1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告已经审计。
1.4本公司董事长高宝玉、财务部经理蒋辉及会计主管暴公兵保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 营口港 变更前简称(如有)
股票代码 600317
转债简称 营港转债 变更前简称(如有)
转债代码 110317
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨会君
联系地址 辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
电话 0417-6268506
传真 0417-6268506
电子信箱 yhj-ykplc@ykport.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产(元) 3,017,705,595.80 2,540,184,743.27 18.80
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,134,217,001.71 1,047,065,610.07 8.32
每股净资产(元) 4.52 4.19 7.88
调整后的每股净资产(元) 4.52 4.18 8.13
本报告期比上年
报告期 年初至报告期期末
同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) - 122,423,772.53 -
每股收益(元) 0.13 0.41 30.00
净资产收益率(%) 2.78 9.39 增加0.40个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率
2.93 9.54 增加0.55个百分点
(%)
非经常性损益项目 金额
处理固定资产损失 2,504,176.36
合计 2,504,176.36
2.2.2利润表
单位:元 币种:人民币审计类型:已经审计
报告期 年初至报告期末
项 目
2005年7-9月 2004年7-9月2005年1-9月 2004年1-9月
一、主营业务收入 184,324,751.75 148,114,648.80 564,816,392.91 433,622,888.20
减：主营业务成本 113,167,333.78 91,632,586.52 340,428,223.15 262,091,682.59
主营业务税金及附加 6,160,713.36 5,145,599.55 19,155,140.29 15,208,985.73
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 64,996,704.61 51,336,462.73 205,233,029.47 156,322,219.88
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 4,833,956.95 2,821,712.98 10,105,704.08 6,135,224.10
减：营业费用
管理费用 12,187,226.42 14,320,451.11 44,711,323.42 34,169,888.33
财务费用 15,141,573.36 8,055,781.24 33,293,998.58 17,637,556.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,501,861.78 31,781,943.36 137,333,411.55 110,649,999.58
加：投资收益（亏损以“－”号填列） 3,877,010.86 5,000,000.00 10,160,755.97 5,000,000.00
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 2,504,176.36 2,504,176.36
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 43,874,696.28 36,781,943.36 144,989,991.16 115,649,999.58
减：所得税 12,188,874.18 12,138,041.31 42,945,265.02 37,980,272.56
少数股东本期损益
五、净利润（亏损以“－”号填列） 31,685,822.10 24,643,902.05 102,044,726.14 77,669,727.02
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,177户
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
丰和价值证券投资基金 7,677,768 A股
银河银泰理财分红证券投资基金 5,116,127 A股
广发小盘成长股票型证券投资基金 3,402,200 A股
中国银行－嘉实增长开放式证券投
2,082,586 A股
资基金
泰和证券投资基金 2,005,330 A股
广发聚富开放式证券投资基金 1,053,993 A股
兴业可转债混合型证券投资基金 763,362 A股
广发稳健增长证券投资基金 689,675 A股
普惠证券投资基金 670,048 A股
刘克智 664,062 A股
2.4可转换公司债券情况
1、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数： 3,140户
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例（%）
中国平安保险（集团）股份有限公司 70,643,000 10.09
申银万国－花旗－UBS LIMITED 39,409,000 5.63
兴业可转债混合型证券投资基金 35,652,000 5.09
南方避险增值基金 35,468,000 5.07
华夏债券投资基金 32,110,000 4.59
国联安德盛小盘精选证券投资基金 30,607,000 4.37
全国社保基金二零六组合 25,436,000 3.63
国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 21,444,000 3.06
中国人寿保险股份有限公司 21,422,000 3.06
全国社保基金一零二组合 20,500,000 2.93
2、可转换公司债券情况的说明
（1）本公司可转债自发行后，公司因实施2004年度每10股派发现金红利1.00元
的分配方案，根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年5月11日调整转
股价格,调整后的转股价格为10.25人民币。
截止本报告期末，转股价格共调整过一次，转债的最新转股价格为10.25人民币。
（2）截止2005年9月30日收盘,共有8,875,000元本公司发行的“营港转债”
(110317)转成865,844股股票，2005年三季度转股股数为670,048股；尚有
691,125,000元的“营港转债”未转股，占营港转债发行总量的98.73%。
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司持续稳定发展，各项生产组织工作良好，货源充足，吞吐量保持快
速增长，共完成货物吞吐量2970.8万吨，同比增长37.21％，有力地增加了港口收入。
从货类来看，钢铁、粮食、金属矿石等大宗货类和重点货类均有很大程度的增长，其中
金属矿石占据最大货类的地位，钢铁及金属矿石类较上年同期增长幅度较大。
报告期内，公司的经营业绩稳中有升，各项指标完成情况良好，实现主营业务收入
56,481万元，同比增长30.25%；净利润10,204万元，同比增长31.39%；三季度毛利率
为39.73%。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:已经审计
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
装卸业务 528,064,105.35 299,902,531.45 43.21
其中:关联交易 12,378,459.13
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补
贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的
