一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事范国良先生因出差委托董事史国林先生出席并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王里顺，主管会计工作负责人郑宝金及会计机构负责人（会计主管人员）于宝通声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：河北太行水泥股份有限公司
公司法定中文名称缩写：太行水泥
公司法定英文名称：Hebei Taihang Cement Co.,Ltd.
公司法定英文名称缩写：THCC
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G太行
公司A股代码：600553
3、公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
公司办公地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
邮政编码：056200
公司国际互联网网址：http://www.taihang_cement.com.cn
公司电子信箱：thsn600553@126.com
4、公司法定代表人：王里顺
5、董事会秘书：郑宝金
电话：0310-5062986
传真：0310-5015753
E-mail：zbj_1209@163.com
联系地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
公司证券事务代表：刘宇
电话：0310-5062645
传真：0310-5015753
E-mail：lylply@163.com
联系地址：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年3月5日
公司首次注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
公司变更注册登记日期：2005年10月25日
公司变更注册登记地点：河北省邯郸市峰峰矿区建国路2号
公司法人营业执照注册号：1300001001550
公司税务登记号码：130406700731314
公司聘请的境内会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街88号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
流动资产 642,756,809.02 623,120,847.01 3.15
流动负债 1,040,182,635.13 940,189,852.68 10.64
总资产 1,977,465,912.26 1,858,828,473.42 6.38
股东权益（不含少数股东权
694,890,216.96 702,248,483.86 -1.05
益）
每股净资产(元) 1.83 1.85 -1.08
调整后的每股净资产(元) 1.77 1.81 -2.21
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
净利润 2,025,696.80 -26,136,162.47 -
扣除非经常性损益的净利润 2,016,783.40 -26,298,612.51 -
每股收益(元) 0.005 -0.07 -
净资产收益率(%) 0.29 -3.88 -
经营活动产生的现金流量净额 28,074,536.58 16,698,880.57 68.12
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
74,032.44
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-65,119.04
各项营业外收入、支出
合计 8,913.40
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金 其 小
数量 比例 送股 数量 比例
股 转股 他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股 193,720,000 50.98 -37,291,100 156,428,900 41.17
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 46,280,000 12.18 -8,908,900 37,371,100 9.83
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 240,000,000 63.16 -46,200,000 193,800,000 51.00
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 140,000,000 36.84 46,200,000 186,200,000 49.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 140,000,000 36.84 46,200,000 186,200,000 49.00
三、股份总数 380,000,000 100 380,000,000 100
股份变动的批准情况
本公司股权分置改革方案于2006年2月6日获河北省国有资产监督管理委员会冀国资发产权[2006]50号文件批复，并经2006年2月13日召开的相关股东会议审议通过，流通股股东每10股获得非流通股股东3.3股股票对价，对价股票已于2006年3月1日上市流通。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 21,216
前十名股东持股情况
持有有
报告期 限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
内增减 件股份 股份数量
数量
河北太行华信
质押
建材有限责任 国有股东 41.17 156,428,900
96,730,000
公司
海通证券股份
未知 2.54 9,651,490
有限公司
河北省证券有 冻结
其他 2.16 8,200,000
限责任公司 8,200,000
邯郸太行实业
其他 1.69 6,406,075
股份有限公司
国泰君安证券
未知 1.32 5,000,000
股份有限公司
河北冀铁集团
其他 0.64 2,422,500
公司
银河证券上海 冻结
其他 0.61 2,300,000
东方路营业部 2,300,000
中国金谷国际
冻结
信托投资有限 其他 0.53 2,000,000
2,000,000
责任公司
中国宝安集团 冻结
其他 0.47 1,800,000
股份有限公司 1,800,000
北京市大地科 冻结
其他 0.43 1,650,000
技实业总公司 1,650,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海通证券股份有限公司 9,651,490 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 5,000,000 人民币普通股
梁宜 1,482,500 人民币普通股
王明刚 1,328,023 人民币普通股
王明倩 1,205,000 人民币普通股
陶昆丽 1,200,000 人民币普通股
赵敏慧 1,117,500 人民币普通股
张碧琴 1,100,000 人民币普通股
戚其洲 1,050,000 人民币普通股
赵睿 992,900 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系
上述股东关联关系或一致行动
公司也未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联
关系的说明
关系
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东名 持有的有限售 新增可上市
限售条件
号 称 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数
量
自获得上市流通权之日起12个月
内不上市交易或转让；在前项规定
期满后，通过证券交易所挂牌交易
河北太行华信建材
1 156,428,900 2007年3月1日 156,428,900 出售原非流通股股份，出售数量占
有限责任公司
公司股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月
内不得超过百分之十。
河北省证券有限责 自获得上市流通权之日起12个月
2 8,200,000 2007年3月1日 8,200,000
任公司 内不上市交易或转让
邯郸太行实业股份 自获得上市流通权之日起12个月
3 6,406,075 2007年3月1日 6,406,075
有限公司 内不上市交易或转让
自获得上市流通权之日起12个月
4 河北冀铁集团公司 2,422,500 2007年3月1日 2,422,500
内不上市交易或转让
银河证券上海东方 自获得上市流通权之日起12个月
5 2,300,000 2007年3月1日 2,300,000
路营业部 内不上市交易或转让
中国金谷国际信托 自获得上市流通权之日起12个月
6 2,000,000 2007年3月1日 2,000,000
投资有限责任公司 内不上市交易或转让
中国宝安集团股份 自获得上市流通权之日起12个月
7 1,800,000 2007年3月1日 1,800,000
有限公司 内不上市交易或转让
北京市大地科技实 自获得上市流通权之日起12个月
8 1,650,000 2007年3月1日 1,650,000
业总公司 内不上市交易或转让
河北太行集团公司 自获得上市流通权之日起12个月
9 1,129,125 2007年3月1日 1,129,125
青年综合利用厂 内不上市交易或转让
华通国际招商集团 自获得上市流通权之日起12个月
10 1,000,000 2007年3月1日 1,000,000
股份有限公司 内不上市交易或转让
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
王里顺 董事长 40,000 53,200 13,200 公司股改送股
范国良 董事、总经理 10,000 13,300 3,300 公司股改送股
李安飞 董事 16,000 21,280 5,280 公司股改送股
董事、副总经
郑宝金 理、董事会秘 12,000 15,960 3,960 公司股改送股
书
董事、副总经
李怀江 16,000 21,280 5,280 公司股改送股
理
董事、副总经
史国林 16,000 21,280 5,280 公司股改送股
理
殷少平 独立董事 0 0
王奕 独立董事 0 0
张维 独立董事 0 0
王维民 监事会主席 16,000 21,280 5,280 公司股改送股
王卫平 监事 10,000 13,300 3,300 公司股改送股
梅福州 监事 0 0
冯志宏 副总经理 10,000 13,300 3,300 公司股改送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年3月8日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《董事会换届议案》。2005年4月6日，公司召开2005年度股东大会，选举了王里顺先生、范国良先生、李安飞先生、李怀江先生、史国林先生、郑宝金先生为公司第五届董事会董事；选举殷少平先生、王奕先生、张维先生为公司第五届董事会独立董事。
2006年3月8日，公司召开第四届监事会第五次会议，审议通过了《监事会换届议案》。2005年4月6日，公司召开2005年度股东大会，选举王维民先生、梅福州先生为公司股东代表监事，与职工代表监事王卫平先生共同组成公司第五届监事会。
2006年4月6日，公司召开第五届董事会第一次会议，选举王里顺先生为公司董事长，聘任范国良先生为公司总经理，根据总经理范国良先生的提名，聘任李怀江先生、史国林先生、郑宝金先生和冯志宏先生为公司副总经理。
2006年4月6日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举王维民先生为公司第五届监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生重大变化，公司继续致力于水泥及水泥熟料的制造与销售等业务。
1、报告期内，继续受国家宏观调控政策的影响，水、电、煤炭等资源价格始终在高位运行，加之运输费用随着油价的攀升、限载的严管也大幅上涨，给公司带来了较大的成本压力。但随着国家固定资产投资的快速增长，水泥市场需求转旺，水泥价格逐步回升。面对新的市场环境，公司通过加强市场营销管理力度、强化销售服务体系建设等措施，提高了公司的经营业绩。同时，大力推行技术创新，通过工艺革新和技术改造，提高运转率，降低能耗，节约了成本。经过上述措施的实施，公司逐步走出经营困境，报告期利润扭亏为盈。
2、报告期内，公司生产水泥238.67万吨，销售水泥231.55万吨，较去年同期增长18.47%和18.29%；熟料生产175.82万吨，销售9.23万吨，同比增长3.28%和-54.37%；实现主营业务收入48076.57万元，比去年同期增长18.06%；实现主营业务利润9367.61万元，比去年同期增加54.05%；实现净利润202.57万元。
