一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人公司董事长金永良，总经理茅振华，主管会计工作负责人王瑞丽，会计机构负责人（会计主管人员）王瑞丽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海汇丽建材股份有限公司
公司法定中文名称缩写：汇丽建材
公司英文名称：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
公司英文名称缩写：HLBM
2、公司法定代表人：金永良
3、公司董事会秘书：陶娅龄
联系地址：上海浦东南路2161号
电话：021-58705858-2250
传真：021-68731596
E-mail：taoyaling@huili.com
公司证券事务代表：张燕
联系地址：上海浦东南路2161号
电话：021-58705858-2250
传真：021-68731596
E-mail：zhangyan@huili.com
4、公司注册地址：上海浦东康桥工业区
公司办公地址：上海浦东南路2161号
邮政编码：200127
公司国际互联网网址：http://www.huili.com
公司电子信箱：zhangyan@huili.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：汇丽B股
公司B股代码：900939
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1996年6月24日
公司首次注册登记地点：上海
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第022507
公司税务登记号码：国税沪字310225607354788
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海延安东路550号海洋大厦12楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -133,074,905.77
净利润 -116,607,167.97
扣除非经常性损益后的净利润 -117,057,327.05
主营业务利润 22,714,286.87
其他业务利润 1,784,534.54
营业利润 -127,555,437.36
投资收益 -1,172,220.05
补贴收入 15,576.00
营业外收支净额 -4,362,824.36
经营活动产生的现金流量净额 126,508,504.96
现金及现金等价物净增加额 -12,233,064.58
（二）国内外会计准则差异
单位:千元 币种:人民币
净利润 净资产
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
按国际财务报告准则 -114,102 1,799 205,720 319,822
按中国会计制度调整项目
1)固定资产折旧 -2,619 142 6,072 8,691
2)下属公司权益法收益 727 - 2,255 1,528
3)商誉 -741 -3,800 4,422 5,163
4)少数股东本期损益差异影响 128 -3,969 120 -8
5)中远固定收益结转时间性差异 - 6,851 - -
6)递延税款差异 - - -1,027 -1,027
7)其他 - -64 1 -2
按《企业会计制度》 -116,607 959 217,563 334,167
（三）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
项 目 金额
1、固定资产转让损益 22,154.98
2、各种形式的政府补贴 15,576.00
3、扣除按企业会计制度计提资产减值准备后的其他营业外收入及支出 326,791.74
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 114,760.17
5、扣除所得税影响 1,310.26
6、扣除少数股东享有的非经常性损益 -30,434.07
合 计 450,159.08
（四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年 本年比上年增减(%) 2003年
主营业务收入 263,630,589.28 376,874,478.82 -30.05 339,387,573.71
利润总额 -133,074,905.77 1,721,222.19 -7,831.42 11,800,588.74
净利润 -116,607,167.97 959,062.68 -12,258.45 6,575,646.92
扣除非经常性损益的净利润 -117,057,327.05 -3,889,237.49 -2,909.78 54,295.55
每股收益 -0.64 0.01 -12,258.45 0.04
净资产收益率（%） -53.60 0.29 减少53.89个百分点 1.97
扣除非经常性损益的净利润为基
-53.80 -1.16 减少52.64个百分点 0.02
础计算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基
础计算的加权平均净资产收益率 -42.43 -1.17 减少41.26个百分点 0.02
（%）
经营活动产生的现金流量净额 126,508,504.96 47,058,178.44 168.83 62,109,958.06
每股经营活动产生的现金流量净
0.70 0.26 168.83 0.34
额
本年末比上年末增减
2005年末 2004年末 2003年末
(%)
总资产 444,991,882.33 813,769,542.94 -45.32 821,698,652.52
股东权益（不含少数股东权益） 217,562,564.34 334,166,707.02 -34.89 333,159,719.34
每股净资产 1.20 1.84 -34.89 1.84
调整后的每股净资产 1.19 1.83 -34.94 1.82
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 181,500,000 66,917,816.92 19,095,353.94 6,496,734.56 66,653,536.16 334,166,707.02
本期增加 3,025.29 -116,607,167.97 -116,604,142.68
本期减少
期末数 181,500,000 66,920,842.21 19,095,353.94 6,496,734.56 -49,953,631.81 217,562,564.34
1、资本公积增加系由于本公司的下属子公司资本公积增加而增加的股权投资准备；
2、未分配利润减少系本年度净利润亏损额转入。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 6,969,600 3.84 6,969,600 3.84
境内法人持有股份 86,530,400 47.68 86,530,400 47.68
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 93,500,000 51.52 93,500,000 51.52
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 88,000,000 48.48 88,000,000 48.48
三、股份总数 181,500,000 100 181,500,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司没有因送股、配股等原因引起股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
截止本报告期末，公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 15,473
前十名股东持股情况
质押或
持股比 年度内增 股份类 持有非流通 冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 别 股数量 股份数
量
上海汇丽集团有限公司 国有股东 32.64 59,249,300 0 未流通 59,249,300 无
中信房地产公司 国有股东 5.45 9,897,800 0 未流通 9,897,800 无
中国通用技术（集团）控股有限责任公司 国有股东 5.45 9,897,800 0 未流通 9,897,800 无
上海市南汇区国有（集体）资产监督管理
国有股东 3.84 6,969,600 0 未流通 6,969,600 无
委员会
中国建筑科学研究院 国有股东 3.84 6,964,100 0 未流通 6,964,100 无
庄名道 外资股东 0.48 870,765 -44,800 已流通 0 未知
GUOTAI JUNAN 外资股东 0.40 734,540 0 已流通 0 未知
SECURITIES(HONGKONG)LIMITED
珠江纺织贸易公司 外资股东 0.30 550,670 0 已流通 0 未知
王军良 外资股东 0.30 540,000 0 已流通 0 未知
上海市上投实业投资有限公司 国有股东 0.29 521,400 0 未流通 521,400 无
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
庄名道 870,765 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)LIMITED 734,540 境内上市外资股
珠江纺织贸易公司 550,670 境内上市外资股
王军良 540,000 境内上市外资股
吴滨 449,950 境内上市外资股
海通 387,970 境内上市外资股
DBS VIKERS (HONGKONG) LTD A/C CLIENT 343,400 境内上市外资股
胡家英 307,765 境内上市外资股
唐兆红 305,250 境内上市外资股
GAO MEI PING 300,000 境外上市外资股
上述股东关联关系或一致
公司未知其是否存在关联关系。
行动关系的说明
本公司发起人国有股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其一致行动人情况。本报告期内，本公司持股5％（含5％）以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
公司名称：上海汇丽集团有限公司
法人代表：薛翔
注册资本：350,000,000元人民币
成立日期：1993年9月13日
主要经营业务或管理活动：化学建材、建筑材料，防水装潢粘结材料，塑料制品，精细化工产品，房屋配套产品，五金装潢材料，自营进出口业务，木业制品，新型墙体材料，房地产开发，实业投资。
（2）法人实际控制人情况
公司名称：上海南汇资产投资经营有限公司
法人代表：陈仑
注册资本：200,000,000元人民币
成立日期：1998年7月14日
主要经营业务或管理活动：对区辖国有资产和区属集体资产实施优化配置、各类投资；资产收益；资产经营；融资咨询服务。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内从
年初 年末 股份 公司领取的
性 年 任期起始日 任期终止日 变动
姓名 职务 持股 持股 增减 报酬总额
别 龄 期 期 原因
数 数 数 (万元)(税
后)
金永良 董事长 男 57 2005-12-28 2008-06-28 0 0 0
薛翔 副董事长 男 53 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
张峻 董事 男 41 2005-12-28 2008-06-28 0 0 0
鲍承毅 董事 男 47 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
2005-06-28
茅振华 董事，总经理 男 39 2008-06-28 0 0 0
2005-11-23
董事，副总经理， 2005-06-28
王瑞丽 女 51 2008-06-28 0 0 0 6.85
财务负责人 2005-11-23
2005-06-28
陶娅龄 董事，董事会秘书 女 52 2008-06-28 0 0 0 6.25
2005-11-23
陈大为 董事 男 55 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
蒋春婷 董事 女 35 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
汤宏 董事 男 37 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
徐志毅 独立董事 男 68 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 2.5
袁恩桢 独立董事 男 67 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 2.5
李柏龄 独立董事 男 51 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 2.5
石良平 独立董事 男 50 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 2.5
詹智玲 独立董事 女 42 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0 2.5
谈震环 监事长 男 57 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
王慧琴 监事 女 53 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
王鹰 监事 男 53 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
袁春生 职工监事 男 47 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
唐素霞 职工监事 女 47 2005-06-28 2008-06-28 0 0 0
张志良 副总经理 男 45 2005-11-23 2008-06-28 0 0 0 3.85
合计 / / / / / / 29.45
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)金永良，三林集团下属香港升腾企业有限公司董事、总经理；2003—2005年出任上海中远三林置业集团有限公司董事、财务副总监、副总裁；现任三林万业（上海）企业集团有限公司董事、副总裁。
(2)薛翔，上海汇丽集团有限公司任董事长。
(3)张峻，近5年历任中远三林置业集团有限公司财务总监；现任三林万业（上海）企业集团有限公司财务总监。
(4)鲍承毅，2000年至今，历任上海汇丽集团有限公司总经理助理、副总裁、常务副总裁；现任上海汇丽集团有限公司总裁。
(5)茅振华，近5年历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、财务部总经理、副总裁；现任上海汇丽建材股份有限公司总经理。
(6)王瑞丽，历任上海汇丽建材股份有限公司财务总监、常务副总经理；现任上海汇丽建材股份有限公司副总经理、财务负责人。
(7)陶娅龄，历任上海汇丽建材股份有限公司董事会秘书，副总经理；现任上海汇丽建材股份有限公司董事会秘书。
(8)陈大为，近5年在中信房地产公司开发部任调研员。
(9)蒋春婷，1998.11—2001.3在通用技术集团实业有限公司任职，2001.4—至今，在中国通用技术（集团）控股有限责任公司企业管理总部任投资企业管理专员。
(10)汤宏，近5年在中国建筑科学研究院任财务处处长。
(11)徐志毅，近5年任上海交通大学教授，上海市现代企业经营管理研究会会长，上海中小企业国际合作协会会长。
(12)袁恩桢，上海社会科学院经济研究所所长，顾问。
(13)李柏龄，上海国有资产经营有限公司财务部总经理。
(14)石良平，在华东理工大学商学院任教。
(15)詹智玲，近5年任光明律师事务所律师，上海瑞泽律师事务所主任律师。
(16)谈震环，上海汇丽集团有限公司副总裁。
(17)王慧琴，上海汇丽集团有限公司副总会计师。
(18)王鹰，在上海市上投投资管理公司任业务部经理。
(19)袁春生，近5年历任中远码头办公室副主任、人力资源部经理；现任上海汇丽地板制品有限公司、上海汇豪木门制造有限公司、上海中远汇丽建材销售有限公司总经理。
(20)唐素霞，近5年历任上海汇丽防水材料有限公司总经理；现任上海汇丽涂料有限公司总经理助理。
(21)张志良，近五年历任上海汇丽集团有限公司总裁助理、上海中远汇丽建材有限公司总经理；现任上海汇丽建材股份有限公司副总经理。
（二）在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
津贴
中国通用技术（集团）控 企业管理总部投资企
蒋春婷 2001-04 至今 是
股有限责任公司 业管理专员
陈大为 中信房地产公司 开发部调研员 2000-03 至今 是
汤宏 中国建筑科学研究院 财务处处长 是
薛翔 上海汇丽集团有限公司 董事长 2002-02-28 至今 是
鲍承毅 上海汇丽集团有限公司 总裁 2005-11 至今 是
三林万业（上海）企业集
金永良 董事、副总裁 是
团有限公司
上海汇丽集团有限公司 董事 否
三林万业（上海）企业集
张峻 财务总监 是
团有限公司
上海汇丽集团有限公司 监事 否
副总裁、党委副书
谈震环 上海汇丽集团有限公司 是
记、纪委书记
副总会计师、财务部
王慧琴 上海汇丽集团有限公司 是
总经理
是
王鹰 上海市上投投资管理公司 业务部经理 1998-08 至今
在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
詹智玲 上海瑞泽律师事务所 主任律师 2004-08 至今 是
武汉现代塑料机械模具有限公司 董事 1999-01 2004-12 否
北京清华紫光方大高技术陶瓷有
蒋春婷 董事 2005-05 至今 否
限公司
北京友谊商店股份有限公司 董事 2004-04 至今 否
上海耀华复合材料有限公司 董事 1999-03 至今 否
袁恩桢 上海社会科学研究院经济研究所 顾问 2002 至今 是
上海市仲裁委员会 委员 1996 至今 否
上海紫江企业集团股份有限公司 独立董事 2000 至今 是
上海交运股份有限公司 独立董事 2003 至今 是
李柏龄 上海国有资产经营有限公司 财务部总经理 是
上海振华港口机械（集团）股份
独立董事 是
有限公司
上海轮胎橡胶（集团）股份有限
独立董事 是
公司
大盈现代农业股份公司 独立董事 是
上海大众公用事业（集团）股份
独立董事 是
有限公司
院长、博士生导
石良平 华东理工大学工商经济研究院 是
师
王鹰 上海第一食品股份有限公司 董事 否
凤凰股份有限公司 董事 否
徐志毅 上海交通大学 教授 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经2002年4月29日公司二届九次董事会审议通过《关于公司经营班子薪酬的议案》
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司未实行高级管理人员年薪制。公司高管人员的薪酬确定依据是公司二届九次董事会审议通过的《关于公司经营班子薪酬的议案》
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
金永良 是
薛翔 是
张峻 是
鲍承毅 是
茅振华 是
陈大为 是
蒋春婷 是
汤宏 是
谈震环 是
王慧琴 是
王鹰 是
袁春生 是
唐素霞 是
公司现任总经理茅振华2005年任汇丽集团副总裁，因此2005年在上海汇丽集团有限公司领取报酬，2006年开始在公司领取报酬。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
徐泽宪 董事长 辞职
刘勇 副董事长 工作变动
冯兴华 董事 工作变动
顾林祥 监事长 换届
丁德兴 监事 换届
徐铿 监事 换届
报告期内，公司董事会、监事会换届，第四届董事会聘任茅振华为公司总经理；聘任王瑞丽为副总经理，财务负责人；聘任张志良为副总经理；聘任陶娅龄为董事会秘书。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为971人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产 682
技术 51
销售 88
财务 43
行政 107
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专及以上 92
中专、高中 313
高中以下 566
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》及有关法律法规的要求，运作规范。2005年6月28日，公司2004年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程得议案》、《关于修订股东大会议事规则的议案》及《关于修订董事会议事规则的议案》，根据有关规定，在公司《章程》及附件中增加了股东大会分类表决等内容，维护广大中小股东利益。目前公司治理情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会；公司能平等对待所有股东，确保股东行使自己的权利，确保中小股东的利益。
