一、重要提示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人高宝玉，主管会计工作负责人蒋辉及会计机构负责人（会计主管人员）佟春峰声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：营口港务股份有限公司
公司法定中文名称缩写：营口港
公司法定英文名称：YINGKOU PORT LIABILITY CO., LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：营口港
公司A股代码：600317
公司可转债上市交易所：上海证券交易所
公司可转债简称：营港转债
公司可转债代码：110317
3、公司注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
公司办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
邮政编码：115007
公司国际互联网网址：http://www.ykplc.com
公司电子信箱：ykplc@ykport.com. cn
4、公司法定代表人：高宝玉
5、董事会秘书：杨会君
电话：0417－6268506
传真：0417－6268506
E-mail：yhj-ykplc@ykport.com.cn
联系地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司董事会秘书处
7、公司其他基本情况：
(1)公司首次注册日期：2000年3月22日
(2)最近一次变更注册登记日期：2005年4月4日
(3)企业法人营业执照注册号：2100001050403
(4)税务登记号：210862716409709
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（%）
流动资产 350,052,830.06 467,822,946.13 -25.17
流动负债 700,011,587.50 924,916,086.16 -24.32
总资产 2,936,759,366.66 2,987,139,611.44 -1.69
股东权益（不含少数股东权益） 1,044,846,442.16 1,167,842,339.15 -10.53
每股净资产(元) 4.10 4.65 -11.83
调整后的每股净资产(元) 4.08 4.64 -12.07
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（%）
净利润 88,867,165.09 70,358,904.04 26.31
扣除非经常性损益的净利润 88,930,952.77 70,358,904.04 26.40
每股收益(元) 0.35 0.28 25.00
净资产收益率(%) 8.51 6.43 增加2.08个百分点
经营活动产生的现金流量净额 116,060,263.33 61,350,429.58 89.18
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
-63,787.68
产产生的损益
合计 -63,787.68
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 150,000,000 59.77 -20,192,930 -20,192,930 129,807,070 50.88
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 150,000,000 59.77 -20,192,930 -20,192,930 129,807,070 50.88
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 100,964,648 40.23 20,192,930 4,157,778 24,350,708 125,315,356 49.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
100,964,648 40.23 20,192,930 4,157,778 24,350,708 125,315,356 49.12
合计
三、股份总数 250,964,648 100 0 4,157,778 4,157,778 255,122,426 100
注：本公司有限售条件的流通股股数减少是股权分置改革送股所致。
无限售条件的流通股股数增加是股权分置改革送股及可转换公司债券转股所致。股份变动的过户情况
因股权分置改革所至的股份变动，均已过户完毕；公司有限售条件的股东中粮辽宁粮油进出口公司所持营口港务股份有限公司34.5万股国有法人股，已于2005年12月19日被营口港务集团有限公司通过拍卖的方式取得。2005年12月28日，辽宁省大连市中级人民法院以（2004）大民合执字第419号《民事裁定书》裁定：“中粮辽宁粮油进出口公司持有的营口港务股份有限公司（证券代码600317）国有法人股34.5万股股权归买受人营口港务集团有限公司所有。”上述股权的过户及相关事宜正在办理中。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 33,783
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 件股份数量 股份数量
国有
营口港务集团有限公司 50.39 128,566,402 -20,053,598 128,566,402 冻结252万股
股东
中信证券－中信－中信理
未知 0.55 1,393,400 0 未知
财2号集合资产管理计划
罗吉琼 未知 0.36 921,900 0 未知
曹仁均 未知 0.30 760,817 0 未知
晓陈春戈 未知 0.23 577,463 0 未知
万联证券有限责任公司 未知 0.15 378,500 0 未知
柯剑文 未知 0.14 353,358 0 未知
国有
中粮辽宁粮油进出口公司 0.14 345,000 345,000 冻结34.5万股
股东
罗华 未知 0.13 326,179 0 未知
李文钦 未知 0.12 306,074 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划 1,393,400 人民币普通股
罗吉琼 921,900 人民币普通股
曹仁均 760,817 人民币普通股
晓陈春戈 577,463 人民币普通股
万联证券有限责任公司 378,500 人民币普通股
柯剑文 353,358 人民币普通股
罗华 326,179 人民币普通股
李文钦 306,074 人民币普通股
徐新 300,000 人民币普通股
胡先阳 300,000 人民币普通股
前十名无限售条件的股东与第一大股东营口港务
集团有限公司不存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
2007年1月17日 6,428,320
2009年1月17日前的减持
1 营口港务集团有限公司 128,566,402 2008年1月17日 12,856,640
价格不低于13.48元
2009年1月17日 128,566,402
2 中粮辽宁粮油进出口公司 345,000 - - -
3 辽宁利丰企业（集团）有限公司 298,556 2007年1月17日 298,556 法定限售条件
4 江苏瑞华投资发展有限公司 298,556 2007年1月17日 298,556 法定限售条件
5 大连吉粮海运有限公司 298,556 2007年1月17日 298,556 法定限售条件
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(三)可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证监会证监发【2004】53号文件批准，本公司7亿元可转换公司债券于2004年5月20日发行，6月3日公司可转债在上海证券交易所上市交易，转债代码“110317”，转债简称“营港转债”，债券期限5年，转股期间为2004年11月20日～2009年5月19日。
2、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数 1,595
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例(%)
中国平安保险（集团）股份有限公司 75,807,000 11.47
中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 65,081,000 9.85
国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 47,287,000 7.15
上海市企业年金发展中心华宝平衡 45,821,000 6.93
中国工商银行－南方避险增值基金 43,136,000 6.53
中国人寿保险股份有限公司 35,522,000 5.37
中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 30,607,000 4.63
全国社保基金二零二组合 30,000,000 4.54
全国社保基金二零一组合 26,318,000 3.98
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 22,200,000 3.36
3、本报告期转债变动情况
单位:元币种:人民币
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 690,112,000 29,063,000 661,049,000
4、本报告期转债累计转股情况
截止本报告期末，已有38,951,000元人民币公司发行的可转换债券转成公司股票，本期有29,063,000元可转债转股，本期转股数为4,157,778股,累计转股数为5,122,426股,占转股前公司已发行股份总数的2.05%；尚有661,049,000元人民币的转债未转股，未转股占转债发行总量的94.44%。
5、转股价格历次调整情况
根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2005年5月12日调整转股价格,调整后的转股价格为10.25元人民币。(详见2005年4月29日，上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报)。
根据募集说明书转股价格调整的有关规定,公司于2006年1月18日调整转股价格,调整后的转股价格为6.99元人民币。(详见2005年1月17日，上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报)。
截止本报告期末,转债的最新转股价格为6.99元人民币。
6、转债的担保人
