在上海浦东发展银行北京分行朝阳支行贷款10000万元提供抵押担保。
(九)承诺事项：
无
(十)资产负债表日后事项：
１、2006年7月7日,公司第三届第二次临时董事会会议通过同意引进战略投资者—MountainBreeze(Barbados)SRL，通过其在国内成立的独资公司北京中天房地产咨询有限责任公司和北京中地房地产开发有限公司签定《房地产策略投资协议书》，向华普中心大厦定向投资1,109,929,000(人民币)元；根据需要，提供不超过5000万元人民币的专项技术改造资金。在双方进行利润分配前，北京中地应该把在华普中心大厦封顶的一年内的销售款中不低于1,238,000,000.00元，首先作为投资优先回报给独资公司；然后，华普中心大厦实现的利润北京中地和独资公司按80:20的比例进行分配。
2、2006年7月27日公司第一次临时股东大会审议通过收购华普集团所持北京中地房地产开发有限公司46%股权,以中地公司截至2005年12月31日的评估值788,520,628.52元人民币为依据，双方确定46%的股权转让价格为人民币224,885,904.00元。本次股权收购后，华普集团将不再持有中地公司的股权，公司对中地公司的持股比例为97%。
3、截至报告日止，公司逾期贷款仍未能偿还。
(十一)其他重要事项：
1、2003年5月，公司支付3200万元购买了位于葛店开发区的一宗400亩土地使用权，由于购买时公司承诺支付给开发区管委会代垫平整该块土地的相关费用未结清，管委会就将已办好至公司名下的该块土地的使用权证暂存放在管委会。截至审计报告日止，公司尚未投资建设；
2、按照国家有关规定：原料药和制剂生产企业于2004年6月30日前必须通过国家药品监督管理局组织的认证，否则一律停止生产，并依法取消《药品生产许可证》以及相应的药品生产批准文号，公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司由于无法达到该规定，2004年度已将《药品生产许可证》转让并暂停生产；
3、公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司（以下简称“中地公司”）固定资产—房屋建筑物账面原值147,045,700.00元，系中地公司置换入本公司前，由原中地公司控股股东北京华普产业集团有限公司根据董事会决议以增加资本公积的方式投入到中地房地产公司的房产，目前该房产所处的整栋大楼产权证正在办理之中，但截止至报告日该房屋建筑物产权证尚未办妥；
４、湖北多佳股份有限公司于2006年6月21日偿还了由我公司担保的在中国建设银行武汉市武昌支行的1亿元贷款
5、2006年6月22日，北京华普产业集团有限公司与湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司签订了《股份转让协议》，拟收购湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有本公司的120,719,418股（占本公司总股本的27.12%）股份。股份转让完成后，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司不再持有本公司的股份。该次股权转让尚需中国证券监督管理委员会豁免北京华普产业集团有限公司的要约收购义务。
八、备查文件目录
1、1、湖北武昌鱼股份有公司2006年半年度报告及摘要
2、2、审议2006年半年度报告及摘要的董事会决议
3、3、公司的2006年半年度的财务报告
董事长：翦英海
湖北武昌鱼股份有限公司
2006年8月28日