2、关于控股股东与上市公司：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营和决策，公司与控股股东在资产、业务、人员、机构和财务方面做到“五分开”，公司关联交易程序合法、价格公允。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事；董事会人数和人员构成符合法律法规的要求；各位董事能以认真负责的态度出席董事会及股东大会，并自觉执行《董事会议事规则》的有关规定。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事；监事会人数和人员构成符合法律法规的要求；各位监事能自觉执行《监事会议事规则》的有关规定，本着对股东负责的态度对公司财务、董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于相关利益者：公司能充分维护相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露制度和投资者关系管理制度，指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司能严格按照有关法律法规，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保所有股东能平等地获得消息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
徐志毅 7 6 1
袁恩桢 7 6 0
李柏龄 7 6 1
石良平 7 5 2
詹智玲 7 6 1
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。独立董事对公司重大关联交易和高级管理人员聘任均发表了独立意见。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司自主开展业务活动
2)、人员方面：公司高级管理人员及员工没有在控股股东单位任职，人员独立
3)、资产方面：公司产权明确，资产独立
4)、机构方面：公司经营管理机构及各职能部门独立运作
5)、财务方面：公司拥有独立的财务机构与财务人员，独立进行财务核算
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据高级管理人员各自任务的完成及履行职责情况进行评价结果，并且为了提高公司高级管理人员的工作效率、责任心及积极性，正积极探索建立更加科学、合理、有效的考评机制，努力促使公司高管的薪酬与公司经营成果、经济效益有机结合，从而保证公司长远发展。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月28日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月29日的上海证券报、香港大公报。
（二）临时股东大会情况
公司于2005年12月28日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年12月29日的上海证券报、香港大公报。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、公司报告期内总体经营情况
报告期内，公司努力克服市场竞争激烈以及原材料价格持续上涨等不利因素影响，优化产品结构，整合营销资源，强化内部管理，安全生产继续巩固，管理运作更加规范，公司生产经营平稳有序进行。经上海众华沪银会计师事务所审计，实现主营业务收入26,363.06万元，比上年减少30.05%，主营业务利润2,271.43万元，比上年减少54.39%，主要是本年度产品售价降低、房产收入减少，而原材料价格上涨所致；净利润-11,660.72万元，比上年减少12,258.45%，主要是本着对投资者认真负责的态度和公司长远发展的角度考虑，根据八项准备金提取规定，对应收款项、存货、固定资产及在建工程等各项资产进行重新清理核实，计提各项减值准备金10,233.66万元，保证公司今后健康稳定地发展。
报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为-1,223.31万元，其中：经营活动产生的现金流量净额为12,650.85万元，比上年同期增加168.83%，主要是加大货款回收力度，以及本年度收到出售众城商厦房款；投资活动产生的现金流量净额为-10.01万元，比上年同期增加99.53%，主要是本年度权益性投资比上年度减少了2,209.92万元；筹资活动产生的现金流量净额为-13,854.11万元，比上年同期减少92.07%，主要是本年度短期借款减少所致。
截止2005年12月31日，公司总资产为44,499.19万元，负债总额为20,188.64万元，股东权益为21,756.26万元。
2、公司主营业务及其经营状况：
（1） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 比重（%） 主营业务利润 比重（%）
涂料类 128,793,398.44 48.85 16,049,097.26 70.66
木制品 82,669,053.73 31.36 5,136,720.94 22.61
林木资产 1,960.00 0.00 0.00 0.00
房产收入 980,852.85 0.37 -160,334.90 -0.71
塑料地板 42,466,141.81 16.11 -2,185,457.63 -9.62
其他 8,719,182.45 3.31 3,874,261.20 17.06
合计 263,630,589.28 100.00 22,714,286.87 100.00
（2）占主营业务10%以上的主要产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利
分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 润率比上年
(%) （％） （％） 增减（%）
减少2.76个
涂料类 128,793,398.44 112,398,279.65 12.73 -7.90 -4.89
百分点
减少2.57个
木制品 82,669,053.73 77,516,859.05 6.23 6.97 9.98
百分点
减少7.84个
塑料地板 42,466,141.81 44,639,412.85 -5.12 -20.27 -13.85
百分点
（3）主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
上海地区 234,290,084.27 -30.55
华东地区 19,195,800.35 -2.63
华北地区 4,678,301.05 -54.28
东北地区 4,489,394.20 -1.81
华南地区 1,552,997.46 -53.37
西北地区 10,006,478.80 -13.69
其他地区 984,562.89 -63.81
小计 275,197,619.02 -29.35
减：内部抵销 11,567,029.74 -8.43
合计 263,630,589.28 -30.05
（4）主要供应商、客户情况
公司前五名供应商合计的采购金额为11,342.67元，占年度采购总额的52.45%；公司前五名客户合计的销售金额为15,567.30万元，占销售总额的59.05%。
3、公司资产构成情况
单位:元 币种:人民币
2005年末 2004年末
项目 比上年增减(%)
金额 占总资产的比重(%) 金额 占总资产的比重(%)
应收款项 82,943,024.73 18.64 383,382,094.67 47.11 减少28.47个百分点
存货 71,310,543.87 16.03 163,887,717.44 20.14 减少4.11个百分点
长期股权投资 33,225,784.39 7.47 34,687,141.39 4.26 增加3.20个百分点
固定资产净额 146,504,577.06 32.92 144,033,737.71 17.70 增加15.22个百分点
在建工程 1,900,000.00 0.43 2,366,523.66 0.29 增加0.14个百分点
短期借款 122,900,000.00 27.62 252,900,000.00 31.08 减少3.46个百分点
（1）应收款项占总资产的比重比上年末减少28.47%，主要是本年度计提坏帐准备7,380.25万元以及应收关联方款项减少所致。
（2）存货占总资产的比重比上年末减少4.11%，主要是本年度开发产品转入固定资产与其他长期资产5,901.40万元，以及计提存货跌价准备2,349.03万元所致。
（3）固定资产占总资产的比重比上年末增加15.22%，主要是本年度从存货-开发产品中转入2,080.01万元以及从在建工程中转入16.22万元。
（4）短期借款占总资产的比重比上年末减少3.46%，系偿还银行借款所致。
4、公司期间费用及所得税情况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年 2004年 比上年增减(%)
营业费用 7,232,374.41 9,168,311.59 -21.12
管理费用 134,245,245.81 24,557,888.25 446.65
财务费用 10,576,638.55 18,652,411.57 -43.30
所得税 332,867.35 2,114,858.03 -84.26
（1）管理费用比上年同期增长446.65%，主要是本年度计提的坏帐准备及存货跌价准备比上年度大幅增加。
（2）财务费用比上年同期减少43.30%，主要是本年度偿还银行借款，使利息支出减少所致。
（3）所得税比上年同期减少84.26%，主要是本年度利润总额比上年度大幅降低所致。
5、公司主要控股公司的经营情况和业绩分析
（1）上海中远汇丽建材有限公司
公司持有上海中远汇丽建材有限公司90%的股权，该公司注册资本11,245.00万元，主要经营化学建材、装饰材料及配套建筑五金、房地产开发，截止2005年12月31日，该公司总资产24,707.34万元，净资产4,042.38万元；2005年度实现主营业务收入14,839.00万元，主营业务利润1,336.44万元，净利润-7,766.85万元，出现大额亏损的主要原因是本期计提各项资产减值准备5,162.04万元。
（2）上海汇丽地板制品有限公司
公司持有上海汇丽地板制品有限公司75%的股权，该公司注册资本1,143.20万美元，主要经营各种规格的耐磨、贴面企口地板、层压板制品以及与之配套产品，截止2005年12月31日，该公司总资产14,830.67万元，净资产3,860.78万元；2005年度实现主营业务收入8,362.12万元，主营业务利润239.33万元，净利润-3,249.66万元，出现较大亏损的主要原因是本期计提各项资产减值准备1,770.52万元。
（3）上海汇丽墙体材料有限公司
公司持有上海汇丽墙体材料有限公司65.70%的股权，该公司注册资本180万元，主要经营GRC系列内外墙板、装饰材料、模具、粘结剂施工服务以及墙体材料专业技术领域的“四技”服务，截止2005年12月31日，该公司总资产477.36万元，净资产408.86万元；2005年度实现主营业务收入463.89万元，净利润-11.88万元。
（4）上海汇丽防水材料有限公司
公司持有上海汇丽防水材料有限公司55%的股权，该公司注册资本480万元，主要经营建筑防水材料，截止2005年12月31日，该公司总资产1,690.27万元，净资产242.26万元；2005年度实现主营业务收入2,694.99万元，净利润-147.90万元。
（二）、对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及竞争格局
近几年来，国内房地产市场的火爆，极大地带动了建材需求的增长，但是根据有关专家预测，受宏观政策调控、原材料涨价等因素影响，未来的建材行业主要趋势是：
（1）需求增长，生产发展，但增速下降；
（2）产业结构在调整中进一步优化；
（3）成本上升，竞争加剧，效益下降。
从公司目前经营情况来看，主要是原材料价格预计仍会持续上涨因素将会对公司经营造成较大影响，与此同时，来自同行业其他企业特别是国外著名公司的竞争也日益激励，对公司也将会造成一定影响。公司将从优化产品结构，控制生产成本入手，充分挖掘潜力，力争将不利影响降到最低。
2、公司发展规划及战略
为提升核心能力，开拓新局面，公司经营层将在董事会的领导下，根据市场需求，进一步调整产业和产品结构，巩固主业，分离副业，并在此基础上，以"虚拟经济"模式充分利用社会资源进行发展和扩张，均衡产能分布，同时，进一步加大对海外市场的开拓力度，不断提高公司抗击风险的能力。
3、资金需求及资金来源
2006年度公司的主要资金使用计划是完成涂料基地的建设和涂料产品升级换代的交替工作，同时，在财力允许的情况下，逐步完成对非主业企业的调整。公司将综合考虑资本结构和资金成本等因素，通过采取自有资金、银行贷款、存量资源盘活等多种方式相结合，筹集所需资金。
4、存在的风险与对策
（1）可能存在的风险
公司主要产品为涂料和地板，其中：涂料属于化工产品，地板属于木制品。近两年来，二者业绩均受到原材料价格大幅上涨的影响，而且根据预计，未来一段时间，有关原材料价格仍将持续上涨，可能会对公司的利润水平继续产生影响。
（2）采取的对策及措施
针对存在的问题，公司管理层高度重视，并采取了许多行之有效的措施，特别是在原材料使用方面，通过优化产品结构，改进操作流程，节约原材料消耗，并积极采用新工艺，减少对相关原材料的依赖性。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年2月17日召开临时董事会董事会会议，同意为投资企业续贷担保。
2)、公司于2005年4月26日召开三届二十四次董事会会议，决议公告刊登在2005年4月28日的上海证券报、香港大公报。
3)、公司于2005年5月24日召开临时董事会董事会会议，同意公司贷款。
4)、公司于2005年8月29日召开四届一次董事会会议，通过2005年度半年度报告及摘要。
5)、公司于2005年10月28日召开四届二次董事会会议，通过2005年度第三季度报告。
6)、公司于2005年11月23日召开四届三次董事会会议，决议公告刊登在2005年11月25日的上海证券报、香港大公报。
7)、公司于2005年12月28日召开四届四次董事会会议，决议公告刊登在2005年12月29日的上海证券报、香港大公报。
四届一次、四届二次董事会决议只有通过半年度报告及三季度报告一项内容，因此，根据规定不需披露董事会决议。公司2005年半年度报告摘要刊登在2005年8月30日《上海证券报》、香港《大公报》；公司2005年第三季度报告正文刊登在2005年10月31日《上海证券报》、香港《大公报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会依法执行股东大会的各项决议，执行情况如下：
（1）根据公司2004年度股东大会和2005年第一次临时股东大会决议，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订；并制订了《独立董事累积投票制度》。
（2）根据公司2004年度股东大会和2005年第一次临时股东大会决议，完成董事会的换届选举及董事调整工作。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
经上海众华沪银会计师事务所按中国会计制度审计，本公司2005年度实现净利润为-11,660.72万元，加上年初未分配利润6,665.35万元，累计可分配利润-4,995.36万元。
经德豪国际会计师事务所按国际会计准则审计，本公司2005年度实现净利润-11,410.2万元，2005年末未分配利润为-12,031.9万元。
由于公司本年度净利润为负值，因此本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
此分配预案需经股东大会审议通过后实施。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005-04-26，召开三届十七次监事会，5名监事全部出席，通过《2004年度监事会工作报告》、《2004年年度报告及摘要》、《2005年度第一季度报告》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于预计公司2005年度日常关联交易总金额的议案》。
2、2005-08-29，通讯方式召开四届一次监事会，5名监事全部出席，通过《2005年半年度报告及摘要》。
3、2005-10-28，召开四届二次监事会，5名监事全部出席，通过《2005年第三季度报告》。
4、2005-12-28，召开四届三次监事会，5名监事全部出席，选举谈震环为第四届监事会监事长。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员的履行公司职务进行了监督，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害股东及公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会同意上海众华沪银会计师事务所、德豪国际会计师事务所对公司2005年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为公司2005年度财务报告在重大方面客观、真实、全面、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司自1996年首次募集资金后无新募集资金情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司报告期内无收购出售资产情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平、无损害股东利益。
（七）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
本年度，公司对应收帐款、存货以及固定资产等进行清理，根据八项准备金提取规定，对以上事项进行重新确认，再次核实应收帐款状况，计提闲置未使用固定资产的损失及维修费，以及清理投资等。由于计提相应的减值准备金额较大，加之受原材料价格持续上涨及市场竞争日益激烈等因素影响，本公司2005年全年发生亏损。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
报告期内，公司无收购资产情况。
2、出售资产情况
报告期内，公司无出售资产情况。
3、吸收合并情况
报告期内，公司无吸收合并情况。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购销商品、接受劳务的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易 占同类交易金
关联方 定价依据 交易金额 结算方式
内容 额的比例(%)
与非关联方交
上海汇丽涂料有限公司 销售涂料 9,935.6 59.25 货到付款
易定价相同
销售涂料及 与非关联方交
上海中远汇丽建材销售有限公司 6,374.6 38.02 货到付款
木制品 易定价相同
上海汇丽集团有限公司（及其 与非关联方交
采购原材料 8,514.8 100 货到付款
子公司） 易定价相同
本公司与关联方之间的销售与购货往来以及由此形成的应收应付款项，属于与供应商和销售客户之间的正常业务往来，交易的定价与非关联方定价相同，今后仍将持续。
2、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内，公司无资产、股权转让的重大关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司 母公司 36,874 31,709 81
16
上海中远汇丽建材销售有限公司 股东的子公司 5,000 12,819
上海汇东塑料制品有限公司 母公司的全资子公司 13
上海汇丽集团化工建材经营部 全资子公司 474 1,794 54
上海汇豪木门制造有限公司 股东的子公司 221 1,350 36
上海汇丽橱柜家具有限公司 母公司的全资子公司 203
上海汇丽包装装饰材料厂 母公司的全资子公司 281 377 85
三林万业（上海）企业集团有限公司 其他关联关系 4,428 585
上海汇丽居家企业管理有限公司 控股子公司的控股子公司 160 110 110
上海汇丽关西涂料有限公司 股东的子公司 84 50 45
上海华发板材制作安装有限公司 股东的子公司 11
合计 / 47,522 49,010 422
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额47,522万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
无承包事项。
（六）租赁情况
1)、上海中远汇丽建材有限公司将众城商厦一、二层裙楼及地下车库租赁给上海汇丽集团有限公司，该资产涉及的金额为4228千元人民币，租赁的期限为2005年1月1日至2005年12月31日，租金的确定依据是根据协议，该事项已于2004年3月29日刊登在《上海证券报》、香港《大公报》上。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
～
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,840
报告期末对控股子公司担保余额合计 4,090
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 4,090