说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说
明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
3.2.1 关联交易的执行情况
（1）购买材料及商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交易 关联交易定价 额的比重
关联方 内容 依据 关联交易金额(元) (％)
营口港务集团(信息公司) 通讯费 行业价格 821,974.88 100.00
营口港务集团(物流公司) 堆存费 市场价格 2,289,829.50 3.19
营口港务集团(物业管理公司) 综合服务费 市场价格 3,552,523.50 72.00
营口港务集团（水电公司） 水电 政府定价 18,598,538.99 100.00
营口港船舶燃料供应有限责任公司购燃料 市场价格 25,243,063.12 100.00
合计 50,505,929.99
（2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交易 额的比重
关联方 关联交易内容 定价依据 关联交易金额(元) (％)
市场价
劳务、机械使用 格 3,425,673.42 0.42
营口港务集团（营口港埠公司）
维修、印刷费、销 市场价
售材料 格 1,524,242.24 21.71
市场价
营口港务集团(物流公司)
劳务、机械使用 格 3,669,983.92 0.17
市场价
中国外轮代理公司营口公司
船港费 格 2,801,313.72 21.56
市场价
营口港船货代理有限责任公司
船港费 格 2,481,488.07 22.76
维修、印刷费、销
营口港务集团（港口建设公司） 售材料 市场价格 1,580,453.60 22.57
维修、印刷费、销 市场价
营口港务集团所属其他分公司
售材料 格 3,610,629.22 51.57
合计 19,093,784.19
本公司三季度关联交易的发生额未超过年初预计的关联交易额，对公司利润未产生
重大影响。
3.2.2 担保人盈利能力、资产状况和信用状况情况
本公司转债的担保人是中国建设银行营口经济技术开发区支行，报告期内，担保人
的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
3.2.3 公司负债情况、资信变化情况以及未来年度还债的现金安排。
（1）公司负债情况
本公司由于2004年发行了可转换公司债券7亿元，又因为收购资产和股权增加了银
行借款，公司的资产负债率截至2005年9月30日为62.41%。
（2）公司资信情况
本公司资信情况良好，无拖欠银行借款和利息的记录，与主要客户均保持良好的长
期合作关系。
（3）公司未来还债的现金安排
本公司将以良好的经营业绩，规范的运作促使可转债持有人在可转债到期日前转
股，将债权变为股权。如可转债到期未能转股，本公司亦将按照本次可转债发行条款的
约定，凭借自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应的偿债资金，履行偿
债义务。本公司具体的偿债措施有：以公司现有业务产生的现金流入偿付可转债本息；
以募集资金投资项目产生的现金流入偿还可转债本息；以银行贷款偿还部分债券本息；
担保人偿还本次可转换债券本息。
3.2.4 报告期内资产收购情况
报告期内，根据2005年第一次临时股东大会决议，公司收购了营口港务集团有限公
司持有的营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权和营口港务集团有限公司新建10.7
万吨散粮筒仓工程。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
营口港务股份有限公司
法定代表人:高宝玉
2005年10月15日
4附录
资产负债表(一)
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年9月30日 单位：元
资 产 行次 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 1 228,252,573.19 135,988,304.31
短期投资 2
应收票据 3 13,584,423.43 19,850,455.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 151,473,013.16 96,613,457.59
其他应收款 7 7,916,069.51 5,679,772.01
预付账款 8 81,639,911.36 32,992,553.02
应收补贴款 9
存货 10 25,833,881.64 20,620,343.42
待摊费用 11 1,216,981.13 2,122,271.25
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 509,916,853.42 313,867,156.60
长期投资:
长期股权投资 32 123,173,782.12 27,587,311.46
长期债权投资 34
长期投资合计 38 123,173,782.12 27,587,311.46
固定资产:
固定资产原价 39 2,606,088,632.21 1,804,603,073.02
减：累计折旧 40 346,404,336.91 280,790,464.37
固定资产净值 41 2,259,684,295.30 1,523,812,608.65
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 2,259,684,295.30 1,523,812,608.65
工程物资 44
在建工程 45 124,930,664.96 674,917,666.56
固定资产清理 46
固定资产合计 50 2,384,614,960.26 2,198,730,275.21
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 3,017,705,595.80 2,540,184,743.27
企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计主管人员：暴公兵
资产负债表(二)
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年9月30日 单位：元
负债和所有者权益 行次 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 68 580,000,000.00 330,000,000.00
应付票据 69
应付帐款 70 25,768,840.69 37,953,959.95
预收帐款 71 15,016,550.68 18,016,683.39
应付工资 72
应付福利费 73 1,173,809.34 282,003.33
应付股利 74
应交税金 75 7,554,754.58 -2,167,987.64
其他应交款 80 45,678,681.82 27,952,179.16
其他应付款 81 185,273,136.48 46,517,304.38
预提费用 82 1,091,300.00 1,287,966.25
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 130,178,425.00
其他流动负债 90
流动负债合计 100 991,735,498.59 459,842,108.82
长期负债:
长期借款 101 195,282,506.25 325,507,024.38
应付债券 102 696,470,589.25 707,770,000.00
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 891,753,095.50 1,033,277,024.38
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,883,488,594.09 1,493,119,133.20
少数股东权益
股东权益:
股本 115 250,865,844.00 250,000,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 250,865,844.00 250,000,000.00