3、虽然水泥市场经营环境有所好转，但是全年生产经营要想取得一个较为理想的成果，依然面临着不少困难：一、随着新增水泥产能的连续释放，水泥市场竞争激烈，形势不容乐观；二、从2006年6月30日开始，国家发改委将实施电价调整方案，此次调价相当于销售电价每度上调2.494分钱。此次煤电联动，将给水泥企业带来一定的成本压力（来源于数字水泥网）；三、银行对水泥行业实行紧缩的信贷政策，公司资金紧张的矛盾没有得到缓解。对此，公司将采取各种措施，减少上述不利因素的影响：一、继续加大销售力度，进一步理顺和强化营销管理体制，充分调动销售人员的积极性。及时掌握市场动态，科学分析市场导向，针对不同的销售区域和市场竞争环境，制定不同的价格政策；二、全员开展挖潜增效，提高企业效益。同时，继续强化采购管理，通过采取灵活有效的采购方法，努力降低采购价格，进而降低生产成本；三、严格资金使用程序，有计划、分层次地实行现金预算管理。严格安排各种支出，确保企业生产经营正常运行的资金需求。与此同时，公司本部及各子公司要加大清欠工作力度，加快货款回笼。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
主营业务 主营业务利润
分行业或 收入比上 本比上年同
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年同期
分产品 年同期增 期增减
(%) 增减（%）
减（％） （％）
分行业
增加4.55个百
建材 480,765,662.22 384,875,818.23 19.48 18.06 11.52
分点
分产品
增加2.59个百
水泥 466,444,710.17 372,888,185.17 19.64 22.86 18.82
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
河北 250,812,551.04 4.59
北京 140,692,976.42 8.38
天津 66,415,654.18 280.23
山西 6,164,389.46 -69.37
东北 16,680,091.12 100
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期利润构成与上年度相比未发生重大变化。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
根据2005年12月4日公司第四届董事会第二十一次会议决议，本公司为了开拓产品市场，提高公司盈利能力，公司以自由资金11984027.69元收购邯郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权，收购协议于2006年5月10签署，并于2006年6月15日完成工商变更。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等有关法律法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，进一步完善了公司法人治理结构，规范了企业运作，使公司治理的实际状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度分配方案为：以2005年末总股本38000万股为基数，向全体股东每10股派现金0.2元（含税）。扣税后，个人股东实际每10股派现金0.18元。
此方案经2006年4月6日召开的的2005年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2006年5月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(三)重大诉讼仲裁事项
1)、我公司诉中国建筑材料北京散装水泥公司欠水泥货款案。该公司与我公司系多年合作关系，长期经销我公司水泥，不定期结算，由于被告大量购进我公司水泥而未能及时清偿货款，造成巨额拖欠款，严重的影响了我公司的生产经营。因此，我公司依法向北京市中级人民法院提起诉讼。经法院判决，判令中国建筑材料北京散装水泥公司给付我公司的水泥货款14653849.03元并支付利息，我公司与被告于2004年12月18日达成和解协议，被告将分期还款，约定于2005年7月31日前还清所有欠款，截至报告期末，已偿还12053849.03元，剩余2600000元。该重大诉讼事项已于2005年4月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2)、我公司诉邢台市建筑材料公司欠水泥货款案。我公司长期向被告供应水泥，双方依法签订了合同，我公司依约履行了全部义务，但至2000年，被告拖欠我公司水泥款3344039.28元，经多次催还，被告拒不偿还。因此，我公司依法向邯郸市中级人民法院起诉，2005年7月22日邯郸市中级人民法院判令被告偿还我公司水泥货款3303265.40元及欠款利息，（从2004年6月15日起按中国人民银行同期银行贷款利率计算至本判决生效之日止），截至报告期末，该判决正在执行中。该重大诉讼事项已于2005年4月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3)、我公司诉邢台市第一建筑材料有限责任公司欠水泥货款案。我公司长期向被告供应水泥，我公司已按照合同履行了全部义务，但至1999年年底，被告拖欠我公司水泥款3832864.09元，严重影响了我公司的生产经营，据此，我公司依据法律规定向邯郸市中级人民法院提起诉讼。在诉讼过程中，我公司变更诉讼请求为4371233.12元（水泥货款）。因邢台市第一建筑材料有限责任公司提出管辖权问题，该案已转交到邢台市中级人民法院审理，邢台市中级人民法院已判决，判令被告偿付我公司水泥货款4371233.12元。该重大诉讼事项已于2005年4月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4)、我公司诉北京首路物资中心欠水泥货款案。我公司长期向被告供应水泥，我公司已按照合同履行了全部义务，但该公司拖欠我公司水泥货款2130305.5元拒不偿付，严重影响了我公司的生产经营。据此，我公司依据法律规定向邯郸市峰峰矿区人民法院提起诉讼，邯郸市峰峰矿区人民法院已受理，并判令被告偿还我公司水泥货款2130305.5元，被告不服一审判决，向邯郸市中级人民法院提起上诉，截至本报告期末，正在审理当中。该重大诉讼事项已于2005年7月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5)、我子公司北京太行前景水泥有限公司诉北京军星混凝土有限责任公司拖欠水泥货款案。我子公司长期向被告供应水泥，并按照合同履行了全部义务，但被告拖欠我公司水泥货款14266741.90元拒不偿付，严重影响了我子公司的生产经营。据此，我子公司依据法律规定向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院已受理并进入执行程序，后经双方友好协商达成了和解协议，约定于2006年2月底还清所有欠款，但被告拒不执行，法院已对其恢复执行。该重大诉讼事项已于2005年7月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
6)、我子公司北京太行前景水泥有限公司诉上地兴达（集团）有限公司拖欠水泥货款案。我子公司长期向被告供应水泥，并按照合同履行了全部义务，但被告拖欠我公司水泥货款及逾期付款违约金11638234.62元拒不偿付，严重影响了我公司的生产经营。据此，我子公司依据法律规定向北京市第一中级人民法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院已受理，正在审理当中。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
根据2005年12月4日公司第四届董事会第二十一次会议决议，本公司为了开拓产品市场，提高公司盈利能力，公司以自由资金11984027.69元收购邯郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权，收购协议于2006年5月10日签署，并于2006年6月15日完成工商变更。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交易定 关联交 场
交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
称 价原则 易价格 价
内容 比例(%) 方式 润的影响
格
河北太行
以同类产品
华信建材 采购
的市场价格 3.30 3,051,367.44 100 现金
有限责任 矿石
为基础确定
公司
本公司向母公司河北太行华信建材有限责任公司采购矿石。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方名 关联交易定 场
交易 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
称 价原则 价
内容 价格 比例(%) 方式 润的影响
格
河北太行
以同类产品
华信建材 销售
的市场价格 1,468,630.49 100 现金
有限责任 材料
为基础确定
公司
本公司向母公司河北太行华信建材有限责任公司销售材料。
说明：1、关联交易的必要性、持续性，选择与关联方进行交易的原因：河北太行华信建材有限责任公司拥有开采权的石灰石矿资源丰富，品质优良。该石灰石矿距离公司较近，开采成本比较低
2、关联交易对上市公司独立性的影响：依据签订的长期合同，关联交易对上市公司的独立性不存在影响
3、公司对关联方的依赖程度：一方面，公司有与关联方签订的长期合同作保证，资源供应稳定可靠；另一方面，公司地处太行山麓，石灰石资源丰富，即使太行华信不供应，公司也能够保证原料稳定，但是采购成本可能略高一些
根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2005年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石896,399.00吨，价款2,958,116.70元，2006年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石924,656.80吨，价款3,051,367.44元。
2、其他重大关联交易
租赁与许可协议
根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履行 是否为关联
担保金额 担保期限
象 签署日） 型 完毕 方担保
北京建
2006年5月
谊建筑 连带责
1,340 26日～2007 否 否
工程有 任担保
年5月26日
限公司
报告期内担保发生额合计 1,340
报告期末担保余额合计 1,340
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 23,400
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,400
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 13,740
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.79
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所为公司的境内审计机构。2005年度审计费用为50万元人民币。
经2005年股东大会审议通过了《聘请公司2006年度财务审计机构议案》，公司将继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为我公司2006年度审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及检
事项
及版面 期 索路径
河北太行水泥股份有限公司关于召开股权分
《中国证券报》
置改革相关股东会议的通知、河北太行水泥 2006年
《上海证券报》 上海证券交易所
股份有限公司董事会投票委托征集函、河北 1月9
《证券日报》 （www.sse.com.cn）
太行水泥股份有限公司股权分置改革说明书 日
《证券时报》
（摘要）
《中国证券报》
2006年
关于举行股权分置改革投资者网上交流会的 《上海证券报》 上海证券交易所
1月13
通知 《证券日报》 （www.sse.com.cn）
日
《证券时报》
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨修改 《中国证券报》 2006年
上海证券交易所
股权分置改革方案的公告、关于召开股权分 《上海证券报》 1月18
（www.sse.com.cn）
置改革相关股东会议的第一次提示性公告 《证券日报》 日
关于召开股权分置改革相关股东会议第二次
《中国证券报》 2006年
提示公告、关于股权分置改革方案获得河北 上海证券交易所
《上海证券报》 2月7
省人民政府国有资产监督管理委员会批准的 （www.sse.com.cn）
《证券日报》 日
公告
《中国证券报》 2006年
上海证券交易所
股权分置改革相关股东会议表决结果 《上海证券报》 2月14
（www.sse.com.cn）
《证券日报》 日
《中国证券报》 2006年
上海证券交易所
股权分置改革方案实施公告 《上海证券报》 2月23
（www.sse.com.cn）
《证券日报》 日
董事会四届二十二次汇集决议公告暨召开公 2006年
《中国证券报》 上海证券交易所
司2005年度股东大会的通知、四届五次监事 3月10
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
会决议公告 日
2006年
董事会四届二十三次会议决议公告暨公司 《中国证券报》 上海证券交易所
3月25
2005年度股东大会补充通知 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
日
公司2005年度股东大会决议公告、公司董事 2006年
