一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人姚国平，主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）谢志军声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：贵州长征电器股份有限公司
公司法定中文名称缩写：长征电器
公司法定英文名称：GUIZHOU CHANGZHENG ELECTRICAL APPARATUS CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：C.Z.E
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G长征
公司A股代码：600112
3、公司注册地址：贵州省遵义市上海路100号
公司办公地址：贵州省遵义市上海路100号
邮政编码：563002
公司国际互联网网址：http://www.czdq.cn
公司电子信箱：gzczdq@public.gz.cn
4、公司法定代表人：姚国平
5、董事会秘书：唐捷
电话：0852-8634986
传真：0852-8680022
E-mail：tj@czdq.cn
联系地址：贵州省遵义市上海路100号
公司证券事务代表：江毅
电话：0852-8622952
传真：0852-8680022
E-mail：jy@czdq.cn
联系地址：贵州省遵义市上海路100号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度
本报告期末
调整后 调整前 期末增减（%）
流动资产 343,387,182.59 366,657,748.68 370,751,565.27 -6.35
流动负债 195,747,929.43 206,274,505.26 207,361,949.47 -5.10
总资产 547,083,319.79 549,645,393.42 553,739,210.01 -0.47
股东权益（不含少数股东权
331,793,808.04 325,370,037.82 328,376,410.20 1.97
益）
每股净资产(元) 1.6699 1.8917 1.9092 -11.72
调整后的每股净资产(元) 1.6048 1.8167 1.8342 -11.67
上年同期 本报告期比上年同期
报告期（1－6月）
调整后 调整前 增减（%）
净利润 8,031,178.77 14,111,789.23 14,111,789.23 -43.09
扣除非经常性损益的净利润 7,427,159.76 13,759,047.31 13,759,047.31 -46.02
每股收益(元) 0.0404 0.0820 0.0820 -50.73
净资产收益率(%) 2.4205 4.4029 4.4029 减少1.98个百分点
经营活动产生的现金流量净
55,180,912.49 26,325,212.65 26,325,212.65 109.61
额
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
-97,489.07
各项营业外收入、支出
所得税影响数 -275,980.60
补贴收入 977,488.68
合计 604,019.01
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.8336 10.9128 0.1809 0.1894
营业利润 2.6292 2.6485 0.0439 0.0460
净利润 2.4205 2.4382 0.0404 0.0423
扣除非经常性损益后的净利润 2.2385 2.2549 0.0374 0.0391
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
行 其
数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例
新 他
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
120,000,000 69.77 -18,621,600 18,621,600 0 120,000,000 60.395
资持股
其中：境内
120,000,000 69.77 -18,621,600 18,621,600 0 120,000,000 60.395
法人持股
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件
120,000,000 69.77 -18,621,600 18,621,600 0 120,000,000 60.395
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.605
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.605
计
三、股份总
172,000,000 100 0 26,690,960 26,690,960 198,690,960 100
数
1、股份变动的批准情况
贵州长征电器股份有限公司股权分置改革方案经2005年12月29日召开的公司2005年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过。
2、股份变动的过户情况
根据有关规定，公司委托中国登记结算有限责任公司上海分公司办理股权分置改革股份变动过户事宜。公司股权分置改革方案实施A股股权登记日为：2006年2月23日。除权日：2006年2月24日。股票复牌及新增可流通股票上市日：2006年2月27日。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本次股权分置改革方案实施后，按照新的公司股本计算，公司2005年度每股收益为0.11元，公司2005年中期每股收益为0.07元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,740
前十名股东持股情况
持有有限售
报告期内 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
增减 份数量
量
广西银河集团有
其他 23.37 46,440,000 46,440,000 全部质押
限公司
北海银河科技电
其他 19.21 38,162,960 38,162,960 全部质押
气有限责任公司
成都财盛投资有
其他 17.82 35,397,040 35,397,040 全部质押
限公司
庄金芳 其他 1.47 2,918,000 0 未知
季秀红 其他 1.41 2,809,752 953,032 0 未知
任海波 其他 0.42 839,822 0 未知
吴富玲 其他 0.41 815,800 0 未知
周兆金 其他 0.41 811,894 275,384 0 未知
郭雪梅 其他 0.39 772,247 215,397 0 未知
张强 其他 0.35 697,584 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
庄金芳 2,918,000 人民币普通股
季秀红 2,809,752 人民币普通股
任海波 839,822 人民币普通股
吴富玲 815,800 人民币普通股
周兆金 811,894 人民币普通股
郭雪梅 772,247 人民币普通股
张强 697,584 人民币普通股
邓志溢 646,971 人民币普通股
赵算女 646,480 人民币普通股
冯琼珠 627,706 人民币普通股
1）公司前十名股东中第一大股东广西银河集团有限公司为本公司的控股股东。
2）广西银河集团有限公司持有北海银河高科技产业股份有限公司15.54%的权
益，同时北海银河高科技产业股份有限公司持有北海银河科技电气有限责任公
上述股东关联关系或一致行动关系 司96.15%的权益，公司第一大股东广西银河集团有限公司和第二大股东北海银
的说明 河科技电气有限责任公司存在关联关系。
3）未发现公司第三大股东成都财盛投资有限公司与前两位非流通股股东间存在
关联关系；流通股股东之间未知其有无关联关系和质押、冻结情况，也未知是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 限售
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交
号 可上市交易时间 条件
数量 易股份数量
1 广西银河集团有限公司 46,440,000 2007年2月27日 0 注1
2 北海银河科技电气有限责任公司 38,162,960 2007年2月27日 0 注1
3 成都财盛投资有限公司 35,397,040 2007年2月27日 0 注1
注1：其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。上述禁售期满后，全部非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
冯道谦 监事 4,300 6,507 2,207 公司公积金转增股本和实施股改所致
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月24日，公司召开2005年度股东大会审议通过了《公司董事变动的议案》和《公司监事变动的议案》，同意徐宏军辞去公司董事，选举何可仁为公司董事；免去李杰斌的监事职务，选举施龙宝先生为监事。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，公司所属电力设备行业市场竞争激烈，由于宏观经济调控及主要原材料价格上涨的影响，给电器设备制造企业造成一定的经营压力；部份媒体频繁刊登质疑文章和不实报导对公司市场形象造成较大的损害，影响了公司电器产品的销售。对此，公司一方面加强内部控制，加大新产品开发力度；另一方面通过多方沟通和走访客户，尽力消除传闻对公司造成的影响。报告期内，公司汽车零配件业务保持了持续、较快的增长。本报告期共实现主营业务收入144,362,039.40元，较上年同期增长25.05%；实现净利润8,031,178.77元，较上年同期减少43.09%。
主要工作包括：
1、调整销售策略，强化内部控制。报告期内，由于受到原材料价格大幅上涨的影响，产品毛利率有所下降。对此公司在完善市场体系的基础上，加强了合同管理，严格合同评审批制度，放弃了部分价格较低、资金回笼存在风险的项目，以确保合同质量和公司运行安全，提高了公司抗风险能力。同时，对设计、采购、生产等环节加强过程控制，严格非经营性资金的支出。
2、积极促进新产品研发，提升核心竞争力。公司继续推进“精品战略”，开发高技术含量产品，同时，通过提高企业制造工艺，改善产品内、外观质量，树立公司国内先进品牌的形象。报告期内，公司完成了MD型有载分接开关的开发，新产品KCB型真空有载分接开关和MA450-4000万能式断路器的研发工作也顺利开展。这些产品的研发、生产将对公司产品市场竞争力起到积极的推动作用。
3、在主业基础上继续拓展经营业务。报告期内，公司收购了四川都江机械有限责任公司35%的股权，该公司的主要产品为汽车配件和农用机械，有着较为稳定的销售市场和良好的发展前景，近年来实现了较好的经营业绩，成为公司主业有益的补充。江苏银河机械有限公司汽车连杆特别是轿车连杆业务继续呈现快速增长势头，实现了产销两旺，为公司创造了良好的经营效益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务成
分行业或 主营业务 收入比上 本比上年同 主营业务利润率比上
主营业务收入 主营业务成本
分产品 利润率(%) 年同期增 期增减 年同期增减（%）
减（%） （%）
分行业
电器 62,229,182.93 41,437,056.29 33.412 -33.34 -29.71 减少3.44个百分点
汽车配件 82,132,856.47 66,009,520.27 19.631 271.93 373.01 减少17.179个百分点
分产品
高压产品 28,812,076.66 15,241,717.88 47.100 9.436 22.06 减少5.47个百分点
低压产品 20,160,030.20 16,203,272.09 19.627 -59.198 -50.22 减少14.493个百分点
成套产品 13,257,076.07 9,992,066.32 24.628 -24.770 -28.19 增加3.598个百分点
汽车连杆 82,132,856.47 66,009,520.27 19.631 271.93 373.01 减少17.179个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额666,515.00元人民币。
公司产品毛利率下降的主要原因系报告期内原材料大幅上涨以及产品销售价格略有下降所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
东部 54,301,069.67
南部 16,054,984.61
西部 23,217,709.91
北部 50,414,451.21
国外 373,824.00
因去年同期主营业务收入未进行地区划分，故上表中无法与上年同期进行比较。
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
占上市公
公司名 参股公司贡献 司净利润
经营范围 净利润
称 的投资收益 的比重
(%)
内燃机配件、汽车配件、拖拉机配件、纺织
江苏银
机械配件、农机及配件、阀门、五金制造、
河机械
销售（以上项目涉及国家专项规定的除 5,553,931.51 4,553,691.06 56.70
有限公
外）；金属材料（除贵、稀金属）电器机械
司
及器材批发、零售。
四川都 汽车前后桥总成、汽车配件、农业机械、印
江机械 刷机械的制造、销售及设计；零售本公司产
5,065,231.14 1,772,830.90 22.07
有限责 品；商贸、汽车零部件进出口业务、宾馆、
任公司 水业、运输等。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构、现代企业制度，规范公司运作，确保和加强公司信息披露的水平，加强投资者关系管理。目前公司治理结构完善，与中国证监会的有关文件要求不存在差异。
报告期内，中国证监会和证券交易所出台了一系列的制度、规则，公司及时对《公司章程》进行了相应修改，保证了公司治理制度与相关规章的一致性。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2005年12月29日,公司2005年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过了《贵州长征电器股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》,资本公积金转增方案为：以总股本172,000,000股为基数，向全体股东每10股转增1.5518股，共计转增26,690,960股，转增后公司资本公积金余额为102,748,011.32元，公司非流通股份由120,000,000股增加到138,621,600股，流通股份由52,000,000股增加到60,069,360股，总股本增加到198,690,960股。同时，非流通股股东将转增的股份做为对价安排全部支付给流通股股东。
根据公司股改进程,公司于2006年2月22日发布股权分置改革方案实施公告,股权登记日为2006年2月23日；除权日为2006年2月24日；2006年2月27日公司股票复牌，公司公积金转增股本曁股权分置改革实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
2006年3月23日，本公司向控股股东的子公司四川银河汽车集团有限公司购买四川都江机械有限责任公司35%的股权，该资产收购价格为34,360,267.52元人民币，本次收购是以四川都江机械有限责任公司2005年度经审计的净资产值作为确定股权转让价格的依据，该事项已于2006年3月25日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
通过本次交易可使公司业务多元化，有利于扩大公司的利润来源。四川都江机械有限责任公司近年来经营业绩保持了持续、较快的增长，2006年上半年，该公司实现主营业务收入14102.82万元，净利润506.52万元。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
2006年3月23日，本公司向控股股东的子公司四川银河汽车集团有限公司购买四川都江机械有限责任公司35%的股权，本次的交易双方为本公司和四川银河汽车集团有限公司。广西银河集团有限公司持有四川银河汽车95%的股权，同时为长征电器的控股股东。根据《上海证券交易所股票上市规则》，本次交易构成了公司的关联交易。本次股权受让，以中和正信会计师事务所有限公司出具的审计报告中银河机械的净资产值作为定价依据，转让总价款为34,360,267.52元人民币。
通过本次交易可使公司业务多元化，有利于扩大公司的利润来源，为股东创造更多的投资效益，并提高公司的抗风险能力和可持续发展能力。本次股权收购不影响公司的持续经营能力，不会对公司未来财务状况造成不良影响。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方名 与上市公司的 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
称 关系 发生额 余额 发生额 余额
北海银河
高科技产 母公司的控股
1,155,001.68 0 0 0
业股份有 子公司
限公司
广西银河
集团有限 控股股东 0 0 16,000.00 16,000.00
公司
合计 / 1,155,001.68 0 16,000.00 16,000.00
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,155,001.68元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务清偿情况：
报告期内向北海银河高科技产业股份有限公司提供资金为偿还年初欠款。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议 是否履 是否为关
