一、重要提示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）公司2006年中期报告由全体董事以书面决议方式审议通过。
（三）公司2006年中期财务报告未经审计，但已经普华永道中天会计师事务所有限公司审阅。
（四）公司负责人、董事长洪敬南先生，主管会计工作负责人及会计机构负责人、副总经理梁师麟先生声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国国际贸易中心股份有限公司
公司英文名称：China World Trade Center Company Ltd.
公司英文名称缩写：CWTC Co., Ltd.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G国贸
公司A股代码：600007
3、公司注册地址：北京市建国门外大街1号
公司办公地址：北京市建国门外大街1号
邮政编码：100004
公司国际互联网网址：http://www.cwtc.com
公司电子信箱：cwtc@cwtc.com
4、公司法定代表人：洪敬南
5、公司董事会秘书：吴荣柯
电话：010-65052288
传真：010-65053862
E-mail：dongmi@cwtc.com
联系地址：北京市建国门外大街1号
公司证券事务代表：常虹 董波 肖文胜
电话：010-65052288
传真：010-65053862
E-mail：dongmi@cwtc.com
联系地址：北京市建国门外大街1号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：北京市建国门外大街1号国贸行政楼七层董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1997年10月15日
公司首次注册登记地点：北京市建国门外大街1号
公司法人营业执照注册号：1000001002788
公司税务登记号码：11010510002788－4
公司聘请的境内会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场12层
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 383,392,414 610,039,803 -37.15%
流动负债 953,743,128 923,336,768 3.29%
总资产 5,679,990,826 5,696,211,346 -0.28%
股东权益（不含少数股东权益） 2,515,717,698 2,562,344,578 -1.82%
每股净资产（元） 3.14 3.20 -1.82%
调整后的每股净资产（元） 2.93 2.98 -1.73%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 118,496,796 132,068,676 -10.28%
扣除非经常性损益后的净利润 118,360,756 132,457,823 -10.64%
每股收益（元） 0.15 0.17 -10.28%
净资产收益率（%） 4.71% 5.26% -0.55%
经营活动产生的现金流量净额 217,384,076 221,401,540 -1.81%
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
违约罚款收入 509,604
处理固定资产净损失 -306,559
非经常性损益的所得税影响数 -67,005
合计 136,040
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.49 9.30 0.30 0.30
营业利润 6.84 6.70 0.21 0.21
净利润 4.71 4.61 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 4.70 4.61 0.15 0.15
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次
本次变动增减（＋，－） 本次
变动前
变动后
发
公 积
行 其
数量 比例 送股 金 转 小计 数量 比例
新 他
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 600,000,000 75% 600,000,000 75%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 200,000,000 25% 200,000,000 25%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 800,000,000 100% 800,000,000 100%
2、公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化
（二）股东情况
1、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况
单位:股
股东总数 65,589户
前10名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份
的股份数量
数量
中国国际贸易中心有限
公司 其他 75% 600,000,000 600,000,000 无
湘财-汇丰-ABN AMRO
BANK N.V. 其他 0.489% 3,913,142 0 未知
申银万国-农行
-BNP PARIBAS 其他 0.345% 2,759,932 0 未知
中国工商银行-南方宝元
0.313% 2,500,000 0
债券型基金 其他 未知
宁波罗蒙制衣有限公司 其他 0.301% 2,410,000 0 未知
泰康人寿保险股份有限
- - 其他 0.270% 2,161,000 0
公司 分红 个人分红 未知
-019L-FH002沪
上海申能创业投资有限
0.268% 2,144,193 0
公司工会委员会 其他 未知
中国工商银行-金元证券
0.210% 1,680,000 0
投资基金 其他 未知
银丰证券投资基金 其他 0.192% 1,532,000 0 未知
国际金融 - 汇丰
-MORGAN STANLEY & 其他 0.165% 1,323,745 0 未知
CO. INTERNATIONAL
LIMITED
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
湘财-汇丰-ABN AMRO BANK N.V. 3,913,142 人民币普通股
申银万国-农行-BNP PARIBAS 2,759,932 人民币普通股
中国工商银行-南方宝元债券型基金 2,500,000 人民币普通股
宁波罗蒙制衣有限公司 2,410,000 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人 2,161,000 人民币普通股
分红-019L-FH002沪
上海申能创业投资有限公司工会委员会 2,144,193 人民币普通股
中国工商银行-金元证券投资基金 1,680,000 人民币普通股
银丰证券投资基金 1,532,000 人民币普通股
国际金融-汇丰-MORGAN STANLEY & 1,323,745 人民币普通股
CO. INTERNATIONAL LIMITED
海通-中行-渣打银行（香港）有限公司 1,056,250 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 国贸有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一
致行动人；南方宝元债券型基金和金元证券投资基金均为南
方基金管理有限公司旗下的基金；未知其他股东之间是否存
在关联关系或属于一致行动人。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件 持有的有限售 可上市 新增可上市
限售条件
号 股东名称 条件股份数量 交易时间 交易股份数量
国贸有限公司承诺自
2007年4月28日 40,000,000
改革方案实施之日起，
在十二个月内不通过
上市交易或者转让而
出售其持有的公司原
非流通股股份。前述规
定期满后，通过上海证
2008年4月28日 40,000,000
券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出
售数量占公司股份总
数的比例在十二个月
内不超过百分之五，在
中国国际贸易
1 600,000,000 二十四个月内不超过
中心有限公司
百分之十。如果届时生
效的法律、法规或规范
性文件对原非流通股
股份的交易或转让另
有规定，则从其规定。
2009年4月28日 520,000,000
如在上述期限内有违
反承诺的行为，国贸有
限公司将出售股份所
得资金全额划入公司
账户内，归公司所有。
3、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未持有本公司股票。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，北京地区高档写字楼市场供需形势整体较为平稳。中国加入世贸组织后随着开放领域的不断扩大以及北京地区作为总部经济发达的国际化大都市，开放程度得以进一步提升，为高档写字楼市场带来了更多需求机会，租金水平继续保持稳定上升的势头。得益于良好的外部市场环境，国贸写字楼依托其独特的品牌优势以及完善的高档综合配套服务设施，努力调整和优化客户结构，尽最大可能满足现有优质客户续租、扩租的要求，保持了较高的平均租金和出租率水平。报告期内，国贸写字楼的平均租金为342.76元人民币/平方米/月，出租率为99.06%。
