1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2、独立董事廖理，因出差未能出席本次会议，委托独立董事李骅代为表决。独立董事孙为，因出差未能出席本次会议，委托独立董事李骅代为表决。董事胡德超，因工作原因未能出席本次会议，委托董事梁英奇代为表决。
1.3、深圳大华天成会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司负责人梁英奇先生，总裁岳江先生、主管会计工作负责人陈丽霞女士，会计机构负责人（会计主管人员）周卓媛女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 两面针
股票代码 600249
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 广西柳州市长风路2号；广西柳州市长风路2号
邮政编码 545001
公司国际互联网网址 www.lmz.com.cn
电子信箱 lmzstock@lmz.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王为民
联系地址 广西柳州市长风路2号
电话 0772-2506159
传真 0772-2506158
电子信箱 lmzstock@lmz.com.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本年比上年增
2005年 2004年 2003年
减(%)
主营业务收入 536,927,396.27 568,924,724.55 -5.62 585,906,094.10
利润总额 9,832,158.02 51,721,851.11 -80.99 65,392,458.28
净利润 10,634,772.62 40,594,665.64 -73.80 40,514,402.70
扣除非经常性损益的净利润 4,317,239.43 7,554,346.67 -42.85 32,867,333.44
经营活动产生的现金流量净额 82,060,998.65 -199,775,185.49 141.08 39,078,413.85
本年末比上年
2005年末 2004年末 2003年末
末增减(%)
总资产 1,352,112,075.60 1,489,132,586.24 -9.2 802,761,988.72
股东权益（不含少数股东权益） 1,004,764,611.67 1,021,490,716.37 -1.64 392,134,537.52
3.2主要财务指标
单位:元 币种:人民币
本年比上年增减
2005年 2004年 2003年
(%)
每股收益 0.07 0.27 -74.07 0.45
最新每股收益
减少2.91个百
净资产收益率（%） 1.06 3.97 10.33
分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少0.31个百
0.43 0.74 8.38
产收益率（%） 分点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.55 -1.33 141.35 0.43
本年末比上年末
2005年末 2004年末 2003年末
增减(%)
每股净资产 6.70 6.81 -1.62 4.36
调整后的每股净资产 6.59 6.72 -1.93 4.25
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
其他非经常性损益项目 537.15
所得税影响数 85,295.09
股权投资收益 6,552,676.54
股权转让收益 44,465.15
处置固定资产净损益 -16,227.43
减：营业外支出 467,608.8
减：少数股东损益 -118,395.49
合计 6,317,533.19
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 36,280,000.00 36,280,000.00
其中：
国家持有股份 36,280,000.00 36,280,000.00
境内法人持有股份 51,470,536.00 51,470,536.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 2,249,464.00 2,249,464.00
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 90,000,000.00 90,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00
三、股份总数 150,000,000.00 150,000,000.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 28,112
前十名股东持股情况
持股比 持有非流通股质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 数量 股份数量
柳州市财政局 国有股东 24.19 36,280,000 36,280,000无
柳州市经济发展总公司 其他 9.56 14,344,400 14,344,400未知
汕头市方大印刷有限公司 其他 5.77 8,652,000 8,652,000未知
柳州市联阳彩印包装厂 其他 5.5 8,250,000 8,250,000未知
汕头市广大投资有限公司 其他 5 7,500,536 7,500,536未知
柳州市两面针旅游用品厂 其他 4.92 7,373,600 7,373,600未知
广西柳州市建设投资开发有限责任公司 其他 3.31 4,960,000 4,960,000未知
高翠菊 其他 0.31 470,000 未知
柳州市环达实业投资有限公司 其他 0.22 336,000 336,000未知
上海建国创业投资有限公司 其他 0.21 311,500 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
高翠菊 470,000 人民币普通股
上海建国创业投资有限公司 311,500 人民币普通股
杨炳桂 186,229 人民币普通股
蔡强 185,060 人民币普通股
罗杰志 169,500 人民币普通股
王小野 165,000 人民币普通股
何新发 163,000 人民币普通股
陈正灿 160,001 人民币普通股
史左威 160,000 人民币普通股
北京瀚明置业有限公司 154,762 人民币普通股
上述股东关联关系或
公司未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动关系。
一致行动关系的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：柳州市财政局
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公 是否在股
年初 年末 司领取的报酬 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因
持股数 持股数 总额(万 其他关联
元)(税后) 单位领取
梁英奇 董事长 男 56 2004-06-30～2007-06-30 2,185 2,185 否
岳江 董事、总裁 男 49 2005-06-30～2007-06-30 0 0 否
董事、财务
陈丽霞 女 44 2004-06-30～2007-06-30 0 0 否
总监
董事、董事