资本公积 118 568,372,095.17 559,131,206.17
盈余公积 119 53,915,596.72 53,915,596.72
其中：法定公益金 120 23,962,487.43 23,962,487.43
未分配利润 121 261,063,465.82 184,018,807.18
现金股利 122 25,000,000.00
股东权益合计 123 1,134,217,001.71 1,047,065,610.07
负债和股东权益总计 135 3,017,705,595.80 2,540,184,743.27
企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计主管人员：暴公兵
利润表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年1－9月 单位：元
行 报告期 年初至报告期末
项 目
次 2005年7-9月 2004年7-9月 2005年1-9月 2004年1-9月
一、主营业务收入 1 184,324,751.75 148,114,648.80 564,816,392.91 433,622,888.20
减：主营业务成本 4 113,167,333.78 91,632,586.52 340,428,223.15 262,091,682.59
主营业务税金及附加 5 6,160,713.36 5,145,599.55 19,155,140.29 15,208,985.73
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 64,996,704.61 51,336,462.73 205,233,029.47 156,322,219.88
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）11 4,833,956.95 2,821,712.98 10,105,704.08 6,135,224.10
减：营业费用 14
管理费用 15 12,187,226.42 14,320,451.11 44,711,323.42 34,169,888.33
财务费用 16 15,141,573.36 8,055,781.24 33,293,998.58 17,637,556.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 42,501,861.78 31,781,943.36 137,333,411.55 110,649,999.58
加：投资收益（亏损以“－”号填列） 19 3,877,010.86 5,000,000.00 10,160,755.97 5,000,000.00
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25 2,504,176.36 2,504,176.36
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 27 43,874,696.28 36,781,943.36 144,989,991.16 115,649,999.58
减：所得税 28 12,188,874.18 12,138,041.31 42,945,265.02 37,980,272.56
少数股东本期损益 29
五、净利润（亏损以“－”号填列） 30 31,685,822.10 24,643,902.05 102,044,726.14 77,669,727.02
企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计主管人员：暴公兵
现 金 流 量 表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年1－9月 单位：元
项 目 行次 期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 480,832,153.88
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 69,083,391.21
现金流入小计 9 549,915,545.09
购买商品、接受劳务支付的现金 10 172,982,626.40
支付给职工以及为职工支付的现金 12 39,241,677.61
支付的各项税费 13 191,001,148.54
支付的其他与经营活动有关的现金 18 24,266,320.01
现金流出小计 20 427,491,772.56
经营活动产生的现金流量净额 21 122,423,772.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 223,602,654.05
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 223,602,654.05
投资活动产生的现金流量净额 37 -213,602,654.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 66,556,849.60
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 316,556,849.60
筹资活动产生的现金流量净额 54 183,443,150.40
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 92,264,268.88
企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计主管人员：暴公兵
现金流量表附表
补充资料： 行次 期末数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57 102,044,726.14
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59 297,764.97
固定资产折旧 60 66,176,578.61
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64 905,290.12
预提费用增加（减：减少） 65 -196,666.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67 2,504,176.36
财务费用 68 1,307,231.25
投资损失（减：收益） 69 -10,160,755.97
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -5,213,538.22
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -99,477,187.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 64,236,153.36
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 122,423,772.53
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 228,252,573.19
减：现金的期初余额 80 135,988,304.31
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 92,264,268.88
企业负责人：高宝玉 主管会计工作的负责人：蒋辉 会计主管人员：暴公兵
辽天会证审字[2005]422号
审计报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的营口港务股份有限公司2005年9月30日的资产负债表以及
2005年1-9月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是营口港务股份有限公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了营口港务股份有限公司2005年9月30日的财务状况以
及2005年1-9月的经营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：魏泓
中国 沈阳
二○○五年十月十五日 中国注册会计师：张欣