国贸商城继续遵循“高中档”的市场定位，进一步强化国际品牌组合优势，在原有品牌的基础上，引进了一批具有市场影响力及竞争力的一流品牌，进一步壮大了高档品牌的客户阵容，使国贸商城在高档市场上的优势地位更加稳固。国贸二期商城餐饮区域进行了整体改造，使租区布局更合理，服务功能更趋完善。为提升国贸商城高端形象，不断完善商城购物环境，活跃商城购物氛围，国贸商城溜冰场成功举办了由多个国家和地区近300位选手参赛的“北京2006亚洲花样滑冰邀请赛”，这一赛事得到了媒体和观众的普遍关注。同时，国贸商城还配合一些时尚品牌进行了推广开业活动。国贸三期商城的招商洽谈工作正在有序的进行中，为未来的国贸三期商城提前做好客户储备，力争引进更多的国际知名品牌入驻国贸商城。报告期内，国贸商城的平均租金为538.61元人民币/平方米/月，出租率为98.36%。
国贸公寓继续采取“长租为主，短租为辅”的销售策略，在稳定优质客户的同时，吸引了一批新的客户入住，取得了较好的出租率和租金水平。报告期内，国贸公寓的平均租金为215.95元人民币/平方米/月，出租率为79.22%。
报告期内，国贸展厅在努力巩固传统展会的基础上，积极开拓一些有潜力且有效益的展会，进一步扩大国贸展厅和所举办展览会的影响力,展厅出租和自办、合办业务均取得较好业绩;在成本控制、业务发展等方面都达到了预期目标，为完成全年任务奠定了基础。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司整体经营情况良好，实现主营业务收入396,205,146元人民币，比上年同期增长3.15%；实现主营业务利润238,865,887元人民币，比上年同期增长4.01%；因主要受向控股股东国贸有限公司支付1.5亿美元债务资金占用费因素的影响，实现税后利润118,496,796元人民币，比上年同期下降10.28%。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元币种:人民币
主营业
主营业务 主营业务
主营业务 务利润
收入比上 成本比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上
年同期增 年同期增
(%) 年同期
减（％） 减（％）
增减(%)
物业出租 396,205,146 137,219,961 60.29% 3.15% 1.52% 0.50%
(3)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
国贸物业酒店 主要从事写字楼、高档公寓、高档综合
10,000,000 39,945,501 3,668,995
管理有限公司 物业项目及酒店项目的管理服务。
报告期内，国贸物业酒店管理有限公司坚持以市场为导向，以“提升经营服务管理能力”为指导原则，突出、强化管理，使公司外部管理项目数量逐步上升且品质不断提高，保证了公司营业收入和净利润稳步增长。公司现有各类管理项目34个，其中物业项目29个，酒店项目5个，已发展成为北京地区较具影响力的物业酒店管理公司之一。报告期内，公司实现营业收入19,354,932元人民币，比上年同期增长9.8%，实现税后利润3,668,995元人民币。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴ 为保证向客户提供持久的一流服务，进一步提高设施、设备运行的安全性和有效性，公司正有计划地、逐步对部分设施、设备进行更新改造，以提高竞争力，更好地满足客户需求。
⑵ 为降低国贸公寓周围施工所带来的噪音和粉尘不利影响，公司已在大部分公寓房间里加装能够防尘降噪的双层门窗；同时，继续以全面、优质、及时、周到、良好的服务稳定现有客户，并积极采取多种有效措施，大力开拓新客源市场，吸引更多新客户入住。
⑶ 继续大力提倡节约意识。针对各项能源收费标准费用提高的情况，进一步研究并制定有效的节能挖潜措施，切实加强可控成本的管理。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，国贸三期工程建设进展顺利。截止2006年6月底，三期A阶段工程的桩基础土石方工程已基本完成，地下结构工程已完成25%。预计2006年12月底，结构工程达到+0，主塔楼钢结构达到地上7层。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、根据2006年1月1日起施行的《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》，公司对《公司章程》条款进行了初步修改，并于2006年2月23日经公司2006年度第一次临时股东大会审议通过。
2、2006年4月10日，公司股权分置改革方案获得相关股东会议通过，并于2006年4月28日顺利实施。
3、按照2006年1月1日起施行的《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》以及证券主管部门颁布的相关规定，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了再次修订，目前公司正在履行相应审批程序。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案经2006年4月26日召开的公司2005年度股东大会审议通过。公司以2005年度总股本800,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元(含税)，共计派发红利160,000,000元人民币。2006年6月12日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上分别刊登了公司2005年度分红派息实施公告。本次派息股权登记日为2006年6月15日，除息日为2006年6月16日，红利发放日为2006年6月23日。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期，公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、1998年9月2日，公司与国贸有限公司签订《土地使用权租赁合同》，公司向国贸有限公司租赁使用国贸写字楼、国贸商场、国贸公寓、国贸展厅及多层停车场等所对应的16,204.5平方米土地使用权，租赁期限自1998年10月1日至2038年8月29日止，每年的土地租赁费为1,620,450元人民币。报告期内，公司向国贸有限公司支付土地租赁费810,225元人民币。
2、根据公司与国贸有限公司签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，公司与国贸有限公司按照投资比例分摊上述土地使用费。从2000年起至2038年8月29日，公司每年向国贸有限公司支付土地使用费882,000元人民币。报告期内，公司向国贸有限公司支付土地使用费441,000元人民币。
3、1998年9月2日，公司与国贸有限公司签署《综合服务协议》，该协议规定了公司与国贸有限公司之间相互提供经营性及非经营性服务中双方的服务内容、要求及权利义务，其中包括国贸有限公司将其所属国贸行政楼的部分办公用房租赁给公司使用，租赁期限为十年，租金按市场价格确定。报告期内，公司向国贸有限公司支付办公用房租金2,813,260元人民币。
4、2006年1月1日，公司与国贸有限公司续签《国贸中心外围、行政楼、自行车楼委托经营管理协议》，国贸有限公司继续委托公司经营管理其所属国贸有限公司外围、行政楼和自行车楼，期限为一年，自2006年1月1日起至2006年12月31日止。报告期内，公司向国贸有限公司收取该项委托管理费及维修保养费66,205元人民币。
5、2006年1月1日，公司与国贸有限公司续签《二期物业中心委托经营管理协议》，国贸有限公司继续委托公司经营管理双方共同所有的二期物业中心，期限为一年，自2006年1月1日起至2006年12月31日止。报告期内，该协议所涉关联交易金额为2,075,629元人民币。
6、公司就与关联方国贸建设（香港）有限公司2006年内发生关联交易事项的相关内容已于2006年3月25日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上。报告期内，公司共收取国贸建设（香港）有限公司支付的国贸商城精品区租区的租金15,962,128元人民币，上述租金价格均按市场原则确定。
7、经公司董事会全体非关联董事审议批准，2006年4月28日，公司与国贸有限公司签订了《有关债务资本化的协议书》，公司同意按照中国人民银行一年期人民币基准贷款利率的标准向国贸有限公司支付1.5亿美元债务自2006年1月1日起至该笔债务资本化工作完成日止期间的资金占用费。报告期内，公司向国贸有限公司支付资金占用费34,318,526元人民币。
8、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称 与上市公司的关系
发生额 余额 发生额 余额
1,210,530,000
29,829,127
国贸有限公司 本公司控股股东 0 42,230,603
（注1） （注2）
国贸有限公司之
国贸建设（香港）有限公司 16,106,830 0 0 0
控股子公司
本公司之控股
国贸物业酒店管理有限公司 350,039 0 2,827,606 614,223
子公司
北京时代网星科技有限公司 本公司之参股公司 441,748 1,504,765 5,263 7,497
报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为45,935,957元人民币，余额为0。注1：公司应收国贸有限公司的款项主要是公司代国贸有限公司垫付的能源费用。按照有关部门的要求以及历史原因，中国国际贸易中心区域内发生的能源费用，由公司统一对外支付后，每月与国贸有限公司结清。
注2：报告期内，国贸有限公司向公司提供资金余额人民币1,210,530,000元（1.5亿美元）的有关情况，请见本报告重要事项（七）重大合同及其履行情况（4）和（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。
2、委托理财情况
报告期内，公司无委托理财事项。
3、重大合同