《中国证券报》 上海证券交易所
会五届一次会议决议公告、公司监事会五届 4月7
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
一次会议决议公告 日
2006年
董事会五届二次会议决议公告、关于2006年 《中国证券报》 上海证券交易所
4月22
上半年业绩预告公告 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
日
2006年
《中国证券报》 上海证券交易所
股票交易异常波动公告 5月16
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
日
2006年
《中国证券报》 上海证券交易所
2005年度分红派息实施公告 5月19
《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
日
2006年
河北太行水泥股份有限公司2006年上半年度 《中国证券报》 上海证券交易所
6月13
业绩预告修正公告 《上海证券报》 （www.sse.com.cn）
日
七、财务会计报告
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5、1 32,502,310.47 99,302,606.46 18,372,320.16 55,400,713.17
短期投资
应收票据 5、2 37,445,025.83 41,906,918.85 9,106,994.95 19,957,818.85
应收股利 13,621,577.76 13,821,577.76
应收利息
应收账款 5、3 317,123,828.03 299,113,377.62 160,414,081.62 150,022,834.97
其他应收款 5、4 16,325,156.10 16,715,928.61 101,036,459.80 77,728,080.71
预付账款 5、5 53,414,036.62 36,502,669.49 24,847,055.96 21,253,879.97
应收补贴款
存货 5、6 181,446,660.93 128,446,156.81 85,232,567.79 80,848,605.58
待摊费用 5、7 4,499,791.04 1,133,189.17 1,173,179.37 1,073,189.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 642,756,809.02 623,120,847.01 413,804,237.41 420,106,700.18
长期投资：
长期股权投资 5、8 24,115,800.08 17,593,883.33 276,357,919.47 263,275,203.27
长期债权投资 220,000,000.00 220,400,939.00
长期投资合计 24,115,800.08 17,593,883.33 496,357,919.47 483,676,142.27
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5、10 1,835,076,279.28 1,692,740,208.21 786,703,856.03 786,703,317.91
减：累计折旧 587,966,149.67 525,855,382.03 417,481,534.35 395,879,475.75
固定资产净值 1,247,110,129.61 1,166,884,826.18 369,222,321.68 390,823,842.16
减：固定资产减值准备 599,591.35 599,591.35 599,591.35 599,591.35
固定资产净额 1,246,510,538.26 1,166,285,234.83 368,622,730.33 390,224,250.81
工程物资 5、9 6,734,126.29 6,752,656.02 3,889,402.69 4,077,732.42
在建工程 5、11 48,004,056.65 39,646,343.70 44,432,591.05 38,597,462.56
固定资产清理
固定资产合计 1,301,248,721.20 1,212,684,234.55 416,944,724.07 432,899,445.79
无形资产及其他资产：
无形资产 5、12 9,155,715.33 5,228,841.88 3,979,288.30 4,843,437.76
长期待摊费用 5、13 188,866.63 200,666.65
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,344,581.96 5,429,508.53 3,979,288.30 4,843,437.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,977,465,912.26 1,858,828,473.42 1,331,086,169.25 1,341,525,726.00
流动负债：
短期借款 5、14 444,000,000.00 341,000,000.00 320,000,000.00 301,000,000.00
应付票据
应付账款 5、15 274,361,632.97 210,053,515.87 86,467,284.39 79,665,307.01
预收账款 5、16 67,322,191.73 36,404,342.97 19,823,449.03 11,125,554.20
应付工资 388,364.67
应付福利费 4,063,693.60 5,453,454.17 1,896,654.63 1,936,624.71
应付股利 5、17 6,902,153.90 4,957,882.60 4,153,937.00 3,547,707.00
应交税金 5、18 787,410.09 -575,392.29 -5,913,573.14 -5,768,231.30
其他应交款 5、19 523,741.97 1,023,290.18 100,107.50 -134,776.53
其他应付款 5、20 94,661,528.96 67,111,838.61 17,952,501.28 16,601,165.14
预提费用 5、22 12,560,281.91 4,372,555.90 137,918.13 7,639.80
预计负债
一年内到期的长期负债 5、21 135,000,000.00 270,000,000.00 120,000,000.00 160,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,040,182,635.13 940,189,852.68 564,618,278.82 567,980,990.03
长期负债：
长期借款 5、23 130,460,000.00 116,160,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 5、24 1,616,200.00 1,616,200.00 1,616,200.00 1,616,200.00
其他长期负债
长期负债合计 132,076,200.00 117,776,200.00 71,616,200.00 71,616,200.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,172,258,835.13 1,057,966,052.68 636,234,478.82 639,597,190.03
少数股东权益 110,316,860.17 98,613,936.88
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 5、25 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00
资本公积 5、26 218,081,003.65 219,864,967.35 218,081,003.65 219,864,967.35
盈余公积 5、27 88,631,347.02 88,631,347.02 88,631,347.02 88,631,347.02
其中：法定公益金 39,101,958.14 39,101,958.14 39,101,958.14 39,101,958.14
未分配利润 8,177,866.29 6,152,169.49 8,139,339.76 5,832,221.60
拟分配现金股利 7,600,000.00 7,600,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
694,890,216.96 702,248,483.86 694,851,690.43 701,928,535.97
合计
负债和所有者权益（或股东
1,977,465,912.26 1,858,828,473.42 1,331,086,169.25 1,341,525,726.00
权益）总计
公司法定代表人:王里顺 主管会计工作负责人:郑宝金 会计机构负责人:于宝通
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 5、29 480,765,662.22 407,212,644.67 187,082,244.47 169,519,126.41
减：主营业务成本 5、30 384,875,818.23 345,105,683.62 150,853,194.94 144,516,750.95
主营业务税金及附加 5、31 2,213,786.53 1,298,584.24 1,544,368.29 878,149.52
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 93,676,057.46 60,808,376.81 34,684,681.24 24,124,225.94
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5、32 -230,019.28 -148,227.70 1,602,615.49 830,397.73
减:营业费用 39,269,672.73 38,790,410.70 29,083,191.79 31,552,637.45
管理费用 37,464,481.38 36,199,415.14 22,103,250.28 21,328,247.58
财务费用 24,518,898.99 21,259,039.61 15,843,719.58 13,728,492.24
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,807,014.92 -35,588,716.34 -30,742,864.92 -41,654,753.60
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5、34 -516,083.25 -591,632.75 27,117,043.28 13,537,345.73
补贴收入 5、35 21,624,408.97 17,384,754.94 6,224,768.72 4,309,102.70
营业外收入 5、36 576,488.85 362,762.03 123,000.00 78,679.73
减：营业外支出 5、37 567,575.45 200,311.99 339,954.07 157,874.29
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,310,224.20 -18,633,144.11 2,381,993.01 -23,887,499.73
减：所得税 5、38 2,267,408.25 2,857,509.45 74,874.85 1,608,000.00
减：少数股东损益 9,017,119.15 4,645,508.91
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,025,696.80 -26,136,162.47 2,307,118.16 -25,495,499.73
加：年初未分配利润 6,152,169.49 2,642,370.26 5,832,221.60 10,060,555.75
其他转入
六、可供分配的利润 8,177,866.29 -23,493,792.21 8,139,339.76 -15,434,943.98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 8,177,866.29 -23,493,792.21 8,139,339.76 -15,434,943.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 8,177,866.29 -23,493,792.21 8,139,339.76 -15,434,943.98
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王里顺 主管会计工作负责人:郑宝金 会计机构负责人:于宝通
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 431,007,690.54 228,245,255.14
收到的税费返还 21,624,408.97 6,224,768.72
收到的其他与经营活动有关的现金 10,519,634.74 8,011,873.96
现金流入小计 463,151,734.25 242,481,897.82