担保对象 担保金额 担保类型 担保期限
签署日） 行完毕 联方担保
2006年2
上海华盛建设 2006年2月28 连带责任 月28日～
1,180 否 否
集团有限公司 日 担保 2007年2
月27日
2006年2
北海国发海洋
2006年2月28 连带责任 月28日～
生物产业股份 5,000 否 否
日 担保 2007年2
有限公司
月27日
2006年6
江西变压器科
2006年6月28 连带责任 月28日～
技股份有限公 5,000 否 是
日 担保 2008年6
司
月27日
报告期内担保发生额合计 11,180
报告期末担保余额合计 11,180
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,180
担保总额占公司净资产的比例(%) 33.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 5,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担
5,000
保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 5,000
2006年2月17日,公司2006年第一次临时董事会审议通过了关于公司《为上海华盛建设（集团）有限公司“借新还旧”贷款提供担保》的议案。即为非关联方上海华盛建设（集团）有限公司（资产负债率未超过70%）向兴业银行上海外高桥支行申请壹仟壹佰捌拾万元（1180万元）“借新还旧”贷款提供保证担保，担保期为壹年。该事项已于2006年2月21日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
2006年2月27日，公司2006年第二次临时董事会审议通过了《关于公司与北海国发海洋生物产业股份有限公司互为对方申请银行借款提供担保》的议案，同意公司与北海国发海洋生物产业股份有限公司（资产负债率未超过70%）互为对方申请总额不超过人民币5000万元的银行借款提供担保，担保期一年。该事项已于2006年2月28日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
2006年6月26日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《为关联方银行授信提供担保》的议案，公司为同受广西银河集团有限公司控制的关联方江西变压器科技股份有限公司银行授信提供担保。担保的内容为：为江西变压器股份有限公司与上海浦发银行南昌分行签署的最高余额不超过伍仟万元人民币的授信业务合同提供担保，担保期限为贰年。该事项已于2006年6月27日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
1、公司用遵开国用（2001）字第80号土地使用证（抵押物的评估价值为3535.17万元，抵押值1850万元，抵押期限2004年9月16日至2006年9月15日）以及其上部份土地附属物（抵押物的评估价值为1263.28万元，抵押值250万元，抵押期限2004年9月29日至2006年9月28日）、遵开国用（2001）字第81号和第82号土地使用证（抵押物的评估价值分别为2049.78万元和2894.29万元，抵押值2950万元，抵押期限2004年12月24日至2006年12月23日），与中国建设银行股份有限公司遵义市开发区支行签订了《最高额抵押合同》。
2、公司用机器设备等固定资产与中国银行股份有限公司遵义分行办理流动资金贷款抵押登记，分别签定了《最高额抵押合同》，抵押值为900万元（期限：2005年7月28日至2006年7月28日）。
(十二)承诺事项履行情况
根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的有关规定，公司原非流通股股东自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。目前公司原非流通股股东正在履行相关承诺事项。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
鉴于中和正信会计师事务所有限公司在其行业内拥有较好的声誉，并能一贯秉承良好的职业素质和勤勉的工作态度，公司决定继续聘请中和正信会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司、董事会、董事没有受处罚及要求整改的情况。
(十五)其它重大事项
1、公司第三届董事会第十四次会议审议通过关于《公司出资成立子公司》的议案。公司与控股子公司江苏银河机械有限公司出资成立苏州长征电器有限公司（暂名）。新公司注册资本：陆佰万元人民币，由公司现金出资570万元，江苏银河机械有限公司现金出资30万元。经营范围：高低压开关电器、变压器分接开关、电力系统继电保护及自动化设备、电工节能设备的设计开发，生产和销售；仪器仪表和工业检测设备的销售。
2、2006年7月11日北海银河高科技产业股份有限公司（下称银河科技）、北海银河电子有限公司（下称银河电子）与广西银河集团有限公司（下称银河集团）、北海银河科技电气有限责任公司（下称银河电气）签署《股权置换协议》，根据协议：银河电气持有的38,162,960股长征电器有限售条件的流通股将按帐面净值转让给银河科技，用于支付股权置换的差价。由于本公司实施了股权分置改革，根据相关规定银河电气自股改方案实施之日起，持有的本公司股权在十二个月内不得上市交易或者转让过户。以上银河电气持有的长征电器股权先全部托管给银河科技，托管期限直至上述股权的转让过户不存在障碍。
(十六)信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
董事会澄清公告 上海证券报C02 2006年1月12日 www.sse.com.cn
关于指定信息披露报刊的公告 上海证券报C02 2006年1月12日 www.sse.com.cn
中国证券报、证券时报、上海证
监事会公告 2006年1月13日 www.sse.com.cn
券报C08
中国证券报、证券时报、上海证
监事会公告 2006年1月18日 www.sse.com.cn
券报C02
中国证券报、证券时报、上海证
股东股权置押解除和重新置押的公告 2006年1月20日 www.sse.com.cn
券报C02
中国证券报、证券时报、上海证
董事会公告 2006年2月21日 www.sse.com.cn
券报C20
中国证券报、证券时报、上海证
2006年第一次临时董事会决议公告 2006年2月21日 www.sse.com.cn
券报C20
中国证券报、证券时报、上海证
股权实施公告 2006年2月22日 www.sse.com.cn
券报C19
中国证券报、证券时报、上海证
2006年第二次临时董事会决议公告 2006年2月28日 www.sse.com.cn
券报C71
中国证券报、证券时报、上海证
股东股权质押解除和重新质押的公告 2006年3月17日 www.sse.com.cn
券报C23
三届十二次董事会决议公告暨召开 中国证券报、证券时报、上海证
2006年3月25日 www.sse.com.cn
2005年年度股东大会的通知 券报C18
中国证券报、证券时报、上海证
股权收购暨关联交易公告 2006年3月25日 www.sse.com.cn
券报C18
中国证券报、证券时报、上海证
三届三次监事会决议公告 2006年3月25日 www.sse.com.cn
券报C18
中国证券报、证券时报、上海证
澄清公告 2006年4月24日 www.sse.com.cn
券报C53
中国证券报、证券时报、上海证
2005年年度股东大会决议公告 2006年4月25日 www.sse.com.cn
券报B99
公司第三届董事会第十三次会议决议 中国证券报、证券时报、上海证
2006年4月27日 www.sse.com.cn
公告 券报B37
三届十四次董事会决议公告暨召开 中国证券报、证券时报、上海证
2006年6月9日 www.sse.com.cn
2006年第一次临时股东大会的通知 券报B20
中国证券报、证券时报、上海证
公司向关联方提供担保的公告 2006年6月9日 www.sse.com.cn
券报B20
公司2006年第一次临时股东大会决 中国证券报、证券时报、上海证
2006年6月27日 www.sse.com.cn
议公告 券报B28
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位:贵州长征电器股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 母
合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数
司
流动资产：
货币资金 注1 50,176,675.21 29,361,549.72 46,183,194.87 24,665,009.46
短期投资
应收票据 注2 2,545,624.09 5,127,103.02 1,196,979.09 1,102,857.36
应收股利
应收利息
应收账款 注3 注1 163,264,563.52 159,146,616.89 133,300,267.48 135,211,178.50
其他应收款 注4 注2 31,539,632.67 76,071,006.02 61,346,760.49 103,304,196.82
预付账款 注5 10,186,669.51 12,557,297.27 7,659,568.20 8,634,247.62
应收补贴款
存货 注6 85,674,017.59 84,394,175.76 55,415,538.43 55,602,825.26
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 343,387,182.59 366,657,748.68 305,102,308.56 328,520,315.02
长期投资：
长期股权投资 注7 注3 47,585,959.03 11,467,234.30 67,151,048.19 26,478,632.40
长期债权投资 注7 注3 0 15,424,578.40 0 15,424,578.40
长期投资合计 注7 注3 47,585,959.03 26,891,812.70 67,151,048.19 41,903,210.80
其中：合并价差 注7 306,784.46 324,149.60
其中：股权投资差额 注7 306,784.46 324,149.60 306,784.46 324,149.60
固定资产：
固定资产原价 注8 260,428,314.61 256,676,848.47 211,452,745.00 209,366,406.00
减：累计折旧 注8 160,233,229.32 155,515,034.28 142,434,994.38 139,069,340.99
固定资产净值 注8 100,195,085.29 101,161,814.19 69,017,750.62 70,297,065.01
减：固定资产减值准备 注8 13,924,358.93 13,954,156.15 13,924,358.93 13,954,156.15
固定资产净额 注8 86,270,726.36 87,207,658.04 55,093,391.69 56,342,908.86
工程物资
在建工程 注9 1,501,000.00
固定资产清理
固定资产合计 87,771,726.36 87,207,658.04 55,093,391.69 56,342,908.86
无形资产及其他资产：
无形资产 注10 67,940,846.00 68,888,174.00 67,940,846.00 68,888,174.00
长期待摊费用 注11 397,605.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 68,338,451.81 68,888,174.00 67,940,846.00 68,888,174.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 547,083,319.79 549,645,393.42 495,287,594.44 495,654,608.68
流动负债：
短期借款 注12 68,000,000.00 75,946,606.33 68,000,000.00 68,000,000.00
应付票据 注13 2,752,445.20 4,887,548.50 2,752,445.20 4,637,548.50
应付账款 注14 72,305,097.90 65,402,472.28 48,207,842.11 48,544,937.70
预收账款 注15 13,417,927.25 17,132,681.55 12,850,966.80 15,471,100.85
应付工资
应付福利费 注16 3,362,668.67 3,582,484.37 1,986,824.24 2,715,751.96
应付股利
应交税金 注17 10,171,489.22 11,942,770.26 7,357,079.46 8,671,427.80
其他应交款 注18 60,490.83 87,291.76 5,196.69 28,605.17
其他应付款 注19 25,677,810.36 27,292,650.21 12,553,236.13 12,216,821.11
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 195,747,929.43 206,274,505.26 153,713,590.63 160,286,193.09
长期负债：
长期借款 注20 8,231,818.00 6,050,000.00 8,231,818.00 6,050,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 注21 1,548,377.77 3,948,377.77 1,548,377.77 3,948,377.77
其他长期负债
长期负债合计 9,780,195.77 9,998,377.77 9,780,195.77 9,998,377.77
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 205,528,125.20 216,272,883.03 163,493,786.40 170,284,570.86
少数股东权益 注22 9,761,386.55 8,002,472.57
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 注23 198,690,960.00 172,000,000.00 198,690,960.00 172,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 注23 198,690,960.00 172,000,000.00 198,690,960.00 172,000,000.00
资本公积 注24 101,140,602.77 129,438,971.32 101,140,602.77 129,438,971.32
盈余公积 注25 11,412,788.08 11,412,788.08 7,808,223.28 7,808,223.28
其中：法定公益金 注25
未分配利润 注26 20,549,457.19 12,518,278.42 24,154,021.99 16,122,843.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
331,793,808.04 325,370,037.82 331,793,808.04 325,370,037.82
益）合计
负债和所有者权益（或股
547,083,319.79 549,645,393.42 495,287,594.44 495,654,608.68
东权益）总计
公司法定代表人:姚国平 主管会计工作负责人:谢志军 会计机构负责人:谢志军
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:贵州长征电器股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
母公
合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 注27 注4 144,362,039.40 115,442,372.84 62,229,182.93 93,359,400.16
减：主营业务成本 注27 注4 107,446,576.56 72,908,818.63 41,437,056.29 58,953,531.75
主营业务税金及附加 注28 970,159.90 1,068,574.47 482,047.85 991,916.55
二、主营业务利润（亏
35,945,302.94 41,464,979.74 20,310,078.79 33,413,951.86
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
注29 1,271,342.63 587,771.96 614,863.22 322,658.83
损以“-”号填列）
减:营业费用 10,761,005.05 7,848,411.88 9,027,739.69 7,475,636.70
管理费用 14,891,580.81 14,421,613.22 8,850,766.46 12,656,790.44
财务费用 2,840,399.61 3,214,833.22 1,511,108.66 2,973,871.56
三、营业利润（亏损以
8,723,660.10 16,567,893.38 1,535,327.20 10,630,311.99
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
注31 注5 1,898,465.76 124,211.62 6,452,156.82 3,417,591.88
“-”号填列）
补贴收入 注32 977,488.68
营业外收入 注33 139,341.83 104,902.11 112,400.27 111,399.87