本公司转债的担保人是中国建设银行营口经济技术开发区支行。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司继续加强货源组织,不断加大揽货力度，开发新的市场，科学组织生产，加强经营管理，加强安全管理，不断提高生产效率和服务水平；公司重视企业文化建设，实施诚信服务，培育了员工共同的核心价值观；公司经营业绩稳中有升，各项工作均取得较好成果，公司发展态势良好。
报告期内，公司共完成货物吞吐量2,240万吨，同比增长12.41%；从货类来看，石油及制品、金属矿石、钢铁、化肥等大宗货类吞吐量均有所增长，其中金属矿石占据最大货类的地位。另外由于成品油码头于2005年6月投产使用，石油及制品本期吞吐量较去年同期增幅较大。
报告期内，公司实现主营业务收入42,446.32万元，同比增长11.56%，主营业务收入占公司收入总额的比例为95%，主营业务非常突出；实现主营业务利润17,917.41万元，同比增长27.77%；实现净利润8,886.72万元，同比增长26.31%。
由于公司所处环渤海经济圈与东北经济区的交界点，具有非常明显的区位优势。同时公司能够为客户提供优质、全面的服务。随着我国国民经济和对外贸易的较快增长，以及东北老工业基地的振兴，营口港吞吐量在今后相当长的时期内将持续发展，因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务收入 主营业务成本
分行业或 主营业务利润率比
主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年同期增 比上年同期增
分产品 上年同期增减（%）
(%) 减（%） 减（%）
分行业
装卸业务 414,990,975.51 221,045,933.14 46.73 13.84 3.93 增加5.08个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额9,968,554.97元人民币。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
辽宁省 424,463,167.95 11.56
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元币种:人民币
占上市公司
参股公司贡献
公司名称 经营范围 净利润 净利润的比
的投资收益
重(%)
集装箱船舶的装卸作业、国际集装箱
营口集装箱码头
中转、堆放、拆装箱、修洗箱揽货、 18,910,479.72 9,455,239.86 10.64
有限公司
杂货船的装卸业务及其他相关业务
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内本公司无重大非募集资金投资项目，其他投资项目额度较小，具体情况详见会计报表附注“在建工程”项目。
(四)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况
公司本年度拟订的经营计划收入为89,000万元人民币，报告期实际完成42,446.32万元，完成全年计划的47.70%；拟订的经营计划成本为56,800万元人民币，报告期实际完成24,528.91万元，完成全年计划的43.18%。拟定的利润总额计划是21,500万元人民币，实际完成12,635.32万元，完成全年计划的58.78%。
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
（1）公司负债情况
本公司由于2004年发行了7亿元可转换公司债券，又增加了银行借款，公司的资产负债率偏高，报告期末为64.42%。
（2）公司资信情况
本公司资信情况良好，无拖欠银行借款和利息的记录，与主要客户均保持良好的长期合作关系，大公国际资信评估有限公司对本公司可转债的评级为AAA级。
（3）公司未来还债的现金安排
本公司将以良好的经营业绩，规范的运作促使可转债持有人在可转债到期日前转股，将债权变为股权。如可转债到期未能转股，本公司亦将按照本次可转债发行条款的约定，凭借自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应的偿债资金，履行偿债义务。本公司具体的偿债措施如下：
①以公司现有业务产生的现金流入偿付可转债本息
②以募集资金投资项目产生的现金流入偿还可转债本息
③以银行贷款偿还部分债券本息
④担保人偿还本次可转换债券本息
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及管理层严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》等法律、法规和其他规范性文件的要求规范运作。
截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议，按照2005年9月30日的审计结果，将可分配利润242,695,415.12元以方案实施股权登记日（2006年1月13日）总股本250,964,648股为基数，每10股派现金额为9.6元（税前），共计派发现金红利240,926,062.08元。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交
关联交易 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易金额 易金额的
定价原则 结算方式
比例(%)
营口港务集团物业公司 综合服务费 市场价格 2,227,672.22 71.43 支票
营口港船舶燃料供应有限
燃油 市场价格 16,706,278.11 83.60 支票
责任公司
营口港务集团水电公司 水电 政府定价 18,565,831.08 100 支票
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
占同类交
关联交易 关联交易定价原 关联交易
关联方名称 关联交易金额 易金额的
内容 则 结算方式
比例(%)
机械费、
营口港务集团第五港务公司 市场及协议价格 1,553,182.98 0.38 支票
劳务费
机械费、
营口港务集团营口港埠公司 市场及协议价格 1,846,771.25 0.45 支票
劳务费
机械费、
营口港务集团物流公司 市场及协议价格 5,412,624.93 1.33 支票
劳务费
本公司与集团公司之间的关联交易主要包括供水、供电、供暖、通讯、港口倒运、机械维修、燃料供应等经常发生的交易及航道码头疏浚、航道破冰、提供其它劳务等偶然发生的交易。由于本公司是由原营口港务局部分改制设立的，公司对该等辅助性服务具有一定程度的依赖性，而该等服务又是公司生产经营所必须的，在可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。公司通过与集团公司签订《关联交易定价协议》及补充协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公平和公允性，使得该等关联交易遵循了市场价的原则。
为减少关联交易，本公司于2004年收购了集团公司大量资产及股权，原营口港务集团汽车运输公司和营口港实业发展有限责任公司变更为本公司的分公司，汽车倒运、材料采购、机械维修等业务改为由本公司向集团公司提供。由于原汽车运输公司的燃料油由营口港船舶燃料供应有限责任公司供应，该公司为集团公司的控股子公司，为保障汽车运输公司业务的延续性，本公司仍从该公司购买燃料油，本公司与集团公司签署了《<关联交易定价协议>补充协议（二）》，对上述关联交易的价格进行了约定。
上述关联交易对本公司独立性未产生重大影响。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
（1）本公司将三期工程多用途泊位（51＃泊位）及相关设备租赁给本公司合资公司——营口集装箱码头有限公司，该资产涉及的金额为34,723.80万元人民币。租赁期从2004年4月28日开始。本报告期租金为1,226.36万元人民币，租金的确定是依据集装箱吞吐量的发展情况。该等租赁增加了公司的其他业务利润。
（2）报告期内公司继续租赁使用营口港务集团有限公司投资建设的深水泊位码头，该资产涉及的金额为245,000万元人民币。租赁期从2005年1月开始。本报告期租金为2400万元。租金的确定是依据该等租赁资产的完工率及综合折旧率。该等租赁增加了公司的主营业务成本。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
（1）公司偿还了交通银行营口分行1.3亿元长期借款、1亿元短期借款，并重新签订了总金额为2.3亿元的三笔长期借款合同，详见2006年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）公司偿还了中国农业银行营口经济技术开发区支行2.5亿元短期借款，并重新签订了总金额为2.5亿元的八笔借款合同，详见2006年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）公司与中国建设银行营口经济技术开发区支行签订了总金额为14850万元的借款合同，详见2006年6月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况:
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
股权分置改革方案实施后三年内的减持价格 现处于限售期，未上市
营口港务集团有限公司
不低于13.48元。 流通。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。营口港务股份有限公司2006年中期报告
(十五)其它重大事项
报告期内，公司根据有关政策进行了股权分置改革。股改方案为公司向全体股东分派现金红利，每10股派现9.6元（税前）。非流通股股东向流通股股东每10股支付股票对价2股，每10股支付现金对价9元。
(十六)本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本公司可转债的担保人是中国建设银行营口经济技术开发区支行，报告期内，担保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
(十七)信息披露索引
刊载的报刊名称
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
及版面
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
关于股份变动情况的公告 C11版、《上海 2006年1月5日 在“上市公司资料检索”中输入
证券报》C22版 “600317”可查询
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
股权分置改革实施公告 B08版、《上海 2006年1月12日 在“上市公司资料检索”中输入