王为民 男 40 2004-06-30～2007-06-30 2,000 2,000 否
会秘书
林钻煌 董事 男 41 2005-06-30～2007-06-30 1,850 1,850 否
方振淳 董事 男 43 2004-06-30～2007-06-30 0 0 是
胡德超 董事 男 37 2004-06-30～2007-06-30 0 0 是
董世忠 独立董事 男 72 2004-06-30～2007-06-30 0 0 3.96 否
李骅 独立董事 男 35 2004-06-30～2007-06-30 0 0 3.96 否
孙为 独立董事 男 39 2004-06-30～2007-06-30 0 0 3.96 否
廖理 独立董事 男 40 2004-09-27～2007-06-30 0 0 3.96 否
监事会召集
金天日 男 54 2004-06-30～2007-06-30 0 0 是
人
黄忠耀 监事 男 54 2005-06-30～2007-06-30 4,446 4,446 否
黄薇 监事 女 39 2004-06-30～2007-06-30 0 0 否
合计 / / / / 10,481 10,481 / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2005年，是两面针公司主动求变的一年。尽管遭受跨国公司暨外资品牌的强力冲击，历经口腔用品市场的风云变幻，通过两面针全体员工的共同努力，公司各项经济指标仍取得了一定的成绩，全年实现：
主营收入53693万元，主营业务利润10462万元，营业利润502万元，利润总额983万元。2005年，公司在控制成本方面作了很大努力，即便受口腔及个人护理产品的大宗原材料价格大幅上涨及运费上涨等因素影响，产品毛利率仍控制在23%左右，基本上与2004年毛利率相当，主营业务利润与上年基本持平。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 主营业务利润
分行业或分产 收入比上 成本比上
主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减
品 年增减 年增减
(%) （%）
（％） （％）
行业
一、工业行业
减少2.5个百
牙膏 223,178,262.01 149,083,846.07 33.20 -23.80 -20.83
分点
减少10.05个
牙刷 967,893.53 1,097,629.81 -13.40 -73.64 -71.07
百分点
增加2.33个
香皂 16,612,829.90 14,665,456.30 11.72 -48.39 -49.72
百分点
洗衣粉、洗发露 增加0.49个
12,125,748.40 12,789,303.19 -5.47 -68.94 -69.08
及其他 百分点
减少4.19个
卫生巾 54,539,318.79 43,785,540.42 19.72 14.79 21.12
百分点
二、商业贸易
增加0.5个百
钢材贸易 176,226,159.57 175,353,318.94 0.50 33.92 36.36
分点
进出口贸易 5,847,510.56 4,598,930.82
三、医药行业
增加38.26个
药品销售 47,429,673.51 29,285,287.30 38.26 115.16 131.28
百分点
减少2.86个
合计 536,927,396.27 430,659,312.85 19.79 -5.62 -2.13
百分点
产品
6.3主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年增减
地区 主营业务收入
(%)
华南地区 35,241,032.10 38.75
华中地区 41,842,955.31 -34.29
华东地区 59,612,287.29 -29.11
华北地区 36,667,569.44 -40.05
西北地区 24,268,671.01 -30.53
西南地区 315,623,613.84 13.44
东北地区 10,509,650.40 -50.96
其他地区 13,161,616.88
合计 536,927,396.27 -5.62
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使用募集资金总额 12,560.38
募集资金总额 64,127.04
已累计使用募集资金总额 34,367.66
拟投入金 是否变更项 实际投入金 产生收益情 是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目
额 目 额 况 度 益
新型抗菌剂的
开发及应用项 4,959.70 否 893.70 60.5 是 是
目
引进牙膏生产
灌包装设备技 2,990.00 否 0 100.8 是 是
术改造项目
高级卫生用纸
系列技术改造 10,291.00 否 5,921.00 50.4 是 是
项目
高级洗涤用品
5,968.00 否 1,825.26 80.2 是 是
技术改造项目
合资生产全塑
复合管牙膏项 24,192.75 否 1,700.72 是 是
目
松香类产品深
3,284.00 否 0 是 是
加工项目
超临界CO流体
萃取技术开发 2,731.00 否 1,794.00 40.3 是 是
应用项目
市场营销系统
4,100.00 否 0 是 是
技改项目
科研开发投入 5,000.00 否 425.70 是 是
偿还银行贷款 2,148.35 否 0 是 是
合计 65,664.8 / 12,560.38 332.2 / /
未达到计划进
度和预计收益
的说明（分具
体项目）
变更原因及变
更程序说明
（分具体项
目）
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
广西两面针九
洲房地产开发 410 100%
有限公司**
合肥白雪洗涤
剂有限公司 50 100%
***
柳州恒达巴士
股份有限公司 1,200 100%
***
合计 1,660 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司拟按总股本15000万股，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计派发7,500,000元。经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润为9,079,078.75元，提取法定盈余公积金907,907.87元后为8,171,170.88元，加上年初未分配利润100,460,301.14元，扣除2004年度应付股东现金红利27,000,000元，本年度可供股东分红的利润为81,631,472.02元。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
自购买日起至
是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权
交易对方及被 本年末为上市
购买日 收购价格 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全
收购资产 公司贡献的净
明定价原则） 部过户 部转移
利润
柳州市公共交
通有限责任公
2005-03-
司,柳州恒 12,000,000.00 0 否 是 是
25
达巴士股份有
限公司
房地产开发有
限公司股东李 2005-04-
4,100,000.00 0 否 是 是
朴成,九洲 03
房地产
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