购买商品、接受劳务支付的现金 314,766,781.43 167,876,598.48
支付给职工以及为职工支付的现金 28,664,155.19 18,878,750.75
支付的各项税费 45,546,162.88 19,065,603.63
支付的其他与经营活动有关的现金 46,100,098.17 55,327,036.59
现金流出小计 435,077,197.67 261,147,989.45
经营活动产生的现金流量净额 28,074,536.58 -18,666,091.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 33,467,392.91
处置固定资产、无形资产和其他长期
8,200,535.43 1,837,933.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,300.00
现金流入小计 8,201,835.43 35,305,325.91
购建固定资产、无形资产和其他长期
11,243,888.82 4,701,697.11
资产所支付的现金
投资所支付的现金 7,957,349.99 8,697,774.89
支付的其他与投资活动有关的现金 421,562.10
现金流出小计 19,622,800.91 13,399,472.00
投资活动产生的现金流量净额 -11,420,965.48 21,905,853.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 178,000,000.00 87,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,049,587.80
现金流入小计 179,049,587.80 87,000,000.00
偿还债务所支付的现金 225,000,000.00 108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
37,465,525.61 19,268,155.29
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 37,929.28
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 262,503,454.89 127,268,155.29
筹资活动产生的现金流量净额 -83,453,867.09 -40,268,155.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,800,295.99 -37,028,393.01
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,025,696.80 2,307,118.16
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
9,017,119.15
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -29,550.55 -540,202.81
固定资产折旧 62,153,589.42 21,602,058.60
无形资产摊销 909,270.76 864,149.46
长期待摊费用摊销 11,800.02
待摊费用减少（减：增加） -3,366,601.87 -99,990.20
预提费用增加（减：减少） 8,187,726.01 130,278.33
处理固定资产、无形资产和其他长期
-251,903.85 201,485.00
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 23,469,537.05 15,880,519.76
投资损失（减：收益） 516,083.25 -27,117,043.28
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -53,000,504.12 -4,383,962.21
经营性应收项目的减少(减：增加) -93,526,922.26 -24,220,353.23
经营性应付项目的增加(减：减少) 71,959,196.77 -3,290,149.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,074,536.58 -18,666,091.63
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 32,502,310.47 18,372,320.16
减：现金的期初余额 99,302,606.46 55,400,713.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,800,295.99 -37,028,393.01
公司法定代表人:王里顺 主管会计工作负责人:郑宝金 会计机构负责人:于宝通
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 其他原 期末余额
因资产价值回
因转出 合计
升转回数
数
坏账准备合计 38,637,461.19 416,812.99 1,140,661.74 37,913,612.44
其中：应收账款 36,914,677.03 1,140,661.74 35,774,015.29
其他应收款 1,722,784.16 416,812.99 2,139,597.15
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
712,386.80 694,298.20 1,406,685.00
计
其中：库存商品 694,298.20 694,298.20
原材料 712,386.80 712,386.80
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
599,591.35 599,591.35
备合计
其中：房屋、建
352,979.20 352,979.20
筑物
机器设备 246,612.15 246,612.15
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
590,000.00 590,000.00
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 40,539,439.34 1,111,111.19 1,140,661.74 40,509,888.79
公司法定代表人:王里顺 主管会计工作负责人:郑宝金 会计机构负责人:于宝通
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:河北太行水泥股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期减少数
本期增
项目 期初余额 期末余额
加数 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
坏账准备合计 27,018,881.06 540,202.81 26,478,678.25
其中：应收账款 26,052,142.09 282,944.34 25,769,197.75
其他应收款 966,738.97 257,258.47 709,480.50
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 712,386.80 712,386.80
其中：库存商品
原材料 712,386.80 712,386.80
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 599,591.35 599,591.35
其中：房屋、建筑物 352,979.20 352,979.20
机器设备 246,612.15 246,612.15
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 590,000.00 590,000.00
委托贷款减值准备
资产减值合计 28,920,859.21 540,202.81 28,380,656.40
公司法定代表人:王里顺 主管会计工作负责人:郑宝金 会计机构负责人:于宝通
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.48 13.32 0.247 0.247
营业利润 -1.12 -1.11 -0.021 -0.021
净利润 0.29 0.29 0.005 0.005
扣除非经常性损益后的净利润 0.29 0.29 0.005 0.005
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
河北太行水泥股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由原河北省邯郸水泥厂(后组建为河北太行集团公司)独家发起、定向募集设立的股份有限公司。1993年2月27日，经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字[1993]8-1号文批准，河北省邯郸水泥厂将其经评估并确认后的净资产101,186,668.98元，按79.06%的比例折为发起人股8,000万股，同时定向募集内部职工股2,000万股。同年6月15日经河北省经济体制改革委员会冀体改委股字[1993]43号文批准，采用溢价发行方式，定向募集法人股4,000万股。1997年经股东之间协议并经邯郸市经济体制改革委员会邯政体改[1997]14号文及邯郸市国有资产管理局邯国资企字[1997]第20号文件批复，部分社会法人股股东将所持的股份转让给河北太行集团公司1,686万股。2002年3月15日河北太行集团公司更名为河北太行华信建材有限责任公司（以下述及河北太行集团公司现均指河北太行华信建材有限责任公司）。
本公司在河北省工商行政管理局依法登记注册，领取企业法人营业执照,注册号为1300001001550，注册资本为人民币14,000万元。公司主要经营水泥及水泥制品的生产、销售；技术咨询服务；自产水泥、水泥熟料的出口等业务。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]78号文批准，公司A股股票5,000万股于2002年8月7日通过上海证券交易所交易系统上网公开发行。发行后公司股本总额为190,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股5,000万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2002）第00357号《验资报告》。2004年2月18日股东大会决议以公司2003年末总股本19,000万元为基数，用未分配利润向全体股东每10股送4股，用资本公积金每10股转增6股，送及转增19,000万股。转增后公司股本总额为380,000,000.00元(每股面值1元)，其中已流通股份：A股10,000万股，业经中喜会计师事务所有限责任公司验证确认，出具中喜验字（2004）第01115号《验资报告》。公司取得了变更后的企业法人营业执照，注册号同前。
截至2005年8月7日，本公司社会公众股发行已满三年。经上海证券交易所审核同意，公司内部职工股4,000万股除董事、监事、高管人员持有的158,000股继续冻结外，其余39,842,000股上市流通。至此，本公司A股增至14,000万股。
本公司股权分置改革方案于2006年2月6日获河北省国有资产管理委员会以冀国资发产权[2006]50号文件批复，并经2006年2月13日召开的相关股东会议通过，流通股每10股获非流通股股东支付3.3股股票，对价股票已于2006年3月1日上市流通。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1.执行的会计制度：
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.会计年度：
自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
3.记账本位币：
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础：各项资产以历史成本为计价原则，取得时按实际成本计量，其后，如果发生减值，按照有关规定计提相应的减值准备。
5.外币业务核算方法：
外币业务发生时，以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7.坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有相关证据表明确实不能收回的款项确认为坏账。
(2)本公司坏账采用备抵法核算，坏账准备提取比例为：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1～2年 10%
2～3年 30%
3年以上 50%
坏账准备计提的范围包括应收账款和其他应收款，纳入合并报表范围的关联方不计提坏帐准备。
8.存货核算方法：
⑴存货包括原材料、在产品、库存商品及低值易耗品等。原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用采用一次摊销法。
⑵存货按成本与可变现净值孰低计价，公司的主要原材料、燃料、库存商品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；辅助材料、低值易耗品等按类别的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9.短期投资核算方法：