证券报》C8版 “600317”可查询
2006年第一次临时股东大
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
会决议公告、可转换公司
B20版、《上海 2006年1月17日 在“上市公司资料检索”中输入
债券转股价格调整特别提
证券报》C17版 “600317”可查询
示公告
第二届董事会第二十次会
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
议决议公告、第二届监事
C37版、《上海 2006年2月28日 在“上市公司资料检索”中输入
会第五次会议决议公告、
证券报》C14版 “600317”可查询
关于关联交易的公告
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
关于股份变动情况的公告 C24版、《上海 2006年4月4日 在“上市公司资料检索”中输入
证券报》C36版 “600317”可查询
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
2006年第一季度报告 C18版、《上海 2006年4月24日 在“上市公司资料检索”中输入
证券报》C35版 “600317”可查询
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
关于可转换公司债券付息
C04版、《上海 2006年5月16日 在“上市公司资料检索”中输入
公告
证券报》B17版 “600317”可查询
第二届董事会第二十二次 《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
会议决议公告暨召开2005 C10版、《上海 2006年5月23日 在“上市公司资料检索”中输入
年度股东大会的通知 证券报》B36版 “600317”可查询
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
贷款公告 C006版、《上海 2006年6月6日 在“上市公司资料检索”中输入
证券报》B16版 “600317”可查询
《中国证券报》 网址为http://www.sse.com.cn，
2005年度股东大会决议公
C002版、《上海 2006年6月27日 在“上市公司资料检索”中输入
告
证券报》B17版 “600317”可查询
七、财务会计报告(未经审计)
财务报表
资产负债表(一)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
资 产 行次 附注 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 1 五、1 106,230,430.83 168,323,865.63
短期投资 2
应收票据 3 五、2 24,896,099.67 58,450,726.54
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、3 182,794,868.19 173,136,902.33
其他应收款 7 五、4 6,311,746.81 9,285,248.35
预付账款 8 五、5 1,469,206.16 34,147,009.88
应收补贴款 9
存货 10 五、6 25,653,546.57 21,301,370.06
待摊费用 11 五、7 2,696,931.83 3,177,823.34
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 350,052,830.06 467,822,946.13
长期投资:
长期股权投资 32 五、8 175,323,421.89 176,423,936.55
长期债权投资 34
长期投资合计 38 175,323,421.89 176,423,936.55
固定资产:
固定资产原价 39 五、9 2,568,680,133.09 2,549,692,892.83
减：累计折旧 40 五、9 417,287,324.55 367,702,007.80
固定资产净值 41 2,151,392,808.54 2,181,990,885.03
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 2,151,392,808.54 2,181,990,885.03
工程物资 44 五、10 19,398,166.75
在建工程 45 五、11 240,327,516.04 160,901,843.73
固定资产清理 46 五、12 264,623.38
固定资产合计 50 2,411,383,144.71 2,342,892,728.76
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 2,936,759,366.66 2,987,139,611.44
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
资产负债表(二)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
负债和股东权益 行次 附注 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 68 五、13 480,000,000.00 580,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五、14 17,277,195.59 29,524,796.25
预收账款 71 五、15 14,562,640.03 16,874,511.68
应付工资 72
应付福利费 73 五、16 2,113,465.02 1,239,423.54
应付股利 74
应交税金 75 五、17 8,414,910.19 -5,123,634.83
其他应交款 80 五、18 20,234,061.36 65,211,292.20
其他应付款 81 五、19 133,271,959.67 105,194,963.82
预提费用 82 五、20 1,601,018.14 1,798,466.00
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 五、21 22,536,337.50 130,196,267.50
其他流动负债 90
流动负债合计 100 700,011,587.50 924,916,086.16
长期负债:
长期借款 101 五、21 529,797,191.25 195,310,756.88
应付债券 102 五、22 662,104,145.75 699,070,429.25
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 1,191,901,337.00 894,381,186.13
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,891,912,924.50 1,819,297,272.29
少数股东权益
股东权益:
股本 115 五、23 255,122,426.00 250,964,648.00
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118 五、24 598,088,377.40 573,183,155.40
盈余公积 119 五、25 77,452,432.61 77,452,432.61
其中：法定公益金 120 34,423,303.38 34,423,303.38
未分配利润 121 五、26 114,183,206.15 266,242,103.14
其中：拟分配现金股利 122 五、26
股东权益合计 123 1,044,846,442.16 1,167,842,339.15
负债和股东权益总计 135 2,936,759,366.66 2,987,139,611.44
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
项 目 行次附注 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 1 五、27 424,463,167.95 380,491,641.16
减：主营业务成本 4 五、28 231,006,210.46 227,260,889.37
主营业务税金及附加 5 五、29 14,282,889.55 12,994,426.93
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 179,174,067.94 140,236,324.86
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11五、30 6,755,908.51 5,271,747.13
减：营业费用 14
管理费用 15五、31 37,476,893.08 32,524,097.00
财务费用 16五、32 34,795,278.04 18,152,425.22
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 113,657,805.33 94,831,549.77
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19五、33 12,759,173.27 6,283,745.11
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25五、34 63,787.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 126,353,190.92 101,115,294.88
减：所得税 28五、35 37,486,025.83 30,756,390.84
少数股东本期损益 29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 88,867,165.09 70,358,904.04
加：年初未分配利润 2 266,242,103.14 184,018,807.18
其他转入 4
六、可供分配的利润 8 355,109,268.23 254,377,711.22
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供股东分配的利润 16 355,109,268.23 254,377,711.22
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19五、26 240,926,062.08 25,000,067.50
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25五、26 114,183,206.15 229,377,643.72
