二00六年四月十七日
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、罗飞董事、李东阳独立董事因工作原因未能出席董事会会议，分别书面委托赵世芝董事、张吉昌独立董事出席会议并代为行使表决权。
3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人于长敏先生，主管会计工作负责人陈小惠女士，会计机构负责人（会计主管人员）陈小惠女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大连热电股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大连热电
公司英文名称：DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD.
公司英文名称缩写：DTPC
2、公司法定代表人：于长敏
联系地址：辽宁省大连市西岗区沿海街90号
电话：0411-84438755
传真：0411-84438670
公司证券事务代表：吕彦青
联系地址：辽宁省大连市西岗区沿海街90号
电话：0411-84422999-8291
传真：0411-84438670
E-mail：dlrdyanl@sina.com
4、公司注册地址：辽宁省大连市沙河口区香周路210号
公司办公地址：辽宁省大连市西岗区沿海街90号
邮政编码：116021
公司国际互联网网址：http://www.dlrd.com
公司电子信箱：webmaster@dlrd.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大连热电
公司A股代码：600719
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年9月1日
公司首次注册登记地点：大连
公司变更注册登记日期：2004年8月3日
公司变更注册登记地点：大连
公司法人营业执照注册号：大工商企法字21020011003086-1809
公司税务登记号码：210204241297917
公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 17,879,008.68
净利润 11,227,271.51
扣除非经常性损益后的净利润 -5,029,655.64
主营业务利润 65,386,059.38
其他业务利润 524,907.27
营业利润 -5,204,389.28
投资收益 -1,133,686.50
补贴收入 24,377,959.53
营业外收支净额 -160,875.07
经营活动产生的现金流量净额 83,399,880.82
现金及现金等价物净增加额 75,617,945.89
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
-163,633.79
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 24,377,959.53
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 60,915.22
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
2,758.72
的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 8,021,072.53
合计 16,256,927.15
1、处置固定资产产生的损益为-163,633.79元。
2、各种形式的政府补贴为24,377,959.53元。
3、扣除资产减值准备及处置固定资产损益后的各项营业外收入为31,039.43元,营业外支出为28,280.71元。
4、收取大连市热电集团有限公司资金占用费60,915.22元。
5、计算所得税影响数中，扣除资产减值准备及处置固定资产损益后的各项营业外支出28,280.71元为罚款支出,公司已计入应纳税所得额中计算所得税,故计算所得税影响数的基数为前四项加上28,280.71元后的金额24,306,280.39元,按33%税率,计算所得税影响数为8,021,072.53元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本年比上年
主要会计数据 2005年 2004年 2003年
增减(%)
主营业务收入 535,764,571.14 461,286,593.63 16.15 407,734,240.45
利润总额 17,879,008.68 30,101,660.24 -40.60 26,674,599.80
净利润 11,227,271.51 19,134,912.67 -41.33 16,779,831.88
扣除非经常性损益的净利润 -5,029,655.64 13,998,308.04 -135.93 10,711,806.63
每股收益 0.055 0.095 -42.11 0.083
最新每股收益
减少1.09个
净资产收益率（%） 1.58 2.67 2.40
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少2.66个
-0.71 1.95 1.53
净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少2.68个
-0.70 1.98 1.53
加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 83,399,880.82 -4,170,140.73 不适用 132,894,537.37
每股经营活动产生的现金流量净额 0.41 -0.021 不适用 0.66
本年末比上
主要会计数据 2005年末 2004年末 2003年末
年末增减(%)
总资产 1,746,188,706.15 1,619,152,442.19 7.85 1,550,292,355.92
股东权益（不含少数股东权益） 708,458,276.59 717,460,985.08 -1.25 698,209,279.77
每股净资产 3.50 3.55 -1.41 3.45
调整后的每股净资产 3.46 3.52 -1.70 3.44
1、利润总额和净利润同比下降40.6%和41.33%，主要原因是本期公司主要原材料煤炭价格大幅上涨，增加成本支出1.1亿元，使主营业务利润同比下降所致，同时影响每股收益和每股净资产收益率同比下降42.11%和1.09个百分点。
2、扣除非经常性损益的净利润和以此为基础计算的净资产收益率同比下降幅度较大的主要原因是本期公司由于煤炭成本增幅较大，公司积极争取政府的各项补贴同比增加1,574万元所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是本期公司销售回款额大幅提高，另外销售量增加及产品价格上调也使回款额提高，使销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 202,299,800.00 304,473,094.67 127,920,916.15 21,651,221.82 82,767,174.26 717,460,985.08
本期增加 3,600,416.82 514,345.26 11,227,271.51 14,827,688.33
本期减少 23,830,396.82 23,830,396.82
期末数 202,299,800.00 304,473,094.67 131,521,332.97 22,165,567.08 70,164,048.95 708,458,276.59
1、盈余公积变动原因：净利润10%提取法定公积金、20%提取任意盈余公积金，5%提取法定公益金。
2、未分配利润变动原因：实现净利润、提取盈余公积、应付股利。
3、股东权益变动原因：实现净利润。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 81,249,800 40.16 81,249,800 40.16
其中：
国家持有股份 81,249,800 40.16 81,249,800 40.16
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 45,000,000 22.25 45,000,000 22.25
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 126,249,800 62.41 126,249,800 62.41
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000 37.59 76,050,000 37.59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000 37.59 76,050,000 37.59
三、股份总数 202,299,800 100 202,299,800 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止到报告期为止的前三年，公司没有发行股票。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公司股份总数及结构发生
变化的情况。
(3)现存的内部职工股情况
除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有现存的内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 43,529户
前十名股东持股情况
持股比例 年度内 股份类 持有非流 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 增减 别 通股数量 份数量
大连市国有资产管理局 国有股东 40.16 81,249,800 0 未流通 81,249,800无
质押
深圳市深港产学研创业投资有限公司 其他 12.01 24,300,000 0 未流通 24,300,000
24,300,000
大连市电力发展公司 其他 8.90 18,000,000 0 未流通 18,000,000无
质押
大连市经济技术协作总公司 其他 1.33 2,700,000 0 未流通 2,700,000
2,700,000
刘亚军 其他 0.13 256,500 不详 已流通 0未知
梁德强 其他 0.11 223,000 不详 已流通 0未知
金怀北 其他 0.09 187,800 不详 已流通 0未知
蔡炳初 其他 0.07 151,000 不详 已流通 0未知
时宝阳 其他 0.07 145,000 不详 已流通 0未知
