第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
刘雄华、綦好东董事因故未出席董事会，分别委托邵凯英、李庆新董事代为行使表决权。
山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长冯东青、总会计师柴运芝、会计主管许新声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
中国石化山东泰山石油股份有限公司
董 事 会
二○○六年三月二十二日
第一节公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司
公司法定英文名称：SINOPEC Shandong Taishan Pectroleum CO.,LTD.
中文缩写：泰山石油
英文缩写：TSPC
2、公司法定代表人：冯东青
3、公司董事会秘书：李建文
证券事务代表：李志清
联络地址：山东省泰安市东岳大街104号
电话：(0538) 6269630，6269659
传真：(0538) 8265450
E-mail：kevinlee67@126.com
4、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街104号
邮政编码：271000
E-mail：kevinlee67@126.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载本公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券管理部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泰山石油
证券代码：000554
7、公司最近一次变更注册登记日期：2002年2月25日
变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3 00 001 801 028
税务登记号码：370 902 166 408 727
公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所
办公地址：山东省济南市经七路88号
第二节会计数据及业务数据摘要
1、本年度主要会计数据
金额单位：元
利润总额 50,583,411.90
净利润 25,142,537.81
扣除非经常性损益后的净利润 32,371,152.14
主营业务利润 165,430,071.71
其他业务利润 65,931.63
营业利润 68,566,085.98
投资收益 -7,289,491.06
补贴收入 0
营业外收支净额 -10,693,183.02
经营活动产生的现金流量净额 121,064,750.58
现金及现金等价物净增减额 -22,769,329.50
“扣除非经常性损益后的净利润”项中扣除的项目及涉及金额列示如下：
单位：元
项 目 金 额
营业外收入 373,011.03
营业外支出 11,066,194.05
所得税 -3,464,568.69
合计 -7,228,614.33
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
(金额单位：元)
项 目 2005年 2004年 2003年度
主营业务收入 1,885,896,395.97 1,325,733,798.09 986,715,195.14
净利润 25,142,537.81 45,090,222.70 7,949,843.81
总资产 916,444,533.33 894,796,074.57 1,020,066,078.69
股东权益（不含少数股东权益） 831,038,079.70 853,974,873.89 808,884,651.19
0.052
每股收益 0.094 0.017
1.728
每股净资产 1.776 1.682
1.678
调整后的每股净资产 1.751 1.645
0.252
每股经营活动产生的现金流量净额 0.159 0.157
3.025
净资产收益率(%) 5.28 0.983
扣除非经常性损益的净利润为 3.895 8.59 7.50
基础计算的净资产收益率
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）要求计算的相关指标如下：
净资产收益率（%） 每股收益（人民币元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
19.91 19.64 0.34 0.34
主营业务利润
8.25 8.14 0.14 0.14
营业利润
3.03 2.98 0.05 0.05
净利润
3.90 3.84 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润
3、股东权益变动情况
（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
480,793,320 185,109,758.43 53,123,609.53 24,452,844.58 134,948,185.93 853,974,873.89
期 初 数
6,360,190.81 25,142,537.81 31,502,728.62
本期增加 3,117,361.86
125,467.09 125,467.09 54,314,055.72 54,439,522.81
本期减少
480,793,320 185,109,758.43 59,358,333.25 27,444,739.35 105,776,668.02 831,038,079.70
期 末 数
变动原因 2004年度利润分配，2005年度净利润增加、利润分配预案，购置修建职工福利设施
第三节股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例. 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 185,953,320 38.68% 185,953,320 38.68%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185,953,320 38.68% 185,953,320 38.68%
二、已流通股份
1、人民币普通股 294,840,000 61.32% 294,840,000 61.32%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 294,840,000 61.32% 294,840,000 61.32%
三、股份总数 480,793,320 100% 480,793,320 100%
（2）股票发行与上市情况
到报告期末为止的最近三年内，公司未发生股票发行与上市事项。
2、股东情况
公司除国家股外无其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，公司
前十名股东列示如下：
单位：股
股东总数 42857
前10名股东持股情况
持有非流通股 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 股份数量
中国石油化工 国有股东 38.68% 185,953,320 185,953,320 0
股份有限公司
中信经典配置 其他 0.31% 1,490,733 未知
证券投资基金
陈国良 其他 0.23% 1,113,500 未知
深圳市旗扬投 其他 0.21% 1,000,041 未知
资有限公司
陈锡球 其他 0.19% 921,070 未知
王作生 其他 0.18% 855,793 未知
上海科立通讯 其他 0.15% 735,200 未知
工程技术有限
公司
敬天盛 其他 0.15% 703,300 未知
周世玉 其他 0.12% 581,900 未知
张耀珉 其他 0.12% 568,700 未知
由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。
3、公司控股股东情况介绍
（1）中国石油化工股份有限公司持有38.68%的本公司股份，为本公司控股股东，股权性质为国家股。其情况介绍如下：
法定代表人：陈同海
注册资本：867亿元
成立日期：2000年2月25日
公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、上海四地上市的公司，亦是上、中、下游业务高度一体化的能源化工公司。
中国石化及其附属公司的主要业务包括：石油和天然气的勘探、开发、生产和贸易；石油的加工／石油产品的生产／石油产品的贸易及运输、分销和营销；石化产品的生产／分销和贸易。
公司是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽油／柴油／航空煤油及其它主要石油产品的生产和分销商之一；中国第二大石油和天然气生产商。
股权结构：
股东类别 持股数（千股） 所占比例（％）
国家股 67,121,951 77.42
其中：中国石油化工集团公司 47,742,561 55.06
已流通境外H股 16,780,488 19.35
已流通境内A股 2,800,000 3.23
（2）控股股东实际控制人情况介绍
控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团）
法定代表人：陈同海
注册资本：1049亿元
公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。
2000年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主要业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。
4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
5、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
6、公司前十名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量（股） 股份种类
中信经典配置证券投资基金 1,490,733 人民币普通股
人民币普通股
陈国良 1,113,500
人民币普通股
深圳市旗扬投资有限公司 1,000,041
人民币普通股
陈锡球 921,070
人民币普通股
王作生 855,793
人民币普通股
上海科立通讯工程技术有限公司 735,200
人民币普通股
敬天盛 703,300
人民币普通股
周世玉 581,900
人民币普通股
张耀珉 568,700
人民币普通股
贺强 545,843
由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、 基本情况
年初 年末
性 年 持股数 股份增减 持股数
姓 名 职 务 别 龄 任期起止日期 （股） 变动量 （股） 报酬总额（元）
冯东青 董事长 男 51 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬
郭忠文 副董事长 男 55 2005.05-2008.05 0 0 0 141,000（3-12月）
雷爱国 副总经理 男 43 2005.11-2008.05 0 0 0 23,500（11-12月）
刘雄华 董事 男 51 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬
邵凯英 董事 女 67 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬
张新军 董事、副总经理 男 45 2005.05-2008.05 3780 0 3780 146,872
李庆新 独立董事 男 41 2005.05-2008.05 0 0 0 30,000（津贴）
綦好东 独立董事 男 46 2005.05-2008.05 0 0 0 30,000（津贴）
刘海英 独立董事 女 42 2005.05-2008.05 0 0 0 30,000（津贴）
鹿启端 监事会主席 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 176,250
王明昌 监事 男 35 2005.05-2008.05 0 0 0 82,251
王市村 监事 男 50 2005.05-2008.05 0 0 0 88,125
赵存津 副总经理 男 45 2005.05-2008.05 0 0 0 146,872
柴运芝 总会计师 女 40 2005.05-2008.05 0 0 0 146,872
李建文 董事会秘书 男 39 2005.05-2008.05 3780 0 3780 117,502
其中，冯东青、刘雄华两位董事在公司控股股东单位任职，其情况列示如下：
姓 名 在控股股东中的职务 任职期间
冯东青 中国石油化工股份有限公司山东石油 2000.7至今
分公司经理；山东石油总公司总经理
刘雄华 中国石化销售公司副经理；中国石化股 2001.6至今
份有限公司油品销售事业部副主任
2、 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历
冯东青，大学本科学历，高级政工师。历任青岛石油总公司副总经理、党委副书记；青岛石油总公司总经理、党委副书记；山东省石油集团总公司党委书记、常务副总经理；中国石油化工股份有限公司山东石油分公司常务副经理。现任中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理、党委副书记、山东石油总公司总经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事长。
郭忠文，大学本科学历，高级政工师。历任山东省石油集团总公司企业管理处处长、办公室主任、润滑油公司经理、中国石化股份有限公司山东石油分公司企业管理处处长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副董事长、党委书记、泰安鲁润股份有限公司董事长。
雷爱国，大学本科学历，经济师。历任中国石油化工股份有限公司济南石油分公司综合业务处处长、零售公司经理、济南石油分公司副经理、党委委员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理（主持工作）、党委委员。
刘雄华，大学本科毕业，高级经济师。历任广西壮族自治区石油总公司总经理；中国石化股份有限公司广西石油分公司经理。现任中国石化销售公司副经理兼油品销售事业部副主任、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。
邵凯英，大学本科毕业，高级工程师。历任中石化三龙公司副经理；中石化多种经营办公室副主任；中石化总公司销售公司副局级调研员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。