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
报告期内，公司尚在履行的借款合同见下表：
银行 金额（万元）借款日 到期日 年利率（％）
招商银行长阳支行 400万元 2005.9.15 2006.3.15 6.0030％
中国民生银行上海2000万元 2005.8.31 2006.8.10 6.4170％
分行浦东支行 3000万元 2005.9.5 2006.8.23 6.4170％
（十）承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约23万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了10年审计服务。公司现聘任上海众华沪银会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约23万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了10年审计服务。
公司原聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约32万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。公司现聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约32万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
无
（十三）其它重大事项
截止报告期末，公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司（本公司持股75％）借款总额为6300万元，其中600万元由本公司及本公司大股东上海汇丽集团有限公司共同担保，2900万元由本公司为其担保，2800万元为抵押担保。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
沪众会字(2006)第1836号
上海汇丽建材股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“汇丽股份公司”)2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是汇丽股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了汇丽股份公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模
中国注册会计师 陆士敏
中国，上海 二〇〇六年四月二十六日
上海汇丽建材股份有限公司
2005年度会计报表附注
1.公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1996年2月24日经外经贸委沪股份制字(1996)001号批准证书批准设立，于1996年6月24日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第022507号企业法人营业执照。本公司现注册资本为人民币18,150万元，注册地址为上海浦东康桥工业区。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历1月1日至12月31日为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
2.5外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。
2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
2.8坏账核算方法
2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0%
1—2年 25%
2—3年 50%
3年以上 100%
2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1 本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物、开发产品和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品采用在领用时按一次摊销法摊销其成本。
2.9.2 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时，记作“股权投资差额”，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积----股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积----其他资本公积”。本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。
2.10.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1 本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，地板设备按工作量法计提折旧，其他固定资产以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，采用直线法折旧的固定资产按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4.5%-1.8%
机器设备 10年 9%
运输设备 5年 18%
办公及其他设备 5年 18%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
2.13无形资产计价和摊销方法
2.13.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。
2.13.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出、房屋租赁费、绿化费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。
2.16借款费用
本公司的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于本公司开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。
2.17收入确认原则
2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.18所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.19合并会计报表的编制方法
2.19.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
2.19.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。
2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的了公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本报告期内无购买、出售子公司的情况。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的3%-5%计缴营业税。
3.3城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的7%计缴城市维护建设税。
3.4所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。本公司注册于浦东康桥工业区，享受浦东新区的税收优惠政策，本公司及子公司上海中远汇丽建材有限公司按15%的优惠税率征收企业所得税。
本公司之子公司上海汇丽墙体材料有限公司和上海防水材料有限公司享受高新技术企业的税收优惠政策，适用税率15%的优惠税率。
本公司之子公司上海汇丽地板制品有限公司被认定为上海市外商投资先进技术企业，减半征收所得税，适用税率10%。
4.控股子公司
序号 被投资单位名称 注册资本 经营范围 实际投资额持股比例
1 上海中远汇丽建材有限公司 RMB11,245万 建材、房产 RMB11,733.25万元 90%
2 上海汇丽墙体材料有限公司 RMB180万 墙体材料的生产和销售 RMB149万元 65.7%
3 上海汇丽防水材料有限公司 RMB480万 建材销售 RMB268万元 55%
4 上海汇丽地板制品有限公司 USD1143.2万 地板制品的生产和销售 RMB7,128万元 75%
上述公司已全部纳入合并报表范围，本年度合并报表范围未变更。
5.会计报表主要项目的注释
5.1货币资金
项目 期末数 期初数
原币 (折合)人民币 原币 (折合)人民币
现金 66,967.55 95,102.35
银行存款
美元 324,577.19 2,619,402.84 409,047.12 3,386,616.70
人民币 7,638,596.05 19,066,298.26
10,257,998.89 22,452,914.96
其他货币资金 29,083.49 39,097.20
10,354,049.93 22,587,114.51
5.2应收票据
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票 - 5,000,000.00
5.3应收账款
5.3.1合并数
期 末 数 期 初 数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 63,601,470.98 51.51 - 63,601,470.98 143,031,743.29 71.56 - 143,031,743.29
1-2年 8,229,277.37 6.66 2,063,984.55 14,025,227.59 7.02 1,921,712.86 12,103,514.73
6,165,292.82
2-3年 8,928,224.67 7.23 4,468,226.98 8,556,907.42 4.28 2,528,453.71 6,028,453.71
4,459,997.69
3年以上 42,717,814.79 34.60 42,717,814.79 - 34,255,039.70 17.14 34,255,039.70 -
123,476,787.81 100.00 49,250,026.32 74,226,761.49 199,868,918.00 100.00 38,705,206.27 161,163,711.73
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计为61,894,150.18元，占全部应收账款的50.13%。
本期应收账款期末账面余额比期初减少38.22%，系收到款项所致。
5.3.2母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 623,089.75 29.87 - 623,089.75 94,552,024.40 92.64 - 94,552,024.40
1-2年 38,164.26 1.83 9,541.07 28,623.19 6,501,895.51 6.37 40,629.83 6,461,265.68
2-3年 379,339.21 18.19 189,669.61 189,669.60 119,168.04 0.12 59,584.02 59,584.02
3年以上 1,045,381.38 50.11 1,045,381.38 - 887,785.89 0.87 887,785.89 -
2,085,974.60 100.00 1,244,592.06 841,382.54 102,060,873.84 100.00 987,999.74 101,072,874.10
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款期末数中前五名金额合计930,432.27元，占全部应收账款的44.60%。
本期应收账款期末账面余额比期初减少97.96%，系收到款项所致。
5.4其他应收款
5.4.1合并数
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 2,986,920.95 4.12 1,100,200.38 1,886,720.57 114,471,268.48 55.22 - 114,471,268.48
1-2年 9,584,895.79 13.21 7,085,377.93 2,499,517.86 42,133,780.61 20.33 300.00 42,133,480.61
2-3年 8,504,539.12 11.72 6,896,991.08 1,607,548.04 46,595,030.89 22.48 - 46,595,030.89
3年以上 51,482,332.01 70.95 50,542,037.83 940,294.18 4,095,439.50 1.98 2,760,234.37 1,335,205.13
72,558,687.87 100.00 65,624,607.22 6,934,080.65 207,295,519.48 100.00 2,760,534.37 204,534,985.11
上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司1,700,621.37元,系租赁及其他一般往来。
其他应收款期末数中前五名金额合计为55,894,855.33元，占全部其他应收款的77.03%。
本期其他应收款期末账面余额比期初减少65%，系收到款项所致。
5.4.2母公司
期 末 数 期 初 数
账龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 117,292,100.37 70.96 - 117,292,100.37 201,281,219.45 95.63 - 201,281,219.45
1-2年 40,418,671.88 24.45 5,565,734.20 34,852,937.68 6,124,690.45 2.81 - 6,124,690.45
2-3年 5,979,714.56 3.62 5,891,866.08 87,848.48 1,564,117.73 0.74 - 1,564,117.73
3年以上 1,607,582.24 0.97 1,607,582.24 - 1,503,212.98 0.71 1,035,572.85 467,640.13
165,298,069.05 100.00 13,065,182.52 152,232,886.53 210,473,240.61 100.00 1,035,572.85 209,437,667.76
上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款期末数中前五名金额合计为155,965,722.05元，占全部其他应收款的94.35%。
本期其他应收款期末账面余额比期初减少21.46%，系收到款项所致。
5.5预付账款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 545,678.43 33.47 9,156,002.91 75.04
1-2年 342,916.93 21.03 2,075,328.24 17.01
2-3年 741,881.49 45.50 150,879.85 1.24
3年以上 - - 819,481.09 6.72
1,630,476.85 100.00 12,201,692.09 100.00
上述预付账款期末数中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位预付款。
5.6存货
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 34,117,406.10 14,280,467.16 19,836,938.94 37,647,913.00 3,036,824.97 34,611,088.03
在产品 5,792,814.99 3,804,000.00 1,988,814.99 5,538,979.11 - 5,538,979.11
产成品 35,174,084.56 4,454,832.00 30,719,252.56 44,412,404.32 1,542,543.33 42,869,860.99
库存商品 2,310,915.97 - 2,310,915.97 2,384,591.09 280,000.00 2,104,591.09
自制半成品 2,414,321.43 948,000.00 1,466,321.43 2,863,580.48 300,000.00 2,563,580.48
包装物 1,544,165.75 202,498.63 1,341,667.12 1,378,857.47 - 1,378,857.47
委托加工材料 197,349.20 9,000.00 188,349.20 151,340.20 - 151,340.20
开发产品 6,335,074.20 3,167,537.10 3,167,537.10 72,865,918.41 - 72,865,918.41
开发成本 9,171,238.14 1,425,066.07 7,746,172.07 - - -
低值易耗品 2,544,574.49 - 2,544,574.49 1,803,501.66 - 1,803,501.66
99,601,944.83 28,291,400.96 71,310,543.87 169,047,085.74 5,159,368.30 163,887,717.44
本期存货期末账面余额比期初减少41.08%，系开发产品转入固定资产与其他长期资产所致。
5.7待摊费用
项目 期末数 期初数
保险费 135,345.19 14,511.20
租赁费 20,833.33 -
养路费 8,808.00 10,158.00
其他 158,453.80 193,337.03
323,440.32 218,006.23
5.8长期股权投资
5.8.1合并数
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对联营企业投资 36,590,715.43 10,332,063.07 26,258,652.36 36,978,807.86 10,000,000.00 26,978,807.86
合并价差 6,967,132.03 - 6,967,132.03 7,708,333.53 7,708,333.53
-
小计 43,557,847.46 10,332,063.07 33,225,784.39 44,687,141.39 10,000,000.00 34,687,141.39
a. 对子公司、合营及联营企业的投资
期末数
占股
被投资公司名称 投资期限 比例 其中：股权
账面余额 投资差额 减值准备
上海奥可斯涂料有限公司(注1) 15年 45% 1,256,347.69 - -
上海汇丽居家企业管理有限公司(注1) 10年 40% 428,542.47 - -
上海汇可庆建材销售有限公司(注1) 10年 49% 332,063.07 - 332,063.07
上海汇丽防火工程有限公司(注1) 10年 20% 600,000.00 - -
上海汇丽涂料有限公司 20年 45% 9,232,989.27 - -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 44% 8,431,986.29 - -
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% - - -
上海中远汇丽（涿州）建材有限公司(注2) 95% - - -
上海汇豪木门制造有限公司(注1) 20年 9.40% 10,000,000.00 - 10,000,000.00
上海工业欧亚国际贸易有限公司(注1) 20年 13% 3,000,000.00 - -
上海浦飞尔金属制品有限公司 20年 19.63% 2,088,786.64 - -
大丰市中远汇丽建材有限公司 10年 10% 1,000,000.00 - -
苏州汇丽木业有限公司 10年 10% 220,000.00 - -
36,590,715.43 - 10,332,063.07
注1：该公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。
注2：该公司为本公司合并子公司上海中远汇丽建材有限公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司对外投资实际投资比例。该公司已经处于停业状态，所以没有纳入合并范围。
b. 权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 投资比例 本期权益增减额 本期分得现金额 累计权益增减额 期末数
上海汇丽涂料有限公司 20年 9,000,000.00 45% 232,989.27 - 232,989.27 9,232,989.27
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 6,451,542.44 44% 172,993.42 - 1,980,443.85 8,431,986.29