邹丽芙 其他 0.07 141,611 不详 已流通 0未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
刘亚军 256,500 人民币普通股
梁德强 223,000 人民币普通股
金怀北 187,800 人民币普通股
蔡炳初 151,000 人民币普通股
时宝阳 145,000 人民币普通股
邹丽芙 141,611 人民币普通股
颜晨阳 140,000 人民币普通股
刘君伟 131,288 人民币普通股
黄瑞联 116,000 人民币普通股
王家璞 105,051 人民币普通股
(1)前10名股东中国家股、法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人；其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披
上述股东关联关系或一
露管理办法》规定的一致行动人不详。
致行动关系的说明
(2)公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人。
(1)报告期内，前10名股东中代表国家持股的单位为大连市国有资产管理局。
（2）公司法人股股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有的2,430万股法人股已质押，质押期限为2003年3月24日至2006年3月24日。深圳市深港产学研创业投资有限公司于2006年1月16日对其于2003年3月24日质押的2,430万股法人股解除质押冻结，并于2006年1月17日对其持有的部分股权1,822.5万股法人股重新办理股权质押，质押期为2006年1月17日至2007年1月17日。大连市经济技术协作总公司持有的270万股法人股已质押，质押期限为2002年8月8日至2005年7月16日，截止目前该质押尚未解除。国家股和其他法人股股东所持股份在报告期内无质押、冻结或托管的情况。公司第5—10名股东所持股份为流通股份，公司未知其质押、冻结或托管的情况。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
报告期内，无战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10名股东的情况。
2、控股股东及实际控制人简介
公司控股股东为大连市国有资产管理局，持有8,124.98万股国家股，占本公司股本总数的40.16%。目前，大连市热电集团有限公司代表大连市国有资产管理局行使职权，为本公司的实际控制人。该公司成立于2000年1月6日，法定代表人：于长敏，注册资本45,461.40万元。主要经营范围是生产电力、供汽、供热。
（1）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动
深圳市深港产学研创 高新技术产业创业投资，高新技
厉伟 150,000,000 1996-09-04
业投资有限公司 术信息咨询与投资策划。
公司无其他持股10%以上的法人股东
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内
股份 从公司领
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变动
姓名 职务 增减 取的报酬
别 龄 期 期 股数 股数 原因
数 总额(万
元)
于长敏 董事长 男 53 2004-06-28 2006-04-30 0 0 0 -- 0
贺业祖 董事、总经理 男 51 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 6.1
田鲁炜 董事 男 38 2005-09-21 2006-04-30 500 500 0 -- 0
罗飞 董事 男 40 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 0
刘忠 董事 男 55 2005-09-21 2006-04-30 0 0 0 -- 0
赵世芝 董事 男 50 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 0
李东阳 独立董事 男 50 2003-04-01 2006-04-30 900 900 0 -- 2.4
张吉昌 独立董事 男 43 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 2.4
高锦印 独立董事 男 38 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 2.4
滕建国 监事会召集人 男 55 2003-04-01 2006-04-30 14,040 14,040 0 -- 6.1
由向义 监事 男 55 2003-04-01 2006-04-30 11,700 11,700 0 -- 0
孙长久 监事 男 46 2003-04-01 2006-04-30 1,000 1,000 0 -- 0
李俊修 监事 男 44 2005-09-21 2006-04-30 1,000 1,000 0 -- 0
戴福宁 监事 男 55 2004-08-04 2006-04-30 0 0 0 -- 0
刘大红 副总经理 男 46 2003-04-01 2006-04-30 0 0 0 -- 4.9
谢瑞生 副总经理 男 47 2005-08-17 2006-04-30 0 0 0 -- 4.6
陈小惠 财务负责人 女 44 2003-07-01 2006-04-30 0 0 0 -- 4.2
左广志 董事会秘书 男 35 2003-07-01 2006-04-30 0 0 0 -- 3.0
合计 / / / / / 29,140 29,140 / 36.1
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)于长敏，1990年10月至2001年12月任辽宁省大连市公用事业局副局长、局长；2002年1月至2004年4月任辽宁省大连市交通口岸局副局长。2004年4月至今任辽宁省大连市热电集团有限公司董事长、党委书记、大连热电股份有限公司董事长。
(2)贺业祖，1999年1月至2000年4月，任大连市纪委办公厅主任；2000年4月至2002年4月，任大连市热电集团有限公司党委副书记兼纪委书记；2002年4月至2002年9月，任大连市热电集团有限公司党委副书记兼纪委书记、董事；2002年9月至2003年8月，任大连市热电集团有限公司党委副书记、纪委书记、董事，大连热电股份有限公司董事。2003年8月至今任大连市热电集团有限公司党委副书记、纪委书记、董事，大连热电股份有限公司董事、总经理。
(3)田鲁炜，2000年2月至2001年3月任大连热电股份有限公北海热电厂经理助理；2001年3月至2002年6月任大连热电股份有限公司北海热电厂副厂长；2002年6月至2003年6月任大连市热电集团有限公司计划生产部部长。2003年6月至2005年6月任大连市热电集团有限公司总经理助理。2005年6月份至今任大连市热电集团有限公司副总经理。
(4)罗飞，曾任深圳市安信财务顾问有限公司常务副总经理，北大未名生物集团、深圳科兴生物制品有限公司财务顾问，深圳市北大纵横财务顾问有限公司董事、总经理。现任深圳市深港产学研创业投资有限公司董事。
(5)刘忠，曾任辽宁省朝阳电业局副局长、局长；大连电业局副局长。现任大连电业局副局长兼大连市电力发展公司董事长。
(6)赵世芝，曾任大连吉化经济技术协作开发公司经理。现任大连市经济技术协作总公司总经理。
(7)李东阳，曾任东北财经大学研究生部副主任兼副书记、研究生部主任兼总支书记、科研处处长、校长助理兼任中国建设银行辽宁省分行咨询顾问。现任东北财经大学副校长。
(8)张吉昌，曾任大连柴油机厂科长、大连市财政局主任科员。现任大连麦博咨询有限公司总经理、大连青年联合会委员、大连市企业财务研究会常务副会长兼秘书长、东北财经大学MBA客座教授。
(9)高锦印，曾任辽宁化工厂热电分厂成本主管、医院财务科科长。现任大连万达集团商业管理有限公司财务经理。
(10)滕建国，2000年11月至今任大连市热电集团有限公司工会主席。
(11)由向义，2000年2月至2002年6月任大连市热电集团有限公司计划发展部部长；2002年6月至2004年3月任大连市热电集团有限公司经营部部长；2004年3月至2005年7月任大连市热电集团有限公司供热总公司副总经理。2005年7月至今任大连市热电集团有限公司计划发展部部长。
(12)孙长久，2000年2月至2002年6月任大连市热电集团有限公司审计监察部部长；2002年6月至2004年7月任大连市热电集团有限公司物资部部长。2004年7月至今任大连市热电集团有限公司审计监察部部长。
(13)李俊修，曾任大连叉车总厂财务处副处长、处长；大连热电股份有限公司监事、财务总监、财务负责人；大连市热电集团有限公司财务部部长。现任大连市热电集团有限公司总经理助理兼财务部部长。
(14)戴福宁，1996年9月至2000年7月任大连热电集团公司热力分公司党支书记；1999年1月至2000年1月任大连热电集团公司热力分公司经理；2000年8月至2002年4月任大连市热电集团有限公司党委政工部部长；2002年4月至2003年8月任大连市热电集团有限公司人力资源部部长；2003年8月至2005年6月任大连市热电集团有限公司人力资源部部长兼纪检副书记。2005年6月至今任大连市热电集团有限公司党委工作部部长兼纪检副书记。
(15)刘大红，1997年4月至2000年5月任大连热电股份有限公司副总经理；2000年2月2001年3月任大连热电股份有限公司东海热电厂厂长；2001年3月至2004年4月任大连热电股份有限公司副总经理兼东海热电厂厂长。2004年4月至今任大连热电股份有限公司副总经理兼北海热电厂厂长。
(16)谢瑞生，曾任西安市坝桥热电厂值长、大连市住宅建筑工程公司六处处长、大连春海热电股份有限公司技术部部长、生技部部长、大连热电股份有限公司所属东海电厂生技处处长、副厂长、大连市热电集团有限公司计划部副部长。2005年11月至今任大连热电股份有限公司副总经理兼东海热电厂厂长。
(17)陈小惠，2000年至2002年6月任大连热电股份有限公司所属东海热电厂财务负责人、财务处副处长、处长；2002年6月至2003年7月任大连市热电集团有限公司财务部副部长。2003年8月至今任大连热电股份有限公司财务负责人。
(18)左广志，1999年12月至2000年8月在大连热电股份有限公司证券部工作；2000年8月至2003年8月，任大连市热电集团有限公司审计监察部部长助理、副部长（主持工作）、大连热电股份有限公司监事。2003年8月至2005年9月，任大连热电股份有限公司董事会秘书。2005年9月，因工作变动原因，辞去董事会秘书工作。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴
于长敏 大连市热电集团有限公司 董事长、党委书记 2004-06-01 是
贺业祖 大连市热电集团有限公司 董事、党委副书记兼纪委书记 2000-04-01 否
田鲁炜 大连市热电集团有限公司 副总经理 2005-06-01 是
滕建国 大连市热电集团有限公司 董事、工会主席 2000-11-01 否
李俊修 大连市热电集团有限公司 总经理助理兼财务部部长 2003-06-01 是
由向义 大连市热电集团有限公司 计划发展部部长 2005-07-01 是
孙长久 大连市热电集团有限公司 审计监察部部长 2004-07-01 是
戴福宁 大连市热电集团有限公司 党委工作部部长兼纪检副书记 2005-06-01 是
罗飞 深圳市深港产学研创业投资有限公司 董事 2000-08-01 是
刘忠 大连市电力发展公司 董事长 2005-06-13 否
赵世芝 大连市经济技术协作总公司 总经理 2000-05-01 是
在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
于长敏 大连大显网络系统有限公司 董事 2004-07-01 否
于长敏 大连海兴热电工程有限公司 董事长 2005-06-07 否
陈小惠 大连嘉华热电工程建设监理有限公司 监事 2004-07-01 否
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司职工代表大会审议通过，其中独立董事报酬由公司股东大会审议通过。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经公司职代会审议通过的《大连热电股份有限公司薪酬制度管理办法》。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
于长敏 是
田鲁炜 是
罗飞 是
刘忠 否
赵世芝 是
由向义 是
孙长久 是
李俊修 是
戴福宁 是
董事、监事、高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额均为税前报酬。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
黄士旭 董事 工作变动
孙少军 董事 工作变动
田鲁炜 监事 工作变动
李鑫禄 副总经理 工作变动
左广志 董事会秘书 工作变动
1、报告期内，由于工作变动原因，公司董事黄士旭先生辞去公司董事职务。公司2005年第一次临时股东大会选举田鲁炜先生出任公司第四届董事会董事。
2、报告期内，由于工作变动原因，公司董事孙少军先生辞去公司董事职务。公司2005年第一次临时股东大会选举刘忠先生出任公司第四届董事会董事。
3、报告期内，由于工作变动原因，公司监事田鲁炜先生辞去公司监事职务。公司2005年第一次临时股东大会选举李俊修先生出任公司第四届监事会监事。
4、报告期内，由于工作变动原因，公司董事会解聘李鑫禄先生副总经理职务。经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，董事会聘任谢瑞生先生为公司副总经理，任期与第四届董事会任期相同。
5、报告期内，由于工作变动原因，左广志先生辞去董事会秘书职务。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,029人，没有需承担费用的离退休职工。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 663
技术人员 111
财务人员 10
管理人员 36
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士 7
大学 136
大专 232
中专 135
技校 145
高中、职高 116
初中 258
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员会发布的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已建立了《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《公司信息披露管理办法》、《公司财务会计管理和内控制度》等规章制度。报告期内，根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》及《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司已修订了《公司章程》、公司《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《公司信息披露管理办法》的有关条款，进一步完善了公司治理结构。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
李东阳 5 5 0 0
张吉昌 5 5 0 0
高锦印 5 5 0 0
报告期内，公司独立董事能够本着对全体股东负责的态度，勤勉尽职，认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，出席了公司召开的董事会和股东大会，对公司经营决策和规范运作提出了建设性的意见。同时，对公司的关联交易、更换董事、聘任或解聘高级管理人员、会计师事务所及支付其报酬等事项均能按有关规定，作出客观公正的判断，并公允地发表独立意见，对公司董事会的科学决策、规范运作起到了积极作用，维护了公司和全体股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，自主经营，业务独立，业务结构完整。
2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬。
3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；无形资产土地使用权归公司拥有。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作；公司独立设置了董事会秘书处、财务部、人力资源部、计划生产部、物资部，不存在与控股股东及其职能部门之间的从属关系；公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东。
5、财务方面：本公司设有独立的财务部门和专职会计人员，有独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行帐号。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立了绩效考评管理体系，实行绩效考评办法。公司高级管理人员薪酬中的40%按年度进行考核，考核的依据是根据被评人员当期工作任务的完成情况和行为态度的表现情况，实行全员测评，即对高级管理人员经过上级、下级、平级的全方位综合测评后，评定出应得的绩效薪酬。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2005年5月11日召开2004年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月12日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
第一次临时股东大会情况：
公司于2005年9月21日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年9月22日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
八、董事会报告
管理层讨论与分析
2005年，大连市继续推进老工业基地振兴和“大大连”建设，经济发展保持良好的态势，全市生产总值比上年增长14.2％，电力和热力需求增势强劲，为公司的生产经营创造了良好的外部条件。而在另一层面，煤炭价格的高位运行，依然对公司造成了巨大的增支压力。虽然依托煤电联动和供暖收费体制改革，使发电和供暖成本在价格上得以补偿，但由于其滞后性、不完全性，因此对目标利润的实现，形成了客观的障碍。一年来，面对各种困难和挑战，公司董事会始终坚持2005年初股东大会确定的经营方针和奋斗目标，和经营班子一起，带领全体员工，严格执行会议决议，把握机遇，团结一心，继续强化内部经营管理，积极拓展宽松的外部环境，千方百计克服煤价上涨带来的不利影响，同时努力争取价格调整和财政补贴，为避免利润总额不出现较大滑坡而做出了富有成效的工作。
（一）报告期内生产经营情况回顾
1、总体经营情况
报告期内，公司在董事会的指导和帮助下，以提高经济运行质量为核心，认真执行年度生产经营计划和财务预算，各项经济技术指标又有新的提高：全年累计实现上网电量77,290万千瓦时，同比增幅为4.3％；实现蒸汽销售量104.9万吨，高温水销售量16.4万吉焦，同比分别增加13.3％和36.3％，热力产品销售量大幅增加的主要原因，一是冬季气温较低，二是用户数量的增加；单位发电煤耗率同比降低17克，单位供热煤耗率同比降低0.96千克；得益于“双水”改造的实施，全年耗水量为550万吨，同比减少13万吨。发电煤耗率大幅降低的主要原因，一是因东海热电厂低真空供暖改造而取得的效果，二是外界热负荷增加使消耗水平较低的供热发电量比重有所提高。
报告期实现主营业务收入53,576万元，比上年增长16.15％，主要是由于电力市场宽松、热力需求旺盛、产品销售结构调整、煤电价格联动以及采暖收费价格得以理顺等原因所致。实现主营业务利润6,538.61万元，同比降低33.53%，实现净利润1,122.73万元，同比降低41.33%。由于煤炭价格大幅上涨,而公司产品的价格上调幅度较小,虽然公司产量同比增长,但主营业务收入的增长幅度(16.15%)远低于主营业务成本的增长幅度(30.16%),造成主营业务利润及净利润降低。
2、报告期经营计划的执行情况及差异分析
报告期拟定的经营计划收入为48,890万元，实际完成53,576万元，同比增长9.58%，拟定的主营业务利润和利润总额分别是9,900万元和3,250万元，实际完成5,712万元和1,788万元，比计划分别降低42.30%和44.98%，主要原因是：受原煤采购价格上涨影响，标煤单价涨幅达40.71%，仅此一项就增加成本9,075万元，而年初时的预计数为同比增加2,300万元。为了努力减少这一不利因素的影响，公司主要采取了三方面的措施：一是努力提高电力和供暖价格，5月1日起，实现基数电量电价和超基数电价上调，10月份起开始执行新的供暖价格，增加收益；二是积极争取补贴收入；三是压缩其他可控成本，进一步深入开展节能降耗活动，控制煤耗、水耗降低成本。通过多方努力，部分消化了燃料费增支的压力，使税后利润同比仅减少790万元。
3、主营业务规模及市场变化情况