减：营业外支出 注34 236,830.90 76,074.65 68,705.52 47,514.51
四、利润总额（亏损总
11,502,125.47 16,720,932.46 8,031,178.77 14,111,789.23
额以“-”号填列）
减：所得税 注35 1,712,032.72 1,663,009.09
减：少数股东损益 1,758,913.98 946,134.14
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
8,031,178.77 14,111,789.23 8,031,178.77 14,111,789.23
”号填列）
- -
加：年初未分配利润 12,518,278.42 16,122,843.22
129,977,942.57 129,977,942.57
其他转入 128,617,912.14 129,977,942.57
六、可供分配的利润 20,549,457.19 12,751,758.80 24,154,021.99 14,111,789.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
20,549,457.19 12,751,758.80 24,154,021.99 14,111,789.23
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
注26 20,549,457.19 12,751,758.80 24,154,021.99 14,111,789.23
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:姚国平 主管会计工作负责人:谢志军 会计机构负责人:谢志军
现金流量表
2006年1-6月
编制单位:贵州长征电器股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 158,656,656.08 70,189,228.24
收到的税费返还 977,488.68
收到的其他与经营活动有关的现金 注36 63,052,385.68 64,072,416.88
现金流入小计 222,686,530.44 134,261,645.12
购买商品、接受劳务支付的现金 97,324,373.15 40,713,558.34
支付给职工以及为职工支付的现金 23,678,268.65 13,326,546.28
支付的各项税费 15,010,183.53 7,635,266.32
支付的其他与经营活动有关的现金 注37 31,492,792.62 30,302,593.23
现金流出小计 167,505,617.95 91,977,964.17
经营活动产生的现金流量净额 55,180,912.49 42,283,680.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15,424,578.40 15,424,578.40
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 143,000.00 143,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
996,010.83 850,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,563,589.23 16,417,578.40
购建固定资产、无形资产和其他长期
5,508,351.29 108,543.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 34,360,267.52 34,360,267.52
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 39,868,618.81 34,468,810.52
投资活动产生的现金流量净额 -23,305,029.58 -18,051,232.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 19,250,000.00 19,250,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 19,250,000.00 19,250,000.00
偿还债务所支付的现金 27,414,788.33 19,468,182.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
2,895,969.09 2,496,081.42
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 30,310,757.42 21,964,263.42
筹资活动产生的现金流量净额 -11,060,757.42 -2,714,263.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,815,125.49 21,518,185.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,031,178.77 8,031,178.77
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
1,758,913.98
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,639,993.75 -3,918,804.69
固定资产折旧 5,567,577.25 3,796,898.92
无形资产摊销 947,328.00 947,328.00
长期待摊费用摊销 102,510.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
33,605.36 -48,084.75
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,825,326.23 1,510,945.58
投资损失（减：收益） -1,898,465.76 -6,452,156.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,279,841.83 187,286.83
经营性应收项目的减少(减：增加) 40,907,967.25 45,889,135.78
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,824,806.99 -7,660,046.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 55,180,912.49 42,283,680.95
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 50,176,675.21 46,183,194.87
减：现金的期初余额 29,361,549.72 24,665,009.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,815,125.49 21,518,185.41
公司法定代表人:姚国平 主管会计工作负责人:谢志军 会计机构负责人:谢志军
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:贵州长征电器股份有限公司
单位:元币种:人民币
本 本期减少数
期
项目 期初余额 增 期末余额
因资产价值回 其他原因转出
加 合计
升转回数 数
数
坏账准备合
46,530,175.75 3,610,196.53 3,610,196.53 42,919,979.22
计
其中：应收
30,524,527.06 288,648.21 288,648.21 30,235,878.85
账款
其他应收款 16,005,648.69 3,321,548.32 3,321,548.32 12,684,100.37
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准
15,371,385.12 1,663,309.65 1,663,309.65 13,708,075.47
备合计
其中：库存
9,270,355.05 9,270,355.05
商品
原材料 3,155,378.95 3,155,378.95
长期投资减
36,193,421.60 36,193,421.60
值准备合计
其中：长期
3,618,000.00 3,618,000.00
股权投资
长期债权投
32,575,421.60 32,575,421.60
资
固定资产减 13,954,156.15 29,797.22 29,797.22 13,924,358.93
值准备合计
其中：房 156,542.05 156,542.05
屋、建筑物
机器设备 10,071,205.95 10,071,205.95
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
112,049,138.62 3,610,196.53 1,693,106.87 5,303,303.40 106,745,835.22
计
公司法定代表人:姚国平 主管会计工作负责人:谢志军 会计机构负责人:谢志军
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位:贵州长征电器股份有限公司
单位:元币种:人民币
本 本期减少数
期
项目 期初余额 增 期末余额
因资产价值回 其他原因转出
加 合计
升转回数 数
数
坏账准备合
44,469,392.61 3,889,007.47 3,889,007.47 40,580,385.14
计
其中：应收
28,524,198.71 559,451.64 559,451.64 27,964,747.07
账款
其他应收款 15,945,193.90 3,329,555.83 3,329,555.83 12,615,638.07
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准
15,371,385.12 1,663,309.65 1,663,309.65 13,708,075.47
备合计
其中：库存
9,270,355.05 9,270,355.05
商品
原材料 3,155,378.95 3,155,378.95
长期投资减 36,193,421.60 36,193,421.60
值准备合计
其中：长期 3,618,000.00 3,618,000.00
股权投资
长期债权投 32,575,421.60 32,575,421.60
资
固定资产减
13,954,156.15 29,797.22 29,797.22 13,924,358.93
值准备合计
其中：房
156,542.05 156,542.05
屋、建筑物
机器设备 10,071,205.95 10,071,205.95
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合
109,988,355.48 3,889,007.47 1,693,106.87 5,582,114.34 104,406,241.14
计
公司法定代表人:姚国平 主管会计工作负责人:谢志军 会计机构负责人:谢志军
公司概况
本公司是由贵州长征电器集团有限责任公司作为独家发起人，采用向社会公开发行股票而募集设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)494号文和证监发字(1997)495号文批准，于1997年10月31日在上海证券交易所上网发行，并于同年11月27日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，简称“长征电器”，股票代码“600112”。本公司属机械电工行业，是西南地区大型的工业电器生产企业。本公司的经营范围为工业电器、房地产开发、劳务中介、汽车货运、电器技术开发、咨询及服务、精密模具、暖气片系列产品及安装、铸造。本公司的主营业务范围为生产和销售高、低压电器元件，高、低压电器成套装置两大类产品。高、低压电器元件主要以高压有载分接开关、无载分接开关、高压真空断路器、低压框架式智能型断路器、低压塑壳智能型断路器、电磁式漏电断路器为主，高、低压电器成套装置主要以35KV以下（包括35KV）继电保护可达110KV的各种高、低压开关柜及配电柜、控制柜等为主。
2002年，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的批复》,遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司8460.296万股,占总股本的49.19%,成为本公司第一大股东。2004年5月24日，遵义市国有资产投资经营有限公司将其持有的本公司股份分别转让给广西银河集团有限公司4644万股（占总股本的27%）及北海银河科技电气有限公司3816.296万股（占总股本的22.19%），广西银河集团有限公司及北海银河科技电气有限公司成为本公司的第一和第二大股东。本年1-6月，公司主营业务收入144,362,039.40元，净利润8,031,178.77元。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行国家企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本。
5、外币业务核算方法：
发生外币业务时，以当日汇率中间价折合为人民币记账，期末按期末汇率中间价进行调整，发生的汇兑损益计入当期财务费用；属于筹建期间发生的汇兑损益，于发生时计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月一次计入损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、外币会计报表的折算方法：
按《合并会计报表暂行规定》对外币会计报表进行折算。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物包括公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
短期投资按取得投资时的实际成本计价。取得短期投资时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息作为应收项目处理。处置短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值后的余额，作为投资收益或损失。
短期投资跌价准备的计提方法：短期投资按期末成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备，计入当期损益。如某项短期投资比较重大（占整个短期投资10%及以上），应按单项投资为基础计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人已经破产、依法清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。以上有确凿证据表明无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准，予以核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 40 40
4－5年 60 60
5年以上 80 80
如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等情况，有确凿证据表明该项应收款项不能够收回的，应当全额计提坏帐准备。根据国经贸厅企改函(2002)895号文，对贵州长征集团有限责任公司及所属企业的应收款项按50%计提坏帐准备。
10、存货核算方法：
存货分为在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。原材料、库存商品等存货采用计划成本法核算，月末调整成本差异；低值易耗品采用分期摊销法核算。对存货采用永续盘存制，每年至少实地盘点两次。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
2）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
3）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面价值；
4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货跌价准备的计提方法：期末对存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现价格的确定：有市价的按市价确定，无市价的按同类物资的期末市价确定；无同类物资市价的按该项存货余额的95%确定可变现净值。
11、长期投资核算方法：
长期股权投资：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
长期债权投资：按取得投资时实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，按权责发生制原则按期计提利息。债券的溢价、折价在存续期采用直线法摊销。
长期投资减值准备：
对有市价的长期投资，根据下列迹象判断是否计提长期投资减值准备：
1）市价持续2年低于账面价值；
2）该投资暂停交易1年或1年以上；
3）被投资单位当年发生严重亏损；
4）被投资单位持续2年发生亏损；
5）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资，根据下列迹象判断是否计提长期投资减值准备：
1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
2）被投资单位所提供的商品或劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3）被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