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 2,702,659.33 46% - - -2,702,659.33 -
上海汇丽居家企业管理有限公司 10年 1,802,245.27 45% 162,256.94 - -545,897.58 1,256,347.69
上海奥可斯涂料有限公司 15年 2,000,000.00 40% -956,332.06 - -1,571,457.53 428,542.47
上海汇可庆建材销售有限公司 10年 490,000.00 49% - - -157,936.93 332,063.07
22,446,447.04 -388,092.43 - -2,764,518.25 19,681,928.79
c. 合并价差
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊销数 本期摊销数 摊销余额
上海中远汇丽建材有限公司 收购形成 13,529,680.83 10年 2,705,936.12 1,352,968.04 10,823,744.71
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年 -272,724.84 -90,908.28 -636,357.98
上海汇丽环健涂料有限公司 收购形成 -1,404,376.79 10年 -561,750.72 -140,437.68 -842,626.07
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 投资形成 -3,804,205.81 10年 -1,426,577.18 -380,420.58 -2,377,628.63
7,412,015.41 444,883.38 741,201.50 6,967,132.03
5.8.2母公司
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 79,543,362.96 - 79,543,362.96 180,380,155.49 - 180,380,155.49
29
对联营企业投资 25,487,520.53 - 25,487,520.53 20,567,779.51 - 20,567,779.51
小计 105,030,883.49 - 105,030,883.49 200,947,935.00 - 200,947,935.00
对子公司、合营及联营企业的投资
占股 期末数
被投资公司名称 投资期限
账面余额 其中：股权投资差额 减值准备
比例
上海中远汇丽建材有限公司 15年 90% 47,205,186.23 10,823,744.71
上海汇丽地板制品有限公司 30年 75% 28,955,887.39 -
上海汇丽墙体材料有限公司 无 65.70% 2,686,227.06 -
上海汇丽防水材料有限公司 10年 55% 696,062.28 -
上海汇丽环健涂料有限公司 22年 33.33% 4,513,758.33 -636,357.98
上海汇丽涂料有限公司 20年 45% 9,232,989.27 -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 44% 8,431,986.29 -
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% - -
上海浦飞尔金属制品有限公司 20年 19.63% 2,088,786.64 -
大丰中远汇丽建材有限公司 7年 10% 1,000,000.00 -
苏州汇丽木业有限公司 10年 10% 220,000.00 -
105,030,883.49 10,187,386.73
a.权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资比例 本期权益增减额 本期分得现金额 累计权益增减额 期末数
上海中远汇丽建材有限公司 103,802,819.17 90% -69,211,399.51 - -67,421,377.65 36,381,441.52
上海汇丽地板制品有限公司* 71,280,730.97 75% -24,369,454.82 - -42,324,843.58 28,955,887.39
上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 65.70% -78,079.87 - 1,200,691.40 2,686,227.06
上海汇丽防水材料有限公司 3,589,548.78 55% -813,447.85 605,224.80 -2,893,486.50 696,062.28
上海汇丽环健涂料有限公司 4,392,568.81 33.33% 322,157.70 305,525.29 757,547.50 5,150,116.31
上海汇丽涂料有限公司 9,000,000.00 45% 232,989.27 - 232,989.27 9,232,989.27
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 6,451,542.44 44% 172,993.42 - 1,980,443.85 8,431,986.29
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 46% - - -2,702,659.33 -
202,705,405.16 -93,744,241.66 910,750.09 -111,170,695.04 91,534,710.12
*本期权益增减额中，损益调整减少24,372,480.11元，投资准备增加3,025.29元。
b.股权投资差额
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限 累计已摊销数 本期摊销数 摊销余额
上海中远汇丽建材有限公司 收购形成 13,529,680.83 10年 2,705,936.12 1,352,968.04 10,823,744.71
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年 -272,724.84 -90,908.28 -636,357.98
12,620,598.01 2,433,211.28 1,262,059.76 10,187,386.73
5.9固定资产
办公及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
原价：
期初数 92,774,520.88 164,658,502.69 10,331,315.05 6,098,139.97 273,862,478.59
本期增加 20,800,148.20 279,837.95 87,787.00 28,708.00 21,196,481.15
本期减少 274,770.00 595,618.66 351,087.40 42,837.27 1,264,313.33
期末数 113,299,899.08 164,342,721.98 10,068,014.65 6,084,010.70 293,794,646.41
累计折旧：
期初数 40,124,821.08 66,901,374.78 6,531,706.60 4,544,870.91 118,102,773.37
本期增加 5,415,858.77 8,153,463.71 1,212,091.45 369,025.12 15,150,439.05
本期减少 12,364.68 215,185.82 247,824.76 25,506.40 500,881.66
期末数 45,528,315.17 74,839,652.67 7,495,973.29 4,888,389.63 132,752,330.76
账面净值：
期初数 52,649,699.80 97,757,127.91 3,799,608.45 1,553,269.06 155,759,705.22
期末数 67,771,583.91 89,503,069.31 2,572,041.36 1,195,621.07 161,042,315.65
减值准备：
期初数 - 11,725,967.51 - - 11,725,967.51
本期增/(减) - 2,811,771.08 - - 2,811,771.08
期末数 - 14,537,738.59 - - 14,537,738.59
账面净额：
期初数 52,649,699.80 86,031,160.40 3,799,608.45 1,553,269.06 144,033,737.71
期末数 67,771,583.91 74,965,330.72 2,572,041.36 1,195,621.07 146,504,577.06
本期从在建工程中转入162,247.35元,存货中开发产品转入20,800,148.20元。
5.10在建工程
资金 期末数 期初数
工程名称 来源 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值 账面净额
准备
门楼工程 自筹 3,800,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 2,204,276.31 - 2,204,276.31
其他工程 自筹 - - - 162,247.35 - 162,247.35
3,800,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 2,366,523.66 - 2,366,523.66
本期内，在建工程增加总额为1,595,723.69元，减少总额162,247.35元为转入固定资产金额。
5.11无形资产
项目 土地使用权 国有林地租赁费 用电使用权 合计
原始金额 15,113,782.79 52,000,000.00 540,000.00 67,653,782.79
取得方式 购入 购入 购入
期初数：
账面余额 11,407,815.42 45,788,889.05 504,000.00 57,700,704.47
减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00
账面净额 11,407,815.42 45,788,889.05 - 57,196,704.47
本期增加： - - - -
本期减少：
本期转出 - - - -
本期摊销 579,234.24 1,733,333.28 - 2,312,567.52
本期提/(冲)减值准备 - - - -
小计 579,234.24 1,733,333.28 - 2,312,567.52
期末数：
账面余额 10,828,581.18 44,055,555.77 504,000.00 55,388,136.95
减：减值准备 - - 504,000.00 504,000.00
账面净额 10,828,581.18 44,055,555.77 - 54,884,136.95
5.12长期待摊费用
项目 模具 其他 合计
期初数 - 161,522.46 161,522.46
本期增加 34,000.00 - 34,000.00
本期摊销 14,166.70 97,859.16 112,025.86
期末数 19,833.30 63,663.30 83,496.60
5.13其他长期资产
项目 期末数 期初数
林木资产 5,248,980.40 5,248,980.40
出租资产 38,213,848.08 -
43,462,828.48 5,248,980.40
本期其他长期资产期末账面余额比期初增加728.02%，系存货中开发产品转入所致。
5.14短期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 78,000,000.00 48,000,000.00
保证借款 44,900,000.00 199,900,000.00
票据贴现借款 - 5,000,000.00
122,900,000.00 252,900,000.00
上述期末抵押借款中，借款2,800万元的抵押物为子公司的房产及土地使用权，借款5,000万元的抵押物为母公司的房产及土地使用权并同时由上海中远三林置业集团公司提供保证。
上述期末保证借款中，借款400万元由上海汇丽集团有限公司提供保证；借款4,090万元由本公司为其子公司借款提供担保。
本期短期借款期末账面余额比期初减少51.40%，系偿还借款所致。
5.15应付账款
期末数 期初数
37,609,051.60 35,814,752.71
应付账款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为20,317,659.47元。
5.16预收账款
期末数 期初数
14,577,791.74 9,162,047.57
预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.17应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 967,288.46 948,237.40
增值税 213,181.23 319,869.61
城建税 25,915.68 31,627.23
所得税 1,268,300.21 1,350,874.50
其他 658,673.99 60,491.35
3,133,359.57 2,711,100.09
5.18其他应付款
期末数 期初数
19,654,827.28 129,477,069.91
其他应付款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司款项为806,930.46元。
本期其他应付款期末账面余额比期初减少84.82%，系偿还债务所致。
5.19预提费用
项目 期末数 期初数
销售费用 - 146,017.88
预提审计费 550,000.00 550,000.00
利息 587,450.00 360,925.00
其他 170,936.77 221,629.54
1,308,386.77 1,278,572.42
5.20递延收益
项目 期末数 期初数
递延收益 663,825.48 3,030,817.22
系本公司将地板统一销售给上海中远汇丽建材销售有限公司,此公司尚未对外销售造成。
5.21股本
项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中:
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
募集法人股份 - -
内部职工股 - -
优先股或其他 - -
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 - -
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
境外上市的外资股 - -
其他 - -
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.22资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 50,141,198.89 50,141,198.89
股权投资准备 7,674,900.96 7,671,875.67
关联交易差价 9,104,742.36 9,104,742.36
66,920,842.21 66,917,816.92
上述资本公积期末数比期初数增加3,025.29元，主要系由于本公司下属子公司资本公积增加而增加的股权投资准备3,025.29元。
5.23盈余公积
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 12,598,619.38 12,598,619.38
法定公益金 6,496,734.56 6,496,734.56
19,095,353.94 19,095,353.94
5.24未分配利润
项目 期末数 期初数
期初未分配利润 66,653,536.16 65,966,065.26
加：本期净利润 -116,607,167.97 959,062.68
可供分配的利润 -49,953,631.81 66,925,127.94
减：提取盈余公积 - 132,357.73
提取公益金 - 139,234.05
期末未分配利润 -49,953,631.81 66,653,536.16
5.25主营业务收入
5.25.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 128,793,398.44 139,842,904.31
木制品 82,669,053.73 77,285,563.68
林木资产 1,960.00 -
房产收入 980,852.85 100,276,748.76
塑料地板 42,466,141.81 53,265,700.73
其他 8,719,182.45 6,203,561.34
263,630,589.28 376,874,478.82
本公司销售前五名共计销售155,673,041.48元，占全部销售的59.05%。
本期主营业务收入比上期减少30.05%，主要系由于去年有出售房产收入所致。
分地区收入
项目 本期数 上期数
上海地区 234,290,084.27 337,345,122.15
华东地区 19,195,800.35 19,713,835.13
华北地区 4,678,301.05 10,231,400.54
东北地区 4,489,394.20 4,572,040.17
华南地区 1,552,997.46 3,330,417.97
西北地区 10,006,478.80 11,593,218.04
其他地区 984,562.89 2,720,167.42
小计 275,197,619.02 389,506,201.42
减：内部抵销 11,567,029.74 12,631,722.60
263,630,589.28 376,874,478.82
5.25.2 母公司
项目 本期数 上期数
木制品 1,800,028.17 1,681,751.38
林木资产 1,960.00 -
房产收入 980,852.85 95,613,548.76
2,782,841.02 97,295,300.14
5.26主营业务成本
5.26.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 112,398,279.65 118,177,848.31
木制品 77,516,859.05 70,484,180.79
林木资产 1,960.00 0
房产成本 250,083.64 79,689,594.55
塑料地板 44,639,412.85 51,817,853.39
其他 4,842,188.06 5,119,812.30
239,648,783.25 325,289,289.34
本期主营业务成本比上期减少26.33%，主要系由于去年有出售房产成本所致。
分地区收入的成本
项目 本期数 上期数
上海地区 210,790,215.62 287,495,981.61
华东地区 20,029,428.87 19,060,689.21
华北地区 4,914,687.92 10,029,587.20
东北地区 4,729,149.99 4,447,764.77
华南地区 1,635,935.18 3,204,826.28
西北地区 10,540,874.12 11,278,095.74
其他地区 1,037,143.41 2,527,448.77
小计 253,677,435.11 338,044,393.58
减：内部抵销 14,028,651.86 12,755,104.24
239,648,783.25 325,289,289.34
5.26.2 母公司
项目 本期数 上期数
木制品 1,418,036.64 1,193,162.11
林木资产 1,960.00 -
房产成本 250,083.64 78,254,451.62
1,670,080.28 79,447,613.73
5.27其他业务利润
项目 本期数 上期数
收入 支出 利润 收入 支出 利润
租赁费收入 1,022,875.32 65,597.53 957,277.79 1,507,795.98 143,834.22 1,363,961.76
技术转让 436,029.06 158,330.96 277,698.10 393,000.00 131,655.00 261,345.00
材料销售 7,539,871.28 7,351,259.16 188,612.12 8,869,342.47 8,373,519.05 495,823.42
林地发包费收入 - - - 1,800,000.00 1,825,583.33 -25,583.33
加工收入 1,179.49 - 1,179.49 713,499.49 667,571.52 45,927.97
咨询费收入 - - - 800,000.00 41,000.00 759,000.00
外购商品 267,209.18 219,703.98 47,505.20 - - -
其他 1,084,873.47 772,611.63 312,261.84 1,603,519.75 562,407.75 1,041,112.00
10,352,037.80 8,567,503.26 1,784,534.54 15,687,157.69 11,745,570.87 3,941,586.82