张新军，大学本科学历，经济师。历任山东泰山石化股份有限公司磁窑公司经理、党总支书记；中国石化山东泰山石油股份有限公司宁阳经营部经理、党总支书记。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理、党委委员。
綦好东，博士，会计学教授。历任山东财政学院会计系教授；山东财政学院会计学院教授兼副院长、院长。现任山东财政学院教授兼副院长；中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
李庆新，大学本科毕业，二级律师。历任山东省司法厅研究室科员；山东省律师事务中心律师；山东明允律师事务所主任；现任齐鲁律师事务所高级合伙人、主任律师，东营市仲裁委员会仲裁员、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
刘海英，研究生毕业，理学硕士。现任山东大学管理学院副教授、中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事。
鹿启端，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、副总经理、党委委员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司党委副书记、监事会主席、工会主席。
王明昌，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司人事劳动部办事员、人力资源部副部长，现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监事、人力资源部部长。
王市村，大学专科学历，政工师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司人事劳动部部长，纪委副书记、纪检监察部部长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司监事、客户中心宁阳客户经理。
赵存津，大学本科学历，经济师。历任山东济宁石油公司计划业务处处长、副总经理、党委委员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理、党委委员。
柴运芝，大学本科毕业，高级会计师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会办公室主任、结算中心主任；中国石化山东泰山石油股份有限公司副总会计师。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司总会计师、党委委员。
李建文，工学学士，工商管理硕士，高级经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、证券部部长、总经理办公室主任。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会秘书、总经理助理、证券管理部部长。
3、 年度报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事、监事薪酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司董事会决定。
确定依据为：以公司职工年浮动平均收入的倍数分别确定董事、监事、高级管理人员不同职位的薪酬标准；独立董事每参加一次董事会议的津贴为5000元，不再支付其他报酬。
冯东青董事长在我公司控股股东的下属分公司——中国石油化工股份有限公司山东石油分公司领取薪酬，不在本公司领取。刘雄华董事在我公司控股股东中国石油化工股份有限公司领取薪酬，不在本公司领取。邵凯英董事已于1997年自中石化总公司退休，不在本公司及关联单位中领取薪酬。
公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬合计115.92万元，个人报酬详见《基本情况表》。
4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，因董事会、监事会及高级管理人员换届选举，王振宣先生不再担任公司副董事长、董事职务；张成林先生不再担任公司监事职务。
经公司2004年度股东大会决议，选举冯东青、郭忠文、赵成岩、刘雄华、邵凯英、张新军为公司第五届董事会董事，綦好东、李庆新、刘海英为公司第五届董事会独立董事；选举鹿启端、王明昌为公司第五届监事会监事。
公司职工代表大会推选王市村为公司第五届监事会职工代表监事。
经公司第五届董事会第一次会议决议，推选冯东青董事为公司董事长；经董事长提名，董事会聘任郭忠文、赵成岩董事为副董事长，赵成岩董事为公司总经理，李建文先生为公司董事会秘书，李志清先生为公司证券事务代表；根据总经理提名，董事会聘任赵存津、张新军、徐广春先生为公司副总经理，柴运芝女士为公司总会计师。
公司第五届监事会第一次会议选举鹿启端先生为公司监事会主席。
2005年11月22日，公司第五届监事会第五次会议决议，接受赵成岩先生因工作变动辞去副董事长、董事、总经理职务的请求；聘任雷爱国先生为公司副总经理（主持工作）。
2005年12月21日，公司第五届董事会第六次会议决议，接受徐广春先生因工作变动辞去副总经理职务的请求。
5、员工情况
截止2005年12月31日，公司用工总量1041人，其中按专业构成划分，销售人员352人，技术人员97人，财务人员21人，行政管理人员29人；按教育程度划分，大学本科以上79人，大学专科187人。公司需承担费用的离退休职工人数为279人。
第五节 公司治理结构
1、公司治理结构现状
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，强化信息披露规范化管理，建立了较为完善的法人治理结构，对发现的一些不足进行了认真的整改，更好地完善了公司的治理结构。
2、独立董事履行职责情况
（1）独立董事出席董事会情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
独立董事姓名
董事会次数 （次） （次） （次）
綦好东 8 8 0 0
李庆新 8 8 0 0
刘海英 8 8 0 0
公司独立董事均为财务会计、法律方面的专业人士。报告期内，独立董事认真履行了法律、法规和公司章程赋予的职责，出席董事会议和股东大会，检查指导公司的经营工作，在董事会日常工作和重大决策中尽职尽责，对公司董事会换届选举、高管人员聘任、关联交易、对外担保事项发表了独立意见，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益，做到了勤勉尽责。
（2）独立董事对公司的有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议事项提出异议。
3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面“五独立”情况
业务方面：公司具有独立完整的购销、运输、存储能力及客户网络；
人员方面：公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动保险帐户，经营人员无在母公司兼职或支取薪酬的情况；
资产方面：本公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资产的完整产权；
机构方面：公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构；
财务方面：公司独立在银行开户，独立缴纳税费。
虽然在形式上公司与母公司各方面实现了“五独立”，但是由于国内成品油生产企业控制在中国石化、中石油两大集团，目前尚无大宗的可替代商品供货商可选择，且由于配置计划、供应保证等原因，致使本公司成品油多由母公司所属企业购入，对其依赖性较大；另外中国石化还负有一定的行业管理职能。所以公司实质上在员工定额、劳动人事、机构设置、油品经营等方面不同程度地执行了中国石油化工股份有限公司的管理文件规定，影响到公司的独立性，但对股东利益没有损害。如国内成品油经营格局不发生变化，该关联性将无法改变。
4、对高级管理人员的考评及激励机制
公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员，联量、联利、联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法，与之相对应，公司高级管理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，产生良好的激励考评效果。
第六节 股东大会情况简介
报告期内公司共召开一次股东大会，会议情况如下：
2005年5月11日公司在山东省泰安市东岳大街104号公司六楼会议室召开2004年度股东大会。
《公司2004年度股东大会决议公告》刊登于2005年5月12日的《证券时报》和《中国证券报》。
第七节 董事会报告
1、报告期内公司经营情况回顾
（1）总体经营状况
总体经营情况表 单位：元
项目 2005年度 2004年度 变动幅度（%）
1,885,896,395.97 1,325,733,798.09 42.25
主营业务收入
48.63
1,717,001,655.95 1,155,194,037.99
主营业务成本
-1.52
165,430,071.71 167,984,123.27
主营业务利润
25,142,537.81 45,090,222.70 -44.24
净利润
本公司是以成品油购销为主，同时从事油库、加油站设施的经营、设计施工、安装等业务的商业流通企业。报告期内，公司认真贯彻股东大会通过的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展”的战略，精心组织经营，强化内部管理，加大力度完善成品油经营网络的建设，资产质量明显提高。2005年，公司通过收购青岛胜奇凯商贸有限公司和青岛华孚石油有限公司股权的方式，在青岛市新增加油站13座，实现了公司经营区域的突破，拓展了公司主营业务的增长空间；同时，公司通过新建、收购、租赁方式在泰安辖区新增加油站15座，在建加油站5座，进一步增强了市场稳固率和终端竞争力。报告期，公司采用费用承包的方式对年销售量1500吨以下的中小型加油站进行了经营模式改革，用工总量同比减少342人，大幅提升了中小型加油站的人均劳效，加油站的整体效益明显提高。2005年，公司正式发售中国石化加油IC卡，辖区内中型以上加油站已经全部实现了刷卡加油。公司成品油经营业务发展势头良好，零售比例稳步上升。
报告期，由于原有成品油经营业务市场规模的增长，成品油价格调升，以及燃料油经营品种的开发，公司主营业务收入同比增长42%。由于燃料油市场的特殊性，该经营品种销售额大，但毛利菲薄，影响公司成品油经营业务总体毛利率下降；同时本年度成品油零售价格调升幅度小于采购成本的上升，致使公司主营业务成本同比增加48%。根据会计政策，公司计提的各项准备金使管理费用同比增加2020万元；2005年度，公司所得税同比增加1156万元；以上两项是公司报告期净利润同比下降44%的主要原因。
公司主营业务目前主要集中在泰安市的两区、两市、两县范围内。由于国内目前政策及成品油理化特性，行业进入门槛较高，具有一定垄断性，所以产品同质化程度虽高但竞争烈度相对较低。泰安市加油站总量约为400座，本公司占三分之一强，由于本公司成品油销售网络占据了市区主要干道和周边国道的重点位置，布局合理，加油站规模较大，且品牌优势明显，客户美誉度高，因此公司在泰安市辖区内的零售市场占有率超过70%，居市场控制地位。得益于高速增长的国民经济对石油能源的旺盛需求，成品油消费市场持续快速增长；而且在可以预见的期间内，石油成品油尚无具有规模经济性的替代产品，故此公司的主营业务经营规模将持续稳定增长，盈利能力不会发生重大变化。公司面临的主要问题是保持在辖区内的市场控制地位和拓展市场空间。公司的主要任务是遵照股东大会制定的发展战略，继续整顿非主营业务，集中资源进一步完善成品油经营网络，提升盈利水平。
（2）主营业务及其经营情况
成油品经销是公司的主营业务。2005年，公司共完成各类成品油经营总量51万吨，其中加油站纯枪量22.5万吨，直销18.2万吨，全年销售润滑油1.2万吨，销售燃料油9万吨。
（a）主要经营产品情况 单位：元
毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上
产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 比上年同期增 比上年同期增 年同期增减
减（％） 减（％） 百分点
汽油 579,066,887.56 495,042,495.14 14.51 33.53 42.51 -5.39
柴油 1,043,541,917.74 963,649,149.51 8.29 24.04 26.94 -1.48
燃料油 199,405,034.98 199,099,497.64 0.15 2,204.25 2,231.54 0.15
润滑油 42,978,956.05 40,924,258.80 4.78 19.19 19.22 -0.02
本年度成品油销售价格调升幅度小于采购成本的上升，致使公司主营业务各品种的毛利率同比下降。
（b）主要供应商、客户情况 单位：元
1,574,832,345.53 90.43
前五名供应商采购合计 占采购总额比率
208,192,022.68 11.04
前五名客户销售合计 占销售总额比率
报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比没有发生较大变化。
(3)公司资产和费用构成情况
（a）资产构成情况 单位：万元
项目 2005年12月31日 2004年12月31日 比重变动百分点
金额 比重（%） 金额 比重（%）
91,644.45 100.00 89,479.61 100.00 0.00
总资产
9,347.19 10.20 9,014.49 10.07 0.13
其他应收款
8,340.47 9.10 8,027.12 8.97 0.13
存货
21,479.67 23.44 14,020.22 15.67 7.77
长期股权投资
32,606.73 35.58 29,111.90 32.53 3.04
固定资产合计
2,313.23 2.52 3,569.57 3.99 -1.47
在建工程
4,000.00 4.36 0.00 4.36
短期借款
资产构成情况变动说明：
长期股权投资增加主要系本期购入青岛胜奇凯商贸有限公司及青岛华孚石油有限公司股权所致。
固定资产增加主要系本期购入加油站及在建工程转入所致。
在建工程较少主要系上期建设项目在本期竣工验收后转入固定资产所致。
（b）期间费用同比变动情况 单位：万元
项目 2005年度 2004年度 变动幅度 变动原因
4,516.08 4,507.15 0.20
营业费用
5,309.35 3,288.87 61.43 按照会计政策计提坏账准备
管理费用
-132.44 -87.71 -50.99 利息收入增加
财务费用
2,731.37 1,575.24 73.39 应纳税额增加