4）有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。
12、委托贷款核算方法：
按实际的金额及委托贷款规定利率计提的利息计价。如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应计提委托贷款减值准备。如已计提减值准备的委托贷款价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30--40 3% 3.23—2.43
机器设备 10—14 3% 9.70—6.93
电子设备 8 3% 12.13
运输设备 5 3% 19.40
固定资产的确认标准和计价：固定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。固定资产原值按购建时的实际成本计价。
固定资产折旧：固定资产采用直线法计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
固定资产减值准备：期末对市场价格持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于其账面价值的固定资产，按单项资产计提减值准备。计提的减值准备金额为期末该项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
14、在建工程核算方法：
工程项目在达到预定可使用状态时暂估固定资产并计提折旧，决算有差异再调整。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
累计支出加权平均数=Σ（每笔资产支出金额 每笔资产支出占用的天数/会计期间涵盖的天数）
资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金的加权平均数
在建工程减值准备的确认标准：
1）期末对长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值准备按单项工程计提。计提的减值准备金额为期末该项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
15、无形资产计价及摊销方法：
无形资产计价：购入的无形资产按实际成本计价；其他单位投资转入的无形资产按合同价或评估确认价计价。
无形资产的摊销：法律、法规或合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不应超过10年。
无形资产减值准备的确认标准：
1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
期末对预计可收回金额低于其账面价值的无形资产，按单项资产计提减值准备。计提的减值准备金额为期末该项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
开办费在发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入当月损益；长期待摊费用在其受益期限内分期平均摊销。
17、借款费用的会计处理方法：
因专门借款而发生的利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额及因安排专门借款而发生的辅助费用，在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的价值；其他的借款利息、溢价或折价的摊销、汇兑差额及辅助费用于发生当期确认为费用。
利息资本化金额按以下公式确定：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
累计支出加权平均数 =Σ（每笔资产支出金额 每笔资产支出占用的天数/会计期间涵盖的天数）
资本化率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金的加权平均数
18、应付债券的核算方法：
应付债券以发行债券实际收到的款项计价，并按期计提应计利息。债券的溢价或折价在债券存续期内按直线法分期摊销。
19、预计负债的确认原则：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其计入预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
20、收入确认原则：
1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠计量。
2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入；
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项
交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
3）他人使用本企业资产而发生的收入，按下列方法分别确定：
①利息收入按他人使用本公司资金的时间和适用利率计算确定；
②使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
21、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算企业所得税。
22、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1）合并范围的确定原则：
①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
②虽不拥有其过半数以上的权益性资本，但拥有实质控制权的被投资企业。
2)合并会计报表的编制方法：
①根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及相关资料为依据，在对相互之间的投资、重大交易、往来款项余额等进行合理抵销后，合并各项目数据编制而成。
②对于报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
23、利润分配政策：
公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1)弥补上一年度的亏损；(2)提取法定公积金(10%)；(3)提取任意公积金；(4）支付股东股利。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定公积金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。公司不再弥补公司亏损和提取法定公积金、公益金之前向股东分配利润。
24、未确认投资损失的确认原则：
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资账面价值减记至零为限；对投资企业未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的未分配利润项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的少数股东损益项目下增设“未确认的投资损失”项目，这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
25、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财企[2006]67号文“从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数进行了追溯调整。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
2005年，为应对激烈的市场竟争，同时为满足客户的需要，公司对部分长期合作、信誉较好的客户发出一定数量的产品作为备用，由于内部单据传递的问题，公司误将部分备用产品按照正常产品销售确认了收入。
经公司董事会研究，决定将以上事项作为会计差错进行更正，并对2005年度的财务会计报告进行追溯调整。
（1）、调减2005年度主营业务收入5,762,820.52元，相应调减2005年度主营业务成本2,311,558.41元，调增2006年初存货2,311,558.41元。
（2）、调减2006年初应收账款6,742,500.00元，相应调减2005年度坏账准备、管理费用337,125.00元。
（3）、因上述主营业务收入调减，相应调减2005年度主营业务税金及附加107,764.73元，相应调减2006年初应交税金1,048,257.04元，调减2006年初其他应交款39,187.17元。
（4）、上述追溯调整累计调减公司2005年净利润3,006,372.38元。按照公司利润分配办法，相应调减2006年初法定盈余公积300,637.24元，法定公益金150,318.62元，未分配利润2,555,416.52元。
上述会计差错更正对本公司2006年初的财务状况及2005年的经营成果形成的影响如下表所示：
调整前金额 调整金额 调整后金额
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
应收账款 196,413,643.95 170,477,877.21 -6,742,500.00 -6,742,500.00 189,671,143.95 163,735,377.21
坏账准备 30,861,652.06 28,861,323.71 -337,125.00 -337,125.00 30,524,527.06 28,524,198.71
存货 97,454,002.47 68,662,651.97 2,311,558.41 2,311,558.41 99,765,560.88 70,974,210.38
应交税金 12,991,027.30 9,719,684.84 -1,048,257.04 -1,048,257.04 11,942,770.26 8,671,427.80
其他应交款 126,478.93 67,792.34 -39,187.17 -39,187.17 87,291.76 28,605.17
盈余公积 11,863,743.94 8,259,179.14 -450,955.86 -450,955.86 11,412,788.08 7,808,223.28
其中：法定
7,263,258.42 6,061,736.82 -150,318.62 -150,318.62 7,112,939.80 5,911,418.20
公益金
未分配利润 15,073,694.94 18,678,259.74 -2,555,416.52 -2,555,416.52 12,518,278.42 16,122,843.22
主营业务收
252,118,671.33 169,355,454.45 -5,762,820.52 -5,762,820.52 246,355,850.81 163,592,633.93
入
主营业务成
167,483,031.22 106,633,685.48 -2,311,558.41 -2,311,558.41 165,171,472.81 104,322,127.07
本
主营业务税
2,373,705.88 1,993,705.32 -107,764.73 -107,764.73 2,265,941.15 1,885,940.59
金及附加
管理费用 31,059,339.36 23,828,600.83 -337,125.00 -337,125.00 30,722,214.36 23,491,475.83
净利润 21,974,423.22 21,974,423.22 -3,006,372.38 -3,006,372.38 18,968,050.84 18,968,050.84
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按应税收入的17%计算增值税销项税额； 17%
营业税 5%
城建税 按应纳流转税额的7%计算缴纳城建税； 7%
(1)母公司于2003年9月25日收到遵义市地方税务局直属征收分局下发的
企业所得 有关批复，同意从2003年至2010年，公司减按15%税率征收企业所得税， 15%或
税 同时，要求一年一报，经分局审核报遵义市地方税务局审批后实施。(2)子 33%
公司所得税税率均为33%。
教育费附 按应纳流转税额的3%计算缴纳教育费附加；按应纳流转税额的1%计算缴纳
1%+3%
加 地方教育费附加；子公司按收入的0.3%计算缴纳地方综合基金；
2、优惠税负及批文
(1)母公司于2003年9月25日收到遵义市地方税务局直属征收分局下发的有关批复，同意从2003年至2010年，公司减按15%税率征收企业所得税，同时，要求一年一报，经分局审核报遵义市地方税务局审批后实施。
(2)子公司所得税税率均为33%。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元币种:人民币
法 权益比
是
定 例(%)
单位 否
注册地 代 注册资本 经营范围 投资额
名称 直 间 合
表
接 接 并
人
内燃机配件、汽车配件、
射阳县 拖拉机配件、纺织机械配
江苏
中兴桥 件、农机及配件、阀门、
银河 周
东（新 五金制造、销售（以上项
机械 作 10,000,000.00 13,579,085.49 82 是
洋农场 目涉及国家专项规定的除
有限 安
场部 外）；金属材料（除贵、
公司
内） 稀金属）电器机械及器材
批发、零售。
贵州 遵义市
长征 红花岗
工业电器产品的设计、技
伊海 区忠庄 李
500,000.00 术交流与合作、技术咨 350,000.00 70 是
科技 高新技 勇
询。
有限 术产业
公司 区
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 152,309.87 464,762.11
银行存款： 50,024,365.34 28,896,787.61
合计 50,176,675.21 29,361,549.72
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,545,624.09 5,127,103.02
合计 2,545,624.09 5,127,103.02
本公司应收票据均未用于质押。
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 119,082,319.37 61.54 5,954,115.98 113,883,162.05 60.04 5,694,158.10
一至二年 34,701,449.94 17.93 3,470,144.99 34,368,019.93 18.12 3,436,801.99
二至三年 11,353,204.44 5.87 2,295,434.14 12,342,623.92 6.51 2,493,318.04
三至四年 8,860,221.03 4.58 3,544,088.41 9,152,112.03 4.83 3,660,844.82
四至五年 7,542,339.54 3.90 4,525,167.73 7,893,709.35 4.16 4,735,989.61
五年以上 11,960,908.05 6.18 10,446,927.60 12,031,516.67 6.34 10,503,414.50
合计 193,500,442.37 100.00 30,235,878.85 189,671,143.95 100.00 30,524,527.06
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏帐准备 30,524,527.06 288,648.21 288,648.21 30,235,878.85
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位 23,592,758.40 12.19 30,182,888.33 15.37
合计及比例
(4)应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
关系 间 因 比例 原因
成都长征自动化电器工 1年以 尚未结 按会计制
销售客户 4,482,038.57 224,101.93 5
程有限公司 内 算 度
江苏江淮动力股份有限 1年以 尚未结 按会计制
销售客户 5,821,881.98 291,094.10 5
公司 内 算 度
广州市薪联电器有限公 1年以 尚未结 按会计制
销售客户 4,781,192.17 239,059.61 5
司 内 算 度
1年以 尚未结 按会计制
北京现代汽车有限公司 销售客户 4,318,276.95 215,913.85 5
内 算 度
1年以 尚未结 按会计制
扬州柴油机有限公司 销售客户 4,189,368.73 209,468.44 5
内 算 度
合计 / 23,592,758.40 / / 1,179,637.92 / /
(5)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
北海银河科技电气有限责
108,265.95 10,124.32 8,058.95 402.95
任公司
合计 108,265.95 10,124.32 8,058.95 402.95
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 29,511,291.24 66.73 1,475,564.56 59,666,927.97 64.81 2,983,346.41
一至二年 786,631.66 1.78 78,663.17 18,360,223.99 19.94 1,836,022.40
二至三年 403,909.45 0.91 80,781.89 458,333.93 0.50 91,666.79
三至四年 162,613.00 0.37 65,045.20 187,343.43 0.20 74,937.37
四至五年 3,832,730.00 8.67 2,583,850.00 3,832,730.00 4.16 2,583,850.00
五年以上 9,526,557.69 21.54 8,400,195.55 9,571,095.39 10.39 8,435,825.72
合计 44,223,733.04 100.00 12,684,100.37 92,076,654.71 100.00 16,005,648.69