5.28财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 11,263,686.37 19,269,729.88
减：利息收入 833,011.46 685,968.61
利息净支出/（净收益） 10,430,674.91 18,583,761.27
汇兑损失 100,303.49 24,979.16
手续费及其他 45,660.15 43,671.14
10,576,638.55 18,652,411.57
5.29投资收益
5.29.1合并数
项 目 本期数 上期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 289,136.95 660,697.54
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -388,092.43 -178,116.15
股权投资差额摊销 -741,201.50 -741,201.54
计提投资减值准备 -332,063.07 -
-1,172,220.05 -258,620.15
5.29.2母公司
项 目 本期数 上期数
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 33,000.00 335,697.54
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -93,747,266.95 -6,067,614.92
股权投资差额摊销 -1,262,059.76 -1,262,059.80
-94,976,326.71 -6,993,977.18
5.30补贴收入
项目 本期数 上期数
增值税返还 - 17,100.00
财政补贴 6,076.00 237,335.00
其他 9,500.00 40,500.00
15,576.00 294,935.00
本公司下属子公司上海汇丽防水材料有限公司本期收到南汇区财政局财政专项资金补贴6,076.00元。
5.31营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 50,767.30 30,433.20
罚款收入 18,474.45 7,569.76
违约收入 - 7,090.94
废品收入 - 1,500.00
动迁补偿费收入 - 393,185.21
其他 373,952.65 122,801.07
443,194.40 562,580.18
5.32营业外支出
项 目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 28,612.32 36,553.15
罚没支出 40,630.69 44,610.98
提取在建工程减值准备 1,900,000.00 -
提取固定资产减值准备 2,811,771.08 -
其他 25,004.67 160,782.59
4,806,018.76 241,946.72
5.33现金流量中重要的其他收支项目
5.33.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 单位：千元
项目 本期数 上期数
汇丽集团往来 134,219 158,222
利息收入 833 686
其他公司往来 10,934 64,444
其他 6,911 3,383
152,897 226,735
5.33.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 单位：千元
项目 本期数 上期数
汇丽集团往来 88,896 102,712
上海中远汇丽建材销售有限公司往来 30,000 43,691
其他公司往来 16,225 25,838
费用及其他支出 13,423 22,104
148,544 194,345
5.34非经常性损益
项目 本期数 上期数
固定资产转让损益 22,154.98 -6,119.95
各种形式的政府补贴 15,576.00 294,935.00
其他营业外收入及支出 326,791.74 326,753.41
以前年度已经计提各项减值准备的冲回 114,760.17 5,170,296.55
扣除所得税影响数 1,310.26 -62,465.73
扣除少数股东权益影响数 -30,434.07 -875,099.11
非经常损益 450,159.08 4,848,300.17
6．关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
1.0.0 存在控制关系的关联方简况
经济性质 法定
企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务 或类型 代表人
上海汇丽集团有限公司 母公司 浦东康桥 建筑材料的生产销售 有限公司 薛翔
上海中远汇丽建材有限公司 子公司 浦东康桥 建材、房产 有限公司 刘勇
上海汇丽地板制品有限公司 子公司 浦东康桥 地板产品生产和销售 外商投资企业 张永定
上海汇丽墙体材料有限公司 子公司 浦东康桥 墙体材料 有限公司 王瑞丽
上海汇丽防水材料有限公司 子公司 浦东南汇 防水材料 有限公司 冯兴华
2.0.0 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海汇丽集团有限公司 35,000 - 35,000
上海中远汇丽建材有限公司 11,245 - 11,245
上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143 - USD1,143
上海汇丽墙体材料有限公司 180 - 180
上海汇丽防水材料有限公司 480 - 480
3.0.0 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
期初数 本期增/(减)数 期末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 - - 5,386.30 32.64
上海中远汇丽建材有限公司 10,120.50 90.00 10,120.50 90.00
上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75.00 - - 7,715.42 75.00
上海汇丽墙体材料有限公司 118.26 65.70 - - 118.26 65.70
上海汇丽防水材料有限公司 268.00 55.00 - - 268.00 55.00
6.2不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型 主营业务
上海华发板材制作安装有限公司 同一母公司 中外合资公司 聚碳酸脂板材制作
上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公司 塑料包装容器
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 联营公司 中外合资公司 金属吊顶
上海汇豪木门制造有限公司 联营公司 中外合资公司 居室木门
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司 中外合资公司 铝复合板
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 国有企业 销售汇丽产品
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业 包装材料
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业 涂料
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公司 橱柜销售
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公司 墙体涂料
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公司 帘饰销售
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司 有限责任 锁具销售
上海汇丽建材商行 同一母公司 国有企业 建材销售
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司 有限公司 企业管理咨询
上海奥可斯涂料有限公司 联营公司 中外合资公司 销售涂料
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司 有限公司 贸易
三林万业（上海）企业集团有限公司 母公司的控制方 中外合资公司 房产
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司 有限公司 销售涂料
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司 有限公司 建筑防水装饰工程
6.3本公司与关联企业的重大交易及余额
金额单位：千元
2005 2004
销售产成品：
-上海汇丽涂料有限公司 99,356 -
-上海中远汇丽建材销售有限公司 63,746 163,189
-上海汇浩工业涂料有限公司 2,475 -
-汇丽集团洛阳涂料分厂 1,404 2,061
-上海汇丽关西涂料有限公司 567 899
-上海汇丽集团有限公司 58 -
-上海奥可斯涂料有限公司 38 23
-上海汇豪木门制造有限公司 29 1,036
-其他 9 61
167,682 167,269
房租收入
-上海汇丽集团有限公司 4,228 4,236
-上海奥可斯涂料有限公司 258 75
-上海中远汇丽建材销售有限公司 - 574
4,486 4,885
采购原材料：
-上海汇丽集团有限公司 68,065 79,152
-上海汇丽包装装饰材料厂 8,621 6,009
-上海汇丽集团化工建材经营部 7,536 13,972
-上海汇豪木门制造有限公司 335 938
-上海汇浩工业涂料有限公司 223 -
-上海汇东塑料制品有限公司 162 75
-上海奥可斯涂料有限公司 128 -
-上海中远汇丽建材销售有限公司 45 5,240
-其他 33 52
85,148 105,438
上述交易的定价与非关联方定价相同。
支付受让上海中远汇丽建材有限公司股权 2005 2004
款：
-三林万业（上海）企业集团有限公司 - 1,000
借款担保:
2005 2004
-上海汇丽地板制品有限公司 35,000 19,000
-上海中远汇丽建材有限公司(包括其下属子公司) 2,400 14,400
-上海浦飞尔金属吊顶有限公司 - 1,500
-上海汇丽防水材料有限公司 3,500 3,500
40,900 38,400
2005 2004
应收关联企业款项：
-上海中远汇丽建材销售有限公司 39,705 118,962
-上海汇丽涂料有限公司 16,557 1,000
-上海汇丽集团有限公司 1,701 29,930
-上海汇浩工业涂料有限公司 2,013 1,211
-上海汇丰防水装饰工程有限公司 893 863
-上海汇丽包装装饰材料厂 - 108
-上海汇丽集团洛阳涂料厂 470 2,250
-上海爱尔邦铝复合板有限公司 279 5,481
-上海浦飞尔金属吊顶有限公司 170 482
-上海汇豪木门制造有限公司 6 10,937
-上海汇东塑料制品有限公司 - 128
-上海汇丽橱柜家具有限公司 - 2,032
-汇丽集团化工建材经营部 - 17,489
-其他 8 276
61,802 191,149
应付关联企业款项：
-上海汇丽集团有限公司 21,125 99,983
-三林万业（上海）企业集团有限公司 - 38,433
-上海汇丽关西涂料有限公司 450 753
-汇丽集团化工建材经营部 1,123 283
-上海汇东塑料制品有限公司 - 56
-上海汇丽包装装饰材料厂 1,790 692
-上海中远汇丽建材销售有限公司 562 1,427
-上海汇豪木门制造有限公司 1,867 1,411
-上海汇丽居家企业管理有限公司 1,100 1,600
-上海汇丽自控帘饰有限公司 206 209
-上海华发板材制作安装有限公司 115 115
-其他 110 152
28,448 145,114
应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业之间代付款项而产生。
6.4其他关联交易事项
2005年度本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为29.46万元（2004年度为22.73万元）。2005年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经理和总会计师等共16人（2004年度为16人），其中在本公司领取报酬的为8人（2004年度为4人）。
7．或有事项
截至2005年12月31日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。
8．承诺事项
截至2005年12月31日止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。
9．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日（2006年4月26日）止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
10．其他重要事项
本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。
11．补充资料
单位:千元
净利润 净资产
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
按国际财务报告准则 -114,102 1,799 205,720 319,822
按中国会计制度调整项目
1)固定资产折旧 -2,619 142 6,072 8,691
2)下属公司权益法收益 727 - 2,255 1,528
3)商誉 -741 -3,800 4,422 5,163
4)少数股东本期损益差异影响 128 -3,969 120 -8
5)中远固定收益结转时间性差异 - 6,851 - -
6)递延税款差异 - - -1,027 -1,027
7)其他 - -64 1 -2
按《企业会计制度》 -116,607 959 217,563 334,167
12．会计报表之批准
本会计报表于2006年4月26日业经本公司董事会批准通过。
十二、备查文件目录
（一）载有公司法定代表人金永良先生，总经理茅振华先生亲笔签署的2005年度报告正本。
（二）载有公司法定代表人金永良先生及财务负责人王瑞丽女士亲笔签署并盖章的财务报表。
（三）载有上海众华沪银会计师事务所及德豪国际会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
上海汇丽建材股份有限公司
董事长：金永良
2006年4月26日
截至二零零五年十二月三十一日止年度
正式报告之中文译本（供参考）
重要提示：此报告系自英文翻译而来之中文译本，仅用于参考。在英文报告和中文报告发生歧义时，应以英文报告为准。
审计报告
上海汇丽建材股份有限公司全体股东
(在中华人民共和国注册成立的有限公司)
我们已审计了后附的上海汇丽建材股份有限公司（“贵公司”）及其子公司（“贵集团”）2005年12月31日的合并资产负债表及2005年度的合并收益表、合并现金流量表和合并股东权益变动表。编制载于第2页至第46页的这些会计报表是贵公司管理层的责任，我们的责任是依据审计结果对这些会计报表发表意见。
我们的审计是按照国际审计准则进行的。这些准则要求我们计划和执行审计工作，以期能就会计报表中是否存在重大错误表述作合理的确定。审计工作包括抽查与会计报表内的数据和披露有关的证据。审计工作还包括评价管理层采用的会计政策和重要的估计是否恰当，以及从总体上评价会计报表的表述。我们认为我们的审计工作为我们发表审计意见提供了合理的依据。我们认为，上述这些合并会计报表在所有重大方面按照国际财务报告准则公允地反映贵集团2005年12月31日的财务状况，及2005年度的业绩和现金流量情况。
德豪国际上海众华沪银会计师事务所
中国，上海
二零零六年四月二十六日
上海汇丽建材股份有限公司及其子公司
合并利润表
二○○五年度
（所有金额除每股盈利外，均以人民币千元为单位）
附注 二○○五年度 二○○四年度
销售收入，净额 1 261,907 370,102
销售成本 1 (242,607) (325,435)
销售毛利 19,300 44,667
其他业务收入 10,811 16,609
销售费用 (7,232) (9,167)
管理费用 (132,204) (28,352)
其他业务成本 (10,561) (11,984)
营业利润 (119,886) 11,773
财务费用净额 2 (10,577) (18,653)
于联营公司之税前投资收益 9 (570) (29)
其他长期投资之投资收益 289 661
不动产投资租金收入 456 4,990
除税前利润 3 (130,288) (1,258)
所得税费用 4 (483) (2,265)
税后利润 (130,771) (3,523)
归属于：
母公司股东 (114,102) 1,799
少数股东损益 15 (16,669) (5,322)
净利润 (130,771) (3,523)
每股盈利 5
－基本 人民币(0.63) 人民币0.01
－摊薄 不适用 不适用
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
二○○五年 二○○四年
附注 十二月三十一日 十二月三十一日
资产
非流动资产
土地租赁 6 54,884 57,197
不动产、厂场及设备 7 142,333 137,708
商誉及负商誉 8 2,543 2,543
于联营公司之投资 9 17,824 18,544
其他长期投资 10 6,909 6,909
其他长期资产 5,249 5,249
投资性房地产 38,214 -
非流动资产合计 267,956 228,150
流动资产
存货，净额 11 71,310 163,889
应收关联方款项，净额 19(c) 60,656 190,651
预付账款，应收账款及其他应收款 12 22,694 193,116
现金及现金等价物 10,354 22,589
流动资产合计 165,014 570,245
净流动资产 (36,573) 134,633
资产总计 432,970 798,395
扣除流动负债后的总资产 231,383 362,783
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
二○○五年十二月三十一日
（所有金额均以人民币千元为单位）
二○○五年 二○○四年
附注 十二月三十一日 十二月三十一日
股东权益及负债
股东权益
股本 13 181,500 181,500
储备 14 24,220 138,322
归属于母公司股东的权益 205,720 319,822
少数股东权益 15 25,663 42,961
股东权益合计 231,383 362,783
流动负债
应交税金 3,133 5,130
应付关联方款项 19(c) 28,649 145,114
应付及其他应付款 46,905 32,468
短期银行借款 16 122,900 252,900
流动负债合计 201,587 435,612
负债合计 201,587 435,612
股东权益及负债总计 432,970 798,395
于二○○六年四月二十六日经董事会批准
董事长金永良 董事兼总经理 茅振华
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
二○○五年度
（所有金额均以人民币千元为单位）
储备
法定
股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 累计亏损 储备合计 股东权益合计
(附注13) (附注14(a)) (附注14(b)) (附注14(b))
二○○四年一月一日余额 181,500 125,444 12,466 6,358 （7,745） 136,523 318,023
净利润 - - - - 1,799 1,799 1,799
二○○四年度提取储备 - - 132 139 (271) - -
二○○四年十二月三十一日
余额 181,500 125,444 12,598 6,497 (6,217) 138,322 319,822
净利润 - - - - (114,102) (114,102) (114,102)
二○○五年十二月三十一日
余额 181,500 125,444 12,598 6,497 (120,319) (24,220) 205,720
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
附注 二○○五年度 二○○四年度
营业活动之现金流量
营业活动产生（使用）的现金 17(a) 131,197 48,116
支付所得税 (477) (1,763)
支付利息 (12,785) (18,369)
营业活动之净现金流入（流出） 117,935 27,984
投资活动的现金流量
增加对可供出售之投资和联营公司所支
付的现金 - (22,099)
处置不动产、厂场及设备所收到的现金 308 1,377
购置不动产、厂场及设备所支付的现金 (1,027) (2,264)
收取于联营公司投资之股利 619 1,670
收取利息 686 686
投资活动之净现金（流出）流入 586 (20,630)
融资活动之现金流量
短期银行借款净减少 (130,000) (51,600)
支付少数股东权益股利 (756) (2,163)