所得税
(4)公司现金流量表相关数据 单位：万元
项目 2005年度 2004年度 说明
经营活动
222,977.87 161,551.40
现金流入总额 销售收入增加
210,871.39 153,889.21
现金流出总额 购买商品现金支出增加
12,106.48 7,662.19
现金流量净额
投资活动
626.06 3,033.21
现金流入总额 上期处理股权投资收入现金
14,186.90 7,947.89
现金流出总额 本期股权投资支出较大
-13,560.85 -4,914.68
现金流量净额
筹资活动
4,000.00 87.71
现金流入总额 本期发生银行借款
4,822.56
现金流出总额 本期进行现金分配
-822.56 87.71
现金流量净额
关于经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的说明：
报告期末公司预付母公司货款余额比期初减少6000万元，致使本期末经营活动产生的现金流量净额同比发生较大变化；本期计提减值准备等致使净利润减少。
(5)主要控股及参股公司的经营情况
泰安鲁润股份有限公司是由我公司控股29.5%的一家以成品油经营、润滑油生产与销售、房地产开发、装饰装璜业为主的上海证券交易所上市公司（股票简称：鲁润股份，证券代码：600157）。公司注册资本为17,045万元。报告期内，该公司经营状况平稳。
本公司持有青岛东泰物业有限公司75%的股权，该公司注册资本为1760万元，营业范围为物业管理，主要是对原青岛泰山房地产开发有限公司开发的房产提供物业管理。
公司持有山东京鲁石油化工有限公司95%的股权。该公司注册资本1000万元，营业地址为山东省曲阜市，营业范围为成品油批发和零售。
公司持有青岛胜奇凯商贸有限公司90%的股权。该公司注册资本200万元，营业范围为成品油零售，营业地址为山东省青岛市，拥有大型加油站一座。本公司于2005年6月接收该公司股权。
至本报告披露日，公司持有青岛华孚石油有限公司100%的股权。该公司注册资本700万元，营业地址为山东省青岛市，营业范围为成品油批发和零售，拥有或控制加油站点12座。本公司于2005年12月20日完成该公司的股权受让，转让完成后至2005年12月31日，该公司经营收入、利润较小，且资产达不到合并报表的10%，故未纳入本公司合并报表范围，按权益法核算。
公司持有广州泰华电气器件实业有限公司51%的股权。该公司注册资本1019万元，主要经营业务为开发生产准恒定电流变压器，该电气器件已完成实验室中试及专利申报，但迄今尚未完成工业化生产的工艺流程设计，基于财务的稳健性原则，公司董事会第七次会议决议对该项投资计提投资减值准备509.5万元。
2、公司未来发展的展望
（1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
互补产品促使产业规模持续快速增长
我国家庭轿车消费刚刚进入起飞期，未来几十年交通车辆销量仍将平稳快速增长，从而推动石油需求持续增长，成品油行业目前还处于高速成长期。但由于全球一体化进程的加快，部分市场指标正快速向成熟期演进。
相邻产业急剧变化
中国高速公路通车里程超过两万公里，并且从分散独立运营发展为纵横交错的庞大路网，极大地改变了国内的交通运输格局和人们的生活方式。高速公路网内封闭的运行环境使成品油销售和餐饮、住宿、汽车维修成为互补产品，单一功能的加油站迅速演进为功能综合的汽车服务区；油品经营的竞争烈度远低于路网外，毛利率较高，同时单站销售量大，资产运营效率高。高速公路网将快速成长为一个巨大的成品油消费市场。
客户群分化
中国私人购车占整个汽车市场的份额迅速提升，私人购车比例目前已超过50％，汽车车主中的专业司机比例大幅下降，对加油站有延伸服务产品需求，同时更加注重油品的质量，价格敏感度相对较低，加油站的品牌效应增高，高标号汽油需求增加。
加油站建设成本和建设难度增加
加油站“非安全、健康”的公众认知特性使加油站用地的出让价格要求高于其他行业；由于国内对私人财产的保护力度逐步加强，房屋动迁成本不断升高；同时土地的交易被要求以“招标、拍卖、挂牌交易”形式进行。这些因素都造成加油站建设成本急剧攀升，使行业新进入者获取成本优势的难度加大。
政府政策变化
根据入世协定，我国政府承诺分别于2005年和2007年开放成品油零售、批发市场。国家对成品油经营的监管方式、手段、政策将由原来的以行政手段干预为主，改为以法治监管、市场调节为主，加油站建设权、特许经营权、成品油批发权的行业公共资源都将实行严格的市场化配置。一些过渡性、保护性政策将逐步取消。随着政策的放开，对公司形成主要威胁的就是独立零售商与跨国石油公司的合作，假如跨国石油公司以其雄厚的资本、先进的技术、优质的产品、精细的管理、丰富的经验前向整合民营资本的零售网络，将成为公司强劲的竞争对手。
由价格竞争向品牌竞争转化
石油产品的同质化程度极高，品牌差异化难度大。根本而言，加油站经营的产品不是油品，而是服务。成品油经营的品牌差异化是涵盖了油品质量、价格、方便、快捷、卫生、安全、人性化、亲情化等等战略变量的综合差异。当独立零售商在数量、质量方面缩小了与中国石化品牌的差异时，公司要实现品牌差异化就要在方便、快捷、安全、卫生、亲情化方面大幅度提升。
（2）发展机遇和挑战
市场机遇与行动分析
机遇 可采取的行动
市场规模快速扩大。 *加快成品油管道运输网络建设，优化物流，降低物流成本和
库存成本。
*完善零售网络信息管理系统，提升市场反应速度，加快资产
周转率。
服务产品创新速度加快，顾 *加油站经营由单一服务品种向相关多元化经营转变，引入便
客的非油品服务需求增加。 利店，开展汽车美容、保养、快修业务。
品牌效应增强。 *推行差异化经营战略，强调品牌竞争，大力提升品牌质量形
象，突出中国石化品牌的质量、安全优势。
客户对产品质量要求增高。 *增加高标号汽油的市场投放，引导顾客科学消费高标号汽油。
*加油站现场管理由经验型向规范化转化，合理设计、规范加
油站操作流程，使过程更加方便快捷。
*提升人力资源管理水平，提高员工能力、意愿，增加客户对
服务的亲情、友善、尊重、快捷、便利的感受度。
高速公路通车里程高速增 *进一步完善零售网络布局，强化与其他竞争对手在渠道方面
长，路网内成品油消费需求 的差异度。
旺盛，竞争烈度低，市场规 *与高速公路经营者合资或合作经营路网内加油站，控制高速
模巨大，成长迅速。 公路的成品油市场。
市场威胁及对策分析
市场威胁 对策
独立零售商后向整合 *调整价格政策，降低其后向一体化动力。
跨国石油公司前向整合独 *停止对独立零售商的挤压，使其在精细化经营的情况下能获
立零售商的渠道网络，对公 得合理的投资回报，避免其大量倒向竞争对手，加大跨国石油
司形成品牌、管理、服务、 公司的纵向整合成本。
便捷全面优势和威胁。 *由“自有自营”向“自有他营”模式转变，加大品牌管理下
的经营灵活性，提高市场变化应对能力。
由价格竞争向品牌竞争转 *建立服务的标准化操作手册，探索在“以控制为主”的管理
化，差异化难度增大 模式下提升服务质量的途径。
*推广IC卡加油；增加持卡人综合收益，如积分优惠，与商业
网点、航空售票等共享积分优惠。
（3）公司发展战略与经营计划
公司战略
“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，实现专业化、规模化发展”是股东大会制定的公司战略。
经营战略与经营计划
公司将在成品油终端零售层面推行“差异化”战略——将基层组织改造为任务划分灵活、有一定自主决策权力、环境适应能力强、具备创新能力、以客户为中心的有机型结构；逐步将现行的加油站经营模式从“自有自营”转变为“自有他营”等多种模式相结合，使加油站服务创新产品的推广由推动发展为拉动，真正实现“以客户需求为中心”的组织能力。同时，继续加大成品油销售网络的完善力度，进一步强化公司在网络布局方面的差异化优势。
在物流配送方面实施“成本领先”战略——将这部分组织构建成高度专业化、集约经营、集中管理、垂直交流、对主管负责的效率优先型机械结构。加快成品油管道运输网建设，增加零售网络的信息化建设投入，继续实施以垂直控制为核心的机构改造，优化油库设置，在成品油从炼厂到加油站的物流配送环节实现成本领先优势。
2006年度，公司计划新增网点18座；销售成品油55万吨，其中零售27万吨；总体费用水平与2005年度基本持平。
（4）资金需求及使用计划
公司将严格执行预算管理和绩效考核计划，加强内部审计和财务检查、监督力度，全面推行收支两条线管理。公司年度利润分配、网点建设等资本性支出以及日常经营的营运资金需求主要以经营性现金流满足，因日常经营的短期波动形成的资金需求通过短期债务融资解决。
3、报告期内投资情况
（1）公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况。
（2）报告期内公司非募集资金的投资情况。
经第五届董事会第二次会议决议，公司于2005年6月与山东胜利股份有限公司签订股权转让协议,以1395万元受让山东胜利股份有限公司持有的青岛胜奇凯商贸有限公司90%的股权。
经第五届董事会第六次会议决议，公司于2005年12月与青岛商业网点集团有限公司签订股权转让协议,以6404万元受让青岛商业网点集团有限公司持有的青岛华孚石油有限公司（以下称华孚公司）70%的股权及青岛市市场建设投资发展有限公司持有的华孚公司20%的股权。
4、会计事务所对公司出具的为标准无保留意见的审计报告。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内，公司董事会共召开了八次会议，其情况介绍如下：
公司第四届董事会第十七次会议于2005年3月29日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年4月1日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第四届董事会第十八次会议于2005年4月15日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年4月18日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第五届董事会第一次会议于2005年5月11日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年5月12日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第五届董事会第二次会议于2005年6月3日在公司本部召开，会议审议通过了《关于收购青岛胜奇凯商贸有限公司90%股权的议案》、《关于向控股子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司提供550万元流动资金贷款担保的议案》。
公司第五届董事会第三次会议于2005年7月13日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年7月15日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第五届董事会第四次会议于2005年10月17日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年10月18日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第五届董事会第五次会议于2005年11月22日在公司本部召开，决议公告刊登于2005年11月23日的《证券时报》和《中国证券报》。
公司第五届董事会第六次会议于2005年12月21日在公司本部召开，会议审议通过了《关于收购青岛华孚石油有限公司90%股权的议案》、决议接受徐广春先生因工作变动辞去副总经理职务的请求。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行股东大会的相关决议，督促公司经理层认真落实股东大会的相关决议精神，努力实现股东财富最大化的经营理念，较好地履行了自己的职责。
本报告期内，公司无发放红股、资本公积金转增股本、配股、增发新股等方案实施。
经2004年度股东大会审议通过，公司于2005年6月15日实施了2004年度利润分配：根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，母公司2004年度净利润为44,912,907.86元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为88,276,825.87元；按照审计后当年净利润的10％分别提取法定盈余公积金4,491,290.79元，公益金4,491,290.79元，可供股东分配的利润为79,294,244.29元。公司以2004年底总股本为基数，按每10股1元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利48,079,332.00元。
6、2005年度利润分配及分红预案
公司第五届董事会第七次会议决议：根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，母公司2005年度净利润为31,173,618.57元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为62,388,530.86元；按照审计后当年净利润的10％分别提取法定盈余公积金3,117,361.86元，公益金3,117,361.86元，可供股东分配的利润为56,153,807.14元。公司以2005年底总股本为基数，按每10股0.6元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利28,847,599.20元。
上述预案尚需经2005年度股东大会审议通过后方可实施。
7、其他事项
报告期内，公司指定信息披露报纸无变更。
第八节 监事会报告
2005年，公司监事会依据《公司法》、《证券法》及《公司章程》，对公司的经营、财务运作过程、关联交易及公司执行法律法规情况进行认真细致地检查，完成了年度内的各项议事内容，履行了监事会的监督职责。
报告期内，监事会共召开7次会议，研究和通过了以下内容：
1、2005年3月29日第四届监事会第13次会议审议通过了《公司2004年度工作报告》、《2004年度监事会工作报告》和《关于修改公司章程的议案》；提名鹿启端、王明昌先生为第五届监事会监事候选人。
2、2005年4月15日第四届监事会第14次会议审议通过了《公司2005年第一季度报告》；审议了《关于修改<公司章程修改草案>的议案》。
3、2005年5月11日第五届监事会第1次会议经王明昌先生提名，推选鹿启端先生为公司第五届监事会主席。
4、2005年7月13日第五届监事会第2次会议审议通过了《公司2005半年报》。
5、2005年10月17日第五届监事会第3次会议审议通过了《公司2005第三季度报告》。
6、2005年11月22日第五届监事会第4次会议通过了赵成岩先生因工作变动辞去董事、副董事长、总经理职务的请求以及关于聘任雷爱国先生为公司副总经理（主持工作）的提案。
7、2005年12月21日第五届监事会第5次会议审议通过了《公司关于收购青岛华孚石油有限公司的提案》。