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 16,005,648.69 3,321,548.32 3,321,548.32 12,684,100.37
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
15,212,360.35 34.40 56,546,430.40 61.41
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司关 欠款时 欠款原 计提坏帐比
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
系 间 因 例
江苏建兴建工集团有限公司北海 尚未结
施工单位 7,816,384.85 1年内 390,819.24 5
分公司 算
5年以 尚未结
上海海欣企发公司 服务商 2,600,000.00 2,600,000.00 100
上 算
尚未结
云南洪德贸易有限责任公司 客户 2,000,000.00 4-5年 1,200,000.00 60
算
尚未结
遵义长征电器工业有限公司 客户 1,500,000.00 1年内 75,000.00 5
算
5年以 尚未结
成都川西电器公司 客户 1,295,975.50 1,036,780.40 80
上 算
合计 / 15,212,360.35 / / 5,302,599.64 /
(5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款上述期末计提的坏账准备系按剔除应收合并范围内子公司的款项后的余额提取。
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 5,673,616.65 55.70 6,149,048.17 48.97
一至二年 3,720,429.19 36.52 5,845,601.43 46.55
二至三年 567,578.42 5.57 337,602.42 2.69
三年以上 225,045.25 2.21 225,045.25 1.79
合计 10,186,669.51 100 12,557,297.27 100
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
2,841,033.77 27.89 6,755,086.29 53.79
合计及比例
(3)预付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
成都众业达电器有限公司 供货商 1,389,533.77 1年以内 尚未结算
杭州友佳精密机械有限公
设备供应商 494,321.00 1年以内 尚未结算
司
启东防爆电器有限公司 供货商 360,000.00 1-2年 尚未结算
上海合凯电网设备有限公
供货商 356,000.00 1年以内 尚未结算
司
韩国国一精密测量技术株
设备供应商 241,179.00 1年以内 尚未结算
式会社
合计 / 2,841,033.77 / /
(4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,736,673.27 3,155,378.95 26,581,294.32 27,190,593.10 3,155,378.95 24,035,214.15
库存商品 47,954,604.60 9,270,355.05 38,684,249.55 48,732,770.76 9,270,355.05 39,462,415.71
在产品 13,830,970.25 693,659.40 13,137,310.85 15,036,651.89 2,356,969.05 12,679,682.84
包装物 4,102.17 4,102.17
低值易耗品 3,111,997.68 144,346.80 2,967,650.88 2,818,175.75 144,346.80 2,673,828.95
在途物资 211,145.71 1,749.89 209,395.82 34,997.71 1,749.89 33,247.82
半成品 4,536,701.55 442,585.38 4,094,116.17 5,948,269.50 442,585.38 5,505,684.12
合计 99,382,093.06 13,708,075.47 85,674,017.59 99,765,560.88 15,371,385.12 84,394,175.76
7、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 14,761,084.70 36,136,089.87 50,897,174.57
股权投资差额 324,149.60 17,365.14 306,784.46
合并价差 324,149.60 17,365.14 306,784.46
合计 15,085,234.30 36,136,089.87 17,365.14 51,203,959.03
减：长期股权投资减值准备 3,618,000.00 3,618,000.00
长期股权投资净值合计 11,467,234.30 / / 47,585,959.03
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
占被投资公司 本期 分得的
被投资单位
注册资本比例 投资成本 追加投资额 期初余额 增减 现金红 期末余额
名称
(%) 额 利
贵州钢绳股
0.69 1,000,000.00 0 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
份有限公司
上海双威科
技投资管理 15.00 6,030,000.00 0 6,030,000.00 0 0 6,030,000.00
有限公司
贵州泰和保
险代理有限 10.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00
公司
四川银河汽
车集团有限 0.65 3,231,084.70 3,231,084.70 3,231,084.70
公司
四川都江机
械有限责任 5.00 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
公司
四川都江机
械有限责任 35.00 34,360,267.52 36,136,089.87
公司
(3)股权投资差额
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额 形成原因 摊销年限
江苏银河机械有限公司 324,149.60 17,365.14 306,784.46 10年
合计 324,149.60 17,365.14 306,784.46 / /
股权投资差额形成原因的说明：2005年5月9日公司出资13,579,085.49元收购了江苏银河机械有限公司82%股权，公司按投资比例计算投资日享有江苏银河机械有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为347,303.12元。
(4)合并价差
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额 形成原因 摊销年限
江苏银河机械有限公司 324,149.60 17,365.14 306,784.46 10年
合计 324,149.60 17,365.14 306,784.46 / /
(5)长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 48,000,000.00 15,424,578.40 32,575,421.60
合计 48,000,000.00 15,424,578.40 32,575,421.60
减：长期债权投资减值准备 32,575,421.60 32,575,421.60
长期债权投资净值合计 15,424,578.40 / / 0
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 256,676,848.47 6,403,421.00 2,651,954.86 260,428,314.61
其中：房屋及建筑物 83,224,816.75 1,020,500.00 1,012,526.00 83,232,790.75
机器设备 145,458,567.91 1,385,010.00 597,575.86 146,246,002.05
电子设备 15,783,469.37 2,851,678.00 18,635,147.37
运输设备 12,209,994.44 1,146,233.00 1,041,853.00 12,314,374.44
二、累计折旧合计： 155,515,034.28 5,567,577.25 849,382.21 160,233,229.32
其中：房屋及建筑物 46,447,927.61 1,287,221.89 98,210.48 47,636,939.02
机器设备 91,441,321.73 3,653,248.79 437,323.35 94,657,247.17
电子设备 10,525,799.50 225,121.53 10,750,921.03
运输设备 7,099,985.44 401,985.04 313,848.38 7,188,122.10
三、固定资产净值合
101,161,814.19 835,843.75 1,802,572.65 100,195,085.29
计
其中：房屋及建筑物 36,776,889.14 -266,721.89 914,315.52 35,595,851.73
机器设备 54,017,246.18 -2,268,238.79 160,252.51 51,588,754.88
电子设备 5,257,669.87 2,626,556.47 7,884,226.34
运输设备 5,110,009.00 744,247.96 728,004.62 5,126,252.34
四、减值准备合计 13,954,156.15 29,797.22 13,924,358.93
其中：房屋及建筑物 156,542.05 156,542.05
机器设备 10,071,205.95 10,071,205.95
电子设备 3,129,678.28 3,129,678.28
运输设备 596,729.87 29,797.22 566,932.65
五、固定资产净额合
87,207,658.04 835,843.75 1,772,775.43 86,270,726.36
计
其中：房屋及建筑物 36,620,347.09 -266,721.89 914,315.52 35,439,309.68
机器设备 43,946,040.23 -2,268,238.79 160,252.51 41,517,548.93
电子设备 2,127,991.59 2,626,556.47 4,754,548.06
运输设备 4,513,279.13 744,247.96 698,207.40 4,559,319.69
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 1,501,000.00 1,501,000.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:币种:
项目名称 预算数 本期增加 工程投入占预算比例 工程进度 资金来源 期末数
设备技改 3,500,000.00 1,501,000.00 42.89 60% 筹资金 1,501,000.00
合计 3,500,000.00 1,501,000.00 / / / 1,501,000.00
10、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 67,940,846.00 67,940,846.00 68,888,174.00 68,888,174.00
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取 本
剩余
得 期
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
方 转
期限
式 出
土地
购
使用 70,732,844.00 64,368,174.00 707,328.00 7,071,998.00 63,660,846.00 540月
买
权
专业 购
4,800,000.00 4,520,000.00 240,000.00 520,000.00 4,280,000.00 107月
技术 买
合计 / 75,532,844.00 68,888,174.00 947,328.00 7,591,998.00 67,940,846.00 /
11、长期待摊费用
单位:元币种:人民币
种类 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
租赁资产修理费 500,115.81 102,510.00 102,510.00 397,605.81 12月
合计 500,115.81 102,510.00 102,510.00 397,605.81 /
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 56,000,000.00 56,000,000.00
担保借款 12,000,000.00 19,946,606.33
合计 68,000,000.00 75,946,606.33
抵押借款见其它重要事项5、6。
担保借款中12,000,000.00元由北海国发生物股份有限公司提供担保。
13、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,752,445.20 4,887,548.50
合计 2,752,445.20 4,887,548.50
14、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 62,571,027.22 86.54 53,578,887.37 81.93
一至二年 4,414,729.77 6.11 5,686,507.39 8.69
二至三年 1,201,926.70 1.66 1,710,236.10 2.61
三年以上 4,117,414.21 5.69 4,426,841.42 6.77
合计 72,305,097.90 100.00 65,402,472.28 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
江苏宏宝锻造公司 供货商 5,021,729.04 1年以内 尚未结算
扬州市远东汽车锻件厂 供货商 2,921,885.10 1年以内 尚未结算
宿迁市飞驰机械锻造有限公司 供货商 2,631,098.50 1年以内 尚未结算
天津汽车锻造有限公司 供货商 2,287,645.24 1年以内 尚未结算
鞍钢冷扎板厂 供货商 1,279,898.52 3年以上 尚未结算
合计 / 14,142,256.40 / /
15、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,720,188.70 12.82 5,108,327.21 29.82
一至二年 1,238,189.28 9.23 1,338,850.83 7.81
二至三年 1,841,912.11 13.73 1,813,912.11 10.59
三年以上 8,617,637.16 64.22 8,871,591.40 51.78
合计 13,417,927.25 100.00 17,132,681.55 100.00
(2)预收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
重庆长征机电厂 销售客户 390,764.38 5年以上 尚未结算
汕头市机电设备公司 销售客户 313,761.76 5年以上 尚未结算
上海黄海电器经营部 销售客户 298,098.90 5年以上 尚未结算
海南天塔电器公司 销售客户 279,341.21 3-4年 尚未结算
十二厂 销售客户 264,981.59 5年以上 尚未结算
合计 / 1,546,947.84 / /
16、应付福利费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 3,362,668.67 3,582,484.37 尚未发生
合计 3,362,668.67 3,582,484.37 /
17、应交税金：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 5,765,320.08 7,618,802.62 按应税收入的17%计算增值税销项税额；
营业税 72,837.00 72,612.00
(1)母公司于2003年9月25日收到遵义市地方税务局直属征收分
局下发的有关批复，同意从2003年至2010年，公司减按15%税率
所得税 3,603,648.29 3,442,170.12
征收企业所得税，同时，要求一年一报，经分局审核报遵义市地
方税务局审批后实施。(2)子公司所得税税率均为33%。
个人所
3,630.46 24,041.80
得税
城建税 57,572.25 116,662.58 按应纳流转税额的7%计算缴纳城建税；
房产税 323,429.08 323,429.08
土地税 345,052.06 345,052.06
合计 10,171,489.22 11,942,770.26 /
18、其他应交款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 26,306.32 47,073.95 3%
地方教育费附加 6,731.18 13,647.24 1%
地方综合基金 27,453.33 26,570.57 子公司按收入的0.3%
合计 60,490.83 87,291.76 /
19、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 20,853,274.39 81.21 13,954,433.70 51.13
一至二年 2,434,300.74 9.48 8,087,143.33 29.63