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
现金流量表
会企03表
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
项 目 行次附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 496,679,291.41
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8五、36 174,491,350.05
现金流入小计 9 671,170,641.46
购买商品、接受劳务支付的现金 10 142,533,196.94
支付给职工以及为职工支付的现金 12 41,317,189.37
支付的各项税费 13 51,893,269.68
支付的其他与经营活动有关的现金 18五、37 319,366,722.14
现金流出小计 20 555,110,378.13
经营活动产生的现金流量净额 21 116,060,263.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 13,859,687.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 16,510.35
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 13,876,198.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 48,745,809.42
投资所支付的现金 31 4,015.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 48,749,824.42
投资活动产生的现金流量净额 37 -34,873,626.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 878,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 878,500,000.00
偿还债务所支付的现金 45 752,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 269,780,071.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 1,021,780,071.99
筹资活动产生的现金流量净额 54 -143,280,071.99
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -62,093,434.80
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
现金流量表补充资料
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年1-6月 单位：元
项 目 行 附 本期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57 88,867,165.09
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60 81,725,995.46
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64 480,891.51
预提费用增加（减：减少） 65 -197,447.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 66
益
固定资产报废损失 67
财务费用 68 34,795,278.04
投资损失（减：收益） 69 -12,759,173.27
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -4,352,176.51
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -6,684,464.32
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -65,815,804.81
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 116,060,263.33
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 106,230,430.83
减：现金的期初余额 80 168,323,865.63
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -62,093,434.80
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：营口港务股份有限公司 2006年6月30日 单位:元
本期转回数
因资
其他原
项目 期初数 本期增加数 产价值 期末数
因转出 合计
回升转
数
回数
一、坏帐准备合计 916,694.23 48,532.49 14,942.22 950,284.50
其中：应收帐款 870,034.69 48,532.49 918,567.18
其他应收款 46,659.54 14,942.22 31,717.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
编制单位:营口港务股份有限公司 2006年1-6月 单位:元
指 标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 金 额 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均
主营业务利润 179,174,067.94 17.15 18.07 0.7023 0.7081
营业利润 113,657,805.33 10.88 11.46 0.4455 0.4492
净利润 88,867,165.09 8.51 8.96 0.3483 0.3512
扣除非经常性损益后的净利润 88,930,952.77 8.51 8.97 0.3486 0.3514
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:佟春峰
会计报表附注
（一）公司简介
营口港务股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经辽宁省人民政府辽政（2000）46号文批准，由营口港务局（后变更为营口港务集团有限公司）等五家发起人发起设立的股份有限公司。
本公司于二○○○年三月二十二日在辽宁省工商行政管理局登记注册，并取得2100001050403号的《企业法人营业执照》；公司设立时的注册资本为人民币15,000万元，总股本为15,000万股。
本公司于二○○二年一月十六日发行人民币普通股股票1亿股。股票发行后，本公司总股本为25,000万股。本公司于二○○二年五月十五日在辽宁省工商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民币25,000万元。
本公司于二○○二年三月用募股资金收购了营口港务集团有限公司二期工程等资产。
本公司于二○○四年五月二十日发行7亿元可转换公司债券。本期公司用可转债募集资金和银行贷款收购了营口港务集团有限公司三期工程51号多用途泊位和成品油及液体化工品码头在建工程，并用自有资金和银行贷款向营口港务集团有限公司收购了营口集装箱码头有限公司（原营口中远国际集装箱码头有限公司，以下简称集装箱公司）50%的股权，收购了营口港实业发展有限公司（以下简称实业公司）100%的股权，收购了营口港务集团汽车运输公司相关资产，进一步减少了与控股股东的关联交易。
本公司经营范围：港口装卸、堆存、运输服务；兼营港口机械汽车修理及配件销售；机件加工销售；钢结构工程；苫垫及劳保用品制作、销售。
（二）公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
本公司执行企业会计准则与《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司以公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按年末市场汇率中间价进行调整，产生的记账本位币差额计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的投资成本入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益；期末短期投资按成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备按期末单项短期投资的成本高于其市价的差额计提，计提的短期投资跌价准备计入当期损益。
8、坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），经法定程序审核批准后，作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
坏账确认标准为：(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法与标准：⑴公司坏账准备的计提方法采用余额百分比法加个别确认；⑵公司坏账准备的计提标准为：因本公司应收账款回收率较高、且账龄主要为一年以内，一般情况下坏账准备按期末应收款项余额的5‰计提坏账准备，对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的按个别确认原则计提坏账准备，计提的坏账准备计入当期损益。
9、存货核算方法
存货的分类及计价方法：存货包括原材料、燃料、备品配件、低值易耗品等。所有存货取得时按实际成本计价；发出领用时采用个别计价法计价，其中：低值易耗品采用一次摊销法核算；期末存货按成本与可变现净值孰低的原则计价；存货采用永续盘存制。
存货跌价准备计提方法及标准：期末采用成本与可变现净值孰低的原则对存货进行计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提的存货跌价准备计入当期损益。
10、长期投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资取得时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对投资额占被投资企业资本总额50%以上（不含50%），或虽然占被投资单位资本总额不足50%但有实质控制权的，编制合并报表；对合营企业，按照比例合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
