1重要提示 2公司基本情况简介 3管理层讨论与分析 4附录 1重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人张鸿志，主管会计工作负责人周善武，会计机构负责人（会计主管人员）朱宝华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况简介 2.1 公司基本信息 股票简称 春兰股份 变更前简称(如有) 股票代码 600854 董事会秘书 姓名 陈震 联系地址 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 电话 0523-6663663、6217958 传真 0523-6219729、6663839 电子信箱 clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net 证券事务代表 姓名 田淼 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1 联系地址 号 电话 0523-6663663、6217958 传真 0523-6219729、6663839 电子信箱 clzl.tz@public.tz.js.cn 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 总资产(元) 5,088,433,260.56 4,606,213,028.77 股东权益(不含少数股东权 3,016,304,945.96 3,013,284,605.49 益)(元) 每股净资产(元) 5.81 5.80 调整后的每股净资产(元) 5.81 5.80 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产(元) 10.47 股东权益(不含少数股东权 0.1 益)(元) 每股净资产(元) 0.17 调整后的每股净资产(元) 0.17 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流量净 32,375,157.43 28,931,110.49 额(元) 每股收益(元) 0.002 0.013 净资产收益率(%) 0.027 0.220 扣除非经常性损益后的净资 0.038 0.240 产收益率(%) 本报告期比上年同 经营活动产生的现金流量净 期增减（％） 额(元) -48.56 每股收益(元) 净资产收益率(%) -77.97 扣除非经常性损益后的净资 减少0.79个百分点 产收益率(%) 减少0.79个百分点 非经常性损益项目 金额(元) 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -541,111.63 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 122,909.30 所得税影响数 -64,372.79 合计 -599,648.14 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 项目 本期数 (7-9月) 一、主营业务收入 627,623,656.46 减：主营业务成本 499,072,724.83 主营业务税金及附加 1,545,632.46 二、主营业务利润（亏损以“- 127,005,299.17 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 2,806,154.80 ”号填列） 减:营业费用 77,799,998.53 管理费用 45,770,558.02 财务费用 502,273.17 三、营业利润（亏损以“-”号 5,738,624.25 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -3,395,132.93 填列） 补贴收入 营业外收入 870,047.54 减：营业外支出 1,136,147.97 四、利润总额（亏损总额以“- 2,077,390.89 ”号填列） 减：所得税 3,508,090.90 减：少数股东损益 -2,245,836.37 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 815,136.36 列） 合并 项目 上年同期数 (7-9月) 一、主营业务收入 859,061,471.47 减：主营业务成本 711,821,419.27 主营业务税金及附加 2,036,720.02 二、主营业务利润（亏损以“- 145,203,332.18 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 2,275,791.49 ”号填列） 减:营业费用 105,360,765.96 管理费用 31,588,549.68 财务费用 639,628.40 三、营业利润（亏损以“-”号 9,890,179.63 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -4,475,516.11 填列） 补贴收入 营业外收入 698,826.44 减：营业外支出 423,234.79 四、利润总额（亏损总额以“- 5,690,255.17 ”号填列） 减：所得税 3,617,390.51 减：少数股东损益 -1,404,603.12 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 3,477,467.78 列） 母公司 项目 本期数 (7-9月) 一、主营业务收入 486,501,634.25 减：主营业务成本 447,613,799.49 主营业务税金及附加 1,534.20 二、主营业务利润（亏损以“- 38,886,300.56 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 2,024,942.16 ”号填列） 减:营业费用 9,574,864.58 管理费用 18,732,819.07 财务费用 -1,435,800.72 三、营业利润（亏损以“-”号 14,039,359.79 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -8,121,191.41 填列） 补贴收入 营业外收入 329,835.00 减：营业外支出 967,879.66 四、利润总额（亏损总额以“- 5,280,123.72 ”号填列） 减：所得税 3,429,080.84 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 1,851,042.88 列） 母公司 项目 上年同期数 (7-9月) 一、主营业务收入 578,259,369.73 减：主营业务成本 519,508,333.07 主营业务税金及附加 488.17 二、主营业务利润（亏损以“- 58,750,548.49 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 681,046.41 ”号填列） 减:营业费用 24,453,327.56 管理费用 20,873,262.09 财务费用 -724,766.92 三、营业利润（亏损以“-”号 14,829,772.17 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -8,689,396.85 填列） 补贴收入 营业外收入 637,378.94 减：营业外支出 363,335.39 四、利润总额（亏损总额以“- 6,414,418.87 ”号填列） 减：所得税 3,744,789.80 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 2,669,629.07 列） 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 项目 本期数 (1-9月) 一、主营业务收入 2,506,872,573.95 减：主营业务成本 2,042,146,058.74 主营业务税金及附加 4,672,613.60 二、主营业务利润（亏损以 460,053,901.61 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 6,649,541.08 “-”号填列） 减:营业费用 327,126,104.35 管理费用 112,601,171.48 财务费用 4,729,744.47 三、营业利润（亏损以“-” 22,246,422.39 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -8,367,120.94 号填列） 补贴收入 营业外收入 1,164,956.78 减：营业外支出 1,706,068.41 四、利润总额（亏损总额以 13,338,189.82 “-”号填列） 减：所得税 11,352,847.94 减：少数股东损益 -4,643,240.16 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 6,628,582.04 填列） 合并 项目 上年同期数 (1-9月) 一、主营业务收入 2,747,673,494.76 减：主营业务成本 2,234,000,338.89 主营业务税金及附加 2,792,989.89 二、主营业务利润（亏损以 510,880,165.98 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 6,364,187.16 “-”号填列） 减:营业费用 364,625,908.15 管理费用 92,077,403.15 财务费用 5,705,060.41 三、营业利润（亏损以“-” 54,835,981.43 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -10,445,012.87 号填列） 补贴收入 营业外收入 1,085,501.16 减：营业外支出 2,160,065.69 四、利润总额（亏损总额以 43,316,404.03 “-”号填列） 减：所得税 17,170,591.76 减：少数股东损益 -4,469,289.39 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 30,615,101.66 填列） 母公司 项目 本期数 (1-9月) 一、主营业务收入 1,937,868,845.94 减：主营业务成本 1,806,654,697.48 主营业务税金及附加 48,829.74 二、主营业务利润（亏损以 131,165,318.72 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 4,170,905.03 “-”号填列） 减:营业费用 35,539,449.57 管理费用 56,382,577.67 财务费用 -2,847,920.17 三、营业利润（亏损以“-” 46,262,116.68 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -20,351,505.56 号填列） 补贴收入 营业外收入 394,413.00 减：营业外支出 1,504,810.10 四、利润总额（亏损总额以 24,800,214.02 “-”号填列） 减：所得税 11,049,177.91 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 13,751,036.11 填列） 母公司 项目 上年同期数 (1-9月) 一、主营业务收入 1,688,010,077.17 减：主营业务成本 1,449,962,394.99 主营业务税金及附加 381,118.40 二、主营业务利润（亏损以 237,666,563.78 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 3,783,502.31 “-”号填列） 减:营业费用 113,288,015.52 管理费用 58,779,046.78 财务费用 -1,536,055.99 三、营业利润（亏损以“-” 70,919,059.78 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -23,917,765.75 号填列） 补贴收入 营业外收入 758,878.94 减：营业外支出 1,798,572.15 四、利润总额（亏损总额以 45,961,600.82 “-”号填列） 减：所得税 16,594,357.67 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 29,367,243.15 填列） 2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表（非G股公司） 单位：股 报告期末股东总数（户） 72,302 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 江苏百乐电热电器有限公司 5,973,431 申能(集团)有限公司 2,000,000 张鹤松 1,382,678 上海杉遍电气安装有限公司 830,000 天津市万博咨询有限公司 680,265 北京捷利信投资管理有限公司 574,353 林匡原 556,841 上海致远创业投资公司 551,079 王红 550,000 汪倩 526,934 股东名称(全称) 种类（A、B、H股或其它） 江苏百乐电热电器有限公司 A股 申能(集团)有限公司 A股 张鹤松 A股 上海杉遍电气安装有限公司 A股 天津市万博咨询有限公司 A股 北京捷利信投资管理有限公司 A股 林匡原 A股 上海致远创业投资公司 A股 王红 A股 汪倩 A股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 2005年1-9月,公司实现主营业务收入250687万元,净利润663万元。主营业务收入比去年同期下降8.76%，由于主要原材料价格上涨，产品盈利能力下降，净利润比去年同期下降了78.35%。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 空调器 2,485,112,919.65 2,073,888,875.00 16.55 其中:关联交易 583,865,805.86 545,248,251.89 6.61 关联交易的定价原则 交易价格根据市场实际情况，参考市场公允价格协商确定。 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □适用 √不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1. 公司转让江苏春兰摩托车有限公司35%的股权事项，已于2005年10月上旬完成，转让款已入公司帐户。 2. 重大日常关联交易事项如下： 关联交易类 按产品或劳务等 关联人 别 进一步划分 采购压缩机 西安庆安制冷设备股份有限公司 采购电器组件 泰州春兰电子有限公司 采购原材料 采购橡塑件 江苏春兰机械制造有限公司 及商品 泰州春兰冷冻设备有限公司 采购商品及配件 泰州春兰销售公司 销售产品或 销售产品 泰州春兰销售公司 商品 广告 泰州春兰广告公司 代理 代理出口产品 江苏春兰进出口有限公司 支付代理费 关联交易类 按产品或劳务等 2005年1-9月份发 占同类交易 别 进一步划分 生额（万元） 的比例（%） 采购压缩机 32781.58 61.90 采购电器组件 5233.10 27.63 采购原材料 采购橡塑件 6738.14 69.72 及商品 2853.48 7.44 采购商品及配件 35474.42 92.56 销售产品或 销售产品 58386.58 23.49 商品 广告 2504.41 100 代理 代理出口产品 26638.97 100 支付代理费 1285.65 100 3. 关联交易的定价原则:交易价格根据市场实际情况，参考市场公允价格协商确定。 4. 关联交易的目的及对上市公司的影响:此关联交易有利于公司生产经营正常、连续、稳定的开展，上述关联交易价格根据市场实际情况，参考市场价格协商确定，不存在损害本公司及股东的利益，对公司当期和未来无不利影响。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用 □不适用 因本期增资江苏春兰动力制造有限公司，使公司对其投资比例由原30%增至54.2%；江苏春兰动力制造有限公司于2005年8月31日变更注册资本,故公司从2005年9月将其公司纳入合并报表范围。