短期投资取得时按投资成本计价，期末按单项短期投资的成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
10.委托贷款：
按实际委托的贷款金额入账，按期计提利息，计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
11.长期投资核算方法：
(1)长期股权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算。
(2)长期债权投资按取得该项投资的实际成本作为初始投资成本，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。
(3)期末公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法：
⑴固定资产标准：固定资产指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。
⑵固定资产的计价：固定资产按照取得时的实际成本计价，债务重组取得的固定资产，按照重组债权的账面价值计价。
⑶折旧方法：固定资产折旧根据预计使用年限和预计净残值(为原值的3%)采用直线法进行计算，具体使用年限如下：
固定资产类别 使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20～35 3 2.77～4.85
机器设备 10～22 3 4.41～9.70
运输工具 10 3 9.70
其他设备 6～20 3 4.85～16.17
⑷固定资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法：
在建工程按实际成本核算并于资产达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
借款费用的核算方法：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。利息的资本化金额按如下公式计算：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
14.无形资产计价和摊销方法：
无形资产包括土地使用权、商标使用权及非专利技术等，按取得时的实际价款作为入账价值，按合同或法律规定的受益年限的期限摊销；非专利技术按10年期摊销。
无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15.长期待摊费用摊销方法：
公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入当月的损益；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
16.应付债券的核算方法：
应付债券按照实际收到的款项确认入账价值。对于溢价或折价发行的债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法分期摊销。
17.收入确认原则：
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
18.所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19.利润分配方法：
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
2005年度本公司不再提取法定公益金。
20.合并会计报表的编制方法：
公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。
三、税项
1.增值税税率：水泥产品及其他材料17%，煤13%。根据财政部、国家税务总局财税字[1996]20号文件及财税[2001]198号文件关于资源综合利用产品享受即征即退增值税优惠政策的规定,本公司经邯郸市峰峰矿区国家税务局批准，2005年1-6月享受即征即退增值税4,309,102.70元，2006年1-6月享受即征即退增值税6,224,768.72元；本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司经北京市房山区国税局批准2005年1-6月享受即征即退增值税5,950,331.09元，2006年1-6月享受即征即退增值税7,278,140.46元；本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司经保定市国家税务局批准2005年1-6月享受即征即退增值税7,125,321.15元，2006年1-6月享受即征即退增值税7,779,481.04元；本公司之子公司保定太行兴盛水泥有限公司经保定市国家税务局批准2006年1-6月享受即征即退增值税342,018.75元。
2.城市维护建设税和教育费附加、地方教育费附加：除下述两项外分别按实际缴纳流转税税额的7%、3%、1%计缴。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，不缴纳城建税及教育费附加。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司城建税税率为1%。
3.资源税：本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司按矿山石灰石产量每吨2元计缴。
4.所得税税率：本公司为33％。
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司属中外合资经营企业，根据税法规定，从第一个获利年度开始享受“免二减三”的所得税优惠政策。2003年属第一个获利年度,2004年属第二个获利年度，继续享受免征所得税优惠政策，2005年、2006年为第三、第四个获利年度，根据规定，减半征收企业所得税。
本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第三项第二款的规定，经保定市国家税务局批准免征2006、2007年度的企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业简况
所占权益
企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 比例
北京太行前景
水泥制造业 10,000万元 水泥生产销售 6,700万元 67%
水泥有限公司
保定太行和益
水泥制造业 16,000万元 水泥生产销售 12,000万元 75%
水泥有限公司
保定太行兴盛水
水泥制造业 2,000万元 水泥生产销售 1,640万元 82%
泥有限公司
哈尔滨太行兴隆
水泥制造业 3,000万元 水泥生产销售 11,984,027.69元 43%
水泥有限公司
注1：2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《出资5,700万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司57%的股权的议案》。本公司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转让合同》，以5,700万元人民币收购北京太行建谊水泥有限公司57%的股权。股权变更后，北京太行建谊水泥有限公司更名为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业法人营业执照。2004年5月12日第四届董事会第十次会议决议审议通过了《收购澳大利亚前景投资有限公司所持有的北京太行前景水泥有限公司10%的股权的议案》，2004年5月14日本公司与澳大利亚前景投资有限公司签订《股权转让协议》，以自有资金1,060万元收购北京太行前景水泥有限公司10%股权，持股比例达到67%。
注2：2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议并通过了《出资7,800万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于2002年11月14日成立，注册资本12,000万元人民币。2003年6月公司以自有资金1,200万元收购该公司另一投资方河北建设集团有限公司所持10%的股权。2004年7月本公司以自有资金3,000万元与河北建设集团有限公司同比例增加对该公司投资共计4,000万元，增资后本公司控股比例仍为75%。
注3：2003年4月25日本公司第三届董事会第十二次会议决议通过了与保定市建筑材料总公司合资在保定建立水泥粉磨有限公司的议案, 2004年6月25日本公司与保定市建筑材料总公司签订《保定太行兴盛水泥有限公司合资合同书》。该公司于2004年7月13日成立,注册资本2,000万元人民币,本公司出资1,640万元,持股比例82%,保定市建筑材料总公司出资360万元,持股比例18%。
注4：2005年12月4日本公司第四届董事会第二十一次会议决议通过了收购哈尔滨太行兴隆水泥有限公司部分股权的议案，2006年5月10日本公司与邯郸太行实业股份有限公司签署《哈尔滨太行兴隆水泥有限公司股份转让协议》，以自有资金11,984,027.69元收购邯郸太行实业股份有限公司持有的哈尔滨太行兴隆水泥有限公司43%的股权。哈尔滨太行兴隆水泥有限公司设立于2004年3月，公司注册资本3,000万元，注册地点黑龙江省哈尔滨市巴彦县兴隆镇；邯郸太行实业股份有限公司持有其60%的股份，黑龙江省巴彦水泥制造公司持有其40％的股份。收购后本公司持有其43%的股份，黑龙江省巴彦水泥制造公司持有其40%的股份，邯郸太行实业股份有限公司持有其17%的股份。
五、合并会计报表主要项目注释说明 (单位：人民币元)
1.货币资金
(1)明细情况
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 1,031,368.95 190,277.30
银行存款 31,012,867.28 98,145,464.01
其他货币资金 458,074.24 966,865.15
合计 32,502,310.47 99,302,606.46
(2)2006年6月30日余额比2005年12月31日余额减少66,800,295.99元，减幅为67.27%。主要原因是支付股利、归还到期的借款以及公司生产经营投入。
2.应收票据
(1)明细情况
票据种类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 37,445,025.83 41,906,918.85
合计 37,445,025.83 41,906,918.85
(2)无用于抵押、质押的银行承兑汇票。
(3)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(4)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额减少4，461，893.02元,减幅为10.65%，主要原因是票据背书用于支付材料款。
3.应收账款
⑴账龄分析
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 268,855,714.71 76.19 13,442,785.74 207,845,936.47 61.85 10,392,296.82
1～2年 45,611,265.02 12.92 4,561,126.50 87,811,896.40 26.13 8,781,189.64
2～3年 7,226,643.74 2.05 2,167,993.12 12,219,601.63 3.64 3,665,880.49
3年以上 31,204,219.85 8.84 15,602,109.93 28,150,620.15 8.38 14,075,310.08
合计 352,897,843.32 100 35,774,015.29 336,028,054.65 100 36,914,677.03
(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)截止2006年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为85,141,137.16元，占应收账款账面余额的24.13%。
(4)本期无实际冲销的应收账款。
4.其他应收款
⑴账龄分析
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内12,887,377.23 69.80 644,368.86 14,437,145.61 78.30 721,857.28
1～2年 1,269,122.60 6.87 126,912.26 1,376,916.36 7.47 137,691.64
2～3年 3,929,053.42 21.28 1,178,716.03 2,245,450.80 12.18 673,635.24
3年以上 379,200.00 2.05 189,600.00 379,200.00 2.05 189,600.00
合 计 18,464,753.25 100 2,139,597.15 18,438,712.77 100 1,722,784.16
(2)持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
河北太行华信建材有限责任公司：1,777,697.11元。
(3)截止2006年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为4,445,972.91元，占其他应收款账面余额的24.08%。