（1）为满足公司未来流动资金需求, 2006年3月28日，公司董事会同意公司向中国民生银行股份有限公司北京和平里支行(以下简称“民生银行和平里支行”)申请5亿元人民币的综合授信额度,授信期限为一年，在授信期内,实际使用(包括贷款等融资方式)的累积余额不超过5亿元人民币,并同意公司与民生银行和平里支行签订《综合授信合同》。2006年5月17日，公司与民生银行和平里支行签署了《综合授信合同》，并于2006年5月18日签署了《借款合同》，借款金额为2亿元人民币。
（2）经公司董事会全体非关联董事审议批准，2006年4月28日，公司与国贸有限公司签订了《有关债务资本化的协议书》，协议书有关内容于2006年4月29日披露在《中国证券报》和《上海证券报》上。
（3）为满足国贸三期工程建设资金需求，2006年6月21日，公司董事会同意公司以国贸三期工程项目做抵押，向中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行申请30亿元人民币长期贷款授信额度，其中包括7,000万美元的长期贷款授信额度，贷款期限为十五年，自2006年至2020年，人民币贷款利率按中国人民银行规定同期同档次人民币贷款利率下浮10%，美元贷款利率为浮动利率，即3个月期LIBOR+0.6%，每3个月浮动一次。
（4）经公司董事会全体非关联董事审议批准，2006年6月28日，公司与国贸有限公司签订了《中国国际贸易中心股份有限公司向中国国际贸易中心有限公司非公开发行股份之协议书》，公司按照本次发行董事会公告日前二十个交易日公司股票均价向国贸有限公司非公开发行流通股，国贸有限公司以其享有的对公司1.5亿美元(以2005年12月31日为基准日的当日中国人民银行公布的美元对人民币汇率折算，金额为人民币1,210,530,000元)债权全额认购拟发行的股份。国贸有限公司认购拟发行的全部股份后的债权余额，公司以现金方式偿还。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司控股股东国贸有限公司同意公司在适当时候、以适当方式将应付国贸有限公司的1.5亿美元债务予以资本化。根据公司1998年11月17日临时股东大会决议，有关的资本化计划在1999年股票发行上市五年之后才考虑进行。该项负债在上述五年内不计资金占用费。截至2004年3月12日，该项负债自1999年股票发行上市完成之日起已满五年。
2005年3月21日，国贸有限公司书面通知公司，要求公司通过以向其发行流通股股份的方式，对上述1.5亿美元债务进行资本化，并要求公司向其支付该笔债务自2004年3月13日至债务资本化完成日止期间的资金占用费，资金占用费费率水平相当于中国人民银行基准贷款利率。同时，希望公司尽快拟订上述债务资本化的具体方案，以便国贸有限公司作出决策。
2005年11月4日，国贸有限公司在与公司协商后再次致函公司，同意免收公司该笔债务自2004年3月13日至2005年12月31日期间的资金占用费，但公司应按相当于中国人民银行一年期人民币基准贷款利率的标准向其支付该笔债务自2006年1月1日起至该笔债务资本化工作完成日止期间的资金占用费，并要求公司就此事与其签订书面协议。2006年4月14日，公司董事会全体非关联董事同意公司与国贸有限公司就上述事宜签订《有关债务资本化的协议书》。2006年4月28日，双方签署了该协议。
依据相关法律、法规及规范性文件，2006年5月29日，公司董事会全体非关联董事同意公司就1.5亿美元债务资本化事宜向证券主管部门申请向国贸有限公司非公开发行流通股股票并申请在上海证券交易所上市，国贸有限公司以其对公司享有的1.5亿美元债权（以2005年12月31日为基准日的当日中国人民银行公布的美元对人民币汇率折算，金额为人民币1,210,530,000元），按照公司董事会公告日前二十个交易日公司股票均价（即5.84元/股）全额认购本次非公开发行股票。国贸有限公司认购拟发行的全部股份后的债权余额人民币1.44元，公司以现金方式偿还。
2006年7月3日，公司2006年度第二次临时股东大会审议批准了上述非公开发行股票方案。2006年7月14日，全套非公开发行申请材料正式上报中国证监会。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的审计机构。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
公司董事会决议公告暨召
《中国证券报》第C04版
开公司2006年度第一次临 2006-01-24 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C14版
时股东大会会议通知
公司关于控股股东股东变
《中国证券报》第B09版
更的提示性公告 2006-02-14 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C11版
公司2006年度第一次临时
《中国证券报》第C08版
股东大会决议公告 2006-02-24 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C17版
公司股权分置改革说明书
（摘要）、公司关于召开股
权分置改革相关股东会议
《中国证券报》第A22版
的通知、公司关于举行股权
《上海证券报》第A11版 2006-03-06 http://www.sse.com.cn
分置改革网上交流会的通
《证券时报》第A48版
知、公司董事会投票委托征
集函
《中国证券报》第C01版
公司临时公告 2006-03-08 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C17版
公司关于股权分置改革方
《中国证券报》第C02版
案沟通协商情况的公告 2006-03-15 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C10版
公司关于召开股权分置改
革相关股东会议的第一次 《中国证券报》第A09版
2006-03-22
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提示性公告 《上海证券报》第C13版
公司三届三次董事会会议
决议公告暨召开公司2005
年度股东大会通知、公司三
届三次监事会会议决议公
告、公司关于日常关联交易
事项公告、公司日常关联交 《中国证券报》第C16版
2006-03-25
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易公告、公司独立董事关于 《上海证券报》第C9版
日常关联交易事项的独立
意见、公司2005年年度报
告全文、公司2005年度报
告摘要
公司关于召开股权分置改
革相关股东会议的第二次 《中国证券报》第A12版
2006-04-05
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提示性公告 《上海证券报》第C19版
公司股权分置改革相关股
《中国证券报》第C02版
东会议表决结果公告 2006-04-11 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C37版
有关1.5亿美元债务资本化
相关事宜的公司董事会决
《中国证券报》第C01版
议公告、监事会决议公告、 2006-04-18 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第C72版
关联交易公告
公司股权分置改革方案实
《中国证券报》第B07版
施公告 2006-04-25 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第B102版
公司2005年度股东大会
《中国证券报》第C05版
决议公告 2006-04-27 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第B70版
公司2006年第一季度报告 《中国证券报》第C106版
2006-04-29 http://www.sse.com.cn
公司临时公告 《上海证券报》第B25版
《中国证券报》第C106版
公司临时公告 2006-05-30 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第B30版
公司有关非公开发行股票
事宜的董事会决议公告、监 《中国证券报》第C12版
2006-05-30 http://www.sse.com.cn
事会决议公告、关联交易公 《上海证券报》第B30版
告
《中国证券报》第C001版
公司董事会临时公告 2006-06-07 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第B17版
公司2005年度分红派息实
B24
施公告 《中国证券报》第 版
2006-06-12 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》第B24版
公司董事会决议公告暨召
开公司2006年度第二次临 《中国证券报》第C001版
2006-06-17 http://www.sse.com.cn
时股东大会会议通知 《上海证券报》第B20版
公司关于召开2006年度第
二次临时股东大会的提示 《中国证券报》第B15版
2006-06-29 http://www.sse.com.cn
性公告 《上海证券报》第B15版
七、财务会计报告（附后）
八、备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的2006年中期报告正文及其摘要；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
中国国际贸易中心股份有限公司
董事长：洪敬南
2006年8月17日
中国国际贸易中心股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年中期报告公允地反映了公司2006年上半年的财务状况和经营成果；我们保证公司2006年中期报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