报告期内，大连电网最高供电负荷达260万千瓦，用电高峰时段电力缺口25万千瓦，出现了时段性错峰限电现象。公司充分利用这一机遇，在冬季采暖期和夏季，努力提高发电负荷，保障了发电计划的实现。在用热市场方面，公司紧紧抓住大连市城建开发和“拆炉并网”工程进一步深入的有利时机，全力以赴增加市场占有率，同时，充分发挥现有热源的供热能力，利用供热区域内用热需求增加的有利条件，努力提高供热设备利用小时数。报告期末供热面积1,319万平方米，比上年增加88万平方米。
4、主营业务分行业、分产品构成情况，以及主营业务收入和主营业务利润占10%以上的产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务收 主营业务成
主营业务 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增
利润率(%) 比上年增减（%）
减（％） 减（％）
产品
电力 251,329,723.73 232,961,789.57 6.73 4.49 23.32 减少13.91个百分点
热力 282,422,142.33 234,505,113.46 16.45 29.12 37.76 减少4.91个百分点
入网费 2,012,705.08 100.00 0.00 0.00 0.00
其中：关联交易 116,909,575.25 109,313,862.75 5.91 25.48 26.54 减少0.39个百分点
合计 535,764,571.14 467,466,903.03 12.20 16.15 30.16 减少9.12个百分点
报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者同为占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品。
1、热力产品收入同比增长29.12%，主要原因一是公司自2004年11月起蒸汽价格上调影响本期1-10月份收入同比增加；二是本期蒸汽销售量同比增长13.34%增加收入所致。
2、电力产品和热力产品主营业务成本分别比上年增长23.32%和37.76%，主要原因是本期公司主要原材料煤炭价格大幅上涨增加成本所致。
3、影响本期公司主营业务利润率同比变化的主要原因是：由于煤炭价格大幅上涨，而公司产品的价格上调幅度较小，虽然公司产量同比增长，但主营业务收入的增长幅度（16.15%）远低于主营业成本的增长幅度（30.16%），影响主营业务利润降低。
5、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
大连 535,764,571.14 16.15
其中：关联交易 116,909,575.25 25.48
合计 535,764,571.14 16.15
报告期，公司主营业务全部分布在大连地区，占公司主营业务利润100%。
6、公司主要供应商和客户情况
前五名供应商采购金额合计11,112,603.01元，占年度采购总额的16.04%；
前五名销售客户销售金额合计370,536,465.35元，占年度销售总额的69.16%。
7、报告期公司资产构成发生重大变动的情况和原因
项目 期末占总资产的比重（%） 期初占总资产的比重（%） 增减（%）
货币资金 5.84 1.62 4.22
应收帐款 20.80 24.00 -3.20
预付帐款 7.86 3.04 4.82
存货 3.26 2.82 0.44
长期股权投资 1.06 1.24 -0.18
固定资产原价 83.80 87.85 -4.05
在建工程 0.15 1.69 -1.54
短期借款 34.19 34.46 -0.27
应付票据 7.75 0.88 6.87
长期借款 7.85 8.46 -0.16
（1）本报告期公司加强回款力度，收回陈欠款项增加，使货币资金期末占总资产比重比期初增加4.21个百分点，应收帐款期末占总资产比重比期初减少3.2个百分点。
（2）预付帐款期末占总资产比重比期初增加4.82个百分点，主要原因是煤源紧张，煤矿实行预付款结算，致使预付帐款同比增长179%。
（3）在建工程期末占总资产比重比期初减少1.54个百分点，主要原因是本报告期公司建设项目完工结转固定资产所致。
（4）应付票据期末占总资产比重比期初增加6.87个百分点，主要原因是公司为了资金有效周转，支付煤款票据结算增加。
8、期间费用及所得税变化情况
单位:元 币种:人民币
项目 2005年 2004年 增减额 增减率（%）
营业费用 8,264,921.88 8,264,921.88 不适用
管理费用 24,665,646.43 38,389,338.90 -13,723,692.47 -35.75
财务费用 38,184,787.62 34,080,902.07 4,103,885.55 12.04
期间费用小计 71,115,355.93 72,470,240.97 -1,354,885.04 -1.87
所得税 8,698,260.96 13,163,563.88 -4,465,302.92 -33.92
（1）本报告期公司将供暖管网使用费及销售人员费用纳入营业费用中。
（2）管理费用同比降低35.75%，主要原因是本报告期由于应收款项回款情况较好，降低了应收帐款的余额，冲减已计提的坏帐准备，另外销售包干费用列入营业费用中也降低了管理费用的支出。
（3）财务费用同比增长12.04%，主要原因是本期公司煤炭采购资金需求量加大，现款支付压力增加，新增贷款增加利息支出，另外因利率上调也增加利息支出。
（4）所得税同比降低33.92%，主要由于利润总额受原材料涨价影响降低所致。
9、现金流量相关变化情况
单位:元 币种:人民币
项 目 2005年 2004年 增减额 增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额 83,399,880.82 -4,170,140.73 87,570,021.55 2,099.93
投资活动产生的现金流量净额 10,042,281.85 -30,241,026.72 40,283,308.57 133.21
筹资活动产生的现金流量净额 -17,824,216.78 4,334,617.80 -22,158,834.58 -511.21
现金及现金等价物净增加额 75,617,945.89 -30,076,549.65 105,694,495.54 351.42
（1）由于本报告期销售数量和单价同比提高，另外公司加强了货款回收力度使经营活动产生的现金流量净额同比增长。
（2）本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增长，主要由于收回体育商城转让款，另外本期的投资额比上年同期减少。
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比降低511.21%，主要由于本期分配股利所致。
（4）报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相差7,217.26万元，主要由于公司计提折旧及支付贷款利息所致。
10、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析
（1）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
餐饮、停车场、
大连体育商城有 16,000
服务业 水上活动、经销 14,774.47 -818.61
限公司
百货
本公司持有大连体育场商城有限公司75%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损818.61万元。无主营业务收入和主营业务利润。
（2）公司参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的投资
主营业务利润 参股公司贡献
公司名称 主营业务收入 净利润 收益占上市公司净利
的投资收益
润的比重（%）
大连大显网络系
201,985,411.26 19,417,605.36 219,602.55 43,920.51 0.39
统股份有限公司
大连寰海科技开
0 0 -5,523.68 0 0
发有限公司
1、本公司持有大连大显网络系统股份有限公司20%的股权，目前该公司经营情况正常。
2、本公司持有大连寰海科技开发有限公司19%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损0.55万元，无主营业务收入和主营业务利润。
（二）对公司未来发展的展望
1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
四部委联合下发的《关于发展热电联产的规定》（计基础[2000]1268号）,为热电联产、集中供热行业提供了有利的政策扶持依据。《国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知》也提出，对《节能中长期专项规划》提出的十大重点节能工程，2005年开始启动包括热电联产在内的七项工程。
热电联产、集中供热是公司的主业,产业特征上属于公用事业范畴,是城市建设和经济发展的基础。未来，随着国家建设节约型社会的深入和地区经济的发展，将为热电行业带来更多的发展机遇。
（1）供热市场
公司作为供热骨干企业，在本地供热发展规划中占据重要地位。目前，在大连市市内从事供热服务的单位多达200多个，但专业化程度比较低，供暖小单位、小锅炉数量还很大，随着全市“拆炉并网”工程的深入开展，以及热用户对供热质量的期望的提高，供热区域内用热负荷将不断并入公司。同时，城市集中供热的区域限制特性显著，供热半径内竞争压力不明显，但不排除出现其他供热技术带来的竞争压力。
（2）电力市场
近几年来，辽宁省电力需求增速很快，省内很多地区在2004、2005年出现了缺电现象。随着一些电厂的建成投产，预计2006年不会出现大面积拉闸限电的现象，但个别地区、个别时段供求矛盾依然存在。“十一五”期间，大连市最大负荷和用电量将以年均9％和8.4％的速度增长，大连地区有多个规划建设的电力项目，据大连市供电部门的预测，即使这些电力项目建成投产，只能缓解供求矛盾，伴随经济的发展，本市仍属电力净输入地区，到2010年，大连市仍需东北电网供电约640兆瓦，占地区最大负荷的15％左右。而另一方面，热电联产企业的电力生产原则为“以热定电”，因此，来自电力市场的竞争压力虽然存在，但可以承受并予以解决。
2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及发展规划。