监事会认为：2005年度，公司依照国家的有关法律法规和公司章程，建立起了比较规范的法人治理结构。董事会能认真贯彻股东大会决议，决策程序合法、有效，总体运作情况良好。公司董事、高级管理人员在执行职务时能够尽职尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益的行为。公司收购、出售资产履行了法定决策程序，交易价格合理，未发现内幕交易以及损害部分股东利益或造成公司资产流失。
监事会对公司2005年度的财务状况及经营业绩进行了认真地检查。监事会认为，山东正源合信有限责任会计师事务所对公司出据的“标准无保留意见的审计报告”真实、客观地反映了公司2005年的财务状况和经营成果。
报告期内，公司的关联交易是母公司中国石化股份有限公司所属企业间的油品采购，其业务均严格按照双方签订的《关联交易合同》执行。监事会认为所进行的关联交易是公开、公平的，其价格能严格按国家规定执行，未发现有损害上市公司利益和股东利益的现象。
第九节 重要事项
1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2003年，公司所持泰安鲁润股份有限公司3563万股法人股被广州中级人民法院冻结，详情见2003年7月8日《中国证券报》、《证券时报》的《关于资产冻结事项的公告》及公司《2003年半年度报告》。该合同纠纷案目前尚在审理中。由于我公司已于2000年即将本次涉案资产的权益及义务转让给泰安鲁浩贸易公司，鲁浩贸易公司以等值财产对我公司本次或有义务提供担保，审理结果将不会对本公司经营成果或财务状况产生影响。
2、报告期内公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项的发生。
3、重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联交易方：中国石油化工股份有限公司
交易内容：油品采购
定价原则：凡政府（含地方 政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场 价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。
交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。
交易金额：1,423,928,988.38元；
占同类交易金额的比例：81.77%
结算式方 ：现金；
关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在业务收入及利润总额中占 绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场上无大宗系统外油品供应 ，本公司油品经营业务不存在市场 选择。
因国内大宗成品油供应 商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供应 保证等原因，本公司大部分成品油均购自母 公司中国石油化工股份有限公司，关联交易无法免避 ，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场 发生重大变化，否则本公司与母 公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将持续发生。
上述日常关联交易事项业经公司2004年度股东大会审议通过。
（2）报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。
（3）公司与关联方 存在的债 权债 务往来 及担保等事项的原因及对公司的影响
公司应收控股子公司广东泰华电气器件实业有限公司44,455,762.94元。该应收款系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保障项目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任，均设置了抵押担保，对公司资产的安全性、收益性无不良影响。
公司应收全资子公司青岛华孚石油有限公司2,650.04万元，系该公司经营标识改造后经营规模扩大，补充其营运资金所致。
公司应收控股子公司青岛东泰物业有限公司12,335.99万元，系公司出让青岛泰山房地产开发有限公司股权时，协议由该公司清收的款项。
公司预付中国石油化工股份有限公司所属企业5,000万元系预付中石化股份购油款，该项资金的安全性、流动性均有保障，是公司油品经营运作所需，对公司经营运作及资产安全均无不良影响。
根据《公司章程》地一百零九条，公司第五届董事会第二次会议决议，为公司控股65%的子公司——山东泰山史宾莎涂料有限公司提供550万元贷款担保，补充其生产营运资金，担保期限自2005年6月29日至2006年6月28日，属连带担保。
（4）公司无其他重大关联交易。
4、重大合同及履行情况
（1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含10％）的情况。
（2）担保事项
《公司章程》规定，公司不对除控股51%以上的子公司以外的其他法人及非法人单位、任何自然人提供担保。报告期内，公司无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况，公司无直接或间接为资产负债率超过70%的被单保对象提供担保的情况，公司无担保总额超过净资产50%的情况，也无上述担保发生于以前年份延续至本报告期的情况。
报告期内，公司为控股子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司提供流动资金贷款担保550万元，详见关联交易事项。
（3）公司无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理的事项；
（4）本报告期内公司无其他重大合同发生。
5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
（1）公司控股5％以上股东的承诺事项
中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司38.68％股份的第一大股东。2000年6月3日，中国石化与本公司签订关联交易协议，对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价”。并规定本关联交易协议追溯至2000年1月1日起执行，协议到期后经双方同意可以延续。
履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协议的内容执行。
（2）本公司承诺事项
2001年3月7日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》，受让泰安鲁浩所持鲁润股份29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资产交易公告》中做出承诺如下：
承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导价执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的，按照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关联交易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律法规及《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。”
承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司”。
履行情况：
本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。对今后可能发生的关联交易，公司将严格执行上述承诺执行。
现本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、财务上独立。
(3)股权分置改革情况
经与大股东中国石油化工股份有限公司联系，了解到中国石油化工股份有限公司对本公司的股权分置改革拟采用多种方式解决，现正在积极推进之中，在本年内完成。
6、聘任、解聘会计师事务所情况
经公司2004年度股东大会决议，公司决定续聘山东正源和信有限责任会计师事务所为公司提供2004年度财务审计、资产评估等相关服务。
2005年度，公司支付给其的报酬共计40万元。
山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司提供连续审计服务14年。
7、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责事项发生。
8、公司及公司的控股子公司无其他符合《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列重大事件发生，无其他董事会判断为重大事件的事项发生。
第十节 财务报告
1、审计报告 鲁正信审字（2006）第1103号中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称中国石化山东泰山石油公司) 2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中国石化山东泰山石油公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了中国石化山东泰山石油公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：
中国济南 马秀英
许中祜
2006年3月22日
资 产 负 债 表(1)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元
母 公 司 合 并
资 产 附注
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 1 62,983,194.79 59,480,164.39 92,770,948.70 115,540,278.20
短期投资
应收票据 1,516,000.00 75,514.00 1,516,000.00 75,514.00
应收股利
应收利息
应收帐款 2 223,093.37 2,776,387.52 1,487,959.61 3,737,459.54
其他应收款 3 149,382,024.89 161,836,371.62 93,471,942.40 90,144,905.54
预付帐款 4 53,258,875.12 130,167,278.36 61,154,475.12 138,726,478.36
应收补贴款
存 货 5 52,892,628.13 30,886,034.36 83,404,747.37 80,271,182.30
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 320,255,816.30 385,221,750.25 333,806,073.20 428,495,817.94
长期投资:
长期股权投资 6 219,921,829.76 154,834,550.26 214,617,680.78 140,023,147.76
长期债权投资 6 179,060.00 179,060.00 179,060.00 179,060.00
长期投资合计 220,100,889.76 155,013,610.26 214,796,740.78 140,202,207.76
合并价差
固定资产:
固定资产原价 7 379,213,140.35 321,533,427.76 390,070,241.60 328,950,813.41
减:累计折旧 7 84,611,211.91 71,850,859.54 87,135,193.46 73,527,460.45
固定资产净值 7 294,601,928.44 249,682,568.22 302,935,048.14 255,423,352.96
减:固定资产减值准备 7
固定资产净额 7 294,601,928.44 249,682,568.22 302,935,048.14 255,423,352.96
工程物资
在建工程 8 23,132,253.14 34,718,965.09 23,132,253.14 35,695,683.59
固定资产清理
固定资产合计 317,734,181.58 284,401,533.31 326,067,301.28 291,119,036.55
无形资产及其他资产:
无形资产 9 25,630,765.32 26,369,908.97 35,528,816.47 31,588,033.97
开办费
长期待摊费用 10 2,910,833.35 6,245,601.60 3,390,978.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,541,598.67 26,369,908.97 41,774,418.07 34,979,012.32
递延税项:
递延税款借项
资产总计 886,632,486.31 851,006,802.79 916,444,533.33 894,796,074.57
资 产 负 债 表(2)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年12月31日 金额单位：人民币元
附 母 公 司 合 并
负债及股东权益
注 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债:
短期借款 11 40,000,000.00 40,000,000.00
应付票据
应付帐款 12 1,318,675.28 620,348.30 1,575,388.19 6,378,036.61
预收帐款 13 553,123.01 1,931,098.27 3,061,942.35 3,431,511.39
应付工资 14 6,879,449.22 6,879,449.22 7,178,129.22 6,879,449.22
应付福利费 1,275,643.14 548,606.10 1,343,256.77 647,472.77
应付股利
应交税金 15 16,585,244.75 11,443,284.72 1,922,786.86 -4,680,671.41
其他应交款 61,254.39 72,031.88
其他应付款 16 14,253,932.06 6,006,726.79 15,132,944.24 10,206,187.17
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 80,927,321.85 27,429,513.40 70,286,479.51 22,861,985.75