签名： 洪敬南 张彦飞 孙广相 郭孔丞
时国庆 李镛新 冒泽泉 黄小抗
刘菱辉 佟常印 邢炜 张祖同
袁群 钟荣明 梁师麟 吴荣柯
2006年8月17日
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司简介
中国国际贸易中心股份有限公司(“本公司”)是经原国家体改委体改生[1997]第161号文批准，由中国国际贸易中心有限公司(以下简称“国贸有限公司”)独家发起设立的股份有限公司。本公司于1997年10月15日注册成立。国贸有限公司是于1985年2月12日成立的中外合资经营企业，中外合资双方分别为鑫广物业管理中心和嘉里兴业有限公司，双方权益各占50%。2005年10月10日，经中华人民共和国商务部批准，国贸有限公司的中方股东鑫广物业管理中心将其持有的国贸有限公司50%的股权全部转让给中国世贸投资有限公司。国贸有限公司股东变更的工商登记已于2006年3月2日办理完毕。
本公司于1999年向社会公开发售人民币普通股16,000万股，并收到募集资金净额人民币854,240,000元，其中股本为人民币160,000,000元(19,326,706美元)，计入资本公积的股本溢价为人民币694,240,000元(83,858,577美元)。收到募集资金后，本公司的总股本为人民币800,000,000元(96,520,704美元)。
本公司位于中华人民共和国("中国")北京市，其主要业务为出租办公场所、公寓、商场及展览场地。
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1 会计报表的编制基准
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
2 会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
3 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
4 记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的减值准备。对本公司在成立时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
5 外币业务核算方法
除外币资本的核算外，外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率(以下简称“基准汇率”)折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
6 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
7 应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
7 应收款项及坏账准备(续)
(1) 应收账款
本公司对期末应收各租户款项抵减相关租金押金后余额的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。有确凿证据表明该项应收账款不能收回或收回可能性不大的，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
六个月以内 -
六个月到一年 20%
一到二年 50%
二年以上 100%
(2) 其他应收款
其他应收款坏账准备在本公司对其可收回性作出具体评估后计提。当有迹象表明其他应收款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的其他应收非关联方款项，运用账龄分析法计提一般坏账准备：
账龄 比例
一年以内 -
一到二年 20%
二到三年 50%
三年以上 100%
(3) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
8 存货
存货包括维修材料和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低法列示。存货于取得时按实际成本入账。维修材料发出时的成本按先进先出法核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计销售费用和相关税金后的金额确定。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
9 长期股权投资
(1) 股权投资
长期股权投资是指准备持有超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对被投资企业具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，投资收益按应享有或应分担被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资企业所分派的现金股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
(2) 长期投资减值准备
长期股权投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计入长期投资减值准备。
如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
10 固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在成立时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面净值及尚可使用年限重新确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 48年 10% 2%
房屋及建筑物改良 15年 10% 6%
固定资产装修 2-10年 - 10-50%
机器设备 15年 10% 6%
运输设备 5年 10% 18%
家具装置及设备 5年 0-10% 18-20%
电子设备 5年 0-10% 18-20%
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线
法于固定资产尚可使用期间内计提折旧。固定资产装修费用，符合上述资本化原则的，在2003年3月17日之前发生的支出计入长期待摊费用，2003年3月17日后发生的支出记入固定资产中的固定资产装修项目。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
10 固定资产和折旧(续)
如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致单项固定资产可收回金额可能低于其账面价值的，本公司将该单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认为固定资产减值准备。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
11 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，以及在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月开始计提折旧。在建工程可收回金额低于其账面价值的，本公司将单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认为在建工程减值准备。如果有迹象表明以前期间据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前期间已确认的减值损失范围内予以转回。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
12 长期待摊费用
长期待摊费用包括二期拆迁费、装修费(见附注二.10)及已经支出、但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。
13 借款费用
为购建固定资产而借入的专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期财务费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，于发生时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。
借款费用中的每期利息费用，按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数乘以相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
14 预计负债
因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
15 职工社会保障及福利
本公司按规定参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金等。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。
根据有关规定，本公司按工资总额的一定比例提取保险费及公积金（保险费的提取基数不超过规定的上限），并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。保险费及公积金的提取比例如下：
计提比例
基本养老保险 20%
基本住房公积金 10%
基本医疗保险 10%
补充医疗保险 4%
失业保险 1.5%
工伤保险 0.5%
生育保险 0.8%
16 股利分配
股东大会批准分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
17 收入确认
经营租赁收入按照合同约定以直线法在租赁期内确认。
利息收入按存款的存续期间和实际利率计算确认。
18 经营租赁