本年初起至
是否为关联
出售日该出 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及 出售产生的 交易（如
出售日 出售价格 售资产为上 产产权是否 权债务是否
被出售资产 损益 是，说明定
市公司贡献 已全部过户 已全部转移
价原则）
的净利润
深圳市盈丰
创新科技有
限公司,
2005-
上海诗玛尔 2,400,000.00 -8,543.08 44,465.15 否 是 是
11-23
实业发展有
限责任公司
*
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
柳州达美实业有限责任公司 45,276.79 2,996.97 10.8
柳州达美实业有限责任公司 389.68 0
柳州两面针旅游用品厂 7,573.70 4,998.49
柳州两面针旅游用品厂 0.19 0.19
柳州两面针旅游用品厂 45.45 53.81
柳州市联阳彩印包装厂 734.37 0 451.23
柳州市玉洁口腔卫生用品有限
1,167.17 477.52
公司
柳州两面针洗涤用品厂 5,695.95 1,243.84
柳州两面针洗涤用品厂 40.17 38.40
广西亿康南药药业种植有限责
3,092.62 1,979.25
任公司
柳州惠好卫生用品有限公司 351.21 1,964.43
广西亿康药业股份有限公司 6,551.01 3,181.61
合计 70,918.31 16,934.51 462.03
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元人民币，余额0万元人民币。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
□适用√不适用
清欠方案是否能确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
□是□否√不适用
7. 5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
2005年8月11日，本公司投资公司中信证券股份有限公司实施股权分置改革。本公司作为持股2.22%的非流通股股东承诺自非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
7.7.1、重大诉讼
1)、货款纠纷：本公司诉武汉永胜集团股份公司拖欠1998年至2001年货款案，已经湖北省武汉市中级人民法院(2001)武经初字第154号民事判决书判决，本公司胜诉，但判决赔偿金额仅为1,462,494.83元，本公司不服，提起上诉。经湖北省高级人民法院〔2004〕鄂民－终字第97号民事判决书判决，赔偿金额为2,525,256.25元。应收帐款金额为2,976,791.72元，可能形成较大的损失，已计提40%-100%坏账准备。，
7.7.2、重大诉讼仲裁事项的说明
该诉讼涉及应收帐款金额为2,976,791.72元，可能形成较大的损失，已计提40%-100%坏账准备。
8监事会报告
1、监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
监事会认为公司董事会在年度报告中对有关公司业绩所做的说明,如实反映了公司所面临的困难,对于实际盈利数额低于预测数的原因解释准确,同时同意董事会对公司未来发展机遇和挑战的判断。
9财务报告
9.1审计意见
公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师中国注册会计师：李秉心、中国注册会计师：高敏审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位: 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 377,975,774.89 387,566,809.89 366,899,321.21 349,789,846.40
短期投资 74,582,663.29 101,956,462.51 74,582,663.29 101,406,462.51
应收票据 1,905,500.00 12,444,159.71 1,678,000.00 6,932,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 162,504,854.72 160,360,271.53 86,452,866.18 92,914,199.89
其他应收款 73,058,473.35 113,313,100.92 56,635,279.52 95,311,625.20
预付账款 117,769,697.29 196,185,872.33 132,601,657.74 157,179,041.76
应收补贴款
存货 78,333,198.13 107,366,986.88 52,241,793.67 50,192,183.22
待摊费用 405,778.94 399,972.91 194,010.94 192,074.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 886,535,940.61 1,079,593,636.68 771,285,592.55 853,917,433.69
长期投资：
长期股权投资 137,978,568.97 127,215,468.70 266,878,696.97 236,423,405.20
长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
长期投资合计 139,978,568.97 129,215,468.70 268,878,696.97 238,423,405.20
其中：合并价差(贷差以“-
3,998,662.54 4,489,421.27
”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填 3,998,662.54 4,489,421.27
列)
固定资产：
固定资产原价 378,918,383.50 373,314,711.32 139,568,457.81 139,491,833.49
减：累计折旧 168,331,955.61 149,521,544.54 61,355,835.54 56,723,166.08
固定资产净值 210,586,427.89 223,793,166.78 78,212,622.27 82,768,667.41
减：固定资产减值准备 2,767,571.43 2,767,571.43 70,081.69 70,081.69
固定资产净额 207,818,856.46 221,025,595.35 78,142,540.58 82,698,585.72
工程物资
在建工程 116,742,345.03 58,228,709.01 115,319,315.03 58,226,679.01
固定资产清理
固定资产合计 324,561,201.49 279,254,304.36 193,461,855.61 140,925,264.73
无形资产及其他资产：
无形资产 902,790.00 1,031,760.00
长期待摊费用 133,574.53 37,416.50 133,574.53 37,416.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,036,364.53 1,069,176.50 133,574.53 37,416.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,352,112,075.60 1,489,132,586.24 1,233,759,719.66 1,233,303,520.12