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 17 14,666,447.19 15,632,858.69 14,666,447.19 15,632,858.69
专项应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 14,666,447.19 15,632,858.69 14,666,447.19 15,632,858.69
递延税项:
递延税款贷项
负 债 合 计 95,593,769.04 43,062,372.09 84,952,926.70 38,494,844.44
少数股东权益 453,526.93 2,326,356.24
股东权益：
股 本 18 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00
减:已归还投资
股本净额 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00
资本公积 19 194,733,256.88 194,733,256.88 185,109,758.43 185,109,758.43
盈余公积 20 59,358,333.25 53,123,609.53 59,358,333.25 53,123,609.53
其中：公益金 20 27,444,739.35 24,452,844.58 27,444,739.35 24,452,844.58
未分配利润 21 27,306,207.94 31,214,912.29 76,929,068.82 86,868,853.93
拟分配现金股利 28,847,599.20 48,079,332.00 28,847,599.20 48,079,332.00
股东权益合计 791,038,717.27 807,944,430.70 831,038,079.70 853,974,873.89
负债及股东权益总计 886,632,486.31 851,006,802.79 916,444,533.33 894,796,074.57
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
附 母 公 司 合 并
项 目
注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 22 1,874,911,098.72 1,326,243,335.39 1,885,896,395.97 1,325,733,798.09
减：主营业务成本 22 1,708,369,866.05 1,155,701,655.95 1,717,001,193.48 1,155,194,037.99
主营业务税金及附 2,983,115.90 2,542,129.57 3,465,130.78 2,555,636.83
加
二、主营业务利润 163,558,116.77 167,999,549.87 165,430,071.71 167,984,123.27
加：其他业务利润 23 -468.37 62,737.62 65,931.63 237,037.62
减:营业费用 43,461,255.35 43,892,933.47 45,160,781.02 45,071,490.41
管理费用 38,768,687.17 31,909,919.95 53,093,497.23 32,888,699.91
财务费用 24 -676,040.67 -691,681.81 -1,324,360.89 -877,096.23
三、营业利润 82,003,746.55 92,951,115.88 68,566,085.98 91,138,066.80
加：投资收益 25 -12,903,727.41 -7,394,604.64 -7,289,491.06 -2,030,443.17
补贴收入
营业外收入 26 270,072.39 371,432.15 373,011.03 371,432.15
减：营业外支出 27 10,882,769.56 25,262,655.71 11,066,194.05 29,222,406.93
四、利润总额 58,487,321.97 60,665,287.68 50,583,411.90 60,256,648.85
减:所得税 27,313,703.40 15,752,379.82 27,313,703.40 15,752,379.82
少数股东损益 -1,872,829.31 -585,953.67
五、净利润 31,173,618.57 44,912,907.86 25,142,537.81 45,090,222.70
加：年初未分配利润 31,214,912.29 43,363,918.01 86,868,853.93 98,840,544.81
其他转入
六、可供分配的利润 62,388,530.86 88,276,825.87 112,011,391.74 143,930,767.51
减：提取法定盈余公积 3,117,361.86 4,491,290.79 3,117,361.86 4,491,290.79
提取法定公益金 3,117,361.86 4,491,290.79 3,117,361.86 4,491,290.79
提取职工奖励及福
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 56,153,807.14 79,294,244.29 105,776,668.02 134,948,185.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,847,599.20 48,079,332.00 28,847,599.20 48,079,332.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 27,306,207.94 31,214,912.29 76,929,068.82 86,868,853.93
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 行次 母公司 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,195,240,768.00 2,206,938,228.17
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 15,178,727.15 22,840,421.85
现金流入小计 4 2,210,419,495.15 2,229,778,650.02
购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,945,713,457.75 1,939,255,606.62
支付给职工以及为职工支付的现金 6 29,632,299.05 31,349,027.37
支付的各项税费 7 51,719,650.58 53,478,644.01
支付的其他与经营活动有关的现金 8 37,058,950.95 84,630,621.44
现金流出小计 9 2,064,124,358.33 2,108,713,899.44
经营活动产生的现金流量净额 10 146,295,136.82 121,064,750.58
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
其中：出售子公司收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 6,256,783.93 6,260,583.93
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 6,256,783.93 6,260,583.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 54,666,592.39 55,712,366.05
投资所支付的现金 19 86,156,674.35 86,156,674.35
其中：购买子公司收到的现金 20 86,156,674.35 86,156,674.35
支付的其他与投资活动有关的现金 21
现金流出小计 22 140,823,266.74 141,869,040.40
投资活动产生的现金流量净额 23 -134,566,482.81 -135,608,456.47
三、筹资活动产生的现金流量： 24
吸收投资所收到的现金 25
借款所收到的现金 26 40,000,000.00 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流入小计 28 40,000,000.00 40,000,000.00
偿还债务所支付的现金 29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 48,079,332.00 48,079,332.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 31 146,291.61 146,291.61
现金流出小计 32 48,225,623.61 48,225,623.61
筹资活动产生的现金流量净额 33 -8,225,623.61 -8,225,623.61
四、汇率变动对现金的影响 34
五、现金及现金等价物净增加额 35 3,503,030.40 -22,769,329.50
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
补充资料 行次 母公司 合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 36 31,173,618.57 25,142,537.81
加：少数股东损益 37 -1,872,829.31
计提的资产减值准备 38 16,272,776.98 25,516,865.64
固定资产折旧 39 16,302,190.41 17,098,994.81
无形资产摊销 40 739,143.65 1,049,631.05
长期待摊费用摊销 41 398,165.65 1,004,376.75
待摊费用减少(减：增加) 42
预提费用增加(减：减少) 43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
44 4,699,794.55 4,780,280.40
失（减收益）
固定资产报废损失 45
财务费用 46 -676,040.67 -1,324,360.89
投资损失（减：收益） 47 7,808,727.41 2,194,491.06
递延税款贷项（减：借项） 48
存货的减少（减：增加） 49 -22,006,593.77 -3,133,565.07
经营性应收项目的减少（减：增加） 50 78,085,545.59 42,999,667.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 51 13,497,808.45 7,608,660.43
其他 52
经营活动产生的现金流量净额 53 146,295,136.82 121,064,750.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54
债务转为资本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3、现金及现金等价物净增加情况 58
现金的期末余额 59 62,983,194.79 92,770,948.70
减：现金的期初余额 60 59,480,164.39 115,540,278.20
加：现金等价物的期末余额 61
减：现金等价物的期初余额 62
现金及现金等价物净增加额 63 3,503,030.40 -22,769,329.50
利润表补充资料
项 目 本年累计数 上年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
593,522.22
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
-5,763,965.73 -11,324,268.44
资产减值准备明细表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 43,246,906.43 20,688,923.47 517,057.83 63,418,772.07
其中：应收帐款 822,455.65 267,057.83
其他应收 42,424,450.78 20,688,923.47 250,000.00 62,863,374.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
开发产品
其他
四、长期投资减值准备合计 657,642.86 5,095,000.00 5,752,642.86
其中：长期股权投资 657,642.86 5,095,000.00 5,752,642.86
长期债券投
其他长期
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2005年度 金额单位：人民币元
项 目 行次 本年数 上年数
一、股本
年初余额 1 480,793,320.00 480,793,320.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 7
年末余额 8 480,793,320.00 480,793,320.00
二、资本公积
年初余额 9 185,109,758.43 185,109,758.43
本年增加数 10
其中：股本溢价 11
接受捐赠非现金资产准备 12
接受现金捐赠 13
股权投资准备 14
拨款转入 15
外币资本折算差额 16
其他资本公积 17
本年减少数 18
其中：转赠股本 19
年末余额 20 185,109,758.43 185,109,758.43
三、法定和任意盈余公积
年初余额 21 28,670,764.95 24,168,550.16
本年增加数 22 3,242,828.95 4,502,214.79
其中：从利润中提取数 23 3,117,361.86 4,491,290.79
其中：法定盈余公积 24 3,117,361.86 4,491,290.79
任意盈余公积 25
储备基金 26
企业发展基金 27
法定公益金转入数 28 125,467.09 10,924.00
本年减少数 29
其中：弥补亏损 30
转赠股本 31
分派现金股利或利润 32
分派股票股利 33
年末余额 34 31,913,593.90 28,670,764.95
其中：法定盈余公积 35 29,927,098.87 26,809,737.01
储备基金 36
企业发展基金 37
四、法定公益金
年初余额 38 24,452,844.58 19,972,477.79
本年增加数 39 3,117,361.86 4,491,290.79