二至三年 112,921.50 0.44 114,968.45 0.42
三年以上 2,277,313.73 8.87 5,136,104.73 18.82
合计 25,677,810.36 100.00 27,292,650.21 100.00
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
广西银河集团有限公司 16,000.00
合计 16,000.00
20、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 8,231,818.00 6,050,000.00
合计 8,231,818.00 6,050,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日
币种 本币金额 本币金额
贵州省重点技术中心 1995年11月1日 人民币 1,150,000.00 1,150,000.00
贵州省重点技术中心 1996年7月1日 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00
贵州省机械厅 1997年7月1日 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00
遵义市经贸委 1999年7月1日 人民币 700,000.00 700,000.00
贵州省经贸委 1998年5月2日 人民币 1,200,000.00 1,200,000.00
贵州省财政厅 2006年1月1日 人民币 2,181,818.00
合计 / / 8,231,818.00 6,050,000.00
21、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
技术中心 0 2,400,000.00 国债转贷
挖潜改造 200,000.00 200,000.00 国拨
其他 1,348,377.77 1,348,377.77 拨款
合计 1,548,377.77 3,948,377.77
22、少数股东权益：
9,761,386.55元。其中:江苏银河机械有限公司为9,615,763.77元;贵州长征伊海科技有限公司为145,622.78元。
23、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
行 其
数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例
新 他
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 -
120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.395
资持股 18,621,600
其中：境内 -
120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.395
法人持股 18,621,600
境内
自然人持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
有限售条件 -
120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.395
股份合计 18,621,600
二、无限售条件流通股份
1、人民币
52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.605
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.605
计
三、股份总
172,000,000 100 0 26,690,960 26,690,960 198,690,960 100
数
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 125,825,562.23 28,301,360.00 97,524,202.23
股权投资准备 1,019.89 2,991.45 4,011.34
关联交易差价 2,307,483.01 2,307,483.01
其他资本公积 1,304,906.19 1,304,906.19
合计 129,438,971.32 2,991.45 28,301,360.00 101,140,602.77
资本公积减少的原因为：
（1）2006年2月23日，公司实施股权分置改革，转增股本26,690,960.00元；
（2）2006年6月26日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《股改费用冲减资本公积金的议案》，冲减股改费用1,610,400.00元。
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,412,788.08 11,412,788.08
合计 11,412,788.08 11,412,788.08
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,031,178.77
加：年初未分配利润 12,518,278.42
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 20,549,457.19
27、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器 62,229,182.93 41,437,056.29 93,359,400.16 58,953,531.75
汽车配件 82,132,856.47 66,009,520.27 22,082,972.68 13,955,286.88
其中:关联交易 569,670.94 457,847.13 0 0
合计 144,362,039.40 107,446,576.56 115,442,372.84 72,908,818.63
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压产品 28,812,076.66 15,241,717.88 26,327,876.44 12,486,701.74
低压产品 20,160,030.20 16,203,272.09 49,409,366.40 32,551,405.85
成套产品 13,257,076.07 9,992,066.32 17,622,157.32 13,915,424.16
汽车连杆 82,132,856.47 66,009,520.27 22,082,972.68 13,955,286.88
其中:关联交易 569,670.94 457,847.13 0 0
合计 144,362,039.40 107,446,576.56 115,442,372.84 72,908,818.63
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部 54,301,069.67 43,563,287.40
南部 16,054,984.61 11,010,297.46
西部 23,217,709.91 16,671,133.85
北部 50,414,451.21 35,947,503.30
国外 373,824.00 254,354.55
其中:关联交易 569,670.94 457,847.13
合计 144,362,039.40 107,446,576.56 115,442,372.84 72,908,818.63
28、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按应纳流转税额的
城建税 613,817.92 743,123.90
7%计算缴纳城建税；
教育费附加 267,256.48 318,481.66 3%
地方教育费附加 89,085.50 6,968.91 1%
合计 970,159.90 1,068,574.47 /
29、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销
1,978,678.21 943,341.60 1,035,336.61 1,337,213.98 852,450.36 484,763.62
售
租赁 105,000.00 128,325.60 -23,325.60 74,059.32 93,919.67 -19,860.35
技术服
1,026,985.44 767,653.82 259,331.62 122,868.69 122,868.69
务费
合计 3,110,663.65 1,839,321.02 1,271,342.63 1,534,141.99 946,370.03 587,771.96
30、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,911,814.89 3,353,018.82
减：利息收入 97,076.59 166,952.47
汇兑损失 2,190.37 7,581.01
减：汇兑收益
其他 23,470.94 21,185.86
合计 2,840,399.61 3,214,833.22
31、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 1,898,465.76 124,211.62
其中：按权益法确认收益 1,772,830.90
按成本法核算的被投资单位分派利润 143,000.00 130,000.00
长期股权投资差额摊销 17,365.14 5,788.38
合计 1,898,465.76 124,211.62
32、补贴收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
子公司江苏银河机械有限公司收到的
税收返还收入 977,488.68
税收返还款
合计 977,488.68 /
33、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 138,691.83 104,902.11
罚款收入 650.00
合计 139,341.83 104,902.11
34、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 172,297.19 40,728.64
罚款支出 4,390.00 13,389.11
捐赠支出 4,500.00
其他 55,643.71 21,956.90
合计 236,830.90 76,074.65
35、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 1,712,032.72 1,663,009.09
合计 1,712,032.72 1,663,009.09
所得税“本期数”为子公司计提的所得税。
根据遵义市地方税务局直属征收分局市地税直处字(2005)第03号《税务处理决定书》,母公司2004年度应纳税所得额为-49,324,122.20元，根据《中华人民共和国企业所得税法》中有关亏损弥补的规定，母公司本报告期未计提所得税费用。
36、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 97,076.59
往来款项 62,955,309.09
合计 63,052,385.68
37、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
管理费用 5,385,720.29
销售费用 7,816,581.93
往来款项 18,290,490.40
合计 31,492,792.62
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 126,762.26 387,919.95
银行存款： 46,056,432.61 24,277,089.51
合计 46,183,194.87 24,665,009.46
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,196,979.09 1,102,857.36
合计 1,196,979.09 1,102,857.36
3、应收账款
(1)应收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 87,563,561.17 54.30 4,378,178.06 88,744,391.53 54.20 4,437,219.57
一至二年 34,690,259.54 21.51 3,469,025.95 34,356,829.53 20.98 3,435,682.95
二至三年 11,353,204.44 7.04 2,295,434.14 12,342,623.92 7.54 2,493,318.04
三至四年 8,860,221.03 5.49 3,544,088.41 9,152,112.03 5.59 3,660,844.82
四至五年 7,513,828.54 4.66 4,508,061.13 7,784,871.75 4.75 4,670,687.05
五年以上 11,283,939.83 7.00 9,769,959.38 11,354,548.45 6.94 9,826,446.28
合计 161,265,014.55 100.00 27,964,747.07 163,735,377.21 100.00 28,524,198.71
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
应收帐款坏帐准备 28,524,198.71 559,451.64 559,451.64 27,964,747.07
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
18,092,339.91 11.22 28,623,664.50 16.79
合计及比例
(4)应收帐款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 帐比例 帐原因
成都长征自动化电 1年 尚未 按会计
销售商 4,482,038.57 224,101.93 5
器工程有限公司 内 结算 制度
广州市薪联电器有 1年 尚未 按会计
销售商 4,781,192.17 239,059.61 5
限公司 内 结算 制度
沈阳大洋长征电器 2-3 尚未 按会计
销售商 3,728,955.17 745,791.03 20
成套设备有限公司 年 结算 制度
深圳市长征电器有 1年 尚未 按会计
销售商 2,560,000.00 128,000.00 5
限公司 内 结算 制度
北京首钢新钢有限 1年 尚未 按会计
销售商 2,540,154.00 127,007.70 5
责任公司 内 结算 制度
合计 / 18,092,339.91 / / 1,463,960.27 / /
(5)本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
北海银河科技电气有限
108,265.95 10,124.32 8,058.95 402.95
责任公司
合计 108,265.95 10,124.32 8,058.95 402.95
4、其他应收款
(1)其他应收款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年
59,270,734.76 80.14 1,411,257.86 86,900,272.41 72.88 2,938,459.39
以内
一至
786,631.66 1.06 78,663.17 18,345,223.99 15.38 1,834,522.40
二年
二至
383,131.45 0.52 76,626.29 437,455.93 0.37 87,491.19
三年
三至
162,613.00 0.22 65,045.20 162,613.00 0.14 65,045.20
四年
四至
3,832,730.00 5.18 2,583,850.00 3,832,730.00 3.21 2,583,850.00
五年
五年
9,526,557.69 12.88 8,400,195.55 9,571,095.39 8.02 8,435,825.72
以上
合计 73,962,398.56 100.00 12,615,638.07 119,249,390.72 100.00 15,945,193.90
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 15,945,193.90 3,329,555.83 3,329,555.83 12,615,638.07
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
44,961,962.53 60.79 77,567,469.55 65.05
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏 计提坏
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
司关系 时间 原因 帐比例 帐原因
江苏银河机械有限 1年 往来
子公司 31,045,577.68
公司 内 款
江苏建兴建工集团
施工单 1年 尚未 按会计
有限公司北海分公 7,816,384.85 390,819.24 5
位 内 结算 制度
司
5年 尚未 按会计
上海海欣企发公司 服务商 2,600,000.00 2,600,000.00 100
以上 结算 制度
云南洪德贸易有限 4-5 尚未 按会计
服务商 2,000,000.00 1,200,000.00 60
责任公司 年 结算 制度
遵义长征电器工业 1年 尚未 按会计
服务商 1,500,000.00 75,000.00 5
有限公司 内 结算 制度
合计 / 44,961,962.53 / / 4,265,819.24 / /
上述期末计提的坏账准备系按剔除应收合并范围内子公司的款项后的余额提取。
(5)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1)预付帐款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,550,352.65 46.35 2,455,998.52 28.44