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 112,000,000.00 75,000,000.00 55,000,000.00 15,000,000.00
应付票据 8,810,600.61 70,712,488.91 8,810,600.61 16,732,488.91
应付账款 70,808,017.63 100,300,090.44 68,504,892.37 79,278,287.34
预收账款 9,904,107.60 29,816,485.05 25,927,593.33 44,360,065.08
应付工资 319,538.12 354,038.12
应付福利费 413,107.24 8,056,555.34 -6,335,879.52 -6,523,268.80
应付股利 40,086,096.36 48,972,680.36 7,160,847.07 16,047,431.07
应交税金 -601,042.09 1,192,982.56 -475,124.56 1,027.25
其他应交款 8,580,031.41 9,096,269.99 8,372,728.87 8,727,996.89
其他应付款 19,473,762.35 23,667,567.90 41,807,437.83 14,260,460.86
预提费用 1,478,117.57 2,663,637.97 17,255.78 1,996,107.07
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 180,000.00 261,758.00 180,000.00 261,758.00
流动负债合计 271,452,336.80 370,094,554.64 208,970,351.78 190,142,353.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,687,266.64 17,777,266.64 17,687,266.64 17,777,266.64
其他长期负债
长期负债合计 17,687,266.64 17,777,266.64 17,687,266.64 17,777,266.64
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 289,139,603.44 387,871,821.28 226,657,618.42 207,919,620.31
少数股东权益(合并报表填
58,207,860.49 79,770,048.59
列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 662,156,243.70 662,120,563.70 662,156,243.70 662,120,563.70
盈余公积 141,640,714.33 141,129,363.78 113,314,385.52 112,803,034.97
其中：法定公益金 33,631,838.56 34,028,395.88 30,430,515.85 30,827,073.17
未分配利润 50,967,653.64 68,240,788.89 81,631,472.02 100,460,301.14
拟分配现金股利
其中：已宣告的现金股利 7,500,000.00 27,000,000.00 7,500,000.00 27,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表
填列)
减：未确认投资损失(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权益）
1,004,764,611.67 1,021,490,716.37 1,007,102,101.24 1,025,383,899.81
合计
负债和所有者权益（或股东
1,352,112,075.60 1,489,132,586.24 1,233,759,719.66 1,233,303,520.12
权益）总计
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:陈丽霞 会计机构负责人:周卓媛
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 536,927,396.27 568,924,724.55 255,310,508.70 354,664,403.98
减：主营业务成本 430,659,312.85 440,049,273.06 183,387,981.01 276,629,841.60
主营业务税金及附加 1,646,105.30 1,591,936.66 1,199,211.34 1,265,104.33
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 104,621,978.12 127,283,514.83 70,723,316.35 76,769,458.05
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,251,121.56 3,383,200.82 1,349,761.19 1,784,163.28
减:营业费用 58,159,446.76 73,245,573.83 34,794,826.67 45,202,844.39
管理费用 43,486,738.38 43,081,325.05 25,662,115.10 31,503,365.63
财务费用 202,244.39 -874,123.82 -780,611.27 -1,309,718.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,024,670.15 15,213,940.59 12,396,747.04 3,157,129.62
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,290,786.95 36,405,045.86 -1,192,031.69 41,398,823.73
补贴收入 118,636.00 115,054.00
营业外收入 1,212.15 865.00 1,012.14 865.00
减：营业外支出 484,511.23 16,636.34 166,902.43 4,703.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,832,158.02 51,721,851.11 11,038,825.06 44,667,168.91
减：所得税 2,291,423.34 7,838,525.25 1,959,746.31 4,126,808.89
减：少数股东损益 -3,094,037.94 3,288,660.22
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,634,772.62 40,594,665.64 9,079,078.75 40,540,360.02
加：年初未分配利润 68,240,788.89 87,078,203.74 100,460,301.14 118,500,995.12
其他转入