股权投资差额的摊销期限，法律、合同规定有投资期限的按规定期限摊销，没有规定期限的按10年期限摊销。
长期债权投资按实际支付的价款入账，并按权责发生制原则计算应计利息，计入投资收益。
长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，期末按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备,计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法。对停用、未使用的固定资产按规定计提折旧。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
类 别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％）
房屋及建筑物 30—40 3.23---2.42 3
机器设备 8—15 12.13---6.46 3
运输设备 5—10 19.40---9.70 3
电子设备 4—6 24.25---16.17 3
固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金额孰低的原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
在建工程减值准备的计提方法和标准：在建工程期末采用账面价值与可收回金额孰低的原则计价，并按单项在建工程的账面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的在建工程减值准备计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：无形资产在取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低的原则计价。
无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为十年。
无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备，并计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下：
（1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费于开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用根据费用性质在规定期限内平均摊销。
15、借款费用的核算方法
(1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
(2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月的（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。
(3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间借款费用资本化的金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
16、应付债券的核算方法
本公司发行的可转换公司债券之债券票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”项目。债券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的处理原则处理：属于其他用途的，计入当期财务费用。
17、收入确认原则
根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下：
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期成本，确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确认收入。
让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
19、利润分配
公司税后净利润按以下顺序及比例分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积；
（3）提取8%的法定公益金；
（4）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（5）分配股利（由股东大会决定分配方案）。
20、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度未发生会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
（三）税项
1、营业税：装卸收入、港管收入按税率3%计算缴纳，堆存收入按税率5%计算缴纳，其他业务收入按适用税率5%计算缴纳。
2、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。
3、企业所得税：按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，并经辽宁省地方税务局营地税函（2004）257号《关于对营口港务股份有限公司申请抵免技术改造国产设备投资概算的批复》文件批准，本公司享受对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策。
本公司合营企业集装箱公司为中外合资经营企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十五条“从事港口码头建设的中外合资经营企业，经营期在15年以上的，经企业申请，所在地的省、自治区、直辖市税务机关批准，从开始获利的年度起，第一年至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得税”的有关规定，以及营口经济技术开发区国税局《关于营口集装箱码头有限公司定期减免企业所得税问题的批复》，合营企业集装箱公司现处于免税期。
根据国税发［1994］229号文件，如果联营企业的适用税率与投资方企业适用税率一致,但由于联营企业享受税收优惠而实际执行税率低于投资方企业的,则投资方从联营企业分回的利润及股息,红利不再补税的规定，并经营口经济技术开发区地税局批准，本公司享有对从投资方分回的利润及股息,红利不再补税的政策。
4、其他税费：物价调节基金及河道修建维护费计缴标准均为营业收入的1‰。其他税费按国家有关规定计提并缴纳。
（四）控股子公司及合营企业
1、截止2006年6月30日本公司无控股子公司。
2、合营企业。
公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额 出资比例 经营范围
集装箱船舶的装卸作业、国际集装箱
营口集装箱码头 营口经济
800万元 400万元 50% 中转、堆放、拆装箱、修洗箱揽货、
有限公司 开发区
杂货船的装卸业务及其他相关业务
营口中储粮储运 营口经济
28,447万 13,740万 48.3% 粮油产品的储存、中转、加工和贸易
有限责任公司 开发区
公司持有集装箱公司股权比例为50%，不具备实质控制权，本期按权益法核算其投资收益，未对其会计报表进行合并。
项目 营口集装箱码头有限公司 本公司享有份额 占本公司相关指标的比例
资产总额 65,601,846.07 32,800,923.04 1.12%
营业收入 78,081,620.07 39,040,810.04 9.20%
净利润 18,910,479.72 9,455,239.86 10.64%
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 15,546.71 11,083.74
银行存款 106,214,884.12 168,312,781.89
合 计 106,230,430.83 168,323,865.63
注：货币资金期末余额中存放建设银行营口开发区支行可转换债券保证金存款15,000,000,000.00元。此外，无抵押、冻结等变现能力受限制或有潜在收回风险的情况。
2、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 24,896,099.67 58,450,726.54
注：应收票据期末比期初数减少，主要是因为部分营业收入以银行承兑汇票结算的承付或转付。
3、应收账款
(1)应收账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 182,833,575.68 99.52 914,167.88 172,149,305.38 98.93 860,746.53
1-2年 544,843.06 0.30 2,724.22 1,435,977.21 0.83 7,179.89
2-3年 156,768.97 0.08 783.84 421,654.43 0.24 2,108.27
3年以上 178,247.66 0.10 891.24
合计 183,713,435.37 100.00 918,567.18 174,006,937.02 100.00 870,034.69
注:①公司的报告期内应收账款余额主要为客户跨期未结算账款；
②应收账款期末余额中，应收持有本公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公司款项为7,438,431.43元。详见附注“六2.10”；
③应收账款前5名合计为86,171,799.12元，占应收账款的比例为46.91%；
④公司应收账款账龄主要为一年以内，根据公司成立六年来的情况和对本报告期末主要欠款单位的分析，公司发生坏账损失的可能性很小。因此本公司按应收款项期末余额的5‰加个别确认计提坏账准备。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收帐款坏帐准备 870,034.69 48,532.49 918,567.18
4、其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 6,343,464.13 100.00 31,717.32 6,678,609.09 71.57 33,393.05
1-2年 2,653,298.80 28.43 13,266.49
2-3年
3年以上
合计 6,343,464.13 100.00 31,717.32 9,331,907.89 100 46,659.54
注：其他应收款期末余额中，无应收持有本公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公司款项。
5、预付账款