融资活动之净现金（流出）流入 (130,756) (53,763)
现金及现金等价物净减少额 (46,409)
现金及现金等价物，年初余额 22,589 68,998
现金及现金等价物，年末余额 10,354 22,589
后页所载会计政策及附注为此合并财务报表的组成部分
公司组织及主要经营业务
上海汇丽建材股份有限公司（“本公司”）系于一九九六年六月二十四日在中华人民共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司注册地址为上海浦东康桥工业区。本公司的母公司为上海汇丽集团有限公司（“汇丽集团”）。
有关政府机构于一九九六年六月批准本公司向境外投资者发行80,000,000境内上市外资股（“Ｂ股”），每股面值人民币１元。本公司B股于一九九六年在上海证券交易所上市。
根据本公司二○○一年度股东大会有关决议，本公司按二○○一年十二月三十一日公司总股本165,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股。上述转增股本方案于二〇〇二年七月二十四日实施。本次转增股本完成后，本公司的股本由165,000,000股增加至181,500,000股。
本合并会计报表包含本公司及合并子公司的账目。本公司连同合并子公司，在下文统称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售建筑材料、林木营造及引进和房地产开发及经营。截至二○○五年十二月三十一日止，本集团员工总数约为971人（二○○四年：960人）。
本合并会计报表是按照国际财务报告准则及其相关的解释公告而编制。本合并会计报表是按历史成本原则编制。
此会计基准与编制中国法定合并会计报表所使用的基准有所不同。本公司及子公司的中国法定合并会计报表是按适用于中国的有关会计准则及法规所编制的。本合并会计报表已按国际财务报告准则在需要的地方作出了适当的调整（列于会计报表附注18）。而有关的调整并没有反映于本公司及子公司之会计记录上。
本集团的合并财务报表包括以下在中国注册成立的未上市子公司的财务报表：
权益比例
子公司名称 注册日 二○○五 二○○四 主要业务
上海汇丽地板制品有限公司 一九九五年 75% 75% 制造耐磨地板
（“汇丽地板”） 十二月二十日
山东汇丽鲁南地板制品有限 二○○二年 79.49% 79.49% 强化复合地板、制造、销
公司（“山东地板”） 三月二十八日 售
上海中远汇丽建材有限公司 一九九九年 90% 90% 房地产开发及经营、制造
（“中远汇丽”） 五月四日 及销售化学建材
上海汇丽墙体材料有限公司 一九九一年 65.7% 65.7% 制造GRC空心轻质隔墙
（“汇丽墙体”） 十月三日 板
上海汇丽环健涂料有限公司 一九八九年 100% 100% 涂料、防水建筑材料、粘
（“一厂”） 十月二十二日 合剂、轻质建筑材料、橡
胶密封制品的制造施工
上海中远汇丽（涿州）建材 二○○一年 95% 95% 建材涂料、塑钢门窗加
有限公司（“中远汇丽涿 四月十六日 工，生产及销售
州”）
上海汇丽防水材料有限公司 一九九五年 55% 55% 制造防水材料
（“防水公司”） 七月二十七日
上海汇丽集团二厂有限公司 一九八九年十月 50% 50% 涂料及其配套材料等
二十二日
采用新的及已修订的国际财务报告准则
本年度，本集团已采用所有由国际会计准则理事会及国际财务报告准则解释委员会发布的新的及已修订的准则及解释公告。该等准则及解释公告均与本集团的营运相关的，并于二零零五年一月一日或以后开始的会计期间生效。采纳这些新的及已修订的准则及解释公告导致本集团的会计政策在下列范畴出现变更，以致影响本年度或上年度报告的金额。
国际财务报告准则第3号—企业合并
商誉
《国际财务报告准则第3号》适用于协议日是在二零零四年三月三十一日或之后的实体合并。
《国际财务报告准则第3号》要求从实体合并产生的商誉在初始确认后以成本减累计减值损失后列帐。根据《国际会计准则第36号—资产减值》（二零零四年修订）的规定，须对商誉每年进行减值测试，如果有迹象显示商誉可能会发生减值，则进行减值测试的次数会更频密。《国际财务报告准则第3号》禁止摊销商誉。而之前的《国际会计准则第22号》则要求商誉在资产负债表上以成本减去累计减值损失后列报。摊销是根据商誉的预计使用寿命而进行的，并假设（可予推翻）商誉的最长使用寿命为20年。
由于对新修订的会计政策采用未来适用法，该变更对二零零四年或以前期间报告的金额并无影响。
当购买方在被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超出购买成本的（以前称为负商誉），而重新评估后亦是如此，按《国际财务报告准则第3号》该差额应当立刻计入损益。《国际财务报告准则第3号》禁止在资产负债表内确认负商誉。
过往，根据《国际会计准则第22号》（现由《国际财务报告准则第3号》所取代）的规定，本集团会根据引致负商誉出现的原因把负商誉在相关会计期间转入收益。在资产负债表内负商誉是以资产的抵减项目列报。
按照《国际财务报告准则第3号》过渡性条款的规定，本集团于二零零五年一月一日使用未来适用法采用新修订的会计政策。因此，该变更对二零零四年或以前期间报告的金额并无影响。
新颁布的准则及解释公告的潜在影响
于会计报表批准日，以下的准则及解释公告已颁布但尚未生效：
国际会计准则第1号（修订本） 资本披露
国际会计准则第19号（修订本） 精算损益、集团计划及披露事项
国际会计准则第39号（修订本） 预测集团内公司交易的现金流量对冲
会计处理方法
国际会计准则第39号（修订本） 公平值的选择
国际会计准则第39号及国际 财务担保合约
财务报告准则第4号（修订本）
国际会计准则第6号（修订本） 矿产资源的勘探及评估
国际会计准则第7号（修订本） 金融工具：披露
国际（IFRIC）—解释公告第4号 厘定安排是否包括租赁
国际（IFRIC）—解释公告第5号 解除运作、复原及环境修复基金所
生权益的权利
国际（IFRIC）—解释公告第6号 特殊市场产生的负债—废旧电器及电
子设备
国际（IFRIC）—解释公告第7号 有关国际会计准则第29款适用于恶
性通货膨胀
国际（IFRIC）—解释公告第8号 国际财务报告准则第2号范围
国际（IFRIC）—解释公告第9号 内含衍生工具的重估
集团已考虑了新的国际财务报告准则的潜在影响，这些新准则可能会在未来影响对经营成果及财务状况的记录和披露，但是目前公司不需要决定该新准则是否对经营成果和财务状况的记录和披露造成重大影响。
主要会计政策
编制本集团之合并财务报表所采用的主要会计政策列示如下。这些会计政策在呈报的相关会计年度除特别注明外，均一贯执行。A 编制基础
本合并财务报表乃按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则及解释公告编制。除以下单独披露的会计政策外，本集团的合并财务报表皆按历史成本法编制。
本集团采用中国企业会计准则以及企业会计制度编制法定账目（“法定账目”）。有关国际会计财务报告对本集团的法定帐目的影响揭示于附注18。根据国际财务报告准则，管理层在编制财务报表时需要对资产、负债及损益项目的金额和或有资产及负债的披露进行估计和假设。该估计可能与实际结果会有所差异。
B 合并报表
(1)子公司
子公司系指本集团拥有其半数以上的表决权或拥有该子公司的财务和经营控制权的公司，并予以合并。
子公司自本集团对其拥有控制权之日起纳入本集团合并财务报表中，并于自本集团失去对其拥有控制权之日不再纳入本集团合并财务报表，收购子公司以购买法入账。
集团内部往来的余额和集团内部交易及其产生的未实现利润于合并对予以抵销。内部交易产生的未实现损失，除成本不能补偿外，均予以抵销。对子公司的会计政策在必要时进行调整以确保其与本集团所采用的会计政策一致。
主要会计政策（续）
B 合并报表（续）
(2)联营公司
联营公司之投资以权益法核算。联营公司系指本公司持有其20%至50%的表决权或本公司对其具有重大影响但不存在控制权的公司。对联营公司与本集团之间的交易所产生的未实现收益按本集团拥有联营公司的权益比例予以抵销。在无确凿证据证明资产减值的情况下，未实现损失也予以抵销。除非本集团与联营公司之间存在契约约束或对其承担担保义务，在对联营公司投资账面价值减到零后，不再确认其进一步的亏损。
C 外币折算
本公司及其子公司之会计账目及记录均以人民币为记账本位币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负债表日，以外币计价的货币性资产及负债乃按该日的适用汇率折算为人民币。以外币计价的非货币性资产和负债系按历史汇率折算成人民币。汇兑损益除已作为借款成本资本化者外均列入发生当期的利润表。
D 土地租赁
租赁土地所支付的价款视同经营租赁，在其租赁年限内以直线法摊销。
E 不动产、厂场和设备及折旧
不动产、厂场和设备按成本减累计折旧及累计减值准备计价。成本包括购买价及使该项资产达到原定用途之状态而应承担之直接费用。
不动产、厂场和设备的折旧以各项资产扣除估计残值（残值率：1%-10%）后的成本依估计的可使用年限按直线法计提。估计的可使用年限如下：
房屋及建筑物 6年－20年
机器设备 5年－15年
运输设备 2年－15年
办公设备 2年－5年
主要会计政策（续）
E 不动产、厂场和设备及折旧（续）
不动产、厂场和设备的估计使用年限及折旧方法会被定期核阅，以保证该等折旧方法及年限与资产经济利益的预期实现方式一致。
不动产、厂场和设备投入使用后发生的维修及保养支出于发生当期予以费用化。具有未来经济效益的重大的不动产、厂场和设备改良及更新支出予以资本化。
当不动产、厂场和设备出售或报废时，其账面原值及累计折旧从账面扣除，相应的处置损益计入利润表。
如果固定资产的账面价值高于其可收回金额，对可收回金额低于账面价值的差额，予以计提减值准备。
为了建造固定资产发生的融资利息成本于固定资产建造期予以资本化，其他利息成本计入当期损益。
F 在建工程
在建工程指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备，按成本入账。此项成本包括工程建造和设备购置安装的支出及其他直接成本，以及建造和安装测试期间为该项资产所发生的借款成本，包括借款利息支出及作为利率调整而产生的外币借款之汇兑损益。
在建工程于完工并达到预定可使用状态时开始计提折旧。
主要会计政策（续）
G 商誉及负商誉
(i)商誉
收购成本超过本公司于收购日按持股比例计算的被收购企业净资产公允价值的部分确认为商誉并在资产负债表中认列为无形资产。
商誉不进行摊销。
管理层定期于资产负债表日核阅商誉是否存在减值。如果存在减值迹象，将对商誉账面价值的可回收性进行分析，并核减账面价值超过可回收金额的部分。
(ii)负商誉
当购买方在被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超出购买成本的（以前称为负商誉），而重新评估后亦是如此，按《国际财务报告准则第3号》该差额应当立刻计入损益。
H 生物资产及投资性房地产
生物资产是指林木。林木以成本列记。使林木达到现有状态和地点所需的土地准备成本，林木种植和维护成本以及其他可归属成本作为该林木成本的增加。林木在合并财务报表中账列其他长期资产。
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，投资性房产采用成本模式计量按使用年限摊销。
主要会计政策（续）
I 长期资产减值
当某些事件发生或环境变化导致不动产、厂场和设备及其他非流动性资产，包括可供出售之投资、商誉、生物资产和投资性房地产的账面价值可能无法回收时，则对该等资产进行减值核阅。若一项资产的账面价值超过其可回收价值时，则就其差额确认减值损失并计入当期费用。一项资产的可回收价值系按其净销售价格和可使用价值中孰高者确认。估计资产减值准备时，按最小现金流量产生单位分别予以计算。
J 投资
根据取得投资时的意图，本集团将对债权及权益的投资划分为：为交易而持有之投资，持有至到期日之投资以及可供出售之投资。管理层于取得投资时对该等投资进行分类后，还将定期重估。
为了从价格的短期波动中获利而购置的投资归类于为交易而持有之投资并认列为流动资产。有固定到期日且管理层明确打算并能够持有至到期日的投资归类于持有至到期日之投资，并认列为非流动资产；其中将于十二个月内到期的部分，认列为流动资产。对于持有时间不明确，可能因流动性考虑或利率变动而售出之投资，归类于可供出售之投资，并认列为非流动资产。当管理层有明确打算持有该等投资的时间小于十二个月或该等投资将被出售以获取流动资金时，该可供出售之投资认列为流动资产。
投资的购买和出售均于交易日确认，交易日指本集团确定承诺购买或出售该资产的日期。购买成本包括交易成本。为交易而持有及可供出售之投资于初始确认后以公允价值计量。持有至到期日的投资按摊余成本（以实际利率法计算）计量。对于为交易而持有及可供出售之投资，由于其公允价值变化所产生的已实现及未实现的损益计入当期损益。
主要会计政策（续）
K 经营租赁
经营租赁系指与所有权有关的主要风险与报酬仍归出租方的一种租赁方式。经营租赁的租金费用（扣除承租方取得的收益）在租赁期内按直线法确认为当期费用。
L 存货
存货按成本或可变现净值两者较低者计价。成本按加权平均法计算，包括所有的采购成本、生产成本及使存货达到目前地点及状态的其他相关成本。可变现净值按估计的正常销售价格减所有尚需投入的生产成本及销售费用计算。
M 应收款
应收款项以发票金额减坏账准备后的净值列示。当有客观证据表明本集团无法按原条款于到期时全额收回应收款时，对该款项计提减值准备。
N 现金及现金等价物
在现金流量表中，现金及现金等价物包括现金、随时可用于提取的银行存款和原始投资期限不超过三个月、流动性强的短期投资。
O 借款及借款费用
借款以收到的对价扣除交易费用后的净额确认其初始成本，其后按以实际利率法计算的摊余成本计价。收到的净额与未来现金支出现值之间的差额在借款期限内计入当期损益。
交易费用包括支付给代理商、顾问、经纪商和自营商的手续费和佣金、监管机构和证券交易所征收的款项及证券交易税。交易费用不包括债券溢价或折价、筹资费用和内部管理费用或持有成本的摊销额。
主要会计政策（续）
O 借款及借款费用(续)
借款费用包括利息费用及其他与借款相关的费用，包括借款折溢价的摊销、借款安排的辅助性支出的摊销及作为利率调整而产生的外币借款的汇兑损益。借款费用一般于发生当期予以费用化，除非用借款购建的资产需较长一段时间的购建方能投入使用，则与该项资产直接有关的借款费用予以资本化。当购建成本及借款费用开始发生且为该等资产达到预定用途的购建活动正在进行时，借款费用才开始资本化。资本化的借款费用根据该项资产达到预定用途前所平均占用的资金计算。若由于借款费用资本化而导致资产的账面价值超过其可回收价值，则应计提该资产的减值准备。
P 递延所得税
递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与按税法计算的资产与负债之间重大的临时性差异依据现行适用税率计算。递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延资产外，不予确认。
Q 员工统筹退休金计划
本集团依据现行中国和法规参加由政府机构管理的法定统筹退休金计划。按此项计划，本集团全体退休员工均有权每年从该政府机构领取退休金。本集团须按照上海市政府设定的标准工资总额的30％（二○○四年：28.5%）计提统筹退休金，其中本集团负责22％（二○○四年：22.5%），余下由职工负责，交由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。本集团按权责发生制将统筹退休金计入当年度费用。
本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。
主要会计政策（续）
R 预计负债
当本集团过去的经济业务或事项形成了一项法定的或推定的现时义务，履行该义务很可能导致体现本集团经济利益的资源流出，且该义务的金额可以合理估计时，本集团对该义务确认预计负债。预计负债于每个资产负债表日会被重新核阅及调整以便能反映当前的最佳估计。当货币的时间价值影响重大时，该预计负债则以履行义务所需的支出以现值法计算。
于资产负债表日，本集团履行义务不再是很可能要求含有经济利益的资源流出时，预计负债予以回转。
S 收入确认
当交易产生的未来经济利益很可能流入本集团，且相关的收入和成本能够可靠计量时，收入按以下方式加以确认：
i. 销售收入
销售收入于本集团将有关商品所有权的主要风险及报酬转移给买方时（通常在商品发出时）确认。
ii.利息收入
利息收入按本集团存款存期的时间比例和适用利率计算确认。
iii.租金收入
租金收入在租赁期间内按直线法确认。
T 股利分配
股利分配于本集团股东批准发放当期作为负债认列于资产负债表中。
主要会计政策（续）
U 分部信息
业务分部：本集团的经营管理主要由四个业务分部组成，并形成本集团分部信息的基础。业务分部之有关财务信息列示于附注1。
V 期后事项
若资产负债表日后发生之事项为资产负债表日存在的状况提供新的或进一步的证据，或能够表明持续经营的假设不再适用时（调整事项），该等事项在合并财务报表中予以反映。资产负债表日后发生之非调整事项仅于重大时在报表注释中披露。
W或有事项
或有负债在财务报表中不予确认。除非与其相关的经济利益流出的可能性极小，否则或有负债通常在财务报表注释中披露。或有资产在财务报表中不予确认。但是当或有资产的经济利益很可能流入时，才在财务报表注释中披露。
X 比较数字
若干比较数字已根据本年度财务报表分类进行了相应的调整。
风险管理
A 金融风险及风险管理
本集团经营活动面临各种金融风险，包括信用风险、流动性风险、利率风险和外币风险。集团整体的风险管理是关注不可预测的金融市场和寻求降低潜在的负面因素对集团财务所带来的风险。
金融风险管理由财务部根据由董事会批准的政策进行。
i 信用风险
本集团未将信用风险集中于单个债务人或债务人群体。集团的政策是确保将产品销售给有良好信用记录的客户。
ii 流动性风险
谨慎的流动性风险管理包括持有充足的现金、上市证券及每年从银行获得足够的银行信贷额度和规避市场风险的能力。
iii 利率风险
本集团的收入和经营活动产生的现金基本与市场利率变动无关。本集团未持有重大的附息资产。集团的政策是将其所有借款维持于固定利率。
iv 外币风险
因外币经营活动有限，本集团无重大汇率风险。
风险管理(续)
B 公允价值的估计
公开交易的证券之公允价值系依据资产负债表日的市场价格确定。非公开交易的证券及其他金融工具的公允价值系通过各种方法并依据资产负债表日市场实际情况作出的假设进行评价。
流动金融资产及金融负债的账面价值（扣除减值调整后）接近公允价值。
财务报表附注
1. 分部销售收入及经营结果
二○○五年 二○○四年
销售收入，净额
－建筑材料 261,420 276,598
－房产销售 487 93,504
261,907 370,102
销售成本
－建筑材料 242,357 245,745
－房产销售 250 79,690
242,607 325,435
销售毛利
－建筑材料 19,063 30,853
－房产销售 237 13,814
19,300 44,667
本集团所有的业务均在中国境内开展。
财务报表附注（续）
2. 财务成本，净额
二○○五年度 二○○四年度
利息费用
－银行借款 11,264 19,270
银行手续费 146 69
11,410 19,339
利息收入
－银行存款 (833) (686)
10,577 18,653
财务报表附注（续）
3. 除税前利润
除税前利润已计入及扣除下列各项:
二○○五年度 二○○四年度
计入：
经营租赁－租金收入 456 4,990
负商誉摊销（附注8） - 3,058
回转应收关联方款项坏账准备 - 462
回转应收账款及其他应收款坏账准备（附注12） 115 2,009
回转存货呆滞准备 358 296
处置不动产、厂场及设备收益 443 652
扣除：
人工成本：
－工资薪金 13,198 20,252
－职工福利 3,627 2,579
－法定统筹退休金 3,212 3,722
土地租赁摊销（附注6） 2,313 2,312
不动产、厂场及设备折旧（附注7） 15,340 15,007
不动产、厂场及设备减值准备（附注7） 1,900 -
处置不动产、厂场及设备损失 421 -
提列应收款项坏帐准备（附注12） 72,953 -
提列应收关联方款项坏账准备 648 -
提列存货呆滞准备
23,490 343
财务报表附注（续）
4. 所得税费用
(1)合并利润表中的所得税费用包括：
二○○五年度 二○○四年度
本集团当年所得税费用 333 2,116
按权益比例认列之联营公司所得税费
用（附注9） 150 149
所得税费用（附注17(a)） 483 2,265
(2)适用税率与实际税率的调节表如下所示：
二○○五年度 二○○四年度
除税前利润 (130,288) (1,258)
按适用税率15%计算之所得税额（二
〇〇四年：15%） (19,543) (189)
汇丽地板税率差异所造成的所得税影
响 - -
不得抵扣的费用及无需纳税的收入所
造成的所得税影响 26 3,384
本年度未确认递延税款影响 19,898 (1,010)
联营公司所得税费用的影响 (48) (69)
333 2,116
本公司注册于浦东康桥工业区，本公司2005年度减按15%的税率征收企业所得税。二○○五年度企业所得税是基于法定账目税前利润经纳税调整后计算。
汇丽地板依当地税务机关的规定按15%的优惠税率缴纳企业所得税。同时地板公司属于高新技术企业，企业所得税享受减半的优惠，二○○五年度的企业所得税实际按10%计缴（二○○四年：10%）。
财务报表附注（续）
4. 所得税费用（续）
于二○○五年十二月三十一日，未确认之递延税项资产约为人民币26,893千元（二〇〇四年：人民币6,994千元）。因无证据表明本公司未来拥有足够应课税利润来抵扣该项递延税项资产，本公司未在本合并财务报表中确认该项递延税项资产。
5. 每股盈利
每股盈利系根据当年度母公司股东享有的净利润除以该年度加权平均已发行普通股股数计算而得。