经营租赁的租赁费用在租赁期间按直线法确认为期间费用。
19 所得税的会计处理方法
本公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 会计政策、会计估计和会计报表的编制方法(续)
20 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司。合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
对于主营业务收入少于本公司及所有子公司抵销内部交易后合并主营业务收入的10%及资产总额的10%、且该子公司当期净利润中本公司所拥有的数额少于本公司当期净利润10%的子公司，本公司未予合并。
对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照比例进行合并，内部交易按同比例抵消。
本公司与国贸有限公司共同投资建设及经营国贸二期(国贸二期为非独立法人实体)，双方的投资分别为该项目投资总额的70%及30%，双方也按照该投资比例分享该项目的收益。本公司在编制此会计报表时，对于国贸二期的资产、负债、收入、费用和利润等，已按比例进行合并。
三 记账本位币的变更
经本公司董事会批准，自2006年1月1日起，本公司的记帐本位币由美元变更为人民币。记账本位币变更日(即2006年1月1日)，外币资本按照收到出资额当日的汇率折合为人民币，外币资本以外的资产负债表项目按照变更前期期末(即2005年12月31日)的汇率折算为人民币；由于对外币资本采用汇率不同而产生的折算差额，记录在“资本公积－外币资本折算差额”项下。
2005年记账本位币为美元，本会计报表的比较数据按照2005年以美元为记帐本位币编制的会计报表折算的人民币金额列示。即所有资产、负债项目均按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额列示；利润表按报告期间平均汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在"未分配利润"项目后单独列示。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 税项
本公司承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 33% 应纳税所得额
营业税 5% 租金和电话费等收入
房产税 1.2% 应税房产原值的70%
五 会计报表主要项目注释
1 货币资金
2006年6月30日 2005年12月31日
现金 321,680 37,543
银行存款 344,159,922 584,784,470
合计 344,481,602 584,822,013
2006年6月30日货币资金包括人民币313,710,282元和3,848,532美元(折合人民币30,771,320元)。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释
2 应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款 6,761,029 4,084,046
一般坏账准备 (127,001) (127,001)
6,634,028 3,957,045
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账
(%) (%) 准备
账龄
1年以内 3,931,45
6,602,971 98 - 6 96 -
1-2年 158,058 2 (127,001) 152,590 4 (127,001)
合计 4,084,04
6,761,029 100 (127,001) 6 100 (127,001)
(1)应收账款
应收账款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2006年6月30日的应收账款中前五名金额合计人民币1,930,556元，占应收账款总额的比例为29%，均为应收租金款。
(2)其他应收款
2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账 金额 比例 坏账
(%) 准备 (%) 准备
1年以内 2,891,742 66 - 1,305,218 47 -
1-2年 1,504,765 34 - 1,467,205 53 -
合计 4,396,507 100 - 2,772,423 100 -
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释
2 应收账款及其他应收款(续)
其他应收款中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的欠款。2006年6月30日的其他应收款中前五名金额合计人民币3,976,403元，占其他应收款总额的比例为90%。
3 存货
2006年6月30日 2005年12月31日
维修材料 7,797,794 6,913,984
其他库存物品 556,592 577,862
合计 8,354,386 7,491,846
4 长期股权投资
被投资企业 国贸物业酒店 北京时代网星
合计
管理有限公司 科技有限公司
期末被投资单位权益 17,841,060 980,919 18,821,979
占被投资公司注册资本比
例 95% 49%
初始投资额 9,500,000 5,100,000 14,600,000
累计追加投资额 - 7,380,000 7,380,000
累计收回投资额 - (3,540,000) (3,540,000)
累计分得的现金红利 (19,845,040) - (19,845,040)
累计权益增(减)额 27,294,047 (8,459,350) 18,834,697
合计 16,949,007 480,650 17,429,657
投资起止期限 1998年-2038年 2000年-2010年
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
4 长期股权投资(续)
本年增加 本年减少
2006年 2006年
1月1日 6月30日
企业名称 金额 % 金额 金额 金额 %
国贸物业酒店管
理有限公司* 22,963,461 95 3,485,546 (9,500,000) 16,949,007 95
北京时代网星科
技有限公司 - 49 480,650 - 480,650 49
合计 22,963,461 3,966,196 (9,500,000) 17,429,657
*由于国贸物业酒店管理有限公司的财务状况和经营成果对本公司整体会计报表之影响并不重大，故本公司仅按权益法核算有关投资，并未将其纳入合并范围。
本公司的长期股权投资占本公司净资产的比例为0.7%，无投资变现及收益汇回的限制。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
5 固定资产及累计折旧
房屋及建 家具装置
房屋及建筑物 筑物改良 固定资产装修 机器设备 运输设备 及设备 电子设备 合计
原值
2006年1月1日 2,779,020,911 95,594,261 103,024,987 1,093,191,136 5,698,599 33,890,094 64,339,905 4,174,759,893
本年增加 - - 7,528,650 542,898 - 20,400 7,506,350 15,598,298
本年减少 - - - (892,144) - - (804,908) (1,697,052)
2006年6月30日 2,779,020,911 95,594,261 110,553,637 1,092,841,890 5,698,599 33,910,494 71,041,347 4,188,661,139
累计折旧
2006年1月1日 (750,115,360) (32,524,432) (33,818,315) (763,006,954) (3,763,896) (20,526,749) (42,475,041) (1,646,230,747)
本年计提 (26,197,403) (2,867,858) (7,920,203) (16,137,441) (217,911) (2,833,838) (4,265,634) (60,440,288)
本年减少 - - - 666,050 - - 724,419 1,390,469
2006年6月30日 (776,312,763) (35,392,290) (41,738,518) (778,478,345) (3,981,807) (23,360,587) (46,016,256) (1,705,280,566)
净值
2006年6月30日 2,002,708,148 60,201,971 68,815,119 314,363,545 1,716,792 10,549,907 25,025,091 2,483,380,573
2006年1月1日 2,028,905,551 63,069,829 69,206,672 330,184,182 1,934,703 13,363,345 21,864,864 2,528,529,146
截至2006年6月30日，净值为人民币1,547,744,411元的房屋及建筑物作为本公司与国贸有限公司及中国建设银行股份有限公司北京市分行签署的《反担保（抵押）合同》(见附注五.14)的抵押物。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
6 在建工程
2006年 2006年 资金来源 工程投入占预
工程名称 预算数 1月1日 本年增加 6月30日 算的比例
自筹及金融机构借
三期工程 6,587,826,000 2,356,924,923 267,743,113 2,624,668,036 款 39.84%
其他 1,752,608 - 1,752,608 自筹
在建工程 2,358,677,531 267,743,113 2,626,420,644