公司集政策鼓励和支持、区位优越、专业化水平高等优势为一身，对未来发展极为有利。根据国家有关政策，结合国情，在今后相当长的一段时期内，热电联产将以其环保、节能等优势，持续存在并发挥作用。大连是东北地区对外开放程度高、经济发展快、城市功能强、与东北地区经济联系最紧密的城市。大连市振兴老工业基地和东北亚航运中心建设，必然会进一步拉动热力、电力需求，而公司的供热区域属城市中心区，这些都将给公司的发展带来机遇。经过近20年的经营，公司已经走上管理规范、制度健全、技术全面、服务优质的专业化道路，并拥有一个熟悉专业经营的管理团队和一支技能过硬、勤勉尽责专业队伍。主要挑战来自于政策或宏观经济的变化、原材料市场的供求变化、供热技术的升级等。为此，公司在未来将继续巩固主营业务的优势，强化安全管理，重视经济运行；加强技术管理，通过技术改造和升级，保障专业化优势的发挥；关注区域内供热市场变化，在做好经济评价的基础上，适度扩大市场范围，结合市场情况，实施大钢、大化厂搬迁后以及海港东部地区改造的配套供热项目；拓展产业链，探索着向上游产业延伸，实践煤电一体化经营，降低经营风险；在搞好自身经营、增强盈利能力的同时，强化对新型供热技术的消化和吸收，为企业长远发展储备能量。
3、新年度的经营计划
基于：1）上年产品价格上调对计划期的翘尾影响；2）热力产品销售量的稳步增长；3）煤炭市场紧张的情况可能出现缓和，交易价格增速减缓；4）受金融政策影响，融资难度加大。
因此，确定计划期经营工作的基本思路是：坚持以科学发展观统领全局，继续坚持以经济效益为中心，强化成本控制，控制投资规模，努力盘活不良资产，改善财务状况，全力做好安全生产和经营工作。对外积极拓展经营空间，努力扩大销售，着力开发热力市场，进一步拓宽煤炭采购渠道，关注煤电联动、煤热联动的政策变化，寻求更多的财政和税收优惠政策帮助。
计划期经营工作的预期目标：上网电量7.7亿千瓦时，保持上年水平；售汽量227.5万吨，同比增长5.1%；新增供暖面积83.5万平方米，增长率为3.3%；实现主营业务收入59,128万元，预计增长10.36%。
为完成上述目标，主要采取的措施：1）以市场为导向，全面做好产品的市场营销和服务工作；2）建设智能化热电调度指挥系统，提升生产管理水平；3）建立严密的计划调控和财务预算控制体系，确保各项经济技术指标的顺利完成；4）积极研究煤炭市场形势，控制价格，提高质量；5）深化对控股参股企业的管理，提高对外投资效益；6）推行目标管理方法，形成公司经营目标保证体系。
4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
除正常的生产经营外，未来的资金需求主要包括：北海热电厂中水利用项目、水源热泵供热项目、海港东部地区改造的配套供热项目以及大钢、大化厂搬迁后的配套供热项目等。前两项的资金需求计划各为2,000万元，后两项尚需结合实际供热负荷确定项目规模和投资。资金来源主要有：公司积累的自有资金、银行信贷、市城建补贴资金、项目融资以及资本市场的融资等。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，以及已(或拟)采取的对策和措施
（1）宏观调控或政策风险
基于原四部委1268号文件精神，并得益于国家建设节约型社会的倡议，以及煤电、煤热联动政策的实施，预计公司在今后一个时期将继续获得政策支持和鼓励。在行业的未来发展上，基本不存在宏观调控政策的不利影响，但不排除金融政策变化带来的影响。
（2）原材料市场变化带来的经营风险
随着市场经济的发展，原材料市场尤其是煤炭市场的供求关系将进一步趋紧。作为煤炭消耗型企业，燃料成本已占公司总成本费用的60％～70％，煤价价格的变化对公司业绩影响甚大，使公司面临一定的成本控制风险。为此，自2005年以来，公司始终把保证煤炭供应和控制煤价采购价格当作重要工作来抓，通过增加淡季储煤量、巩固与国矿的关系、拓宽煤炭采购渠道、加强煤炭掺烧等多种手段，以充分释放煤炭供求紧张带来的经营压力。
此外，大连是严重缺水型城市，水价的上涨会加剧公司的开支压力，生产性用水能否正常供应，也将影响生产经营工作。此前，公司已经对海水淡化技术进行了研究和掌握；2005年，通过与大连理工大学的合作，开展了中水回用技术和项目的实验工作，拟于2006年实施。通过这些项目的实施，可以保证用水需求。
（3）财务风险
公司继续立足主业,为保证公司项目建设及生产资金的大量需求，公司将全面推进预算管理，提高资金利用率，以较低的成本合理筹资，保持合理的资产结构。
（4）安全及技术竞争的风险
热电联产企业的生产特性，决定了存在着一定的安全风险。经过近二十的生产实践，在控制危险源和减少隐患方面，积累了丰富的经验。今后，公司将进一步落实安全责任制，努力帮助员工提高危险的识别能力、控制安全风险。另一方面，传统的热电联产方式也面临着新供热技术的挑战。对此，公司将结合自身特点，认真研究LNG供热、水源热泵等供热技术，选择适合的方式为未来发展进行技术储备。
（5）环保风险
公司虽属环保、节能型企业，但在生产中必不可少地产生粉尘、噪音，以及废气和废水的排放等，因此，在日常生产和投资新项目时，必须注意符合国家和地方环保法规所规定的标准，否则将承担相应的罚责。目前，公司在地方环保部门的帮助下，建立了环保在线监测系统，使上述废弃物的排放得以全面监控，均能达到国家环保及工业卫生标准。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）东海热电厂低真空循环水供热系统
报告期内投入该项目资金116万元，该项目是公司2003年开始建设的项目,总投资1,489万元，累计投资1025.8万元，已达到可使用状态，投产后可充分利用生产过程的余热降低成本支出。
（2）北海热电厂调峰锅炉房
报告期内投入该项目资金138万元，该项目是公司2003年开始建设的项目,总投资2,500万元，累计投资1925.6万元，已达到可使用状态，投产后在冬季供暖高峰起到调节负荷作用，以满足用户要求。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容（1）公司于2005年3月28日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月30日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（2）公司于2005年4月18日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月19日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（3）公司于2005年4月26日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年4月27日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（4）公司于2005年8月17日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年8月19日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（5）公司于2005年10月26日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在2005年10月27日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会按照公司2004年度股东大会通过的决议执行利润分配事宜。根据公司2004年度股东大会通过的利润分配方案，以公司2004年12月31日总股本20,299.98万股为基数，向全体股东每10股派现金红利1.00元（含税）。股权登记日为2005年6月28日，除息日为2005年6月29日，现金红利发放日为2005年7月7日。
（五）利润分配或资本公积金转增预案
根据大连华连会计师事务所有限公司审计确认的2005年度本公司母公司报表实现的净利润10,286,905.20元，按10%提取法定盈余公积1,028,690.52元，按5%提取法定公益金514,345.26元，按20%提取任意盈余公积2,057,381.04元，以公司2005年12月31日总股本20,229.98万股为基数向全体股东每10股派现金红利0.60元（含税），本次分配利润支出资金总额12,137,988元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司2005年度股东大会批准。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第四届监事会第三次会议于2005年3月28日在公司会议室召开，会议由监事会召集人滕建国先生主持。应到监事五名，实到监事五名。会议审议并通过如下决议：2004年度监事会工作报告；关于修改《公司监事会工作细则》有关条款的议案。
2、第四届监事会第四次会议于2005年8月17日在公司会议室召开，会议由监事会召集人滕建国先生主持。应到监事五名，实到监事五名。会议审议并通过了关于更换公司监事的议案。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事会能够依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合理；股东大会、董事会决议能够得到落实；董事会能够本着审慎经营、有效化解风险的原则，通过建立健全完善的内部管理和内部控制制度，形成良好的内控机制，保证了公司生产经营管理的正常进行。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认真检查和审核了公司财务制度和财务状况，认为公司财务管理体系规范，内控制度执行情况较好。大连华连会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司2005年度的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司没有募集资金。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
2004年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司将持有的控股子公司大连体育场商城有限公司60%股权，以协议价7,877万元转让给大连站前电子城有限公司。双方另外签订了《关于股权转让协议的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止2003年12月31日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款888万元。
报告期内，公司积极协调政府有关部门，终于取得建筑物产权证等有关手续。经过沟通和协商，股权受让方已将部分首付款共3,100万元支付到位，并于2006年3月21日将首付款余额844万元支付到位。按《股权转让协议》规定，除首付款外的3,933万元在2005年至2007年共分三笔支付。截至报告期末，约定于2005年12月25日前支付的1,000万元股权转让款、594万元补偿款尚未到位，公司已成立专门的工作小组，加紧开展相关款项催收和后续工作。