其中：从净利润中提取数 40 3,117,361.86 4,491,290.79
本年减少数 41 125,467.09 10,924.00
其中：集体福利支出 42 125,467.09 10,924.00
年末余额 43 27,444,739.35 24,452,844.58
五、未分配利润
年初未分配利润 44 86,868,853.93 98,840,544.81
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 25,142,537.81 45,090,222.70
本年利润分配 46 35,082,322.92 57,061,913.58
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 50 76,929,068.82 86,868,853.93
中国石化山东泰山石油股份有限公司
2005年度会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于1993年12月15日在深圳证券交易所挂牌上市。公司原名称为山东泰山石化股份有限公司, 2000年6月，山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给中国石油化工股份有限公司,公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。公司现有注册资本480,793,300。
公司所属行业性质：商品流通业。
公司经营范围：石化产品的销售等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日基准汇率折合为记账本位币，年末将外币账户余额按中国人民银行公布的期末基准汇率进行调整，与原账面差额作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
A．坏账的确认标准为：
a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
b.因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
B．坏账损失的核算方法：
公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备，当期提取的坏账准备计入当期损益。计提比例如下:
账 龄 计提比例
1年以内 10%
1—2年 20%
2—3年 40%
3年以上 70%
8、存货核算方法
原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价（不含增值税进项税），领用或销售按加权平均法计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。
9、长期投资核算方法
(1)长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。
(2)长期股权投资：
A、长期股权投资计价：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账；
B、长期股权投资核算：投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%或20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含）以上的，采用权益法核算并合并会计报表。
C、长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为资本公积。投资企业的初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额明细科目，并按以下方法平均摊销计入损益。
a.合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销。
b.合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
(3)计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准备。
10、固定资产及累计折旧核算方法
(1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。
(2)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或法定评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年限计算并考虑了5%的净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30—50 1.92-3.2
专用设备 15 6.4
通用设备 10 9.6
运输工具 10 9.6
办公设施及其他 5-10 19.2-9.6
11、在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。
12、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：无形资产按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的收益年限；合同没有规定收益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。土地使用权按40-50年平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益，无形资产减值准备按单项项目计提。
13、开办费、长期待摊费用的核算方法
开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用按实际支出入账，并按各项目受益期平均摊销。
14、借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销金额。
15、收入确认原则
A．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。
B．提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
16、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
A、弥补亏损；
B、提取10%的法定公积金；
C、提取10%的法定公益金；
D、提取任意盈余公积金；
E、向股东分红。按董事会提出的分配预案提交股东大会审议通过后实施。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
公司按财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对于资产、收入和利润均达不到合并报表10%的子公司，不纳入合并报表。在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来和交易均已抵销。子公司主要会计政策按照母公司会计政策厘定。
三、税项
税 种 税率 计 税 依 据
增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计缴
营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴
城市维护建设税 7% 按应缴纳的流转税额计缴
教育费附加 4% 按应缴纳的流转税额计缴
企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴
四、控股子公司及合营企业
企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益经济性质 法人代表 是否合并
青岛东泰物业有限公司 青岛 1760万元 物业管理 75% 中外合资 徐广春 是
山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 1000万元 油品销售 95% 有限公司 宫 利 是
青岛胜奇凯商贸有限公司*1 青岛 200万元 油品销售 100% 有限公司 牛 平 是
青岛华孚石油有限公司*2 青岛 700万元 油品销售 100% 有限公司 徐克秋 否
山东泰山史宾莎涂料有限公司*3 泰安 90万英磅 涂 料 65% 中外合资 王培文 否
山东鑫源石油设备安装有限公司*3 泰安 538万元 设备安装 52% 有限公司 牛世英 否
广东泰华电气器件实业有限公司*4 广州 1999万元 电 器 51% 中外合资 冉大宪 否
泰安鲁润股份有限公司 泰安 17044.62万元 油 品 29.50% 股份公司 郭忠文 否
*1、公司及其子公司山东京鲁石油化工有限公司（以下称京鲁公司）于2005年6月分别与山东胜利股份有限公司、山东胜利物资公司签订股权转让协议,公司受让山东胜利股份有限公司持有的青岛胜奇凯商贸有限公司90%的股权，京鲁公司受让山东胜利物资公司持有的 岛胜奇凯商贸有限公司10%的青股权。公司直接和间接持有其100%的股权，自2005年7月1日起将其纳入合并报表范围。
*2、公司及其子公司青岛东泰物业有限公司于2005年12月与青岛商业网点集团有限公司、青岛市市场建设投资发展有限公司签订股权转让协议,公司受让青岛商业网点集团有限公司持有的青岛华孚石油有限公司（以下称华孚公司）70%的股权及青岛市市场建设投资发展有限公司持有的华孚公司20%的股权，青岛东泰物业有限公司受让青岛商业网点集团有限公司持有的华孚公司10%的股权。公司直接和间接持有其100%的股权。转让完成后至2005年12月31日，华孚公司基本未经营， 资产达不到 合且并报表的10%，未纳入合并报表范围。
*3、山东泰山史宾莎涂料有限公司、鑫源石油设备安装有限公司资产、收入和利润均达不到合并报表10%，不纳入合并报表范围，仅按权益法核算。
*4、截止到2005年12月31日，广东泰华电气器件实业有限公司尚未正式投产，未 入合 报表范纳并围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 262,106.56 207,092.81
银行存款 91,501,729.23 113,734,639.76
其他货币资金 1,007,112.91 1,598,545.63
合 计 92,770,948.70 115,540,278.20
2、应收账款
账龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 528,906.19 25.89 52,890.62 3,712,254.42 81.41 371,225.44
1-2年 1,104,057.32 54.03 220,811.46 29,325.32 0.64 5,865.06
2-3年 18,600.00 0.91 7,440.00 424,898.90 9.32 169,959.56
3年以上 391,793.92 19.17 274,255.74 393,436.55 8.63 275,405.59
合 计 2,043,357.43 100 555,397.82 4,559,915.19 100 822,455.65
净 额 1,487,959.61 3,737,459.54
应收账款前五名金额合计1,935,978.00，占应收账款总金额的94.74%。
期末数比期初数减少55.19%，主要系收回货款所致。
截止2005年12月31日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
账龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 29,685,434.37 18.99 2,968,543.44 48,665,961.67 36.71 4,866,596.17
1-2年 43,213,032.53 27.64 8,642,606.51 23,851,235.08 17.99 4,770,247.02
2-3年 23,845,235.08 15.25 9,538,094.03 30,829,680.36 23.26 12,331,872.14
3年以上 59,591,614.67 38.12 41,714,130.27 29,222,479.21 22.04 20,455,735.45
合 计 156,335,316.65 100 62,863,374.25 132,569,356.32 100 42,424,450.78
净 额 93,471,942.40 90,144,905.54
其他应收款前五名金额合计97,050,381.21，占其他应收款总金额的62.00%。
截止2005年12月31日，上述其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款
账龄 期末数 期初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 53,258,875.12 87.09 138,726,478.36 100
1-2年 7,895,600.00 12.91
合计 61,154,475.12 100 138,726,478.36 100
期末数比期初数减少55.92%，主要系预付给中国石油化工股份有限公司油款减少所致。
截止2005年12月31日，预付给中国石油化工股份有限公司款项50,000,000.00。
5、存货
项目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 281,889.35 304,631.50
开发产品及成本 29,391,929.75 48,741,079.20
库存商品 53,609,579.31 31,104,122.64
其 他 121,348.96 121,348.96
合 计 83,404,747.37 80,271,182.30
6、长期投资
项 目 期末数 期初数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 220,370,323.64 5,752,642.86 140,680,790.62 657,642.86
长期债券投资 179,060.00 179,060.00
合 计 220,549,383.64 5,752,642.86 140,859,850.62 657,642.86
长期股权投资：
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末投资金额
潍坊北大青 鸟华光科技股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00
小 计 1,000,000 1,300,000.00
(2)对子公司投资
被投资单位 初始投资额 期初金额 本年度增加或 本年度权 本年度分配 累计权益 期末金额