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1,469,206.16 100.00 14,780,255.97 43.28
1-2年 19,366,753.91 56.72
2-3年
3年以上
合计 1,469,206.16 100.00 34,147,009.88 100.00
注：预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东款项。
6、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
材料 23,341,188.99 19,840,891.36
低值易耗品 64,082.62 82,877.50
燃料 1,245,370.62 832,880.81
委托加工物资
库存商品 1,002,904.34 534,449.79
在产品 10,270.60
合计 25,653,546.57 21,301,370.06
注：存货主要是机械配件、备品及燃料等，以自用为主。本报告期末由于不存在计提存货跌价的情况，未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 881,919.12 2,735,777.50 1,837,530.06 1,780,166.56
取暖费 2,011,076.95 40,878.63 2,051,955.48 0.10
报刊费 88,174.76 1,968.00 45,067.00 45,075.76
房产税 196,652.51 2,664,782.79 1,989,745.89 871,689.41
合计 3,177,823.34 5,443,406.92 5,924,298.43 2,696,931.83
注：待摊费用期末余额主要是保险费按保险期分期分摊所致。
8、长期投资
（1）增减变动
投资类型 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 176,423,936.55 12,759,173.27 13,859,687.93 175,323,421.89
其中：对子公司投资
对合营企业投资 176,423,936.55 12,759,173.27 13,859,687.93 175,323,421.89
长期债权投资
其他投资
合 计 176,423,936.55 12,759,173.27 13,859,687.93 175,323,421.89
（2）长期股权投资
①长期股权投资
損益调整额 投资准备
占被投
与本
投资 资公司 本期 累计
被投资公司名称 公司 初始投资额 累计追加投资额 期末余额
期限 注册资 增加 增加
关系 本期增减额 分得现金红利 累计增减额
本比例 额 额
营口集装箱码头 合营
永续 50.00% 18,730,674.46 -2,271,983.61 9,455,239.86 13,859,687.93 10,995,205.20 27,453,896.05
有限公司 企业
营口中储粮储运 合营
永续 48.30% 95,425,714.69 44,200,000.00 3,303,933.41 7,233,992.70 146,859,707.39
有限责任公司 企业
合 计
114,156,389.15 12,759,173.27 18,229,197.90 174,313,603.44
②股权投资差额
股权投资差额
被投资公司
名称
初始金额 形成原因 摊销期限 累计摊销额 其他减少 摊余金额
营口集装箱码 1,188,021.69 178,203.24 1,009,818.45
头有限公司
合 计 1,188,021.69 178,203.24 1,009,818.45
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,980,258,909.76 4,081,431.00 902,640.26 1,983,437,700.50
机器设备 499,914,743.73 28,087,429.06 13,730,045.65 514,272,127.14
运输设备 54,894,238.62 766,932.44 137,392.00 55,523,779.06
电子设备 14,625,000.72 1,580,999.17 759,473.50 15,446,526.39
合 计 2,549,692,892.83 34,516,791.67 15,529,551.41 2,568,680,133.09
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 193,147,481.63 29,502,041.75 344,498.38 222,305,025.00
机器设备 158,628,190.67 23,066,343.86 7,405,596.05 174,288,938.48
运输设备 10,949,247.85 3,654,383.67 33,604.32 14,570,027.20
电子设备 4,977,087.65 1,564,494.11 418,247.89 6,123,333.87
合 计 367,702,007.80 57,787,263.39 8,201,946.64 417,287,324.55
固定资产减值准备
净 值 2,181,990,885.03 2,151,392,808.54
注：①上述固定资产中房屋及建筑物，31#、32#、33#、36＃、37#、38#泊位作为抵押物，抵押贷款19,500万元，参见本附注“五、19”。
②经营租赁租出的固定资产：
资产类别 期末固定资产原值 期末累计折旧 期末固定资产净值
281,682,468.27 12,794,684.54 268,887,783.73
房屋及建筑物（51＃泊位）
57,666,700.00 8,236,181.08 49,430,518.92
机器设备（岸桥）
7,808,949.50 2,530,503.16 5,278,446.34
电子设备（营运系统）
79,900.00 22,799.16 57,100.84
其他（机柜）
合 计 347,238,017.77 23,584,167.94 323,653,849.83
本公司经营租赁租出固定资产主要为出租给集装箱公司的51＃泊位和设备。
③本公司全部固定资产运营良好，无迹象表明发生减值，公司报告期末未计提固定资产减值准备。
④本公司无融资租赁固定资产。
10、工程物资
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程物资 19,398,166.75 19,398,166.75
合计 19,398,166.75
11、在建工程
本期结转固 本期
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源
定资产 减少
成品油码头管输配 自有资金、
47,266,082.77 49,847,909.86 97,113,992.63
套工程 银行借款
其中：
1,514,661.51 1,514,661.51
资本化利息
卸粮机及配套系统 29,813,518.45 29,813,518.45 自有资金
10万吨散粮筒仓及 银行借款、
113,235,760.96 164,244.00 113,400,004.96
相关配套设施 自有资金
汽车维修库 400,000.00 160,000.00 560,000.00 自有资金
合 计 160,901,843.73 79,825,672.31 560,000.00 240,327,516.04
注：本公司期末在建工程无迹象表明发生减值，公司报告期末未计提在建工程减值准备。
12、固定资产清理
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
固定资产清理 620,711.06 356,087.68 264,623.38
合计 620,711.06 356,087.68 264,623.38
注：固定资产清理科目余额是期末待处理报废固定资产所致。
13、短期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中行 90,000,000.00 2006.06.16-2007.06.15 0.055575 营口港务集团有限公司担保
中行 30,000,000.00 2006.06.22-2007.06.21 0.055575 营口港务集团有限公司担保
中行 40,000,000.00 2006.06.26-2007.06.25 0.055575 营口港务集团有限公司担保
中行 70,000,000.00 2006.06.30-2007.06.29 0.055575 营口港务集团有限公司担保
农行 30,000,000.00 2006.04.05-2007.04.04 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 35,000,000.00 2006.04.13-2007.04.12 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 40,000,000.00 2006.04.18-2007.04.17 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 40,000,000.00 2006.04.19-2007.04.18 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 40,000,000.00 2006.04.20-2007.04.19 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 25,000,000.00 2006.04.24-2007.04.23 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 20,000,000.00 2006.04.26-2007.04.25 0.0558 营口港务集团有限公司担保
农行 20,000,000.00 2006.04.26-2007.04.25 0.0558 营口港务集团有限公司担保
合 计 480,000,000.00
14、应付账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 17,277,195.59 100.00 29,001,928.23 98.62
1－2年
2－3年 522,868.02 1.38
3年以上
合计 17,277,195.59 100.00 29,524,796.25 100.00
注：应付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东款项。