监事会认为，上述资产出售行为符合有关规定，没发现损害股东及公司利益的情况。监事会对于报告期内公司为实现股权转让所做的努力表示肯定，并将进一步敦促公司尽早收回余下款项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易程序合法，交易价格合理，关联交易行为均按照有关协议和股东大会的决议执行，不存在损害公司利益及非关联股东利益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易 关联交易定价原 关联交 占同类交易额 市场 对公司利
关联方 关联交易金额 结算方式
内容 则 易价格 的比重(％) 价格 润的影响
按供暖业务量占
接受供暖
该业务总量比例
大连市热 管网输送
计算应承担的成 现金、票据
电集团有 服务及有 8,033,029.72 100
本及按实际发生 结算
限公司 偿使用铁
成本计算分摊成
路专用线
本
大连海兴
接受检修 现金、票据
热电工程 市场价 5,382,370.00 100
劳务 结算
有限公司
大连汇海
建筑材料 接受运输 现金、票据
市场价 7,300,797.60 100
研发有限 劳务 结算
公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重 式 格 的影响
原则
(％)
大连市 工业蒸汽
销售非 现金、
热电集 110元/吨、
供暖蒸 市场价 132,107,820.03 100 票据结
团有限 非工业蒸汽
汽 算
公司 140元/吨。
报告期内，与公司存在关联交易的关联人主要是大连市热电集团有限公司，该公司主要从事电力和热力的生产和销售。根据公司与关联方大连市热电集团有限公司重新签订的并经公司股东大会审议批准的《蒸汽销售合同》和《协议书》，公司非供暖热力产品销售给大连市热电集团有限公司，由该公司的热网管道向外输送并销售，交易价格由交易双方根据大连市同类产品的市场价格议定，当价格发生变化时，可以根据市场价格的波动作适当调整。供暖热力产品由本公司直接对外销售，经大连市热电集团有限公司管网输送，为本公司提供有偿运行服务，并按本公司业务量占该等业务量比例确定交易金额。同时，本公司有偿使用大连市热电集团有限公司铁路专用线，按照提供该服务所发生的实际成本确定交易金额。此关联交易可利用该关联方的专业优势，部分降低公司经营成本和经营风险，确保股东利益。
本公司于2004年3月22日与大连市热电集团有限公司重新签定了《蒸汽销售合同》，自2004年1月1日起至2006年12月31日止，本公司生产的非供暖蒸汽产品全部销售给大连市热电集团有限公司。2004年1月1日至10月31日，此项交易价格，工业蒸汽为90元/吨，非工业蒸汽为130元/吨；2004年11月1日起，交易价格变动，工业蒸汽调整为110元/吨，非工业蒸汽调整为140元/吨。本公司已在2004年11月18日《中国证券报》、《上海证券报》作公开披露。2005年度，本公司向大连市热电集团有限公司供非供暖蒸汽产品1,048,569吨（上年同期925,178吨），不含税销售额116,909,575.25元（上年同期93,168,796.35元），比上年同期增长25.48%，占本期本公司全部主营业务收入的21.82%。
本公司于2004年3月23日与大连市热电集团有限公司签订了《服务协议》，自2004年1月1日起至2006年12月31日止，大连市热电集团有限公司为本公司对外销售供暖蒸汽产品提供有偿运行服务，同时，本公司有偿使用大连市热电集团有限公司所有的铁路专用线。2005年度本公司支付给大连市热电集团有限公司运行销售服务费用7,815,691.24元，支付有偿使用铁路专用线费用217,338.48元。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
大连市热电集团有限公司 母公司 411,885,091.16 0.00 411,885,091.16 0.00
大连体育场商城有限公司 控股子公司 2,428,674.10 13,687,371.13 78,562.98
合计 / 414,313,765.26 13,687,371.13 411,963,654.14
报告期内，上市公司与控股股东资金往来的发生额411,885,091.16元人民币，公司与控股子公司发生发生资金往来的余额13,687,371.13元人民币。
关联债权债务形成原因：本公司与大连市热电集团有限公司非经营性项目形成往来款，并按一年期银行存款利率向其收取资金占用费。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：
（1）本公司对大连市热电集团有限公司非经营性项目占用资金期末没有余额。本期本公司向其收取资金占用费60,915.22元，计入当期损益，增加当期利润。
（2）大连海兴热电工程有限公司为本公司提供检修劳务5,382,370.00元，已计入本公司当期损益，减少当期利润5,382,370.00元。
（3）关联方大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，本期发生额7,300,797.60元（含税），增加成本6,655,067.59元（不含税），减少公司当期利润6,655,067.59元。
3、其他重大关联交易
母公司为本公司提供贷款担保61,700万元，其中长期借款2,000万元，短期借款59,700万元。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
大连市热电集团有限公司将房屋租赁给大连热电股份有限公司，该资产涉及的金额为649,152.00元人民币，租赁的期限为2004年1月1日至2006年12月31日，租金为649,152.00元人民币，租金的确定依据是《房屋租赁合同》，增加本公司成本649,152.00元，该事项已于2004年4月18日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
根据公司2004年度股东大会审议通过的《关于2005年度贷款额度的议案》，2005年公司拟向相关银行申请108,500万元的贷款额度。报告期内，公司共向相关银行借款59,700万元，均为短期借款，用于补充流动资金。具体情况如下：
1、报告期内，公司与中国民生银行大连市分行营业部共签署了4笔《借款合同》，借款汇总金额为10,000万元人民币，借款期限为1年，年利率为5.58%；
2、报告期内，公司与深圳发展银行大连市分行中山支行共签署了2笔《借款合同》，借款汇总金额为4,000万元人民币，借款期限为年，年利率为5.58%；
3、报告期内，公司与交通银行大连市分行西岗支行共签署11笔《借款合同》，借款汇总金额为17,000万元人民币，其中：四笔借款金额8,000万元，借款期限4个月，年利率5.022%；六笔借款金额8,000万元，借款期限1年，年利率5.022%，一笔借款金额1,000万元，借款期限11个月，年利率5.022%；
4、报告期内，公司与招商银行股份有限公司大连市分行高新园区支行共签署了1笔《借款合同》，借款金额为4,000万元人民币，借款期限为1年，年利率为5.022%；
5、报告期内，公司与中国光大银行大连市分行春柳支行共签署3笔《借款合同》，借款汇总金额为7,000万元人民币，借款期限为1年，年利率为5.580%；
6、报告期内，公司与中国银行大连市沙河口支行签署了2笔《借款合同》，借款汇总金额为6,000万元人民币，借款期限为1年，年利率为5.580%；
7、报告期内，公司与上海浦发银行大连市分行高新园区支行签署了2笔《借款合同》，借款汇总金额为4,000万元人民币，借款期限1年，年利率6.138%；
8、报告期内，公司与中信实业银行大连市分行签署了2笔《借款合同》，借款汇总金额为5,000万元人民币，其中：一笔借款金额2,000万元，借款期限11个月，年利率6.138%；一笔借款金额3,000万元，借款，期限1年，年利率5.580%；
9、报告期内，公司与中国建设银行大连市分行中山支行签署了一笔《借款合同》，借款金额为2,700万元人民币，借款期限为1年，年利率为5.850%。
（十）承诺事项履行情况
公司股权分置改革工作正在与相关部门、单位进行沟通，争取在6月底完成股权分置改革工作。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约27万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了13年审计服务。截止本报告期，公司审计报告签字的注册会计师为公司服务不超过5年。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1、本公司于2004年4月16日与大连站前电子城有限公司签订了《股权转让协议》，拟将本公司持有的大连体育场商城有限公司60%股权转让给大连站前电子城有限公司。转让价格以经评估的2003年12月31日大连体育场商城有限公司净资产为基础，双方协商确定为7,877万元。同日双方另外签订了《关于股权转让协议的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止2003年12月31日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款888万元。本次转股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，有关公告已刊登在2004年4月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。至2006年3月21日止，本公司已收到股权受让方大连站前电子城有限公司累计支付的购股款3,944万元，达到本次股权转让价款的50.07％。根据财政部有关文件的规定，本公司近期将进行股权转让的帐务处理。根据本公司同大连站前电子城有限公司签订的《股权转让协议》及《补充协议》的规定，本次股权转让受让方大连站前电子城有限公司尚有1,594万元到期款项未向本公司支付。
2、根据大连市发展和改革委员会、城乡建设委员会、财政局联合下发的《关于调整城市供暖费标准的通知》（大发改价格字[2005]548号）规定，自2005年10月5日起，大连市区范围内，居民住宅供暖收费标准由18元/平方米，调整为23元/平方米；非居民住宅由20元/平方米调整为25元/平方米。执行此项规定，报告期本公司增加供暖蒸汽销售收入1,527.34万元。
3、根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税[2004]28号）规定，本公司享受2003年至2005年供暖期间向居民收取的采暖收入“暂免征收增值税”的政策，同时享受对应供热的生产用房“暂免征收房产税”、生产占地“暂免征收城镇土地使用税”的政策。2005年度，免征的增值税8,214,184.96元，免征的房产税1,783,611.75元，免征的城镇土地使用税为95,460.06元。