2006年1-6月用于确定资本化金额的资本化率为年利率4.73%(2005年度：4.7%)。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五会计报表主要项目注释(续)
7 长期待摊费用
年初原始 年初累 2006年 本年减 本年摊销 2006年 剩余摊销
发生额 计摊销额 1月1日 少 6月30日 年限
装修费 107,563,661 (62,442,921) 45,120,740 (718) (5,073,393) 40,046,629 1-5年
129,320,90
二期拆迁费 149,736,352 (18,855,687) 130,880,665 - (1,559,756) 9 41年
169,367,53
合计 257,300,013 (81,298,608) 176,001,405 (718) (6,633,149) 8
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
8短期借款
2006年6月30日 2005年12月31日
信用借款 650,000,000 650,000,000
2006年1-6月人民币短期借款的年利率为5.022%-5.265%（2005年：
4.779%-5.022%）。
2006年6月30日短期借款中，人民币450,000,000元借款为国贸三期项目的过渡性借款，待本公司取得长期借款后，此笔短期借款将全额置换成长期借款。
其余人民币200,000,000元借款为流动资金用途借款。
9应付账款和预收账款
应付账款和预收账款余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股东单位的应付款项。
10 其他应付款
其他应付款主要为收取租户的租金押金。
2006年6月30日，其他应付款余额中无应付持本公司5%或以上表决权股份股东的款项。
11 应交税金
2006年6月30日 2005年12月31日
应交企业所得税 28,013,564 29,068,049
应交营业税 3,302,700 3,188,043
其他 3,990,436 355,125
合计 35,306,700 32,611,217
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
12 预提费用
2006年6月30日 2005年12月31日
奖金 2,684,170 11,001,140
电费 4,096,815 3,203,409
其他 6,028,865 11,224,586
合计 12,809,850 25,429,135
预提费用中其他主要为预提的维修保养费。
13 其他长期负债
2006年6月30日 2005年12月31日
应付国贸有限公司 1,210,530,000 1,210,530,000
国贸有限公司同意本公司在适当时候，以适当方式将应付国贸有限公司的1.5亿美元债务予以资本化。根据本公司1998年11月17日临时股东大会决议，有关的资本化计划在1999年股票发行上市五年之后才考虑进行。该项负债在上述五年内不计资金占用费。截至2004年3月12日，该项负债自1999年股票发行上市完成之日起已满五年。
2005年11月4日，国贸有限公司在与本公司协商后致函本公司，同意免收本公司该笔债务自2004年3月13日至2005年12月31日期间的资金占用费，但本公司应按相当于中国人民银行一年期人民币基准贷款利率的标准向其支付该笔债务自2006年1月1日起至该笔债务资本化工作完成日止期间的资金占用费。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
13 其他长期负债(续)
根据本公司2006年7月3日第二次临时股东大会决议，本公司拟向国贸有限公司非公开发行人民币普通股(A股)。国贸有限公司以其享有的对本公司1.5亿美元(以2005年12月31日为基准日的当日中国人民银行公布的美元对人民币汇率1：8.0702折算，金额为人民币121,053万元)债权全额认购本公司拟发行的207,282,534股(每股人民币5.84元)。国贸有限公司认购拟发行的全部股份后的债权余额人民币1.44元，本公司将以现金方式偿还。
2006年1-6月应付其他长期负债资金占用费的年利率为5.58%-5.85%。
14 应付债券
2006年6月30日 2005年12月31日
应付债券-本金 1,000,000,000 1,000,000,000
-应
计利息 22,980,000 -
合计 1,022,980,000 1,000,000,000
本公司经国家发展和改革委员会发改财金[2005]2718号文批准，于2005年12月23日公开发行了2005年中国国际贸易中心股份有限公司公司债券，所筹资金全部用于国贸三期工程建设。本期债券发行总额为人民币10亿元，债券期限为10年期，债券利率为固定利率，票面年利率为4.60%，每年付息一次，由中国建设银行股份有限公司授权中国建设银行股份有限公司北京市分行提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。
截至2006年6月30日，本公司已计提了应付债券利息人民币22,980,000元。鉴于中国建设银行股份有限公司授权中国建设银行股份有限公司北京市分行(以下简称“建行”)为本公司发行10年期10亿元人民币企业债券提供不可撤销的连带责任保证担保，2005年12月16日，本公司与国贸有限公司及建行签署《反担保（抵押）合同》，本公司以所拥有的国贸一期房屋及建筑物(见附注五.5)、国贸有限公司以本公司国贸一期房屋及建筑物所对应的国贸一期土地使用权向建行提供反担保，反担保期限为建行与本公司签订的《出具保函协议书》所担保的债权诉讼时效届满之日后两年止。上述反担保涉及的抵押登记工作已于2006年5月办理完毕。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
15 股本
2006年6月30日
有限售条件股份
-境内法人股(普通股) 600,000,000
无限售条件股份
-人民币普通股 200,000,000
股份总额 800,000,000
本公司的股权分置改革方案于2006年4月10日获得相关股东会议通过，公司法人股股东以其所持有的股份通过向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付对价共4,000万股，本公司股权分置改革方案于2006年4月28日实施。方案实施后，有限售条件的境内法人股为6亿股，无限售条件的人民币普通股为2亿股。
16 资本公积
变更记帐本位币
2005年 对年初数的影响 2006年
12月31日 (详见附注三) 本年变动 6月30日
股本溢价 694,240,000 - - 694,240,000
资产评估增值 224,660,729 - - 224,660,729
资本公积—外币折
算差额(详见附注
三) - (44,434,929) - (44,434,929)
其他资本公积 2,320,271 (59,027) (5,123,676) (2,862,432)
合计 921,221,000 (44,493,956) (5,123,676) 871,603,368
本公司于2006年上半年度支付股权分置改革费用人民币5,123,676元。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
17 盈余公积
变更记帐本位币
2005年 2006年
对年初数的影响
12月31日 6月30日
(详见附注三)
法定盈余公积金 166,547,857 (3,946,419) 162,601,438
法定公益金 112,002,000 (2,819,626) 109,182,374
合计 278,549,857 (6,766,045) 271,783,812
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
根据2006年1月1日起生效实施的《中华人民共和国公司法》以及公司章程，本公司自2005年度起不再计提法定公益金。
18 未分配利润
年初未分配利润 628,831,713
减：变更记帐本位币对年初数的影响(详见附注三) (14,997,991)
加：本年实现的净利润 118,496,796
减：支付普通股股利 股东大会批准2005年度现金红利 (160,000,000)
2006年6月30日余额 572,330,518
经2006年4月26日召开的本公司2005年度股东大会审议批准，本公司以2005年末总股本8亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2元(含税)，共计派发红利人民币160,000,000元。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
19 主营业务收入及主营业务成本
主营业务收入
2006年1-6月 2005年1-6月
写字楼 213,799,505 203,321,685
公寓 52,305,011 55,560,590
展览 25,934,461 33,414,308
商场 91,681,151 79,803,504
其他 12,485,018 11,996,316
合计 396,205,146 384,096,403
主营业务收入中，前五名客户收入合计为人民币30,763,206元，占主营业务收入总额的比例为7.76%。
主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月
折旧及摊销 66,984,870 69,734,187
工资 17,545,929 17,727,388
水电费 27,943,345 26,205,425
维修费 20,124,687 15,806,895
代理佣金 1,103,298 2,275,753
其他 3,517,832 3,416,113
合计 137,219,961 135,165,761
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 会计报表主要项目注释(续)