二〇〇五年度 二〇〇四年度
母公司股东享有的净利润 (114,102) 1,799
加权平均普通股股数（千股）（附注13） 181,500 181,500
基本每股盈利 (0.63) 0.01
因本公司无潜在的稀释性普通股，故摊薄每股盈利未予以计算。
财务报表附注（续）
6. 土地租赁
二○○五年 二○○四年
原值
年初余额 67,114 67,114
本年增加
年末余额 67,114 67,114
累计摊销
年初余额 9,917 7,605
本年增加（附注3） 2,313 2,312
年末余额 12,230 9,917
净值
年末余额 54,884 57,197
年初余额 57,197 59,509
土地租赁是指：
(a)合并子公司－汇丽地板为取得其厂房所在地的使用权利而向政府部门缴纳的土地使用费人民币14,533千元，其使用期限至二○二五年十二月到期。
(b)于二○○一年向大丰市一政府部门缴纳的土地使用费人民币52,000千元，其使用期限至二○三一年六月到期。
于二○○五年十二月三十一日，汇丽地板以约人民币32,000千元（二○○四年：人民币12,000千元）的租赁土地，作为短期银行借款的抵押担保。
财务报表附注（续）
7. 不动产、厂房及设备
不动产、厂房及设备之变动如下：
二○○四
二○○五年度 年度
房屋及建
筑物 机器设备 运输设备 办公设备 在建工程 合计 合计
原值
年初余额 85,013 150,412 10,239 6,094 2,367 254,125 330,128
本年增加 20,800 97 88 29 1,595 22,609 2,265
在建工程转入 - 184 - - - 184 -
本年减少 (276) (596) (351) (43) (162) (1,428) (78,268)
年末余额 105,537 150,097 9,976 6,080 3,800 275,490 254,125
累计折旧及减值准备
年初余额 33,597 72,447 6,109 4,264 - 116,417 102,060
本年增加（附注3） 5,606 8,153 1,213 368 1,900 17,240 15,007
本年减少 (12) (215) (248) (25) - (500) (650)
年末余额 39,191 80,385 7,074 4,607 1,900 133,157 116,417
净值
年末余额 66,346 69,712 2,902 1,473 1,900 142,333 137,708
年初余额 51,416 77,965 4,130 1,830 2,367 137,708 228,068
于二○○五年十二月三十一日，账面原值约为人民币27,095千元（二〇〇四年：人民币22,122千元）的固定资产已提足折旧。
于二○○五年十二月三十一日，汇丽地板以价值约人民币32,000千元（二○○四年：人民币50,550千元）的房屋及建筑物和土地使用权，作为短期银行借款28,000千元的抵押担保（见附注16）。
于二○○五年十二月三十一日，汇丽股份以价值约人民币64,070千元的房屋及建筑物，作为短期银行借款50,000千元的抵押担保（见附注16）。
财务报表附注（续）
8 商誉及负商誉
商誉
2005 2004
原值
年初余额 3,496 953
收购中远汇丽本部所引起的增加 -
2,543
年末余额 3,496 3,496
减值
年初余额 953 953
本年增加（附注3） - -
年末余额 953 953
净值
年末余额 2,543 2,543
年初余额 2,543 -
财务报表附注（续）
8. 商誉及负商誉（续）
负商誉
2005 2004
原值
年初余额 - (3,922)
年末余额 - (3,922)
摊销
年初余额 - (864)
本年摊销（附注3） - (3,058)
年末余额 - (3,922)
净值
年末余额 - -
年初余额 - (3,058)
财务报表附注（续）
9 其他长期投资
二〇〇五年度 二〇〇四年度
年初余额 18,544 8,189
于联营公司之税前投资收益 (570) (29)
按权益比例认列之联营公司所得税费用
（附注4） (150) (149)
于联营公司之税后投资收益 (720) (178)
增加于联营公司之投资 - 11,490
股利分配 - (957)
年末余额 17,824 18,544
于二○○五年十二月三十一日，本公司所投资在中国注册成立的未上市之联
营公司列示如下：
联营公司名称 注册日 本公司权益比例 账面价值 主要业务
二○○五年 二○○四年
二○○五年 二○○四年 十二月三十一日 十二月三十一日
直接 间接 直接 间接
上海浦飞尔金属吊顶 一九九三年 44.0% - 44.0% - 6,906 6,733 制造金属吊顶
有限公司（“浦 二月二日
飞尔吊顶”）
上海奥可斯涂料有限 一九九三年 - 45.0% - 45.0% 1,256 1,094 制造梦幻涂料
公司（“奥可 二月十四日
斯”）
上海爱尔邦铝复合板 一九九五年 46.0% - 46.0% - - - 制造和安装铝复
有限公司（“爱 一月二十四日 合板
尔邦”）
上海汇丽居家企业管 二○○五年 - 40.0% - 40.0% 429 1,385 企业管理咨询
理有限公司(“汇 五月二十日
丽居家”)
上海汇可庆建材销售 二○○五年 - 49% - 49% - 332 销售建材、化工
有限公司（“汇 八月九日 产品及原料
可庆”）
上海汇丽涂料有限公 二○○五年 45.0% - 45.0% - 9,233 9,000 生产销售涂料
司 二月九日
17,824 18,544
财务报表附注（续）
9 其他长期投资(续)
本公司董事认为于资产负债表日，联营公司的实际价值不低于本公司对其投
资的账面价值。
10 可供出售之投资
二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日
投资于非上市公司
－上海汇豪木门制造有限公司（“汇豪”） 3,523 3,523
－上海浦飞尔金属制品有限公司（“浦飞尔制品”） 2,089 2,089
－大丰中远汇丽建材有限公司 1,000 1,000
－上海工业欧亚国际贸易有限公司 3,000 3,000
－苏州汇丽木业制造有限公司 220 220
－上海汇丽防火工程有限公司 600 600
10,432 10,432
减：减值准备 (3,523) (3,523)
6,909 6,909
投资于非上市公司指投资于中国境内之公司，且持股不超过其实收资本的20％。
投资于非上市公司归类为可供出售的投资。由于无公开交易市场，公允价值无法可靠计量，投资于非上市公司以成本减减值准备计价。管理层认为投资于非上市公司的公允价值不低于其账面价值。
财务报表附注（续）
11存货，净额
二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日
产成品
－以可变现净值计价 15,774 35,706
－以成本计价 17,256 9,268
33,030 44,974
在产品，以成本计价 3,455 8,104
原材料，以成本计价 38,403 40,982
减：存货呆滞准备 (14,492) (3,037)
23,911 37,945
房地产开发成本 10,914 72,866
71,310 163,889
财务报表附注（续）
12预付账款、应收账款及其他应收款
二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收账款 64,475 156,924
其他应收款 68,711 64,567
133,186 221,491
减：坏账准备
年初余额 (39,768) (43,193)
本年计提（冲回）(附注3) 72,838 2,009
坏账核销 77 1,416
年末余额 (112,529) (39,768)
应收账款及其他应收款，净额 20,657 181,723
商业承兑汇票 - 5,000
预付账款 2,037 6,393
22,694 193,116
13股本
于二○○五年及二○○四年十二月三十一日，发行在外的股份包括国家股、国有法人股和Ｂ股。国家股、国有法人股和Ｂ股同股同权，但国家股和国有法人股只能由中国境内的投资者拥有和交易，而Ｂ股只能由境外和符合资格的境内投资者拥有和交易。
财务报表附注（续）
13.股本（续）
于二○○五年及二○○四年十二月三十一日，股本情况（每股人民币1元）如下：
股数（千股） 金额
二○○五年 二○○四年 二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
注册、发行及实收
之股本
国家股 6,970 6,970 6,970 6,970
国有法人股 86,530 86,530 86,530 86,530
Ｂ股 88,000 88,000 88,000 88,000
181,500 181,500 181,500 181,500
14储备
a)资本公积
下列项目应记入资本公积：
(i)股票发行超过票面额的溢价部分；(ii)捐赠；(iii)资产重估增值的部分；及(iv)其他依据公司章程及中国有关规定的项目。除关联交易差价外，资本公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
于二○○五年十二月三十一日，本公司的资本公积金主要系：
(i)以国家股、国有法人股面值从发起人处换取净资产而产生的溢价款；
(ii)发行B股之总发行收入超过面值并扣除因发行股票发生的相关费用，包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额；
财务报表附注（续）
14.储备（续）
a) 资本公积（续）
(iii)向关联方转让不动产投资产生的收益；
(iv)向汇丽集团转让联营公司权益产生的收益；
(v)得到豁免的应付关联方款项；
(vi)向汇丽集团转让子公司产生的收益；
(vii)向控制方转让联营公司股权所产生的收益。
b)法定盈余公积金及法定公益金
根据中国公司法和本公司章程，本公司及全资子公司分别按法定账目税后利润（弥补以前年度的亏损后）的10％及5％－10％提列作为法定盈余公积金及法定公益金。当法定盈余公积金余额已达本公司注册资本之50%时可不再提取。上述公益金仅可用于指定用途，不可用于发放现金股利。
法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或转增资本，但法定盈余公积于转增股本后，其余额不得少于注册资本的25％。
法定公益金仅可作为职工集体福利基金。该职工集体福利基金将用来购建或取得资本项目，譬如本公司的职工宿舍和其他设施，而不能用来支付职工福利费。以此公益金购建的资产，其所有权归本公司所有。
c)任意盈余公积金
任意盈余公积金可于提列法定盈余公积金、法定公益金后，依据董事会决议并经股东大会批准后提列。
财务报表附注（续）
14.储备（续）
(d)储备基金及企业发展基金
依据中国的有关法律及法规，本公司之某些与外商合资子公司应从年度法定账目的税后利润中提取储备基金、企业发展基金和职工奖励及福利基金。储备基金经批准后，可用于弥补以前年度的累计亏损或转增资本。企业发展基金经批准后，可用于转增资本。职工奖励及福利基金应当用于职工的非经常性奖励或者各项集体福利，其中形成的资产不属于公司的财产。
上述各项基金的提取金额均由该子公司董事会决定。为符合国际会计准则，职工奖励及福利基金的提取金额已调整为当期费用，其未使用余额列于合并财务报表之其他应付款项下。
15.少数股东权益
二○○五年度 二○○四年度
年初余额 42,961 108,927
所占子公司净利润 (16,669) (5,322)
本年中远汇丽的少数股东转让所持权益 - (58,440)
子公司股利分配 (629) (2,204)
年末余额 25,663 42,961
财务报表附注（续）
16．短期银行借款
二○○五年十二月三十一日 二○○四年十二月三十一日
年利率 金额 年利率 金额
商业票据贴现借款 - - 5.85% 5,000
担保借款
-汇丽集团担保 6.003%-6.696% 44,900 5.31%-6.14% 163,000
-土地租赁、房屋及建筑物
和机器设备抵押担保 6.14%-6.417% 78,000 5.31%-5.84% 48,000
信用借款 - - 5.31%-6.04% 36,900
122,900 252,900
财务报表附注（续）
17．现金流量表补充资料
(a)净利润调整至营业活动产生（使用）的现金
二○○五年度 二○○四年度
净利润 (130,771) (3,523)
调整项目：
所得税费用（附注4） 483 2,265
提列（回转）应收账款及其他应收款
坏账准备(附注12) 72,838 (2,009)
提列（回转）应收关联款项坏账准备 648 -
提列（回转）存货呆滞准备 23,132 47
提列长期资产减值准备 1,900 -
土地租赁摊销(附注6) 2,313 2,312
不动产、厂场及设备折旧(附注7) 15,340 15,007
商誉减值及负商誉摊销(附注8) - (3,058)
处置不动产、厂场及设备损失(收益) (22) (652)
利息支出(附注2) 11,264 19,270
利息收入（附注2） (833) (686)
于联营公司之税前投资收益 (281) (160)
其他长期投资之投资收益 570 (472)
(3,419) 28,341
营运资金变动：
存货 8,912 75,289
预付账款、应收账款及其他应收款 97,761 (39,209)
应收关联方款项 130,699 (88,803)
应付及其他应付款 13,482 (14,481)
应付关联方款项 (116,465) 89,217
应交税金 (1,687) (2,238)
营业活动产生（使用）的现金 131,197 48,116
财务报表附注（续）
17.现金流量表补充资料（续）
(b)增加对上海中远汇丽建材有限公司投资所支付的现金
于二○○三年十二月三十日，本公司以人民币60,983千元收购上海中
远汇丽建材有限公司39.89%的权益。本次收购后，本公司持有上海中
远汇丽建材有限公司的权益由50.11%上升到90%。收购价格高于公允
价值的差额约人民币2,543千元认列为商誉。
18.按国际财务报告准则所作之调整对净利润及净资产之影响
净利润 净资产
二○○五年 二○○四年
二○○五 二○○四 十二月 十二月
年度 年度 三十一日 三十一日
本集团法定账目所载金额 (116,607) 959 217,563 334,167
调整：
－固定资产折旧 2,619 (142) (6,072) (8,691)
－下属公司权益法收益 (727) - (2,255) (1,528)
－商誉差异 741 3,800 (4,422) (5,163)
－少数股东差异影响 (128) 3,969 (120) 8
－中远固定收益转时间性差异 - (6,851) - -
－递延税款差异 - - 1,027 1,027
－其他 - 64 (1) 2
依国际财务报告准则重编后金额 (114,102) 1,799 205,720 319,822
财务报表附注（续）
19.关联方交易
关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联方。
a）关联方名称与关系
名称 与本公司之关系
汇丽集团 本公司的主要股东
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 联营公司
上海爱尔邦铝复合板有限公司 联营公司
上海奥可斯涂料有限公司 联营公司
上海汇丽居家企业管理有限公司 联营公司
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司
汇丽集团洛阳涂料厂 同一母公司
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司
上海汇丽锁具有限公司 同一母公司
上海汇丽建材商行 同一母公司
上海华发板材制作安装有限公司 同一母公司
上海汇东塑料制品有限公司（“汇东”） 同一母公司
汇丽集团各经营部 同一母公司
上海汇豪木门制造有限公司（“汇豪”） 同一母公司
上海汇丽涂料有限公司 同一母公司
上海汇浩工业涂料有限公司 同一母公司
上海汇丰防水装饰工程有限公司 同一母公司
上海中远汇丽建材销售有限公司 汇丽集团联营公司
三林万业（上海）企业集团有限公司（“三林万业”） 汇丽集团的控制方
上海南汇资产投资经营有限公司（“南汇资产投资公 汇丽集团的股东
司”）
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
b）关联交易
于二○○五年度及二○○四年度，本集团与关联方其他重大交易如下：
二○○五年度 二○○四年度
销售产成品和原材料
－上海汇丽涂料有限公司(i) 99,356
－上海中远汇丽建材销售有限公司(ii) 63,746 163,189
－上海汇浩工业涂料有限公司 2,475 -
－汇丽集团洛阳涂料厂 1,404 2,061
－上海汇丽关西涂料有限公司 567 899
－上海汇丽集团有限公司 58 -
－上海奥可斯涂料有限公司 38 23
－上海汇豪木门制造有限公司 29 1,036
－其他 9 61
167,682 167,269
(i) 自二〇〇五年一月起,本集团分别将中远汇丽的大部分涂料产品委托
上海汇丽涂料有限公司统一销售，委托销售的定价原则为：
- 以委托销售前的价格为依据，结合生产成本及市场情况，由双方协商确定；
- 本集团有权根据市场情况与上海汇丽涂料有限公司协商后随时调整价格。
(ii) 自二〇〇一年八月和二〇〇二年一月起，本集团分别将汇丽地板的
全部地板产品和中远汇丽的大部分涂料产品委托中远汇丽建材销售公司统一销售，委托销售的定价原则为：
- 以委托销售前的价格为依据，结合生产成本及市场情况，由双方协商确定；
- 本集团有权根据市场情况与中远汇丽销售公司协商后随时调整价格。
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
(b)关联交易（续）
二○○五年度 二○○四年度
房租收入
－上海汇丽集团有限公司 4,228 4,236
－上海奥克斯涂料有限公司 258 -
－中远汇丽建材销售公司 - 574
4,486 4,810
采购原材料和产成品
－上海汇丽集团有限公司 68,065 79,152
－上海汇丽集团化工建材经营部 7,536 13,972
－上海汇丽包装装饰材料厂 8,621 6,009
－上海汇豪木门制造有限公司 335 938
－上海汇浩工业涂料有限公司 223 -
－上海汇东塑料制品有限公司 162 75
－上海奥克斯涂料有限公司 128 -
－上海中远汇丽建材销售有限公司 45 5,240
－其他 33 52
85,148 105,438
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
(c)于二○○五年及二○○四年十二月三十一日，本集团与关联方往来余
额如下：
二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收关联方款项
－上海中远汇丽建材销售有限公司 39,705 118,962
－上海汇丽涂料有限公司 16,557 1,000
－上海汇丽集团有限公司 1,701 29,930
－上海汇浩工业涂料有限公司 2,013 1,211
－上海汇丰防水装饰工程有限公司 893 863
－上海汇丽包装装饰材料厂 - 108
－汇丽集团洛阳涂料厂 470 2,250
－上海爱尔邦铝复合板有限公司 279 5,481
－上海浦飞尔金属吊顶有限公司 170 482
－上海汇豪木门制造有限公司 6 10,937
－上海汇东塑料制品有限公司 - 128
－汇丽集团化工建材经营部 - 17,489
－上海汇丽橱柜家具有限公司 - 2,032
－南汇资产投资公司 1,200 1,200
－其他 8 276
63,002 192,349
减：坏账准备 (2,346) (1,698)
60,656 190,651
财务报表附注（续）
19.关联方交易（续）
(c) 于二○○五年及二○○四年十二月三十一日，本集团与关联方往来余额
如下：（续）
二○○五年 二○○四年
十二月三十一日 十二月三十一日
应付关联方款项
－上海汇丽集团有限公司 21,325 99,983
－三林万业（上海）企业集团有限公司 - 38,433
－上海中远汇丽建材销售有限公司 562 1,427
－上海汇丽居家企业管理有限公司 1,100 1,600
－上海汇丽关西涂料有限公司 450 753
－汇丽集团化工建材经营部 1,123 283
－上海汇东塑料制品有限公司 - 56
－上海汇丽包装装饰材料厂 1,790 692
－上海汇豪木门制造有限公司 1,867 1,411
－上海汇丽自控帘饰有限公司 206 209
－上海华发板材制作安装有限公司 115 115
－其他 112 152
28,650 145,114
应收汇丽集团款主要包括汇丽集团为本集团代收销货款。
应收其他关联方款项主要源于上述销售产成品和原材料的交易及为关联方代付款所产生。应付关联方款项主要源于上述采购原材料和产成品的交易及其他约定应付款项。
应收/应付其他关联方款项均不计息且无固定偿还期限。
财务报表附注（续）
20.或有事项
于资产负债表日(二○○五年十二月三十一日)止，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。
21.承诺事项
于资产负债表日(二○○五年十二月三十一日)止，本集团无资本性承诺事项和经营性承诺事项。
22.期后事项
截至本会计报表签发日(二○○六年四月二十六日)止，本集团并未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
23.财务报表的批准
本合并财务报表已于二○○六年四月二十六日经董事会批准。
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