减少投资额 益增减额 现金红利 增减额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 4,669,249.95 1,530,996.84 -634,007.22 -3,772,260.33 896,989.62
泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 94,837,544.70 3,000,000.00 18,027,032.72 97,837,544.70
山东鑫源石油设备安装有限 公司 2,831,123.00 3,032,139.63 201,016.63 3,032,139.63
青岛华孚石油有限公司 71,156,674.35 71,156,674.35 71,156,674.35
小 计 168,657,559.28 109,590,681.17 71,156,674.35 2,365,992.78 14,455,789.02 183,113,348.30
(3)其他股权投资
被投资单位名称 期末投资金额
威洋石油有限公司 1,315,285.72
鲁齐石化物流股份有限公司 162,417.12
小 计 1,477,702.84
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值
泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10年 2,879,428.80 14,397,144.00 14,397,144.02
山东泰山史宾莎涂料有限公司 1,322,439.49 10年 132,243.95 154,284.61 1,168,154.88
小 计 30,116,727.51 3,011,672.75 14,551,428.61 15,565,298.90
*股权投资差额系初始投资成本与应享有对方权益份额的差额的摊余价值。
(5)合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值
青岛东泰物业有限公司 6,607,814.20 10年 660,781.42 991,172.13 5,616,642.07
山东京鲁石油化工有限公司 3,516,621.83 10年 351,662.18 410,272.54 3,106,349.29
青岛胜奇凯商贸有限公司 10,727,349.73 10年 536,367.49 536,367.49 10,190,982.24
小 计 20,851,785.76 1,548,811.09 1,937,812.16 18,913,973.60
*合并价差系公司对纳入合并报表范围的子公司初始投资成本与应享有对方权益份额的差额的摊余价值。
(6)长期投资减值准备
被投资单位名称 期末数 期初数
威洋石油有限公司 657,642.86 657,642.86
广东泰华电气器件实业有限公司 5,095,000.00*1
小 计 5,752,642.86 657,642.86
*1根据广东泰华电气器件实业有限公司目前的实际情况,公司董事会通过决议，对其投资计提了长期投资减值准备5,095,000.00。
长期债权投资：
债券投资
债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 期末金额 备 注
企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 尚未兑付
国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 尚未兑付
小计 179,060 179,060 179,060.00
7、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 138,342,617.56 6,178,565.40 30,814.00 144,490,368.96
专用设备 92,272,014.94 68,571,399.14 8,521,481.22 152,321,932.86
通用设备 74,768,323.87 620,416.79 209,222.00 75,179,518.66
运输设备 11,691,906.34 1,267,824.00 5,990,712.12 6,969,018.22
办公设施及其他 11,875,950.70 2,462,413.56 3,228,961.36 11,109,402.90
小计 328,950,813.41 79,100,618.89 17,981,190.70 390,070,241.60
累计折旧
房屋建筑物 17,930,095.57 5,605,241.06 24,500.00 23,510,836.63
专用设备 21,733,904.40 5,834,130.92 1,567,684.65 26,000,350.67
通用设备 25,953,136.32 3,901,572.68 75,107.26 29,779,601.74
运输设备 3,878,058.67 1,045,205.55 1,766,072.46 3,157,191.76
办公设施及其他 4,032,265.49 1,788,903.65 1,133,956.48 4,687,212.66
小计 73,527,460.45 18,175,053.86 4,567,320.85 87,135,193.46
净值 255,423,352.96 302,935,048.14
其中：融资租赁固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 9,353,005.30 18,917,596.21 28,270,601.51
专用设备 23,431,222.83 5,853,351.35 495,809.63 28,788,764.55
小计 32,784,228.13 24,770,947.56 495,809.63 57,059,366.06
累计折旧
房屋建筑物 2,254,085.13 882,914.49 3,136,999.62
专用设备 4,975,382.66 2,031,366.36 205,735.91 6,801,013.11
小计 7,229,467.79 2,914,280.85 205,735.91 9,938,012.73
净值 25,554,760.34 47,121,353.33
*本期固定资产增加数中由在建工程转入66,549,153.14。
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期其他减少 期末数 资金来源 进度
油库改造 156,000.00 1,620,973.63 922,875.63 854,098.00 自筹 70%
加油站 31,872,243.39 51,368,103.09 62,440,381.74 20,799,964.74 自筹 50%
IC卡工程 2,606,626.35 579,269.42 3,185,895.77 自筹 100%
采暖工程 1,060,813.85 417,376.55 1,478,190.40 自筹 80%
合 计 35,695,683.59 53,985,722.69 66,549,153.14 23,132,253.14
(1)期末数比期初数减少35.20%,主要系上期在建加油站本期完工转资所致。
(2)期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。
9、无形资产
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 41,662,111.60 30,906,302.06 4,990,413.55 978,200.80 34,918,514.81
专有技术 500,000.00 425,000.00 50,000.00 375,000.00
其他 428,605.00 256,731.91 21,430.25 235,301.66
合计 42,590,716.60 31,588,033.97 4,990,413.55 1,049,631.05 35,528,816.47
10、长期待摊费用
项目 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋租赁费 4,470,000.00 3,079,473.33 550,000.00 487,500.00 3,141,973.33
加油站租赁费 3,309,000.00 3,309,000.00 398,166.65 2,910,833.35
装修费 474,840.39 311,505.02 118,710.10 192,794.92
合 计 8,253,840.39 3,390,978.35 3,859,000.00 1,004,376.75 6,245,601.60
期末数比期初数增加84.18%,主要系加油站租赁费增加所致。
11、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 40,000,000.00
12、应付账款
款项内容 期末数 期初数
应付购货款 1,575,388.19 6,378,036.61
(1)期末数比期初数减少75.30%，原因系货款结算所致。
(2)应付账款中应付中国石油化工股份有限公司购货款1,167,337.74元。
13、预收账款
款项内容 期末数 期初数
销货款 3,061,942.35 3,431,511.39
14、应付工资
期末数 期初数
7,178,129.22 6,879,449.22
其中以前年度按工效挂钩计提的工资储备金6,879,449.22。
15、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 1,467,090.67 1,223,904.03
营业税 -3,393.74
城市维护建设税 111,725.37
土地使用税 594,135.87 5,910.16
个人所得税 8,940.49 13,404.85
房产税 123,297.77 13,466.98
企业所得税 1,772,509.67 -3,779,050.71
土地增值税 -2,154,912.98 -2,154,912.98
合 计 1,922,786.86 -4,680,671.41
期末数较期初数增加141.08%,原因系应交企业所得税增加所致。
16、其他应付款
期末数 期初数
15,132,944.24 10,206,187.17
(1)其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(2)期末数较期初数增加48.27%,主要原因系购买加油站尚未支付款项增加所致。
17、长期应付款
项 目 期末数 期初数
加油站融资租赁款 14,666,447.19 15,632,858.69
18、股本
本次变动增减（＋、－）
项 目 期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 185,953,320 185,953,320
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,953,320 185,953,320
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185,953,320 185,953,320
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 294,840,000 294,840,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 294,840,000 294,840,000
三、股份总额 480,793,320 480,793,320
19、资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43
20、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,809,737.01 3,117,361.86 29,927,098.87
任意盈余公积 1,861,027.94 125,467.09 1,986,495.03
公益金 24,452,844.58 3,117,361.86 125,467.09 27,444,739.35
合 计 53,123,609.53 6,360,190.81 125,467.09 59,358,333.25
21、未分配利润
项 目 2005年度 2004年度
期初未分配利润 86,868,853.93 98,840,544.81
加：本期净利润 25,142,537.81 45,090,222.70
减：提取法定盈余公积 3,117,361.86 4,491,290.79
提取法定公益金 3,117,361.86 4,491,290.79
应付普通股股利 28,847,599.20 48,079,332.00
期末未分配利润 76,929,068.82 86,868,853.93
22、主营业务收入、成本、毛利
营业收入 营 业成本 营业毛利
行业
2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年
油品 1,876,990,503.81 1,325,733,798.09 1,708,234,070.14 1,155,194,037.99 168,756,433.67 170,539,760.10
房地产 8,905,892.16 8,767,123.34 138,768.82
合计 1,885,896,395.97 1,325,733,798.09 1,717,001,193.48 1,155,194,037.99 168,895,202.49 170,539,760.10
销售收入前五名金额合计208,192,022.68，占总收入的11.04%。
本期主营业务收入较上期增加42.25%，主要原因系本期油品销售价格上涨、销量增加所致；主营业务成本较上期增加48.63%，主要原因系本期油品采购价格上涨、销量增加所致。
23、其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
租赁收入等 65,931.63 237,037.62
合 计 65,931.63 237,037.62
24、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 58,607.94
减：利息收入 1,370,726.02 972,004.87
利息净支出 -1,370,726.02 -913,396.93
其 他 46,365.13 36,300.70
合 计 -1,324,360.89 -877,096.23
本期较上期减少50.99%，主要原因系本期利息收入增加所致。
25、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资转让收益 593,522.22