一至二年 3,546,591.88 46.30 5,615,601.43 65.04
二至三年 337,578.42 4.41 337,602.42 3.91
三年以上 225,045.25 2.94 225,045.25 2.61
合计 7,659,568.20 100.00 8,634,247.62 100.00
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位
2,495,658.37 32.58 5,084,018.40 58.88
合计及比例
(3)预付帐款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
成都众业达电器有限公 预付购货款,待
供货商 1,389,533.77 1年以内
司 结算
预付购货款,待
启东防爆电器有限公司 供货商 360,000.00 1-2年
结算
上海合凯电网设备有限
供货商 356,000.00 1年以内
公司
预付购货款,待
扬州新菱电器有限公司 供货商 196,724.60 1年以内
结算
湘潭市湘互电器有限公 预付购货款,待
供货商 193,400.00 1年以内
司 结算
合计 / 193,400.00 / /
(4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,666,559.97 3,155,378.95 21,511,181.02 21,806,738.36 3,155,378.95 18,651,359.41
库存商品 27,374,857.94 9,270,355.05 18,104,502.89 29,418,415.05 9,270,355.05 20,148,060.00
在产品 12,032,268.50 693,659.40 11,338,609.10 13,471,155.83 2,356,969.05 11,114,186.78
低值易耗品 633,848.40 144,346.80 489,501.60 654,552.95 144,346.80 510,206.15
自制半成品 4,204,933.38 442,585.38 3,762,348.00 5,588,350.48 442,585.38 5,145,765.10
在途物资 211,145.71 1,749.89 209,395.82 34,997.71 1,749.89 33,247.82
合计 69,123,613.90 13,708,075.47 55,415,538.43 70,974,210.38 15,371,385.12 55,602,825.26
7、长期投资
(1)长期股权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 21,742,482.80 4,553,691.06 26,296,173.86
其他股权投资 8,030,000.00 36,136,089.87 44,166,089.87
股权投资差额 324,149.60 17,365.14 306,784.46
合并价差 324,149.60 17,365.14 306,784.46
合计 30,096,632.40 40,689,780.93 17,365.14 70,769,048.19
减：长期股权投资减值准备 3,618,000.00 3,618,000.00
长期股权投资净值合计 26,478,632.40 / / 67,151,048.19
(2)其他股权投资
单位:元币种:人民币
1)其他股权投资
占被投资公司注册资
被投资单位名称 投资成本 追加投资额 期初余额 期末余额
本比例(%)
贵州钢绳股份有限公
0.69 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
司
上海双威科技投资管
15.00 6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00
理有限公司
贵州泰和保险代理有
10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
限公司
四川都江机械有限责
35.00 34,360,267.52 36,136,089.87 36,136,089.87 34,360,267.52
任公司
2)股权投资减值准备
减值准备
被投资单位名称
期初数 期末数
上海双威科技投资管理有限公司 3,618,000.00 3,618,000.00
(3)股权投资差额
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额 形成原因 摊销年限
江苏银河机械有限公司 324,149.60 17,365.14 306,784.46 10年
合计 324,149.60 17,365.14 306,784.46 / /
股权投资差额形成原因的说明：2005年5月9日公司出资13,579,085.49元收购了江苏银河机械有限公司82%股权，公司按投资比例计算投资日享有江苏银河机械有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为347,303.12元。
(4)合并价差
单位:元币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 本期减少 期末余额 形成原因 摊销年限
江苏银河机械有限公司 324,149.60 17,365.14 306,784.46 10年
合计 324,149.60 17,365.14 306,784.46 / /
(5)长期债权投资分类
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债权投资 48,000,000.00 15,424,578.40 32,575,421.60
合计 48,000,000.00 15,424,578.40 32,575,421.60
减：长期债权投资减值准备 32,575,421.60 32,575,421.60
长期债权投资净值合计 15,424,578.40 / / 0
8、固定资产
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 209,366,406.00 3,946,923.00 1,860,584.00 211,452,745.00
其中：房屋及建筑物 80,142,797.02 1,000,000.00 1,012,526.00 80,130,271.02
机器设备 103,637,570.11 30,030.00 48,000.00 103,619,600.11
电子设备 15,241,356.52 2,646,893.00 17,888,249.52
运输设备 10,344,682.35 270,000.00 800,058.00 9,814,624.35
二、累计折旧合计： 139,069,340.99 3,796,898.92 431,245.53 142,434,994.38
其中：房屋及建筑物 45,536,229.61 1,224,743.25 98,210.48 46,662,762.38
机器设备 76,721,179.39 2,058,029.55 48,000.00 78,731,208.94
电子设备 10,450,831.88 196,726.71 10,647,558.59
运输设备 6,361,100.11 317,399.41 285,035.05 6,393,464.47
三、固定资产净值合
70,297,065.01 150,024.08 1,429,338.47 69,017,750.62
计
其中：房屋及建筑物 34,606,567.41 -224,743.25 914,315.52 33,467,508.64
机器设备 26,916,390.72 -2,027,999.55 24,888,391.17
电子设备 4,790,524.64 2,450,166.29 7,240,690.93
运输设备 3,983,582.24 -47,399.41 515,022.95 3,421,159.88
四、减值准备合计 13,954,156.15 29,797.22 13,924,358.93
其中：房屋及建筑物 156,542.05 156,542.05
机器设备 10,071,205.95 10,071,205.95
电子设备 3,129,678.28 3,129,678.28
运输设备 596,729.87 29,797.22 566,932.65
五、固定资产净额合
56,342,908.86 150,024.08 1,339,541.25 55,093,391.69
计
其中：房屋及建筑物 34,450,025.36 -224,743.25 914,315.52 33,310,966.59
机器设备 16,845,184.77 -2,027,999.55 14,817,185.22
电子设备 1,660,846.36 2,450,166.29 4,111,012.65
运输设备 3,386,852.37 -47,399.41 485,225.73 2,854,227.23
9、无形资产
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
无形资
67,940,846.00 67,940,846.00 68,888,174.00 68,888,174.00
产
(1)无形资产变动情况
单位:元币种:人民币
取 本
剩余
得 期
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
方 转
期限
式 出
土地
购
使用 70,732,844.00 64,368,174.00 707,328.00 7,071,998.00 63,660,846.00 540月
买
权
专业 购
4,800,000.00 4,520,000.00 240,000.00 520,000.00 4,280,000.00 107月
技术 买
合计 / 75,532,844.00 68,888,174.00 947,328.00 7,591,998.00 67,940,846.00 /
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:币种:
项目 期末数 期初数
抵押借款 56,000,000.00 56,000,000.00
担保借款 12,000,000.00 12,000,000.00
合计 68,000,000.00 68,000,000.00
11、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,752,445.20 4,637,548.50
合计 2,752,445.20 4,637,548.50
12、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元币种:
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 38,727,333.10 80.33 36,929,693.12 76.07
一至二年 4,264,213.47 8.85 5,570,646.05 11.48
二至三年 1,194,433.16 2.48 1,702,742.56 3.51
三年以上 4,021,862.38 8.34 4,341,855.97 8.94
合计 48,207,842.11 100.00 48,544,937.70 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:币种:
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
鞍钢冷扎板厂 供应商 1,279,898.52 3年以上 尚未结算
江苏吴江市金特电气电工绝缘材料厂 供应商 651,581.97 1年以内 尚未结算
扬州华新电力设备有限公司 供应商 560,150.00 1年以内 尚未结算
无锡新宏泰电器有限责任公司 供应商 549,212.80 1年以内 尚未结算
重庆川仪总厂有限公司重庆川仪一厂 供应商 519,154.24 1年以内 尚未结算
合计 / 3,559,997.53 / /
13、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:币种:
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,300,042.70 10.12 3,490,746.51 22.57
一至二年 1,119,374.83 8.71 1,294,850.83 8.37
二至三年 1,813,912.11 14.11 1,813,912.11 11.72
三年以上 8,617,637.16 67.06 8,871,591.40 57.34
合计 12,850,966.80 100.00 15,471,100.85 100.00
(2)预收帐款主要单位
单位:币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
重庆长征机电厂 销售客户 390,764.38 5年以上 预收销货款,待结算
汕头市机电设备公司 销售客户 313,761.76 5年以上 预收销货款,待结算
上海黄海电器经营部 销售客户 298,098.90 5年以上 预收销货款,待结算
海南天塔电器公司 销售客户 279,341.21 3-4年 预收销货款,待结算
十二厂 销售客户 264,981.59 5年以上 预收销货款,待结算
合计 / 1,546,947.84 / /
14、应付福利费：
单位:币种:
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 1,986,824.24 2,715,751.96 尚未发生
合计 1,986,824.24 2,715,751.96 /
15、应交税金：
单位:币种:
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,870,553.24 6,131,582.27 17%
营业税 72,837.00 72,612.00
所得税 1,729,204.50 1,729,204.50 33%
个人所得税 3,343.26 15,911.35
城建税 12,660.32 53,636.54 7%
房产税 323,429.08 323,429.08
土地税 345,052.06 345,052.06
合计 7,357,079.46 8,671,427.80 /
16、其他应交款：
单位:币种:
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 5,425.71 22,986.94 3%
地方教育费附加 -229.02 5,618.23 1%
合计 5,196.69 28,605.17 /
17、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:币种:
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 9,571,012.51 76.24 6,099,238.81 49.93
一至二年 596,529.04 4.75 876,143.33 7.17
二至三年 112,921.50 0.90 110,427.80 0.90
三年以上 2,272,773.08 18.11 5,131,011.17 42.00
合计 12,553,236.13 100.00 12,216,821.11 100.00
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
广西银河集团有限公司 16,000.00
合计 16,000.00
18、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 8,231,818.00 6,050,000.00
合计 8,231,818.00 6,050,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日
币种 本币金额 本币金额
贵州省重点技术中心 1995年11月1日 人民币 1,150,000.00 1,150,000.00
贵州省重点技术中心 1996年7月1日 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00
贵州省机械厅 1997年7月1日 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00
遵义市经贸委 1999年7月1日 人民币 700,000.00 700,000.00
贵州省经贸委 1998年5月2日 人民币 1,200,000.00 1,200,000.00
贵州省财政厅 2006年1月1日 人民币 2,181,818.00
合计 / / 8,231,818.00 6,050,000.00
19、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
技术中心 0 2,400,000.00 国债转贷
挖潜改造 200,000.00 200,000.00 国拨
其他 1,348,377.77 1,348,377.77 拨款
合计 1,548,377.77 3,948,377.77
20、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
行 其
数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例
新 他
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 -
120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.40
资持股 18,621,600
其中：境
-
内法人持 120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.40
18,621,600
股
境内
自然人持
股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外
自然人持