合并数 母公司数 合并数 母公司数
资产 附注号 负债及股东权益 附注号
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产: 流动负债:
货币资金 5.1 10,354,049.93 22,587,114.51 1,577,134.72 2,390,333.66 短期借款 5.14 122,900,000.00 252,900,000.00 54,000,000.00 117,000,000.00
短期投资 应付票据
应收票据 5.2 5,000,000.00 应付账款 5.15 37,609,051.60 35,814,752.71 1,305,401.44 1,202,445.23
应收股利 151,705.74 481,705.74 1,546,207.30 1,470,982.50 预收账款 5.16 14,577,791.74 9,162,047.57 2,501,421.05 2,829,709.65
应收利息 应付工资 41,472.68 60,651.90
应收账款 5.3 74,226,761.49 161,163,711.73 841,382.54 101,072,874.10 应付福利费 909,985.14 1,100,953.48 398,977.99 434,613.63
其他应收款 5.4 6,934,080.65 204,534,985.11 152,232,886.53 209,437,667.76 应付股利
预付账款 5.5 1,630,476.85 12,201,692.09 28,772.92 717,941.61 应交税金 5.17 3,133,359.57 2,711,100.09 2,117,566.86 2,175,496.86
应收补贴款 其他未交款 60,426.64 70,082.35 24,211.15 23,135.91
存货 5.6 71,310,543.87 163,887,717.44 7,054,239.27 9,682,587.34 其他应付款 5.18 19,654,827.28 129,477,069.91 42,699,049.38 121,360,822.04
待摊费用 5.7 323,440.32 218,006.23 预提费用 5.19 1,308,386.77 1,278,572.42 1,129,774.00 580,000.00
一年内到期的长期债权投资 预计负债
其他流动资产 递延收益 5.20 663,825.48 3,030,817.22
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动资产合计 164,931,058.85 570,074,932.85 163,280,623.28 324,772,386.97
长期投资: 流动负债合计 200,859,126.90 435,606,047.65 104,176,401.87 245,606,223.32
长期股权投资 5.8 33,225,784.39 34,687,141.39 105,030,883.49 200,947,935.00 长期负债:
长期债权投资 长期借款
长期投资合计 33,225,784.39 34,687,141.39 105,030,883.49 200,947,935.00 应付债券
其中:合并价差(合并报表填列) 6,967,132.03 7,708,333.53 长期应付款
其中:股权投资差额 专项应付款
固定资产: 其他长期负债
固定资产原价 5.9 293,794,646.41 273,862,478.59 8,664,916.43 8,664,916.43 长期负债合计
减:累计折旧 5.9 132,752,330.76 118,102,773.37 4,916,847.92 4,554,064.77 递延税项:
固定资产净值 161,042,315.65 155,759,705.22 3,748,068.51 4,110,851.66 递延税款贷项 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13 1,027,276.13
减：固定资产减值准备 5.9 14,537,738.59 11,725,967.51 负债合计 201,886,403.03 436,633,323.78 105,203,678.00 246,633,499.45
固定资产净额 146,504,577.06 144,033,737.71 3,748,068.51 4,110,851.66
工程物资 少数股东权益(合并报表填列) 25,542,914.96 42,969,512.14
在建工程 5.10 1,900,000.00 2,366,523.66 1,900,000.00 2,204,276.31 股东权益:
固定资产清理 股本 5.21 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
减：已归还投资
固定资产合计 148,404,577.06 146,400,261.37 5,648,068.51 6,315,127.97 股本净额 5.21 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00 181,500,000.00
无形资产及其它资产: 资本公积 5.22 66,920,842.21 66,917,816.92 66,920,842.21 66,917,816.92
无形资产 5.11 54,884,136.95 57,196,704.47 44,055,555.77 45,788,889.05 盈余公积 5.23 19,095,353.94 19,095,353.94 18,111,896.60 18,111,896.60
长期待摊费用 5.12 83,496.60 161,522.46 其中:法定公益金 5.23 6,496,734.56 6,496,734.56 6,037,298.88 6,037,298.88
其他长期资产 5.13 43,462,828.48 5,248,980.40 5,248,980.40 5,248,980.40 减：未确认投资损失（合并报表填列）
无形资产及其它资产合计 98,430,462.03 62,607,207.33 49,304,536.17 51,037,869.45 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) 5.24 -49,953,631.81 66,653,536.16 -48,472,305.36 69,910,106.42
递延税项: 外币报表折算价差(合并报表填列)
递延税款借项 股东权益合计 217,562,564.34 334,166,707.02 218,060,433.45 336,439,819.94
资产合计 444,991,882.33 813,769,542.94 323,264,111.45 583,073,319.39 负债及股东权益总计 444,991,882.33 813,769,542.94 323,264,111.45 583,073,319.39
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽
利润及利润分配表
2005年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
合并数 母公司数
项 目 附注号
本期数 上期数 本期数 上期数
一.主营业务收入 5.25 263,630,589.28 376,874,478.82 2,782,841.02 97,295,300.14
减:主营业务成本 5.26 239,648,783.25 325,289,289.34 1,670,080.28 79,447,613.73
主营业务税金及附加 1,267,519.16 1,783,891.01 44,057.29 957,583.78
二.主营业务利润（亏损以“-”表示） 22,714,286.87 49,801,298.47 1,068,703.45 16,890,102.63
加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 5.27 1,784,534.54 3,941,586.82 1,125,386.24 1,987,998.72
营业费用 7,232,374.41 9,168,311.59 25,498.00 72,983.10
管理费用 134,245,245.81 24,557,888.25 25,324,588.24 3,543,601.85
财务费用 5.28 10,576,638.55 18,652,411.57 -1,361,618.23 6,274,784.67
三.营业利润（亏损以“-”填列） -127,555,437.36 1,364,273.88 -21,794,378.32 8,986,731.73
加:投资收益 5.29 -1,172,220.05 -258,620.15 -94,976,326.71 -6,993,977.18
补贴收入 5.30 15,576.00 294,935.00
营业外收入 5.31 443,194.40 562,580.18 288,650.00 2,000.00
减:营业外支出 5.32 4,806,018.76 241,946.72 1,900,000.00
四.利润总额（亏损以“-”填列） -133,074,905.77 1,721,222.19 -118,382,055.03 1,994,754.55
减:所得税 332,867.35 2,114,858.03 356.75 1,406,630.95
减:少数股东损益（合并报表填列） -16,800,605.15 -1,352,698.52
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五.净利润（亏损以“-”填列） -116,607,167.97 959,062.68 -118,382,411.78 588,123.60
加:年初未分配利润 66,653,536.16 65,966,065.26 69,910,106.42 69,410,201.36
加:其他转入
六.可分配的利润（亏损以“-”填列） -49,953,631.81 66,925,127.94 -48,472,305.36 69,998,324.96
减:提取法定公积金 132,357.73 58,812.36
提取法定公益金 139,234.05 29,406.18
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） -49,953,631.81 66,653,536.16 -48,472,305.36 69,910,106.42
减:已分配优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润（亏损以“-”填列） -49,953,631.81 66,653,536.16 -48,472,305.36 69,910,106.42
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽
现金流量表
2005年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
项 目 附注号 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 405,651,749.90 112,524,295.42
收到的税费返还 1,007,083.80
收到的其他与经营活动有关的现金 5.33.1 152,896,538.60 154,252,188.25
现金流入小计 559,555,372.30 266,776,483.67
购买商品、接受劳务支付的现金 249,757,248.34 1,479,448.82
支付给职工以及为职工支付的现金 26,127,238.88 1,464,011.78
支付的各项税费 8,618,469.62 534,238.55
支付的其他与经营活动有关的现金 5.33.2 148,543,910.50 195,962,012.50
现金流出小计 433,046,867.34 199,439,711.65
经营活动产生的现金流量净额 126,508,504.96 67,336,772.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 619,136.95 988,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 307,793.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 926,929.95 988,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,027,063.00 780,000.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,027,063.00 780,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -100,133.05 208,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 166,900,000.00 98,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 166,900,000.00 98,000,000.00
偿还债务所支付的现金 291,900,000.00 161,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,541,133.00 5,320,936.05
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 305,441,133.00 166,320,936.05
筹资活动产生的现金流量净额 -138,541,133.00 -68,320,936.05
四、 汇率变动对现金的影响 -100,303.49 -37,034.91
五、 现金及现金等价物净增加额 -12,233,064.58 -813,198.94
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽
现金流量表（续）
2005年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司
补充资料 合并数 母公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -116,607,167.97 -118,382,411.78
加:少数股东损益 -16,800,605.15
未确认投资损失（合并报表填列）
计提的资产减值准备 101,661,702.90 17,102,961.28
固定资产折旧 15,150,439.05 362,783.15
无形资产摊销 2,312,567.52 1,733,333.28
长期待摊费用摊销 112,025.86
待摊费用减少(减:增加) -105,434.09
预提费用增加(减:减少) -196,710.65 69,774.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -22,154.98
固定资产盘亏,报废损失
财务费用 11,363,989.86 5,837,970.96
投资损失(减:收益) 840,156.98 94,976,326.71
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 8,910,901.02 -288,411.22
经营性应收项目的减少(减:增加) 224,862,240.36 123,165,261.56
经营性应付项目的增加(减:减少) -104,973,445.75 -57,240,815.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 126,508,504.96 67,336,772.02
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 10,354,049.93 1,577,134.72
减:现金的期初余额 22,587,114.51 2,390,333.66
加：现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,233,064.58 -813,198.94
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽
2005年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
本期增加数
年初余额 本年减少数 年末余额
项目 计提 转入 合计 因资产价值回转转回数 出售及核销减少数 其他原因转回数 合计
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 41,465,740.64 2,023,572.59 73,802,494.80 12,383,730.13 73,802,494.80 12,383,730.13 114,760.17 97,528.14 201,898.54 76,943.19 393,601.90 97,528.14 114,874,633.54 14,309,774.58
其中：应收帐款 38,705,206.27 987,999.74 10,807,462.78 256,592.32 10,807,462.78 256,592.32 185,699.54 76,943.19 262,642.73 49,250,026.32 1,244,592.06
其他应收款 2,760,534.37 1,035,572.85 62,995,032.02 12,127,137.81 62,995,032.02 12,127,137.81 114,760.17 97,528.14 16,199.00 130,959.17 97,528.14 65,624,607.22 13,065,182.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,159,368.30 209,387.63 23,490,313.15 3,126,146.92 23,490,313.15 3,126,146.92 358,280.49 209,387.63 358,280.49 209,387.63 28,291,400.96 3,126,146.92
其中：库存商品 1,822,543.33 209,387.63 2,881,499.74 2,881,499.74 249,211.07 209,387.63 249,211.07 209,387.63 4,454,832.00
自制半成品 300,000.00 648,000.00 648,000.00 948,000.00
原材料 3,036,824.97 11,564,210.24 3,126,146.92 11,564,210.24 3,126,146.92 109,069.42 109,069.42 14,491,965.79 3,126,146.92
在产品 3,804,000.00 3,804,000.00 3,804,000.00
开发产品 3,167,537.10 3,167,537.10 3,167,537.10
开发成本 1,425,066.07 1,425,066.07 1,425,066.07
四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 332,063.07 332,063.07 10,332,063.07
其中：长期股权投资 10,000,000.00 332,063.07 332,063.07 10,332,063.07
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,725,967.51 2,811,771.08 2,811,771.08 14,537,738.59
其中：房屋、建筑物
机器设备 11,725,967.51 2,811,771.08 2,811,771.08 14,537,738.59
六、无形资产减值准备合计 504,000.00 504,000.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
八、委托贷款减值准备
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽
利润表附表
2005年度
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司 金额单位:元
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主 营 业 务 利 润 10.44% 8.23% 0.13 0.13
营 业 利 润 -58.63% -46.24% -0.70 -0.70
净 利 润 -53.60% -42.27% -0.64 -0.64
扣除非经常性损益后的净利润 -53.80% -42.43% -0.64 -0.64
法定代表人：金永良 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽 公司会计机构负责人:王瑞丽