(4)本期无实际冲销的其他应收款。
5.预付账款
⑴账龄分析
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 42,337,326.49 79.26 31,687,042.33 86.81
1～2年 10,360,273.57 19.40 4,084,366.44 11.19
2～3年 198,766.36 0.37 213,590.52 0.59
3年以上 517,670.20 0.97 517,670.20 1.41
合 计 53,414,036.62 100 36,502,669.49 100
(2)无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(3)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额增加16,911,367.13元,增幅为46.33%，主要是预付货款增加。
(4)账龄超过1年的预付账款未收回的主要原因：因货物质量尚存异议正在协商。
6.存货
(1)明细情况
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 109,927,499.60 712,386.80 96,955,768.99 712,386.80
在产品 25,100,549.74 7,725,951.16
库存商品 44,461,970.99 694,298.20 22,346,066.22
委托加工物资 16,250.01 16,250.01
包装物 3,347,075.59 2,114,507.23
合 计 182,853,345.93 1,406,685.00 129,158,543.61 712,386.80
(2)存货跌价准备
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
原材料 712,386.80 712,386.80
库存商品 694,298.20 694,298.20
小计 712,386.80 694,298.20 1,406,685.00
(3)本公司库存商品、在产品可变现净值的确定方法:以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
(4)本账项2006年6月30日余额比2005年12月31日余额增加53,694,802.32元,增幅为41.57%，主要原因是原材料价格上涨,在产品增加。
7.待摊费用
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
待抵扣进项税 1,133,189.17 84,694.86 1,217,884.03
采准费 452,382.28 452,382.28
大修费 2,829,524.73 2,829,524.73
合计 1,133,189.17 3,366,601.87 4,499,791.04
8.长期股权投资
(1)明细情况
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 17,593,883.33 7,038,000.00 516,083.25 24,115,800.08
合计 17,593,883.33 7,038,000.00 516,083.25 24,115,800.08
⑵其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始 占被投资公司 本期权益 累计权益 减值准备 2006年
投资金额 注册资本的比例 增减额 增减额 6月30日
北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 0.20% 200,000.00
廊坊市重工太行水泥有限公司 4,180,237.48 21.70% -19,132.49 -1,772,990.42 2,407,247.06
天津邯建建材有限公司 50年 16,597,359.48 48.00% -496,950.76 -3,414,999.31 13,182,360.17
北京强联水泥有限公司 1,288,192.85 5.00% 1,288,192.85
邯郸太行水泥有限责任公司 7,038,000.00 51.00% 7,038,000.00
小计 29,303,789.81 -516,083.25 -5,187,989.73 24,115,800.08
(3)本公司长期投资预计可收回价值不低于长期投资账面价值，故未提取长期投资减值准备。
(4)本公司对廊坊市重工太行水泥有限责任公司、天津邯建建材有限公司的投资采用权益法核算，其会计政策与本公司无重大差异。
（5）本期新增对邯郸太行水泥有限责任公司投资7,038,000.00元，因其变更手续正在办理当中，本期暂不列入股份合并报表范围。
(6)本公司长期投资项目的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
9.工程物资
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
预付大型设备款 963,600.00 1,120,600.00
专用设备 5,468,389.45 5,328,619.98
其他设备及配件 302,136.84 303,436.04
合 计 6,734,126.29 6,752,656.02
10.固定资产及累计折旧
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
原值：
房屋及建筑物 693,880,874.35 47,971,216.74 4，293，941.53 737,558,149.56
机器设备 910,368,876.07 79,853,307.10 780,000.00 989,442,183.17
运输设备 57,012,312.09 4,972,684.22 61,984,996.31
其他设备 31,478,145.70 12,391,382.22 38,700.00 43,830,827.92
土地 2,260,122.32 2,260,122.32
合计 1,692,740,208.21 147，448，712.60 5,112,641.53 1,835,076,279.28
累计折旧：
房屋及建筑物 146,312,575.31 14,096,855.69 56,810.08 160,352,620.92
机器设备 346,602,750.13 44,031,165.87 611,100.00 390,022,816.00
运输设备 16,826,427.11 2,378,459.45 19,204,886.56
其他设备 16,113,629.48 2,206,423.36 3,112.06 18,316,940.78
土地 68，885.41 68,885.41
合计 525,855,382.03 62,781,789.78 671,022.14 587,966,149.67
净值： 1,166,884,826.18 1,247,110,129.61
固定资产减值准备
房屋及建筑物 352,979.20 352,979.20
机器设备 241,656.61 241,656.61
运输设备
其他设备 4,955.54 4,955.54
土地
合计 599,591.35 599,591.35
固定资产净额： 1,166,285,234.83 1,246,510,538.26
注：（1）截止2006年6月30日本公司以机器设备进行抵押向中国工商银行股份有限公司峰峰支行借款6,500.00万元，抵押设备原值235,643,282.57元；向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款7,900.00万元，抵押设备原值204,139,980.92元；向中国银行邯郸市峰峰支行借款1,500.00元,抵押设备原值134,165,176.08元。
（2）本期在建工程完工转入固定资产613,530.00元。
11.在建工程
2005年 本期转入 2006年 工程投入占
工程名称 12月31日 预算数(万元) 本期增加 固定资产 其他减少数 6月30日 资金来源 预算的比例％
老线新技术改造 29,649,488.18 4,413.15 29,649,488.18 67.18
(其中利息资本化金额) 3,419,524.20 3,419,524.20
3000KW发电机组
配套工程改造 3,975,319.37 1,780.00 3,975,319.37 自筹 102.69
北京前景循环水改造 201,428.13 201,428.13
保定兴盛水泥仓扩建 792,144.50 792,144.50
其他 6,611,536.15 7,977,670.32 613,530.00 13,975,676.47
合计 40,236,343.70 8,971,242.95 613,530.00 48,594,056.65
在建工程减值准备
工程名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
老线新技术改造工程 590,000.00 590,000.00
合计 590,000.00 590,000.00
在建工程净额 39,646,343.70 48,004,056.65
12.无形资产
项目 原始 2005年 本期 本期 累计 2006年 剩余摊销
发生 12月31日 增加 摊销 摊销额 6月30日 期限(月)
散装水泥罐
车使用权 32,454,567.84 4,143,290.09 822,613.56 29,133,891.31 3,320,676.53
1-73个月
用友ERP
系统 819,198.00 689,491.67 40,959.90 170,666.23 648,531.77
95
软件 11,520.00 10,656.00 576.00 1,440.00 10,080.00
105
兴盛用友软
件使用权 98,000.00 87,383.29 4,900.02 15,516.73 82,483.27
101
和益用友软
件使用权 45,000.00 36,375.00 2,250.00 10,875.00 34,125.00
91
和益
采矿权 330,500.00 261,645.83 16,524.96 85,379.13 245,120.87
89
兴隆矿山
土地使用权 5,093,500.00 4,836,144.21 21,446.32 278,802.11 4,814,697.89
449
合计 38,852,285.84 5,228,841.88 4,836,144.21 909,270.76 29,696,570.51 9,155,715.33
本账项所述散装水泥罐车的所有权属于铁道部,本公司仅拥有其使用权。该使用权共分十三次以购买或债务重组方式取得，分别按10年摊销，最早取得时间是1995年5月，本年度最早取得使用权的已摊销完毕，尚未摊销完毕最早取得的时间是1996年8月，故最短剩余摊销期限是1个月，最近取得时间为2002年8月，因此最长剩余摊销期限为73个月。
本账项所述软件使用权按10年摊销。
本公司无形资产本期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
13.长期待摊费用
项目 2005年12月31日 本期增加 本期摊销 2006年6月30日
和益土地 200,666.65 11,800.02 188,866.63
租赁费
合计 200,666.65 11,800.02 188,866.63
14.短期借款
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
信用借款 13,000,000.00
保证借款 143,000,000.00 69,000,000.00
质押借款 120,000,000.00 120,000,000.00
抵押借款 181,000,000.00 139,000,000.00
合计 444,000,000.00 341,000,000.00
(1)截至2006年6月30日保证借款中1,900万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保；6,400万元为母公司为子公司北京太行前景水泥有限公司提供担保,子公司提供反担保；6,000万元为母公司为子公司保定太行和益水泥有限公司提供担保,子公司提供反担保；质押借款中12,000万元为河北太行华信建材有限责任公司以其持有的本公司9673万股国家股提供质押担保并提供保证担保,其中3,000万元附加本公司原值为76,260,717.66元的机器设备进行抵押担保。抵押借款2,700万元为河北太行华信建材有限责任公司以其土地使用权抵押提供抵押担保,和本公司生产经营用房屋所有权作抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；4,000万元为河北太行华信建材有限责任公司以其土地使用权抵押提供抵押担保,和本公司生产经营用房屋所有权作抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；6,500万元系本公司以原值235,643,282.57元的机器设备作抵押向中国工商银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；4,900万元系本公司以原值127,879,263.26元的机器设备作抵押向中国建设银行股份有限公司邯郸峰峰支行借款；1,500万元系本公司以原值134,165,176.08元的机器设备作抵押向中国银行邯郸市峰峰支行借款。
(2)无逾期借款。
15.应付账款
2006年6月30日 2005年12月31日