该公司2005年9月份净利润为-2,457,046.95元，如按原投资比例30%计算，公司对其投资收益为-737,114.09元，按现行投资比例54.25%计算，公司投资收益为-1,332,947.97，对公司的净利润的影响数为-595,833.89元。 3.4 经审计且被出具”非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股公司） □适用 √不适用 公司名称:江苏春兰制冷设备股份有限公司 法定代表人:张鸿志 日期: 2005年10月28日 4 附录 资产负债表 2005年9月30日 编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 297,436,250.18 358,990,349.25 短期投资 应收票据 1,281,570,600.19 1,179,929,734.92 应收股利 应收利息 应收账款 1,035,038,038.50 824,805,548.44 其他应收款 19,181,459.52 13,379,418.80 预付账款 2,397,057.26 9,466,324.28 应收补贴款 62,432.93 存货 919,959,135.76 779,251,672.00 待摊费用 1,772,454.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,557,417,428.97 3,165,823,047.69 长期投资： 长期股权投资 426,589,337.28 426,261,656.40 长期债权投资 长期投资合计 426,589,337.28 426,261,656.40 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,223,341,756.22 986,856,972.30 减：累计折旧 573,462,002.05 410,550,756.52 固定资产净值 649,879,754.17 576,306,215.78 减：固定资产减值准备 440,000.00 固定资产净额 649,439,754.17 576,306,215.78 工程物资 在建工程 103,484,394.64 49,909,999.43 固定资产清理 -1,108,804.78 固定资产合计 751,815,344.03 626,216,215.21 无形资产及其他资产： 无形资产 350,389,858.42 385,669,200.64 长期待摊费用 2,221,291.86 2,242,908.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 352,611,150.28 387,912,109.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,088,433,260.56 4,606,213,028.77 流动负债： 短期借款 应付票据 784,207,426.01 735,482,000.00 应付账款 772,297,476.90 566,011,280.86 预收账款 43,222,825.40 20,399,297.97 应付工资 925,426.43 8,926,648.03 应付福利费 1,715,746.66 1,987,684.64 应付股利 1,860,885.56 1,646,229.08 应交税金 -9,899,370.81 4,795,360.22 其他应交款 545,482.47 1,697,981.07 其他应付款 102,453,094.06 38,701,140.14 预提费用 136,912.47 7,724,918.13 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,697,465,905.15 1,387,372,540.14 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,697,465,905.15 1,387,372,540.14 少数股东权益 374,662,409.45 205,555,883.14 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 519,458,538.00 519,458,538.00 资本公积 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20 盈余公积 948,474,463.30 948,474,463.30 其中：法定公益金 217,073,492.22 217,026,701.35 未分配利润 9,465,229.46 6,444,888.99 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 3,016,304,945.96 3,013,284,605.49 合计 负债和所有者权益（或股东 5,088,433,260.56 4,606,213,028.77 权益）总计 母公司 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 76,256,104.49 232,220,197.84 短期投资 应收票据 620,836,001.85 710,942,817.31 应收股利 应收利息 应收账款 1,064,966,448.17 693,628,536.90 其他应收款 14,040,522.14 11,452,591.54 预付账款 1,258,021.60 3,934,406.45 应收补贴款 存货 119,682,794.73 220,043,886.46 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,897,039,892.98 1,872,222,436.50 长期投资： 长期股权投资 1,145,325,606.31 942,912,111.87 长期债权投资 长期投资合计 1,145,325,606.31 942,912,111.87 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 540,058,688.00 531,548,058.95 减：累计折旧 324,419,673.93 297,978,211.22 固定资产净值 215,639,014.07 233,569,847.73 减：固定资产减值准备 0 固定资产净额 215,639,014.07 233,569,847.73 工程物资 在建工程 58,434,818.11 49,478,599.43 固定资产清理 固定资产合计 274,073,832.18 283,048,447.16 无形资产及其他资产： 无形资产 316,621,595.13 352,792,902.75 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 316,621,595.13 352,792,902.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,633,060,926.60 3,450,975,898.28 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 583,698,845.76 431,595,917.05 预收账款 应付工资 1,176,831.15 8,728,071.41 应付福利费 2,529,980.35 应付股利 1,646,229.08 1,646,229.08 应交税金 6,302,133.76 -27,143,711.44 其他应交款 545,482.47 496,652.73 其他应付款 17,828,696.04 19,083,070.10 预提费用 2,319,775.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 611,198,218.26 439,255,984.