4、本公司第二大股东——深圳市深港产学研创业投资有限公司持有本公司法人股2,430万股,占本公司总股本的12.01%。本公司于2006年1月18日接到深圳市深港产学研创业投资有限公司函告，获悉深圳市深港产学研创业投资有限公司已于2006年1月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除股权质押手续，将其于2003年3月24日质押给中国光大银行莲花路支行的本公司2,430万股法人股解除质押冻结。2006年1月17日，深圳市深港产学研创业投资有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押，将其持有的本公司部分股份1,822.5万股股权质押给深圳发展银行成都分行,质押期为2006年1月17日至2007年1月17日,此次质押股份占本公司总股本的9.01%。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
内审字[2006]96号大连热电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大连热电股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大连热电股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局再编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，以上会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了大连热电股份有限公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚军大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层 中国注册会计师：隋国军
2006年4月16日
（二）财务报表
资产负债表
编制单位:大连热电股份有限公司 2005年12月31日 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 101,892,010.57 26,274,064.68 101,885,716.39 26,267,792.74
短期投资
应收票据 34,100,000.00 12,000,000.00 34,100,000.00 12,000,000.00
应收股利 350,000.00 0 350,000.00 0
应收利息
应收账款 363,143,242.02 388,574,091.00 358,883,505.69 384,314,354.67
其他应收款 14,096,294.66 8,335,024.84 24,697,476.20 17,523,451.57
预付账款 137,225,937.59 49,172,034.68 137,225,937.59 49,172,034.68
应收补贴款
存货 57,008,719.71 45,726,781.97 57,008,719.71 45,726,781.97
待摊费用 1,269,313.26 1,412,281.25 1,269,313.26 1,412,281.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 709,085,517.81 531,494,278.42 715,420,668.84 536,416,696.88
长期投资：
长期股权投资 18,585,585.32 20,069,271.82 106,731,691.03 114,354,948.91
长期债权投资
长期投资合计 18,585,585.32 20,069,271.82 106,731,691.03 114,354,948.91
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,463,357,839.60 1,422,414,575.58 1,327,397,774.37 1,286,454,510.35
减：累计折旧 484,498,548.36 420,135,448.54 448,127,513.11 390,464,015.08
固定资产净值 978,859,291.24 1,002,279,127.04 879,270,261.26 895,990,495.27
减：固定资产减值准备
固定资产净额 978,859,291.24 1,002,279,127.04 879,270,261.26 895,990,495.27
工程物资
在建工程 2,583,383.30 27,418,872.25 2,583,383.30 27,418,872.25
固定资产清理
固定资产合计 981,442,674.54 1,029,697,999.29 881,853,644.56 923,409,367.52
无形资产及其他资产：
无形资产 37,074,928.48 37,890,892.66 1,074,928.48 1,090,892.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 37,074,928.48 37,890,892.66 1,074,928.48 1,090,892.8
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,746,188,706.15 1,619,152,442.19 1,705,080,932.91 1,575,271,906.11
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 597,000,000.00 558,000,000.00 597,000,000.00 558,000,000.00
应付票据 135,416,738.59 14,272,504.00 135,416,738.59 14,272,504.00
应付账款 69,285,521.70 103,897,160.34 68,416,369.93 101,361,403.21
预收账款 1,770,454.20 1,770,454.20
应付工资 1,413,600.00 1,233,300.00 1,413,600.00 1,233,300.00
应付福利费 236,037.47 38,133.47 197,904.00 0
应付股利 677,383.70 407,383.70 677,383.70 407,383.70
应交税金 13,099,097.62 20,481,027.48 9,507,407.39 16,889,337.25
其他应交款 259,151.98 1,664,261.26 242,561.98 1,647,671.26
其他应付款 39,556,893.70 18,705,588.59 35,045,887.74 14,194,582.63
预提费用 557,284.80 474,603.60 557,284.80 474,603.60
预计负债
递延收益 12,076,230.55 14,088,935.63 12,076,230.55 14,088,935.63
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 871,348,394.31 733,262,898.07 862,321,822.88 722,569,721.28
长期负债：
长期借款 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,008,348,394.31 870,262,898.07 999,321,822.88 859,569,721.28
少数股东权益(合并报表填列) 29,382,035.25 31,428,559.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00 202,299,800.00
资本公积 304,473,094.67 304,473,094.67 304,473,094.67 304,473,094.67
盈余公积 131,521,332.97 127,920,916.15 131,521,332.97 127,920,916.15
其中：法定公益金 22,165,567.08 21,651,221.82 22,165,567.08 21,651,221.82
未分配利润 70,164,048.95 82,767,174.26 67,464,882.39 81,008,374.01
拟分配现金股利 12,137,988.00 20,229,980.00 12,137,988.00 20,229,980.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 708,458,276.59 717,460,985.08 705,759,110.03 715,702,184.83
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,746,188,706.15 1,619,152,442.19 1,705,080,932.91 1,575,271,906.11
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:陈小惠 会计机构负责人:陈小惠
利润及利润分配表
编制单位:大连热电股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 535,764,571.14 461,286,593.63 535,764,571.14 461,286,593.63
减：主营业务成本 467,466,903.03 359,136,961.68 467,466,903.03 359,136,961.68
主营业务税金及附加 2,911,608.73 3,781,486.37 2,911,608.73 3,781,486.37
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 65,386,059.38 98,368,145.58 65,386,059.38 98,368,145.58
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 524,907.27 154,498.43 524,907.27 154,498.43
减:营业费用 8,264,921.88 8,264,921.88
管理费用 24,665,646.43 38,389,338.90 17,419,885.33 30,397,094.84
财务费用 38,184,787.62 34,080,902.07 38,184,819.86 34,080,933.54