274,361,632.97 210,053,515.87
(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)无账龄3年以上的大额应付账款。
16.预收账款
2006年6月30日 2005年12月31日
67,322,191.73 36,404,342.97
(1)无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项。
(2)本期预收帐款较2005年12月31日增加30,917,848.76元,增幅84.93%,是由于公司根据合同约定预收的销货款增加所致。
17.应付股利
主要投资者 2006年6月30日 2005年12月31日 欠付原因
社会法人股 6,704,588.90 3,333,312.71 尚待支付
内部职工股 197,565.00 269,157.00 尚待支付
澳大利亚前景
投资有限公司 1,355,412.89
合计 6,902,153.90 4,957,882.60
18.应交税金
税种 2006年6月30日 2005年12月31日 适用税率
增值税 2,010,724.05 -390,394.02 17%
资源税 -609,997.03 344,287.16 2元/吨
企业所得税 -719,732.15 -406,626.02 33%
城市维护建设税 165,747.99 -192,360.47 7%或1%
营业税 -361,700.43 283,391.47 5%
个人所得税 302,367.66 -214,259.70 按规定计缴
防洪费 569.29
合计 787,410.09 -575,392.29
19.其他应交款
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
教育费附加 190,684.29 92,433.25
地方教育费附加 58,462.85 29,367.20
住房公积金 274,594,83 901,489.73
合计 523,741.97 1,023,290.18
20.其他应付款
2006年6月30日 2005年12月31日
94,661,528.96 67,111,838.61
(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
(2)无账龄3年以上的大额其他应付款。
21.一年内到期的长期负债
(1)明细情况
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
一年内到期的长期借款 135,000,000.00 270,000,000.00
合计 135,000,000.00 270,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
信用借款 55,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 230,000,000.00
合计 135,000,000.00 270,000,000.00
注：保证借款8,000万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保。
22.预提费用
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
利息 5,098,907.94 1,888,152.37
运费 1,694,339.43 1,127,274.06
其他 5,767,034.54 1,357,129.47
小计 12,560,281.91 4,372,555.90
23.长期借款
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
委托借款 60,460,000.00 46,160,000.00
合 计 130,460,000.00 116,160,000.00
注：保证借款3,000万元由河北太行华信建材有限责任公司提供担保。
24.专项应付款
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 备注
散装水泥专项基金 1,500,000.00 1,500,000.00 河北省散装水泥办公室返还
节能拨款 116,200.00 116,200.00 邯郸市财政局拨入
合计 1,616,200.00 1,616,200.00
25.股本
本期增减变动(+, -)
项目 2005年12月31日 2006年6月30日
送股 公积金转股 小计
国家拥有股份 193,720,000.00 -37,291,100.00 -37,291,100.00 156,428,900.00
1、境内法人持有 - - -
发起股份
（一）人股外资法人持有 - - -
尚 份 股份
未 其他 - -
流
2、募集法人股 46,280,000.00 -8,908,900.00 -8,908,900.00 37,371,100.00
通
3、内部职工股 - -
股
4、优先股 - - -
5、其他 - - -
未上市流通股份合计 240,000,000.00 -46,200,000.00 - -46,200,000.00 193,800,000.00
1、境内上市的人民币
（二） 140,000,000.00 46,200,000.00 46,200,000.00 186,200,000.00
普通股
已
流 2、境内上市外资股 - - -
通 3、境外上市的外资股 - - -
股 4、其他 - - -
份
已流通股份合计 140,000,000.00 46,200,000.00 - 46,200,000.00 186,200,000.00
（三）股份总数 380,000,000.00 - - - 380,000,000.00
(人民币:元)
注：详细情况见一、公司基本情况。
26.资本公积
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
股本溢价 170,897,896.73 1,802,163.70 169,095,733.03
股权投资准备 2,280,970.10 2,280,970.10
拨款转入 6,070,000.00 6,070,000.00
其他 40,616,100.52 18,200.00 40,634,300.52
合计 219,864,967.35 18,200.00 1,802,163.70 218,081,003.65
注： 本期发生股改费用1,802,163.70元。
27.盈余公积
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
法定盈余公积 36,982,173.22 36,982,173.22
法定公益金 39,101,958.14 39,101,958.14
任意盈余公积 12,547,215.66 12,547,215.66
合计 88,631,347.02 88,631,347.02
28.未分配利润
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
年初未分配利润 6,152,169.49 11,301,413.99
加：本年净利润 2,025,696.80 5,164,078.62
减：提取法定公积金 374,629.54
提取职工奖励及福利基金 2,338,693.58
应付普通股股利 7,600,000.00
年末未分配利润 8,177,866.29 6,152,169.49
29.主营业务收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 466,444,710.17 379,640,646.57
熟料 14,320,952.05 27,571,998.10
合计 480,765,662.22 407,212,644.67
30.主营业务成本
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 372,888,185.17 313,839,182.72
熟料 11,987,633.06 31,266,500.90
合计 384,875,818.23 345,105,683.62
31.主营业务税金及附加
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴标准
城市维护建设税 1,169,814.81 665,159.98 应缴纳流转税税额的7%或1％
教育费附加 1,043,380.73 630,336.00
其他 590.99 3,088.26
合 计 2,213,786.53 1,298,584.24
注：本期教育费附加中含教育费附加及地方教育费附加，分别按实际缴纳流转税税额的3%及1%计提。
32.其他业务利润
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
销售材料 7,154.72 -35,504.90
劳务收入
其他 -237,174.00 -112,722.80
合计 -230,019.28 -148,227.70
33.财务费用
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 24,102,022.52 21,229,508.41
减：利息收入 222,307.45 361,208.80
加：其他 639,183.92 390,740.00
合计 24,518,898.99 21,259,039.61
34.投资收益
(1)明细情况
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -516,083.25 -591,632.75
合 计 -516,083.25 -591,632.75
(2)期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额
被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -19,132.49 -39,232.09
天津邯建建材有限公司 -496,950.76 -552,400.66
小 计 -516,083.25 -591,632.75
(3)本公司投资收益汇回不存在重大限制。
35.补贴收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
即征即退增值税 21,624,408.97 17,384,754.94
合 计 21,624,408.97 17,384.754.94
本公司本部经邯郸市峰峰矿区国税局批准2006年1-6月享受即征即退增值税6,224,768.72元；本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司经北京市房山区国税局批准2006年1-6月享受即征即退增值税7,278,140.46元；本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司经保定市国家税务局批准2006年1-6月其资源综合利用产品42.5、32.5普通硅酸盐水泥享受即征即退增值税7,779,481.04元；本公司之子公司保定太行兴盛水泥有限公司2006年1-6月收到经保定市国家税务局批准2005年度即征即退增值税332,145.73元，本期即征即退增值税9,873.02元。
36.营业外收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产净收益 576,488.85 360,399.63
其他 2,362.40
合计 576,488.85 362,762.03
37.营业外支出
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产损失 502,456.41 53,731.11
罚款、滞纳金支出 42,655.04
其他 22,464.00 146,580.88
合计 567,575.45 200,311.99
38.所得税
2006年1-6月 2005年1-6月
2,267,408.25 2,857,509.45
39.2006年1-6月份收到的其他与经营活动有关的现金：10,519,634.74元。
40.2006年1-6月份支付的其他与经营活动有关的现金：46,100,098.17元。
六、母公司会计报表项目注释
1.应收账款
⑴账龄分析
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 106,856,420.04 57.39 4,868,530.10 87,974,586.77 49.95 4,000,489.04
1～2年 42,468,767.59 22.81 3,602,396.16 49,302,940.36 28.01 4,782,294.04
2～3年 5,653,871.89 3.04 1,696,161.57 10,646,829.78 6.05 3,194,048.93
3年以上 31,204,219.85 16.76 15,602,109.92 28,150,620.15 15.99 14,075,310.08
合计 186,183,279.37 100 25,769,197.75 176,074,977.06 100 26,052,142.09
(2)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)截止2006年6月30日，应收账款中欠款金额前五名单位的金额总计为74,347,793.82元，占应收账款账面余额的39.93%。
(4)本期无实际冲销的应收账款。
2.其他应收款
⑴账龄分析