20 财务费用
2006年1-6月 2005年1-6月
利息收入 (962,109) (772,413)
利息支出 5,559,825 10,058,737
资金占用费(详见附注
五.13) 34,318,526 -
汇兑(收益)/损失 (1,846,041) 29,108
其他 353,856 369,744
合计 37,424,057 9,685,176
21 投资收益
2006年1-6月 2005年1-6月
长期股权投资收益 3,966,196 3,554,670
有关内容详见附注五. 4。
22 营业外支出
2006年1-6月 2005年1-6月
资产处置净损失 347,299 753,219
其他 - 142,446
合计 347,299 895,665
23 支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月
水电费 27,049,939
维修费 22,582,482
其他 18,602,526
合计 68,234,947
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 关联方关系及其交易
1 存在控制关系的关联方及注册资本:
企业名称 关系 主营业务 经济性质 法定 注册地 注册资本*
或类型 代表人
国贸有限公司 本公司之控股 房产租赁及 中外合资 孙广相 中国 240,000,000美元
公司 经营饭店
国贸物业酒店 本公司之控股 物业管理及 有限责任 钟荣明 中国 10,000,000元人民币
管理有限公司 子公司 餐饮服务 公司
*自本公司2006年4月28日股权分置改革方案实施后，国贸有限公司持有本公司有限售条件股份6亿股，占本公司总股本的比例由80%变更为75%。
本公司所持子公司之权益于本报告期内无变化，详见附注五.4。
2 不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本企业的关系
国贸建设(香港)有限公司 国贸有限公司之控股子公司
中国世贸投资有限公司 国贸有限公司的中方投资者
(中方投资者的情况详见附注一)
嘉里兴业有限公司 国贸有限公司的外方投资者
北京时代网星科技有限公司 本公司之参股公司
3 关联交易
(i) 定价政策
关联公司交易以市场价为定价基础。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 关联方关系及其交易(续)
3 关联交易
(ii) 交易
(a) 本公司于下述期间与国贸有限公司进行了下列的重要交易
交易性质 2006年1-6月 2005年1-6月
注
支付餐饮费及会员费 1,966,705 1,744,594
支付土地租赁费 <1> 810,225 810,225
支付土地使用权费 <2> 441,000 441,000
支付办公楼租金 2,813,260 2,988,512
收取管理国贸二期销售佣金
及管理酬金 962,923 634,553
收取维修保养费 1,654,011 1,665,530
收取外围行政楼等委托管理
费 66,205 66,507
支付资金占用费 <3> 34,318,526 -
支付发债担保费 100,000 -
<1>根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日签订的《土地使用权租赁合同》，公司向国贸有限公司租赁使用其占用的土地，租用期从1998年10月1日起至2038年8月29日止。本公司每年需支付土地租赁费人民币1,620,450元。
<2>根据本公司与国贸有限公司签订的《合作建设国贸二期工程协议书》，由于国贸二期工程占用土地的使用权由国贸有限公司以出让方式取得，本公司和国贸有限公司将按照投资比例分摊土地使用权费。从2000年起至2038年8月29日，本公司每年向国贸有限公司支付土地使用权费人民币882,000元。
<3>应付国贸有限公司资金占用费，详见附注五.13。
(b) 根据本公司与国贸有限公司于1998年9月2日所签订的《商标使用许可协议》，国贸有限公司允许本公司无偿使用其拥有的商标，许可期限为6年，从协议生效日起至2004年9月1日止。根据协议条款，协议届满前由于双方对该协议条款和条件没有异议，该协议自动延续。
(c) 2006年1-6月收取国贸建设(香港)有限公司租金及杂费等人民币1,596万元（2005年1-6月：人民币1,553万元）。
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 关联方关系及其交易(续)
3 关联交易(续)
(iii) 关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 2006年6月30日 2005年12月31日
其他应收款 北京时代网星科技有限公司 1,504,765 1,467,205
其他应付款 国贸物业酒店管理有限公司 614,223 -
其他长期负债 国贸有限公司 1,210,530,000 1,210,530,000
七 承诺事项
1 资本性承诺事项
以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
2006年6月30日 2005年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 639,453,141 312,218,000
会计报表附注
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
七 承诺事项(续)
2 经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下：
土地租赁费和土地使用权费 2006年6月30日 2005年12月31日
一年以内 2,502,450 2,502,450
一年至二年以内 2,502,450 2,502,450
二年至三年以内 2,502,450 2,502,450
三年以上 72,988,125 74,239,350
合计 80,495,475 81,746,700
八 扣除非经常性损益后的净利润
2006年1-6月
净利润 118,496,796
加(减)：非经常性损益项目
-违约罚款收入 (509,604)
-处理固定资产净损失 306,559
非经常性损益的所得税影响数 67,005
扣除非经常性损益后的净利润 118,360,756
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表补充资料
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
中国国际贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会颁发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定，编制下列2006年1-6月会计报表补充资料：
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 238,865,887 9.49% 9.30% 0.30 0.30
营业利润 171,980,202 6.84% 6.70% 0.21 0.21
净利润 118,496,796 4.71% 4.61% 0.15 0.15
扣除非经常性
损益后的净利
润 118,360,756 4.70% 4.61% 0.15 0.15
上述财务指标的计算方法：
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE) 的计算公式如下:
其中: P 为报告期利润；NP为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj
为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
中国国际贸易中心股份有限公司
会计报表补充资料
2006年上半年度
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益(续)
加权平均每股收益( EPS) 的计算公式如下:其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
二、会计报表项目重大变动分析
1 在建工程的增加主要为国贸三期工程的投入增加。
2 应付利息的增加为2006年1-6月，本公司计提债券应付利息人民币2,298万元，并将其全部资本化。
3 财务费用的增加主要为支付国贸有限公司1.5亿美元债务的资金占用费，以及支付人民币2亿元短期借款利息。
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年6月30日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
资 产 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产
货币资金 五. 1 344,481,602 584,822,013
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五. 2 6,634,028 3,957,045
其他应收款 五. 2 4,396,507 2,772,423
预付账款 17,324,097 10,007,511
应收补贴款
存货 五. 3 8,354,386 7,491,846
待摊费用 2,201,794 988,965
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 383,392,414 610,039,803
长期投资
长期股权投资 五. 4 17,429,657 22,963,461
长期债权投资
长期投资合计 17,429,657 22,963,461
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 4,188,661,139 4,174,759,893