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 611,198,218.26 439,255,984.48 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 519,458,538.00 519,458,538.00 资本公积 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20 盈余公积 933,472,147.51 933,472,147.51 其中：法定公益金 209,541,920.26 209,541,920.26 未分配利润 30,025,307.63 19,882,513.09 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 3,021,862,708.34 3,011,719,913.80 合计 负债和所有者权益（或股东 3,633,060,926.60 3,450,975,898.28 权益）总计 公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华 利润表 2005年7-9月 编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 项目 本期数 (7-9月) 一、主营业务收入 627,623,656.46 减：主营业务成本 499,072,724.83 主营业务税金及附加 1,545,632.46 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 127,005,299.17 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 2,806,154.80 列） 减:营业费用 77,799,998.53 管理费用 45,770,558.02 财务费用 502,273.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,738,624.25 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,395,132.93 补贴收入 营业外收入 870,047.54 减：营业外支出 1,136,147.97 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 2,077,390.89 列） 减：所得税 3,508,090.90 减：少数股东损益 -2,245,836.37 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 815,136.36 加：年初未分配利润 12,258,334.67 其他转入 六、可供分配的利润 13,073,471.03 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 13,073,471.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,608,241.57 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 9,465,229.46 填列) 合并 项目 上年同期数 (7-9月) 一、主营业务收入 859,061,471.47 减：主营业务成本 711,821,419.27 主营业务税金及附加 2,036,720.02 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 145,203,332.18 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 2,275,791.49 列） 减:营业费用 105,360,765.96 管理费用 31,588,549.68 财务费用 639,628.40 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,890,179.63 加：投资收益（损失以“-”号填列） -4,475,516.11 补贴收入 营业外收入 698,826.44 减：营业外支出 423,234.79 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 5,690,255.17 列） 减：所得税 3,617,390.51 减：少数股东损益 -1,404,603.12 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,477,467.78 加：年初未分配利润 54,530,478.11 其他转入 六、可供分配的利润 58,007,945.89 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 58,007,945.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,034,897.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 37,973,048.30 填列) 母公司 项目 本期数 (7-9月) 一、主营业务收入 486,501,634.25 减：主营业务成本 447,613,799.49 主营业务税金及附加 1,534.20 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 38,886,300.56 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 2,024,942.16 列） 减:营业费用 9,574,864.58 管理费用 18,732,819.07 财务费用 -1,435,800.72 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,039,359.79 加：投资收益（损失以“-”号填列） -8,121,191.41 补贴收入 营业外收入 329,835.00 减：营业外支出 967,879.66 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 5,280,123.72 列） 减：所得税 3,429,080.84 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,851,042.88 加：年初未分配利润 31,782,506.32 其他转入 六、可供分配的利润 33,633,549.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,633,549.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,608,241.57 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 30,025,307.63 填列) 母公司 项目 上年同期数 (7-9月) 一、主营业务收入 578,259,369.73 减：主营业务成本 519,508,333.07 主营业务税金及附加 488.17 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 58,750,548.49 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 681,046.41 列） 减:营业费用 24,453,327.56 管理费用 20,873,262.09 财务费用 -724,766.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,829,772.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） -8,689,396.85 补贴收入 营业外收入 637,378.94 减：营业外支出 363,335.39 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 6,414,418.87 列） 减：所得税 3,744,789.80 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,669,629.07 加：年初未分配利润 68,393,239.20 其他转入 六、可供分配的利润 71,062,868.