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 68,537,989.58 67.36 382,854.18 74,249,654.31 94.35 659,960.75
1～2年 31,795,209.29 31.25 17,933.04 4,065,965.37 5.17 17,178.22
2～3年 1,033,541.43 1.02 119,093.28
3年以上 379,200.00 0.37 189,600.00 379,200.00 0.48 189,600.00
合 计 101,745,940.30 100 709,480.50 78,694,819.68 100 966,738.97
(2)持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
河北太行华信建材有限责任公司：1,777,697.11元。
(3)截止2006年6月30日，其他应收款中欠款金额前五名单位的金额总计为2,580,609.42元，占其他应收款账面余额的2.54%。
(4)本期无实际冲销的其他应收款。
3.长期股权投资
(1)明细情况
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 252,242,119.39 245,681,319.94
对联营企业投资 24,115,800.08 17,593,883.33
合计 276,357,919.47 263,275,203.27
(2)长期股权投资—其他股权投资
被投资单位 投资 初始 持股 本期权益 本期分得 累计权益 2006年
名称 期限 投资金额 比例 增减额 现金红利 增减额 6月30日
北京太行前景
67,600,000.00 67.00% 10,772,647.45 26,800,000.00 28,360,472.34 95,960,472.34
水泥有限公司
保定太行和益
120,000,000.00 75.00% 11,881,219.22 15,833,607.37 135,833,607.37
水泥有限公司
保定太行兴盛
16,400,000.00 82.00% -1,305,230.42 -7,964,123.52 8435,876.48
水泥有限公司
北京亚都科技
200,000.00 0.20% 200,000.00
股份有限公司
廊坊市重工太行
4,180,237.48 21.70% -19,132.49 -1,772,990.42 2,407,247.06
水泥有限公司
天津邯建建材 50
16,597,359.48 48.00% -496,950.76 -3,414,999.31 13,182,360.17
有限公司 年
北京强联
1,288,192.85 5.00% 1,288,192.85
水泥有限公司
邯郸太行水泥有限责
7,038,000.00 51.00% 7,038,000.00
任公司
哈尔滨太行兴隆水泥
11,984,027.69 43.00% 28,135.51 28,135.51 12,012,163.20
有限公司
合计 245,287,817.50 20,860,688.51 26,800,000.00 31,070,101.97 276,357,919.47
注：（1）本期权益增减额中权益法核算的投资收益20,860,688.51元。
4.长期债权投资
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
委托贷款—本金 220,000,000.00 220,000,000.00
委托贷款—利息 400,939.00 6,623,986.16 7,024,925.16
合 计 220,400,939.00 220,000,000.00
(1)本公司长期委托贷款中15,000万元委托中国建设银行贷款给本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司，7,000万元委托中国工商银行贷款给本公司之子公司保定太行和益水泥有限公司。
(2)本公司本期末委托贷款不存在可收回金额低于委托贷款本金的情况，故未计提委托贷款减值准备。
5.主营业务收入
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 169,158,302.02 148,552,065.51
熟料 17,923,942.45 20,967,060.90
合计 187,082,244.47 169,519,126.41
6.主营业务成本
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
水泥 134,255,862.47 119,359,614.39
熟料 16,597,332.47 25,157,136.56
合计 150,853,194.94 144,516,750.95
7.投资收益
(1)明细情况
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 20,860,688.51 7,491,326.90
委托贷款投资收益 6,256,354.77 6,046,018.83
合计 27,117,043.28 13,537,345.73
(2)期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额
被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月
廊坊市重工太行水泥有限责任公司 -19,132.49 -39,232.09
天津邯建建材有限公司 -496,950.76 -552,400.66
北京太行前景水泥有限公司 10,772,647.45 10,125,978.31
保定太行和益水泥有限公司 11,881,219.22 936,155.51
保定太行兴盛水泥有限公司 -1,305,230.42 -2,979,174.17
哈尔滨太行兴隆水泥责任有限公司 28,135.51
小计 20,860,688.51 7,491,326.90
(3)无收到成本法核算的被投资企业投资收益。
(4)无债券投资收益。
(5)委托贷款投资收益 2006年1-6月 2005年1-6月
北京太行前景水泥有限公司 4,197,228.00 4,133,332.70
保定太行和益水泥有限公司 2,059,126.77 1,912,686.13
小计 6,256,354.77 6,046,018.83
(6)公司投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
河北太行华信 邯郸市峰
石灰石开采
建材有限责任 峰矿区建 母公司 有限责任公司 李安飞
及汽车运输
公司 国路2号
北京市坨 水泥及水泥
北京太行前景
里镇坨里 制品的生产 子公司 有限责任公司 王里顺
水泥有限公司
村 销售
保定易县 水泥及水泥
保定太行和益
高村乡八 制品的生产 子公司 有限责任公司 王里顺
水泥有限公司
里庄村 销售
保定市复 水泥及水泥
保定太行兴盛
兴东路仁 制品的生产 子公司 有限责任公司 王里顺
水泥有限公司
达园 销售
哈尔滨太行兴 黑龙江省 水泥及水泥
隆水泥有限公 巴彦县兴 制品的生产 子公司 有限责任公司 李安飞
司 隆镇 销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
河北太行华信建
59,102万元 59,102万元
材有限责任公司
北京太行前景水
10,000万元 10,000万元
泥有限公司
保定太行和益水
16,000万元 16,000万元
泥有限公司
保定太行兴盛水
2,000万元 2,000万元
泥有限公司
哈尔滨太行兴隆
3,000万元 3,000万元
水泥有限公司
3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化
2005年12月31
本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
企业名称
金额(万 比例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
元) (%) (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%)
河北太行华信建
19，372 50.98 19,372 50.98
材有限责任公司
北京太行前景水
6,700 67.00 6,700 67.00
泥有限公司
保定太行和益水
12,000 75.00 12,000 75.00
泥有限公司
保定太行兴盛水
1,640 82.00 1,640 82.00
泥有限公司
哈尔滨太行兴隆
1,198 43.00 1,198 43.00
水泥有限公司
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
天津邯建建材有限公司
本公司之参股公司
（二）关联交易
1.采购货物
本公司向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：人民币元)：
单位名称 品种 2006年1-6月 2005年1-6月
河北太行华信建材有限责任公司 矿石 3,051,367.44 2,958,116.70
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行华信建材有限责任公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投入，本公司以人员劳务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩矿石，本公司以每吨矿石3.30元向河北太行华信建材有限责任公司支付矿石供应费，用于河北太行华信建材有限责任公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2005年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石896,399.00吨，价款2,958,116.70元，2006年1-6月本公司向河北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石924,656.80吨，价款3,051,367.44元。
2.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：人民币元)：
单位名称 品种 2006年1-6月 2005年1-6月
河北太行华信建材有限责任公司 材料 1,468,630.49 1,473,727.99
定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
3.租赁与许可协议
(1)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立的《国有土地使用权租赁合同》，河北太行华信建材有限责任公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
(2)根据本公司与河北太行华信建材有限责任公司订立《注册商标权转让协议》，河北太行华信建材有限责任公司将其合法拥有的“太行山牌”水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司，本公司已合法取得该商标所有权。
5.其他应披露的事项
截至2006年6月30日，本公司之控股股东河北太行华信建材有限责任公司为本公司向工行峰峰支行短期借款900万元，建设银行邯郸峰峰支行一年内到期的长期借款8,000万元，建设银行邯郸峰峰支行长期借款3,000万元，邯郸市城信社滏临大街营业部短期借款1,000万元提供担保；为建设银行邯郸峰峰支行12,000万元短期借款提供股权质押担保；为工行峰峰支行短期借款2,700万元提供土地抵押担保，为建行峰峰支行短期借款4,000万元提供土地抵押担保。
6.关联方应收应付款金额：(单位：人民币元)
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
(1).其他应收款：
河北太行华信建材有限责任公司 1,777,697.11 1,509,066.62
(3).其他应付款：
天津邯建建材有限公司 1,918,000.00 1,774,000.00
八、或有事项
本公司之子公司北京太行前景水泥有限公司2006年5月与北京市丰台区农村信用合作社联社签订《保证合同》,为北京建谊建筑工程有限公司与该行签订的金额为2,000万元的短期借款提供连带责任担保,借款期限为2006年5月至2007年5月。保证期间自借款合同生效之日起至主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起二年。
公司于资产负债表日不存在其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
九、承诺事项
公司无需披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司无需批露的日后事项。
十一、扣除非经常性损益后的净利润
2006年1-6月
净利润 2,025,696.80
非经常性损益项目
减：营业外收入 576,488.85
加：营业外支出 567,575.45
扣除非经常性损益后影响利润 2,016,783.40
十二、其他重要事项
公司无需披露的其他重要事项。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的2006年半年度报告正文；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本公告的原稿。
董事长：王里顺
河北太行水泥股份有限公司
2006年7月27日