股权投资差额摊销 -4,560,483.84 -3,290,470.53
按权益法核算的投资收益 2,365,992.78 666,505.14
计提的长期投资减值准备 -5,095,000.00
合 计 -7,289,491.06 -2,030,443.17
本期较上期减少259.01%，主要系本期对广东泰华电气器件实业有限公司计提长期投资减值准备所致。
26、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收入 348,011.03 331,539.65
其他收入 25,000.00 39,892.50
合 计 373,011.03 371,432.15
27、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
解除劳动合同补偿损失 5,763,965.73 11,324,268.44
处理固定资产净损失 5,123,782.40 16,436,312.11
其他支出 178,445.92 1,461,826.38
合 计 11,066,194.05 29,222,406.93
本期较上期减少62.13%，主要原因系处理固定资产损失较上期减少所致。
28、支付的其他与经营活动有关的现金
本报告期支付的其他与经营活动有关的现金，主要系支付现金的营业费用和管理费用等。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 72,706.19 14.00 7,270.62 2,644,396.62 75.73 264,439.66
1-2年 36,199.52 6.97 7,239.90 29,325.32 0.83 5,865.06
2-3年 18,600.00 3.58 7,440.00 424,898.90 12.17 169,959.56
3年以上 391,793.92 75.45 274,255.74 393,436.55 11.27 275,405.59
合 计 519,299.63 100 296,206.26 3,492,057.39 100 715,669.87
净 额 223,093.37 2,776,387.52
应收账款前五名金额合计467,937.77，占应收账款总金额的90.11%。
期末数较期初数减少了85.13%，主要原因系本期收回销货款所致。
截止2005年12月31日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 41,128,596.33 16.46 4,112,859.63 108,938,397.78 43.40 10,893,839.78
1-2年 85,169,234.21 34.08 17,033,846.84 23,851,235.08 9.50 4,770,247.02
2-3年 23,845,235.08 9.54 9,538,094.03 30,829,680.36 12.28 12,331,872.14
3年以上 99,745,865.91 39.92 69,822,106.14 87,376,724.45 34.81 61,163,707.11
合 计 249,888,931.53 100 100,506,906.64 250,996,037.67 100 89,159,666.05
净 额 149,382,024.89 161,836,371.62
其他应收款前五名金额合计218,580,253.23，占其他应收款总金额的87.47%。
截止2005年12月31日，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资
项 目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 225,674,472.62 5,752,642.86 155,492,193.12 657,642.86
长期债券投资 179,060.00 179,060.00
合 计 225,853,532.62 5,752,642.86 155,671,253.12 657,642.86
长期股权投资：
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末投资金额
潍坊北大青 鸟华光科技股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00
小 计 1,000,000 1,300,000.00
(2)对控股子公司投资
被投资单位 初始投资额 期初金额 本年度增加或 本年度权 本年度分配 累计权益 期末金额
减少投资额 益增减额 现金红利 增减额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 4,669,249.95 1,530,996.84 -634,007.22 -3,772,260.33 896,989.62
泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 94,837,544.70 3,000,000.00 18,027,032.72 97,837,544.70
山东鑫源石油设备安装有限公司 2,831,123.00 3,032,139.63 201,016.63 3,032,139.63
青岛华孚石油有限公司 64,041,006.91 64,041,006.91 64,041,006.91
青岛东泰物业有限公司 6,592,185.80 5,510,506.11 -5,608,749.61 -6,690,429.30 -98,243.50
山东京鲁石油化工有限公司 13,583,378.17 9,300,896.39 -56,553.56 -4,339,035.34 9,244,342.83
青岛胜奇凯商贸有限公司 4,295,385.24 4,295,385.24 -2,569.93 -2,569.93 4,292,815.31
小 计 186,012,841.05 124,402,083.67 68,336,392.15 -3,301,880.32 3,423,754.45 189,436,595.50
(3)其他股权投资
被投资单位名称 期末投资金额
威洋石油有限公司 1,315,285.72
鲁齐石化物流股份有限公司 162,417.12
小 计 1,477,702.84
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值
泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10年 2,879,428.80 14,397,144.00 14,397,144.02
山东泰山史宾莎涂料有限公司 1,322,439.49 10年 132,243.95 154,284.61 1,168,154.88
青岛东泰物业有限公司 6,607,814.20 10年 660,781.42 991,172.13 5,616,642.07
山东京鲁石油化工有限公司 3,516,621.83 10年 351,662.18 410,272.54 3,106,349.29
青岛胜奇凯商贸有限公司 9,654,614.76 10年 482,730.74 482,730.74 9,171,884.02
小 计 49,895,778.30 4,506,847.09 16,435,604.02 33,460,174.28
(5)长期投资减值准备
被投资单位名称 期末数 期初数
威洋石油有限公司 657,642.86 657,642.86
广东泰华电气器件实业有限公司 5,095,000.00
小 计 5,752,642.86 657,642.86
长期债权投资：
债券投资
债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 期末金额 备注
企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 尚未兑付
国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 尚未兑付
小计 179,060 179,060 179,060.00
4、主营业务收入、成本、毛利
营业收入 营 业 成 本 营 业毛利
行业
2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年
油品 1,874,911,098.72 1,326,243,335.39 1,708,369,866.05 1,155,701,655.95 166,541,232.67 170,541,679.44
合计 1,874,911,098.72 1,326,243,335.39 1,708,369,866.05 1,155,701,655.95 166,541,232.67 170,541,679.44
销售收入前五名金额合计208,192,022.68，占总收入的11.10%。
本期主营业务收入较上期增加41.37%，主要原因系本期油品销售价格上涨、销量增加所致；主营业务成本较上期增加47.82%，主要原因系本期油品采购价格上涨、销量增加所致。
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资转让收益 593,522.22
股权投资差额摊销 -4,506,847.09 -3,290,470.53
按权益法核算的投资收益 -3,301,880.32 -4,697,656.33
计提的长期投资减值准备 -5,095,000.00
合 计 -12,903,727.41 -7,394,604.64
本期较上期减少74.50%，主要系本期对广东泰华电气器件实业有限公司计提长期投资减值准备所致。
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
中国石油化工股份有限公司 北京 石油化工 母 公 司 股份公司 陈同海
青岛东泰物业有限公司 青岛 物业管理 控股子公司 中外合资 徐广春
山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 油品销售 控股子公司 有限公司 宫 利
山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 涂料 控股子公司 中外合资 王培文
山东鑫源石油设备安装有限公司 泰安 设备安装 控股子公司 有限公司 牛世英
广东泰华电气器件实业有限公司 广州 电 器 控股子公司 中外合资 冉大宪
青岛胜奇凯商贸有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 牛 平
青岛华孚石油有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 徐克秋
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中国石油化工股份有限公司 8670244万元 8670244万元
青岛东泰物业有限公司 1760万元 1760万元
山东京鲁石油化工有限公司 1000万元 1000万元
山东泰山史宾莎涂料有限公司 90万英镑 90万英镑
山东鑫源石油设备安装有限公司 538万元 538万元
广东泰华电气器件实业有限公司 1999万元 1999万元
青岛胜奇凯商贸有限公司 200万元 200万元
青岛华孚石油有限公司 700万元 700万元
3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
中国石油化工股份有限公司 185,953,320.00 38.68 185,953,320.00 38.68
青岛东泰物业有限公司 13,200,000.00 75.00 13,200,000.00 75.00
山东京鲁石油化工有限公司 9,500,000.00 95.00 9,500,000.00 95.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 58.5万英磅 65.00 58.5万英磅 65.00
山东鑫源石油设备安装有限公司 2,798,815.00 51.99 2,798,815.00 51.99
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00
青岛胜奇凯商贸有限公司*1 2,000,000.00 100.00
青岛华孚石油有限公司*2 7,000,000.00 100.00
*1、公司直接持有青岛胜奇凯商贸有限公司90%的股份，通过控股子公司山东京鲁石油化工有限公司间接持有10%的股份，详见本附注四、*1。
*2、公司直接持有青岛华孚石油有限公司90%的股份，通过控股子公司青岛东泰物业有限公司间接持有10%的股份，详见本附注四、*2。
4、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业关系
泰安鲁润股份有限公司 本公司为其第一大股东
(二)关联方交易
公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行结算。
1、油品采购
企业名称 本年数 上年数
中国石油化工股份有限公司 1,423,928,988.38 1,026,251,623.04
2、关联方应收、应付款项余额
企业名称 期末数 期初数
其他应收款
广东泰华电气器件实业有限公司 44,455,762.94 44,455,762.94
山东泰山史宾莎涂料有限公司 5,412.00 1,301,036.05
青岛华孚石油有限公司 26,500,409.90
预付账款
中国石油化工股份有限公司 50,000,000.00 109,999,999.98
应付账款
中国石油化工股份有限公司 1,167,337.74 209,270.00
八、或有事项
截止2005年12月31日，公司为子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司贷款担保余额为550万元。
九、资产负债表日后事项
1、公司于2006年3月22日召开第五届第七次董事会会议 ，会决议议通过了2005年度利润分配预案：按2005年经审计后净利润的10%分别提取法定盈余公积和公益金后，加上以前年度滚存的未分配利润，以2005年底总股本为基数，按每10股0.60元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利28,847,599.20。该议案尚需提交2005年度股东大会审议通过。
十、承诺事项
公司无需披露的其他重要承诺事项。
十一、非经常性损益
项 目
金 额
扣除计提的资产减值准备后的各项营业外收入 373,011.03
减：扣除计提的资产减值准备后的各项营业外支出 11,066,194.05
所得税影响额 -3,464,568.69
非经常性损益 -7,228,614.33
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：
中国石化山东泰山石油股份有限公司
二〇〇六年三月二十二日