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 71,062,868.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,034,897.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 51,027,970.68 填列) 公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华 利润表 2005年1-9月 编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 项目 本期数 (1-9月) 一、主营业务收入 2,506,872,573.95 减：主营业务成本 2,042,146,058.74 主营业务税金及附加 4,672,613.60 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 460,053,901.61 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 6,649,541.08 列） 减:营业费用 327,126,104.35 管理费用 112,601,171.48 财务费用 4,729,744.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 22,246,422.39 加：投资收益（损失以“-”号填列） -8,367,120.94 补贴收入 营业外收入 1,164,956.78 减：营业外支出 1,706,068.41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 13,338,189.82 列） 减：所得税 11,352,847.94 减：少数股东损益 -4,643,240.16 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 6,628,582.04 加：年初未分配利润 6,444,888.99 其他转入 六、可供分配的利润 13,073,471.03 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 13,073,471.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,608,241.57 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 9,465,229.46 填列) 合并 项目 上年同期数 (1-9月) 一、主营业务收入 2,747,673,494.76 减：主营业务成本 2,234,000,338.89 主营业务税金及附加 2,792,989.89 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 510,880,165.98 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 6,364,187.16 列） 减:营业费用 364,625,908.15 管理费用 92,077,403.15 财务费用 5,705,060.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,835,981.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） -10,445,012.87 补贴收入 营业外收入 1,085,501.16 减：营业外支出 2,160,065.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 43,316,404.03 列） 减：所得税 17,170,591.76 减：少数股东损益 -4,469,289.39 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,615,101.66 加：年初未分配利润 27,392,844.23 其他转入 六、可供分配的利润 58,007,945.89 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 58,007,945.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,034,897.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 37,973,048.30 填列) 母公司 项目 本期数 (1-9月) 一、主营业务收入 1,937,868,845.94 减：主营业务成本 1,806,654,697.48 主营业务税金及附加 48,829.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 131,165,318.72 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 4,170,905.03 列） 减:营业费用 35,539,449.57 管理费用 56,382,577.67 财务费用 -2,847,920.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,262,116.68 加：投资收益（损失以“-”号填列） -20,351,505.56 补贴收入 营业外收入 394,413.00 减：营业外支出 1,504,810.10 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 24,800,214.02 列） 减：所得税 11,049,177.91 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,751,036.11 加：年初未分配利润 19,882,513.09 其他转入 六、可供分配的利润 33,633,549.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,633,549.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,608,241.57 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 30,025,307.63 填列) 母公司 项目 上年同期数 (1-9月) 一、主营业务收入 1,688,010,077.17 减：主营业务成本 1,449,962,394.99 主营业务税金及附加 381,118.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 237,666,563.78 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 3,783,502.31 列） 减:营业费用 113,288,015.52 管理费用 58,779,046.78 财务费用 -1,536,055.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 70,919,059.78 加：投资收益（损失以“-”号填列） -23,917,765.75 补贴收入 营业外收入 758,878.94 减：营业外支出 1,798,572.15 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 45,961,600.82 列） 减：所得税 16,594,357.67 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,367,243.15 加：年初未分配利润 41,695,625.12 其他转入 六、可供分配的利润 71,062,868.27 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 71,062,868.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,034,897.