15、预收账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 14,562,640.03 100.00 16,874,511.68 100.00
1－2年
2－3年
3年以上
合计 14,562,640.03 100.00 16,874,511.68 100.00
注：预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东款项。
16、应付福利费
期末数 期初数
福利费结余 2,113,465.02 1,239,423.54
17、应交税金
税 项 期末数 期初数
营 业 税 2,162,460.87 3,866,014.06
增 值 税 -505,542.41 220,216.44
城 建 税 151,372.26 286,036.07
房 产 税 153,434.65 196,986.13
个人所得税 54,423.31 491,757.55
企业所得税 6,396,760.81 -10,251,749.91
印 花 税 2,000.70 67,104.83
合 计 8,414,910.19 -5,123,634.83
18、其他应交款
项 目 期末数 期初数
港口建设费 17,428,842.56 62,095,912.85
物价调节基金 69,860.25 741,499.83
河道修建维护费 2,648,906.52 2,210,476.73
地方教育费 64,873.85 122,586.94
教育费附加 21,578.18 40,815.85
合 计 20,234,061.36 65,211,292.20
19、其他应付款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 133,271,959.67 100.00 105,194,963.82 100.00
1－2年
2－3年
3年以上
合 计 133,271,959.67 100.00 105,194,963.82 100.00
注：其他应付账款期末余额中，应付持有本公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公司款项7,432,254.27元。详见本附注“六、2.10”；
20、预提费用
项 目 期末数 期初数
电费 550,152.59 65,000.00
电话费 30,000.00 30,000.00
水费 37,268.57 20,000.00
利息 742,562.50 930,930.00
其他 241,034.48 752,536.00
合 计 1,601,018.14 1,798,466.00
注：电费、电话费、水费存在期初余额系2005年12月份当月消耗的相关费用，由于供方未能及时开具发票，故按权责发生制原则预提。预提费用期末余额主要是2006年6月21日至30日应计利息数及预提的2006年6月份当月消耗的电费、电话费、水费等。
21、长期借款
(1)一年内到期的长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
建行 22,500,000.00 36,337.50 2006.01.16-2007.06.27 0.05814 担保
注：上述借款的本金合计为22,500,000.00元,计提借款利息36,337.50元，期末本金利息合计数为22,536,337.50元。
(2)长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
交行 150,000,000.00 226,125.00 2006.04.29-2008.04.29 0.05427 担保
交行 40,000,000.00 60,300.00 2006.06.02-2008.05.21 0.05427 担保
交行 40,000,000.00 60,300.00 2005.06.01-2008.05.28 0.05427 担保
建行 25,000,000.00 40,375.00 2006.01.16-2008.06.27 0.05814 担保
建行 23,000,000.00 37,145.00 2006.01.16-2009.06.27 0.05814 担保
建行 21,000,000.00 33,915.00 2006.01.16-2010.06.27 0.05814 担保
建行 20,000,000.00 32,300.00 2006.01.16-2011.06.27 0.05814 担保
建行 15,000,000.00 24,225.00 2006.01.16-2012.06.27 0.05814 担保
建行 195,000,000.00 282,506.25 2004.08.16-2007.08.12 0.052155 抵押贷款
合 计 529,000,000.00 797,191.25
注：本公司长期借款本金为529,000,000.00元,对长期借款计提利息797,191.25元，期末长期借款本金利息合计数为529,797,191.25元。
22、应付债券
2006年6月30日余额为662,104,145.75元，项目列示如下：
期末数 期初数
种 类 期 限 发行金额
应计利息 本息合计 应计利息 本息合计
可转换公 2004.05.20-
700,000,000.00 1,055,145.75 662,104,145.75 8,958,429.25 699,070,429.25
司债券 2009.05.19
注：①可转换公司债券2004年11月20日开始实施转股，截止2006年6月30日，总计转换金额为37,895,854.25元；
②票面利率：年利率为第一年1.8%；第二年2.1%；第三年2.4%；第四年2.5%；第五年2.6%；
③付息日期：从可转债发行之日（2004年5月20日，T日）起开始计息，每年付息一次。第一次付息日为发行首日的次年当日，即2006年5月20日，以后每年的该日为当年的付息日；
④转股价格：2005年4月28日因实施2004年度现金分红，转股价格由10.35元调整为10.25元；2006年1月18日因股权分置改革，转股价格由10.25元调整为6.99元。
⑤转股期：2004年11月20日至2009年5月19日。
23、股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 150,000,000 59.77 -20,192,930 -20,192,930 129,807,070 50.88
3、其他内资持股
其中：境内法人持
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合
150,000,000 59.77 -20,192,930 -20,192,930 129,807,070 50.88
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 100,964,648 40.23 20,192,930 4,157,778 24,350,708 125,315,356 49.12
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
100,964,648 40.23 20,192,930 4,157,778 24,350,708 125,315,356 49.12
合计
三、股份总数 250,964,648 100 0 4,157,778 4,157,778 255,122,426 100
注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]第53号文核准，本公司于2004年5月20日发行可转换公司债券70,000.00万元，2004年11月20日开始实施转股。截止2006年6月30日，可转换公司债券共转38,951,000元，折合5,122,426普通股,不足1股部分以现金支付，新增的4,157,778.00普通股全部在本报告期内转换完成。
24、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 568,003,327.24 24,851,231.00 592,908,549.24
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 5,128,696.25 5,128,696.25
外币资本折算差额
其他资本公积 51,131.91 51,131.91
合 计 573,183.155.40 24,851,231.00 598,088,377.40
注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价24,851,231.00元。
25、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,029,129.23 43,029,129.23
法定公益金 34,423,303.38 34,423,303.38
任意盈余公积
合 计 77,452,432.60 77,452,432.60
26、未分配利润、现金股利
项 目 期末数 期初数
净利润 88,867,165.09 130,760,199.35
加：年初未分配利润 266,242,103.14 184,018,807.18
减：提取法定盈余公积金 13,076,019.94
提取法定公益金 10,460,815.95
提取任意公积金
应付普通股利 240,926,062.08 25,000,067.50
年末未分配利润 114,183,206.15 266,242,103.15
其中：拟分配现金股利 240,926,062.08
27、主营业务收入
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
装卸收入 414,990,975.51 364,530,787.60
港务管理收入 9,472,192.44 15,960,853.56
合 计 424,463,167.95 380,491,641.16
注：①本公司主营业务收入均分布在同一地区；
②本报告期主营业务收入较上年同期增幅较大，主要是本公司货物吞吐量增幅较去年同期增长15.43%，其中，石油及制品、化肥、金属矿石和钢铁等大宗货类吞吐量平均增幅为49.07%；
③本公司报告期内向前五名客户提供劳务总额为127,115,989.17元，占主营业务收入的29.95%。
28、主营业务成本
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
装卸成本 221,045,933.14 212,692,303.84
港务管理成本 9,960,277.32 14,568,585.53
合 计 231,006,210.46 227,260,889.37
注：①主营业务成本上升原因同本附注“五、25②”；
②本公司报告期内向前五名供应商采购物资总额为12,389,518.43元，占采购总额的5.36%。
29、主营业务税金及附加