股
有限售条
-
件股份合 120,000,000 69.77 18,621,600 0 120,000,000 60.40
18,621,600
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币
52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.60
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条
件流通股 52,000,000 30.23 18,621,600 8,069,360 26,690,960 78,690,960 39.60
份合计
三、股份
172,000,000 100.00 0 26,690,960 26,690,960 198,690,960 100.00
总数
21、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 125,825,562.23 28,301,360.00 97,524,202.23
股权投资准备 1,019.89 2,991.45 4,011.34
关联交易差价 2,307,483.01 2,307,483.01
其他资本公积 1,304,906.19 1,304,906.19
合计 129,438,971.32 2,991.45 28,301,360.00 101,140,602.77
资本公积减少的原因为：
（1）2006年2月23日，公司实施股权分置改革，转增股本26,690,960.00元；
（2）2006年6月26日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《股改费用冲减资本公积金的议案》，冲减股改费用1,610,400.00元。
22、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,808,223.28 7,808,223.28
合计 7,808,223.28 7,808,223.28
23、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,031,178.77
加：年初未分配利润 16,122,843.22
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 24,154,021.99
24、主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器 62,229,182.93 41,437,056.29 93,359,400.16 58,953,531.75
其中:关联交易 188,089.74 151,173.37 0 0
合计 62,229,182.93 41,437,056.29 93,359,400.16 58,953,531.75
(2)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压产品 28,812,076.66 15,241,717.88 26,327,876.44 12,486,701.74
低压产品 20,160,030.20 16,203,272.09 49,409,366.40 32,551,405.85
成套产品 13,257,076.07 9,992,066.32 17,622,157.32 13,915,424.16
其中:关联交易 188,089.74 151,173.37 0 0
合计 62,229,182.93 41,437,056.29 93,359,400.16 58,953,531.75
(3)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部 6,222,122.23 3,000,016.66
南部 16,054,984.61 11,010,297.46
西部 22,692,466.06 16,198,423.60
北部 17,259,610.03 11,228,318.57
其中:关联交易 188,089.74 151,173.37
合计 62,229,182.93 41,437,056.29 93,359,400.16 58,953,531.75
25、主营业务税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 306,757.72 694,341.59 7%
教育费附加 131,467.60 297,574.96 3%
地方教育费附加 43,822.53 1%
合计 482,047.85 991,916.55 /
26、其他业务利润：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
材料销售 550,952.96 172,095.76 378,857.20 1,045,503.39 825,852.90 219,650.49
租赁 105,000.00 128,325.60 -23,325.60 74,059.32 93,919.67 -19,860.35
技术服务费 1,026,985.44 767,653.82 259,331.62 122,868.69 122,868.69
合计 1,682,938.40 1,068,075.18 614,863.22 1,242,431.40 919,772.57 322,658.83
27、财务费用
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,496,081.42 3,121,942.08
减：利息收入 1,000,409.00 164,165.77
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 15,436.24 16,095.25
合计 1,511,108.66 2,973,871.56
28、投资收益
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 6,452,156.82 3,417,591.88
其中：按权益法确认收益 6,326,521.96 3,293,380.26
按成本法核算的被投资单位分派利润 143,000.00 130,000.00
长期股权投资差额摊销 17,365.14 5,788.38
合计 6,452,156.82 3,417,591.88
29、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 112,400.27 111,399.87
合计 112,400.27 111,399.87
30、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 64,315.52 34,726.40
罚款支出 4,390.00 12,788.11
合计 68,705.52 47,514.51
31、所得税：
根据遵义市地方税务局直属征收分局市地税直处字(2005)第03号《税务处理决定书》,母公司2004年度应纳税所得额为-49,324,122.20元，根据《中华人民共和国企业所得税法》中有关亏损弥补的规定，母公司本报告期未计提所得税费用。
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 85,916.02
往来款项 63,986,500.86
合计 64,072,416.88
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
管理费用 3,814,925.59
销售费用 6,677,950.11
往来款项 19,809,717.53
合计 30,302,593.23
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
经 法
与本
关联方 济 人
注册地址 主营业务 公司
名称 性 代
关系
质 表
有
广西银 南宁市火 项目投资管理，接受委托对企业进行管理，投资顾问；电 限
河集团 炬路1号 子信息技术开发，电力系统自动化及电气设备的销售；生 控股 责 潘
有限公 创业大厦 物工程、旅游、房地产方面的投资；机械制造（具备生产 股东 任 琦
司 七楼 条件后方能开展经营）。 公
司
电力设备的设计、研制、生产、销售、施工；电力系统自
动化产品、继电保护产品和各种装置的开发、生产、销
售、安装、调试和维护；电力自动化工程、变电站工程， 有
北海银 北海市银
环保设备和工程的设计、开发、施工、安装、调试和维 限
河科技 河软件科 林
护；电子计算机软、硬件产品及配件的开发、生产、维 参股 责
电气有 技园技术 庆
护、销售；计算机网络工程、通信工程的设计、施工、安 股东 任
限责任 中心综合 农
装、调试和维护。科技信息技术咨询服务、系统集成；电 公
公司 楼
子元器件、电子设备及产品、电器机械及器材、通信产品 司
的开发、研制和销售（以上项目凡涉及许可证或资质的凭
证经营）。
有
成都高新
成都财 限
区创业路
盛投资 控股 责 曹
国际展览 项目投资；资产兼并、企业重组的信息咨询
有限公 股东 任 健
贸易中心7
司 公
楼B厅
司
有
射阳县中
江苏银 内燃机配件、汽车配件、拖拉机配件、纺织机械配件、农 限
兴桥东 控股 周
河机械 机及配件、阀门、五金制造、销售（以上项目涉及国家专 责
（新洋农 子公 作
有限公 项规定的除外）；金属材料（除贵、稀金属）电器机械及 任
场场部 司 安
司 器材批发、零售。 公
内）
司
贵州长 遵义市红 中
控股
征伊海 花岗区忠 外 李
工业电器产品的设计、技术交流与合作、技术咨询。 子公
科技有 庄高新技 合 勇
司
限公司 术产业区 资
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
广西银河集团有限公司 22,000 0 22,000
北海银河科技电气有限责任公司 13,000 0 13,000
成都财盛投资有限公司 8,000 0 8,000
江苏银河机械有限公司 1,000 0 1,000
贵州长征伊海科技有限公司 50 0 50
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元币种:人民币
关联方所持股 关联方 关联方所持 关联方所持股
关联方名 关联方所持股 关联方所持股
份比例期初数 所持股 股份增减比 份比例期末数
称 份期初数 份期末数
（％） 份增减 例（％） （％）
广西银河
集团有限 46,440,000 27.00 0 0 46,440,000 23.37
公司
北海银河
科技电气
38,162,960 22.18 0 0 38,162,960 19.21
有限责任
公司
成都财盛
投资有限 35,397,040 20.58 0 0 35,397,040 17.82
公司
江苏银河
机械有限 82.00 0 0 82.00
公司
贵州长征
伊海科技 70.00 0 0 70.00
有限公司
公司第一大股东广西银河集团有限公司质押给中国建设银行股份有限公司北海分行的4644万股本公司有限售条件的流通股于2006年3月8日解除质押。2006年3月10日广西银河集团有限公司将持有的本公司4644万股有限售条件的流通股又重新在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续，质权人为中国建设银行股份有限公司北海分行，质押登记日为2006年3月10日。
本公司第二大股东北海银河科技电气有限责任公司质押给中国建设银行股份有限公司北海分行的3816.296万股本公司有限售条件的流通股于2006年3月14日解除质押。同日即2006年3月14日北海银河科技电气有限责任公司又将以上3816.296万股本公司有限售条件的流通股重新在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续，质权人为中国建设银行股份有限公司北海分行，质押登记日为2006年3月14日。
本公司第三大股东成都财盛投资有限公司质押给中国建设银行北海分行的本公司社会法人股3539.704万股于2006年1月16日解除质押。同日即2006年1月16日成都财盛投资有限公司又将以上3539.704万股社会法人股重新在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续，质权人为中国建设银行股份有限公司北海分行，质押登记日为2006年1月16日。
2006年7月11日北海银河高科技产业股份有限公司（下称银河科技）、北海银河电子有限公司（下称银河电子）与广西银河集团有限公司（下称银河集团）、北海银河科技电气有限责任公司（下称银河电气）签署《股权置换协议》，根据协议：银河电气持有的38,162,960股长征电器有限售条件的流通股将按帐面净值转让给银河科技，用于支付股权置换的差价。由于本公司实施了股权分置改革，根据相关规定银河电气自股改方案实施之日起，持有的本公司股权在十二个月内不得上市交易或者转让过户。以上银河电气持有的长征电器股权先全部托管给银河科技，托管期限直至上述股权的转让过户不存在障碍。
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
北海银河高科技产业股份有限公司 母公司的控股子公司
四川银河汽车集团有限责任公司 母公司的控股子公司
四川都江机械有限责任公司 参股股东
5、关联交易情况
(1)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
北海银河科技
电气有限责任 市场定价 220,065.00 0.13 0 0
公司
四川银河汽车
集团有限责任 市场定价 446,450.00 0.26 0 0
公司
(1)本期购进商品、接受劳务的交易总金额为0；上期购进商品、接受劳务的交易总金额为0。本期销售商品、提供劳务的交易总金额为66.6515万元，占同类交易总金额的比重为0.39%；上期销售商品、提供劳务的交易总金额为0。
（2）以上交易均为我公司与关联方按照市场公允价格进行公平交易及结算，不存在高于或低于市场公允价格的情况。
（3）本报告期没有大额销货退回情况。
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收账款 北海银河科技电气有限责任公司 8,058.95 108,265.95
应收账款 四川银河汽车集团有限责任公司 21,000.00 427,450.00
应收账款 四川都江机械有限责任公司 14,248.00 14,248.00
其他应付款 广西银河集团有限公司 0 16,000.00
其他应付款 北海银河高科技产业股份有限公司 1,155,001.68 0
(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司诉上海银基投资有限公司、上海海欣企业发展有限公司证券交易代理合同纠纷一案已审理终结，省高院已向二被告送达了（2002）黔高民二初字第1号判决书，本公司胜诉，目前收回款项15,424,578.40元。本公司对该项长期债权投资已计提减值准备32,575,421.60元，本案仍在执行过程中。
(九)承诺事项：
在资产负债表日，本公司没有需要说明的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
1、2005年12月29日，公司召开2005年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，通过了《贵州长征电器股份有限公司资本公积金转增股本及股权分置改革方案》的议案，根据该议案，公司以现有总股本172,000,000股为基数，向全体股东每10股转增1.5518股,共计转增26,690,960股，转增后，公司资本公积金余额为102,748,011.32元，公司非流通股股份由120,000,000股增加到138,621,600股，流通股股份由52,000,000股增加到60,069,360股，总股本增加到198,690,960股。
另根据该议案，公司非流通股股东将其可获得的转增股份18,621,600股全部支付给流通股股东，作为非流通股股东所持非流通股份获得流通权的对价。该议案具体实施的股权登记日为2006年2月23日，已实施完毕。
2、本公司于2006年2月27日召开董事会，审议同意公司与北海国发海洋生物产业股份有限公司互为对方申请总额不超过人民币5000万元的银行借款提供担保，担保期一年。
3、公司于2006年6月26日召开2006年第一次临时股东大会，审议通过了《为关联方银行授信提供担保》的议案,同意为关联方江西变压器科技股份有限公司与上海浦发银行南昌分行签署的最高金额不超过伍仟万元人民币的授信业务提供担保,担保期限两年.
4、公司于2006年2月17日召开董事会,通过了同意公司为非关联方上海华盛建设(集团)有限公司向兴业银行上海外高桥支行申请壹仟壹佰捌拾万元（1180万元）“借新还旧”贷款提供保证担保的议案，担保期为一年。
5、公司用遵开国用（2001）字第80号土地使用证（抵押物的评估价值为3535.17万元，抵押值1850万元，抵押期限2004年9月16日至2006年9月15日）以及其上部份土地附属物（抵押物的评估价值为1263.28万元，抵押值250万元，抵押期限2004年9月29日至2006年9月28日）、遵开国用（2001）字第81号和第82号土地使用证（抵押物的评估价值分别为2049.78万元和2894.29万元，抵押值2950万元，抵押期限2004年12月24日至2006年12月23日），与中国建设银行股份有限公司遵义市开发区支行签订了《最高额抵押合同》。
6、公司用机器设备等固定资产与中国银行股份有限公司遵义分行办理流动资金贷款抵押登记，签订了《最高额抵押合同》，抵押值为900万元（期限：2005年7月28日至2006年7月28日）。
7、公司于2006年6月6日召开董事会，审议了关于《公司出资成立子公司》的议案。公司拟与子公司江苏银河机械有限公司出资成立苏州长征电器有限公司（暂名），经营范围：高低压开关电器、变压器分接开关、电力系统继电保护及自动化设备、电工节能设备的设计开发，生产和销售；仪器仪表和工业检测设备的销售。注册资本：陆佰万元人民币，公司占比95%。
八、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文本文件；
3、董事、高级管理人员关于公司2006年半年度报告的书面确认意见。
董事长：姚国平
贵州长征电器股份有限公司
2006年7月27日