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 51,027,970.68 填列) 公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华 现金流量表 2005年1-9月 编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,828,323,031.62 收到的税费返还 849,124.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,368,175.70 现金流入小计 2,845,540,331.32 购买商品、接受劳务支付的现金 2,387,283,609.07 支付给职工以及为职工支付的现金 41,300,972.36 支付的各项税费 96,155,214.96 支付的其他与经营活动有关的现金 291,869,424.44 现金流出小计 2,816,609,220.83 经营活动产生的现金流量净额 28,931,110.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,405.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,851,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 112,608.40 春兰动力公司所收到的投资现金 161,385,236.87 收到的其他与投资活动有关的现金 2,185,827.81 现金流入小计 166,538,078.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,909,722.52 投资所支付的现金 225,616,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 246,525,722.52 投资活动产生的现金流量净额 -79,987,644.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,608,241.57 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,349,246.54 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 10,957,488.11 筹资活动产生的现金流量净额 -10,957,488.11 四、汇率变动对现金的影响 459,922.99 五、现金及现金等价物净增加额 -61,554,099.07 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,628,582.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,643,240.16 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,329,121.53 固定资产折旧 46,732,783.82 无形资产摊销 39,129,641.00 长期待摊费用摊销 31,873.38 待摊费用减少（减：增加） -1,667,807.43 预提费用增加（减：减少） -7,588,005.66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 78,081.31 固定资产报废损失 财务费用 4,726,787.31 投资损失（减：收益） 8,367,120.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -81,894,886.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -284,330,213.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 302,031,272.30 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,931,110.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,436,250.18 减：现金的期初余额 358,990,349.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -61,554,099.07 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,042,283,505.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 394,413.00 现金流入小计 2,042,677,918.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,889,751,827.69 支付给职工以及为职工支付的现金 25,475,220.75 支付的各项税费 16,740,616.80 支付的其他与经营活动有关的现金 26,371,687.36 现金流出小计 1,958,339,352.60 经营活动产生的现金流量净额 84,338,565.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,851,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 春兰动力公司所收到的投资现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,185,827.81 现金流入小计 5,036,827.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,108,947.73 投资所支付的现金 225,616,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 241,724,947.73 投资活动产生的现金流量净额 -236,688,119.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,608,241.57 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 3,608,241.57 筹资活动产生的现金流量净额 -3,608,241.57 四、汇率变动对现金的影响 -6,297.73 五、现金及现金等价物净增加额 -155,964,093.35 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,751,036.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,756,898.85 固定资产折旧 26,441,462.71 无形资产摊销 36,171,307.62 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -2,319,775.20 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 -2,847,920.17 投资损失（减：收益） 20,351,505.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 100,361,091.73 经营性应收项目的减少(减：增加) -286,257,440.41 经营性应付项目的增加(减：减少) 174,930,399.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,338,565.87 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 76,256,104.49 减：现金的期初余额 232,220,197.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -155,964,093.35 公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华