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
营业税 12,867,467.07 11,699,739.61
城建税 900,723.40 818,981.74
教育费附加 386,024.31 350,992.20
地方教育费 128,674.77 124,713.38
合计 14,282,889.55 12,994,426.93
注：营业税按装卸收入、港管收入按收入额的3%计缴，堆存收入按收入额的5%计缴。城建税、教育费附加、地方教育费分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%、1%计缴。
30、其他业务利润
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
其他业务收入 22,712,564.45 14,049,465.87
减：其他业务支出 15,956,655.94 8,777,718.74
其他业务利润 6,755,908.51 5,271,747.13
注：其他业务收入主要为出租给营口集装箱码头有限公司的泊位、设备租赁费和本公司所属实业公司销售材料、提供劳务收入。其他业务支出主要为出租固定资产相关折旧费及税金和所属实业公司销售材料、提供劳务的成本费用。
31、管理费用
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
管理费用 37,476,893.08 32,524,097.00
32、财务费用
项 目 2006年1－6月 2005年1－6月
利息支出 34,115,401.44 18,600,244.26
减：利息收入 287,504.27 794,673.38
手续费支出 967,380.87 346,854.34
合 计 34,795,278.04 18,152,425.22
注：本期利息支出较上年增加，主要是新增长期借款所致。
33、投资收益
项 目 2006年1－6月 2005年1-6月
股票投资收益
短期投资跌价准备
债权投资收益
年末调整的被投资单位
所有者权益净增减的金额
合营企业分来利润 12,759,173.27 6,283,745.11
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 12,759,173.27 6,283,745.11
注：投资收益是合营企业营口集装箱码头公司和营口中储粮储运公司权益法核算的利润。本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
34、营业外支出：
项目 本期数 上年同期数
营业外支出 63,787.68
合计 63,787.68
注：营业外支出为清理固定资产净损失所致。
35、所得税
项 目 2006年1－6月 2005年1-6月
利润总额 126,353,190.92 101,115,294.88
加：纳税调整增加
减：纳税调整减少 12,759,173.25 7,914,110.52
应纳税所得额 113,594,017.67 93,201,184.36
所得税率 33% 33%
应交所得税 37,486,025.83 30,756,390.84
减：本期国产设备投资可抵免
所得税额 37,486,025.83 30,756,390.84
注：本公司根据国税发［1994］229号文件精神，对合营企业营口集装箱码头公司和营口中储粮储运公司2006年的投资收益12,759,173.27元，不在补税，在地方税务机关批准下，本报告期内作纳税调整减少，原因详见本附注“三、3”。
36、收到的其他与经营活动有关的现金为174,491,350.05元，主要为本公司生产业务部代营口港务集团所属其他分公司收取引航费、拖轮费、船港费、货港费等所致。
37、支付的其他与经营活动有关的现金为319,366,722.14元，主要为本公司生产业务部向营口港务集团所属其他分公司支付代收的引航费、拖轮费、船港费、货港费及管理费用等。
（六）关联方关系及其交易
1、关联方关系
1.1存在控制关系的关联方
经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 法定代表人
或类型
营口港务集 鲅鱼圈区新 港口装卸、仓 有限责任
母公司 高宝玉
团有限公司 港大路1号 储、服务等 （国有独资）
1.2存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本年减少数 期末数
营口港务集团有限公司 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
营口港务集
148,620,000.00 59.22% 128,566,402.00 50.39%
团有限公司
1.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与 本 公 司 关 系
中国营口外轮代理公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船货代理有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船舶燃料供应有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港对外经济合作发展总公司 受同一母公司控制的子公司
营口集装箱码头有限公司 合营企业
2、关联方交易
2.1定价政策
公司与关联方发生的关联交易定价政策如下：
2.1.1与营口港务集团有限公司之间的关联交易
2.1.1.1有政府指令性价格的，执行政府指令价格；
2.1.1.2有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，报国家物价管理部门核定后执行经国家物价管理部门核定价格；
2.1.1.3既无指令性价格，又无指导性价格，则按可比的当地市场价格执行；
2.1.1.4若无可比市场价格，则为推定价格；
2.1.1.5对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的成本收取费用。
2.2提供劳务
企业名称 2006年1－6月 2005年1－6月
中国营口外轮代理公司 243,867.40 1,867,542.48
营口港船货代理有限责任公司 619,522.04 1,654,325.38
营口港务集团营口港埠公司 1,846,771.25 3,333,045.56
营口港务集团物流公司 5,412,624.93 2,979,745.47
营口港务集团第五港务公司 1,553,182.98
营口港务集团所属其他公司 536,453.77 2,297,446.98
注：本公司为关联方提供的劳务主要为向中国外轮代理公司营口公司、营口港船货代理有限责任公司等中介代理公司提供的船方劳务及向营口港务集团所属分公司提供装卸及机械使用劳务,本期公司与营口港埠公司、物流公司交易金额增长幅度较大主要因为收购汽运公司与实业公司后与上述单位关联交易量增加。
2.3接受劳务
企业名称 2006年1－6月 2005年1－6月
营口港务集团信息公司 371,821.10 611,851.73
营口港物业管理公司 2,227,672.22 2,408,683.50
营口港务集团物流公司 729,471.96 1,206,062.98
注：营口港物业管理公司为本公司提供的劳务主要为综合服务项目。营口港务集团物流公司为本公司提供的劳务主要为装卸机械使用费等。
2.4采购货物
企业名称 2006年1－6月 2005年1-6月
营口港船舶燃料供应有限责任公司 16,706,278.11 18,390,528.68
2.5提供劳务
企业名称 2006年1－6月 2005年1-6月
营口港务集团有限公司 503,624.07 378,030.62
2.6水电费、采暖费
企业名称 2006年1－6月 2005年1-6月
营口港务集团水电公司 18,565,831.08 9,363,647.30
营口港物业管理公司 103,327.22 259,126.68
2.7土地使用权
企业名称 2006年1－6月 2005年1-6月
营口港务集团有限公司
1,000,000.00 1,000,000.00
注：本公司承租营口港务集团有限公司鲅鱼圈港区总面积1,228,385.38平方米土地的土地使用权，用于生产经营。
2.8泊位租赁
企业名称 2006年1－6月 2005年1-6月
营口集装箱码头有限公司（租出） 12,263,641.42 9,612,472.89
营口港务集团有限公司（租入） 24,000,000.00 20,600,000.00
注：收取营口集装箱码头有限公司的泊位租费为其租赁使用本公司拥有的51#泊位及相关设备租赁费；支付营口港务集团有限公司的泊位租费为本公司使用其深水泊位码头租赁费。
2.9担保
截至2006年6月30日止本公司之控股股东营口港务集团有限公司为本公司向中行短期贷款2.3亿元、农行短期贷款2.5亿元、交行长期贷款2.3亿元、建行长期贷款3.215亿元提供担保。
本公司发行可转换公司债券70,000万元由中国建设银行营口经济技术开发区支行为其提供连带责任保证，营口港务集团有限公司为中国建设银行营口经济技术开发区支行70,000万元连带责任保证提供反担保。
2.10关联方往来款项余额
报表项目 企业名称 期末金额 期初金额
应收账款 营口港务集团物流公司 2,892,915.46 135,759.13
应收账款 营口集装箱码头有限公司 2,204,084.38
应收账款 营口港务集团营口港埠公司 1,893,193.16 167,556.60
应收账款 营口港基础工程公司 212,164.73
应收账款 营口港务集团水电公司 376,820.64
应收账款 营口港物业管理公司 27,673.66
应收账款 营口港船货代理有限责任公司 171,630.19 121,161.32
预付账款 营口港对外经济合作发展总公司 29,813,518.45
其他应付款 营口港务集团有限公司 7,432,254.27 23,096,620.93
其他应付款 营口港对外经济合作发展总公司 2,159,525.67
其他应付款 营口港务集团第五港务公司 1,484,406.67
（七）或有事项
截止财务报告批准报出日本公司无重大可预见的或有事项。
（八）承诺事项
截止财务报告批准报出日本公司无其他需披露重大承诺事项。
（九）资产负债表日后事项
截止财务报告批准报出日本公司无资产负债表日后事项
（十）其他重要事项
截止财务报告批准报出日本公司无其他需披露的重要事项。
（十一）本公司财务报告批准报出日
本公司财务报告批准报出日为二零零六年七月二十五日。
八、备查文件目录
本公司如下备查文件置备本公司董事会秘书处：
1、经公司董事长签署的2006年半年度报告正文及其摘要；
2、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
3、报告期内公司进行信息披露的报刊；
4、公司章程。
董事长：高宝玉
营口港务股份有限公司
2006年7月24日