减：累计折旧 (1,705,280,566) (1,646,230,747)
固定资产净值 2,483,380,573 2,528,529,146
减：固定资产减值准备
固定资产净额 五. 5 2,483,380,573 2,528,529,146
工程物资
在建工程 五. 6 2,626,420,644 2,358,677,531
固定资产清理
固定资产合计 5,109,801,217 4,887,206,677
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 五. 7 169,367,538 176,001,405
其它长期资产
无形资产及其他资产合计 169,367,538 176,001,405
递延税项
递延税款借项
资产总计 5,679,990,826 5,696,211,346
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年6月30日资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
负 债 和 股 东 权 益 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动负债
短期借款 五. 8 650,000,000 650,000,000
应付票据
应付账款 五. 9 5,281,853 2,364,312
预收账款 五. 9 43,400,887 42,067,036
应付工资 117,305 83,816
应付福利费 1,366,446 753,208
应付股利
应付利息 五. 14 22,980,000
应交税金 五. 11 35,306,700 32,611,217
其他应交款
其他应付款 五. 10 182,480,087 170,028,044
预提费用 五. 12 12,809,850 25,429,135
预计负债
一年内到期的长期借款
其他流动负债
流动负债合计 953,743,128 923,336,768
长期负债
长期借款
应付债券 五. 14 1,000,000,000 1,000,000,000
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 五. 13 1,210,530,000 1,210,530,000
长期负债合计 2,210,530,000 2,210,530,000
递延税项
递延税款贷项
负债合计 3,164,273,128 3,133,866,768
少数股东权益
股东权益
股本 五. 15 800,000,000 800,000,000
资本公积 五. 16 871,603,368 921,221,000
盈余公积 五. 17 271,783,812 278,549,857
其中：法定公益金 109,182,374 112,002,000
未分配利润 五. 18 572,330,518 628,831,713
其中：拟分配现金股利 160,000,000
外币报表折算差额 (66,257,992)
股东权益合计 2,515,717,698 2,562,344,578
负债和股东权益总计 5,679,990,826 5,696,211,346
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年上半年度利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 附注 2006年1-6月份 2005年1-6月份
一、主营业务收入 五. 19 396,205,146 384,096,403
减：主营业务成本 五. 19 (137,219,961) (135,165,761)
主营业务税金及附加 (20,119,298) (19,267,224)
二、主营业务利润 238,865,887 229,663,418
加：其他业务利润
减：营业费用 (5,543,782) (3,576,835)
管理费用 (23,917,846) (24,008,642)
财务费用 五. 20 (37,424,057) (9,685,176)
三、营业利润 171,980,202 192,392,765
加：投资收益 五. 21 3,966,196 3,554,670
补贴收入
营业外收入 550,344 314,849
减：营业外支出 五. 22 (347,299) (895,665)
四、利润总额 176,149,443 195,366,619
减：所得税 (57,652,647) (63,297,943)
少数股东损益
五、净利润 118,496,796 132,068,676
补充资料：
项 目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(减少)利润总额
4.会计估计变更增加(减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年上半年度利润分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
一、净利润 118,496,796 132,068,676
加：年初未分配利润 628,831,713 562,821,000
其他转入(附注三) (14,997,991)
二、可供分配的利润 732,330,518 694,889,676
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 732,330,518 694,889,676
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
支付普通股股利 (160,000,000) (156,000,000)
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 572,330,518 538,889,676
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年上半年度现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 394,862,015
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 14,688,572
现金流入小计 409,550,587
购买商品、接受劳务支付的现金 (13,670,775)
支付给职工以及为职工支付的现金 (16,875,877)
支付的各项税费 (93,384,912)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注五.23) (68,234,947)
现金流出小计 (192,166,511)
经营活动产生的现金流量净额 217,384,076
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 9,500,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 741
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,500,741
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (266,763,225)
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (266,763,225)
投资活动产生的现金流量净额 (257,262,484)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (195,922,051)
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 (5,123,676)
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 (201,045,727)
筹资活动产生的现金流量净额 (201,045,727)
四、汇率变动对现金的影响 583,724
五、现金净增加额 (240,340,411)
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
中国国际贸易中心股份有限公司
2006年上半年度现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 118,496,796
加：计提/(转回)的减值准备
固定资产折旧 60,351,721
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 6,633,149
待摊费用的减少(减：增加) (1,212,829)
预提费用的增加(减：减少) (7,588,221)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 306,560
固定资产及其他长期资产报废损失
财务费用 38,032,310
投资损失(减：收益) (3,966,196)
递延税款贷项
存货的减少(减：增加) (862,540)
经营性应收项目的减少(减：增加) (7,340,892)
经营性应付项目的增加(减：减少) 14,534,218
其他
经营活动产生的现金流量净额 217,384,076
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金净增加情况：
现金的年末余额 344,481,602
减：现金的年初余额 (584,822,013)
现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金净增加额 (240,340,411)
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作及会计机构的负责人：