六、可供分配的利润 78,875,561.51 127,672,869.38 109,539,379.89 159,041,355.14
减：提取法定盈余公积 907,907.87 4,830,563.04 907,907.87 4,054,036.00
提取法定公益金 0 2,101,517.45 0 2,027,018.00
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 77,967,653.64 120,740,788.89 108,631,472.02 152,960,301.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 27,000,000.00 52,500,000.00 27,000,000.00 52,500,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 50,967,653.64 68,240,788.89 81,631,472.02 100,460,301.14
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 44,465.15 44,465.15
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:陈丽霞 会计机构负责人:周卓媛
现金流量表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 547,499,129.75 244,390,540.49
收到的税费返还 283,286.40 180,908.16
收到的其他与经营活动有关的现金 99,376,197.75 128,379,806.98
经营活动现金流入小计 647,158,613.90 372,951,255.63
购买商品、接受劳务支付的现金 345,089,836.08 126,335,565.06
支付给职工以及为职工支付的现金 47,690,246.70 24,418,500.51
支付的各项税费 27,718,045.83 15,761,618.24
支付的其他与经营活动有关的现金 144,599,486.64 104,150,220.22
经营活动现金流出小计 565,097,615.25 270,665,904.03
经营活动现金流量净额 82,060,998.65 102,285,351.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32,358,441.96 31,863,803.43
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,912,672.33 3,912,672.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 23,775.00 23,775.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,294,889.29 35,800,250.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,293,954.48 82,707,788.71
投资所支付的现金 16,600,000.00 40,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 51,507,785.21
投资活动现金流出小计 156,401,739.69 123,307,788.71
投资活动产生的现金流量净额 -120,106,850.40 -87,507,537.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 20,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,500,000.00
借款所收到的现金 183,000,000.00 85,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 203,500,000.00 85,000,000.00
偿还债务所支付的现金 136,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 39,045,183.25 37,668,338.84
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 175,045,183.25 82,668,338.84
筹资活动产生的现金流量净额 28,454,816.75 2,331,661.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,591,035.00 17,109,474.81
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,634,772.62 9,079,078.75
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -3,094,037.94
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 2,643,054.83 1,673,725.22
固定资产折旧 19,292,694.82 5,070,286.03
无形资产摊销 128,970.00
长期待摊费用摊销 82,775.97 82,775.97
待摊费用减少（减：增加） -5,806.03 -1,936.23
预提费用增加（减：减少） -1,185,520.40 -1,978,851.29
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 16,227.43 16,227.43
固定资产报废损失
财务费用 3,128,061.91 1,751,217.50
投资损失（减：收益） -5,290,786.95 1,192,031.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,696,377.84 -2,049,610.45
经营性应收项目的减少(减：增加) 109,991,217.88 97,209,518.35
经营性应付项目的增加(减：减少) -61,977,003.33 -9,759,111.37
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 82,060,998.65 102,285,351.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 377,975,774.89 366,899,321.21
减：现金的期初余额 387,566,809.89 349,789,846.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,591,035.00 17,109,474.81
公司法定代表人:梁英奇 主管会计工作负责人:陈丽霞 会计机构负责人:周卓媛
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
上述子公司除柳州两面针洗涤用品厂外均并入合并报表，两面针芳草公司为本公司本期新纳入合并报表的子公司，另外柳州亿康投资公司为本期本公司减少的纳入合并报表的子公司。
董事长：梁英奇
柳州两面针股份有限公司
2006年4月25日