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,204,389.28 26,052,403.04 2,041,339.58 34,044,615.63
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,133,686.50 -1,507,159.78 -7,273,257.88 -8,097,608.72
补贴收入 24,377,959.53 6,484,889.70 24,377,959.53 6,484,889.70
营业外收入 31,639.43 252,780.00 31,639.43 252,780.00
减：营业外支出 192,514.50 1,181,252.72 192,514.50 911,876.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17,879,008.68 30,101,660.24 18,985,166.16 31,772,800.56
减：所得税 8,698,260.96 13,163,563.88 8,698,260.96 13,163,563.88
减：少数股东损益 -2,046,523.79 -2,196,816.31
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,227,271.51 19,134,912.67 10,286,905.20 18,609,236.68
加：年初未分配利润 82,767,174.26 70,145,494.43 81,008,374.01 68,912,370.17
其他转入
六、可供分配的利润 93,994,445.77 89,280,407.10 91,295,279.21 87,521,606.85
减：提取法定盈余公积 1,028,690.52 1,860,923.67 1,028,690.52 1,860,923.67
提取法定公益金 514,345.26 930,461.83 514,345.26 930,461.83
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 92,451,409.99 86,489,021.60 89,752,243.43 84,730,221.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 2,057,381.04 3,721,847.34 2,057,381.04 3,721,847.34
应付普通股股利 20,229,980.00 20,229,980.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 70,164,048.95 82,767,174.26 67,464,882.39 81,008,374.01
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:陈小惠 会计机构负责人:陈小惠
现金流量表
编制单位:大连热电股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 560,959,809.63 560,959,809.63
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32,547,283.35 32,547,251.11
经营活动现金流入小计 593,507,092.98 593,507,060.74
购买商品、接受劳务支付的现金 398,118,027.00 398,118,027.00
支付给职工以及为职工支付的现金 49,961,735.70 49,961,735.70
支付的各项税费 47,457,745.07 47,457,745.07
支付的其他与经营活动有关的现金 14,569,704.39 14,569,694.39
经营活动现金流出小计 510,107,212.16 510,107,202.16
经营活动现金流量净额 83,399,880.82 83,399,858.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 600.00 600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30,000,600.00 30,000,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,958,318.15 19,958,318.15
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,958,318.15 19,958,318.15
投资活动产生的现金流量净额 10,042,281.85 10,042,281.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 777,000,000.00 777,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 777,000,000.00 777,000,000.00
偿还债务所支付的现金 738,000,000.00 738,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,824,216.78 56,824,216.78
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 794,824,216.78 794,824,216.78
筹资活动产生的现金流量净额 -17,824,216.78 -17,824,216.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 75,617,945.89 75,617,923.65
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,227,271.51 10,286,905.20
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,046,523.79
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -5,043,480.08 -4,106,123.77
固定资产折旧 64,627,623.29 57,928,021.50
无形资产摊销 815,964.18 15,964.32
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 142,967.99 142,967.99
预提费用增加（减：减少） 82,681.20 82,681.20
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
164,233.79 164,233.79
益)
固定资产报废损失
财务费用 38,603,321.56 38,603,321.56
投资损失（减：收益） 1,133,686.50 7,273,257.88
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,281,937.74 -11,281,937.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -84,370,089.63 -84,370,089.63
经营性应付项目的增加(减：减少) 69,344,162.04 68,660,656.28
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 83,399,880.82 83,399,858.58
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 101,892,010.57 101,885,716.39
减：现金的期初余额 26,274,064.68 26,267,792.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 75,617,945.89 75,617,923.65
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:陈小惠 会计机构负责人:陈小惠
合并资产减值准备明细表
编制单位:大连热电股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
其他
行 本年 产价
项目 年初余额 原因 年末余额
次 增加数 值回 合计
转出
升转
数
回数
一、坏账准备合计 1 22,627,088.81 1,484,279.07 / / 6,527,759.15 17,583,608.73
其中：应收账款 2 19,155,051.49 / / 5,919,945.80 13,235,105.69
其他应收款 3 3,472,037.32 876,465.72 / / 4,348,503.04
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 22,627,088.81 1,484,279.07 6,527,759.15 17,583,608.73
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:陈小惠 会计机构负责人:陈小惠
母公司资产减值准备明细表
编制单位:大连热电股份有限公司 2005年度 单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年 因资产价 其他原
项目 年初余额 年末余额
次 增加数 值回升转 因转出 合计
回数 数
一、坏账准备合计 1 22,397,430.76 1,813,822.03 / / 5,919,945.80 18,291,306.99
其中：应收账款 2 17,329,450.21 / / 5,919,945.80 11,409,504.41
其他应收款 3 5,067,980.55 1,813,822.03 / / 6,881,802.58
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 22,397,430.76 1,813,822.03 5,919,945.80 18,291,306.99
公司法定代表人:于长敏 主管会计工作负责人:陈小惠 会计机构负责人:陈小惠
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.23 9.15 0.323 0.323
营业利润 -0.73 -0.73 -0.026 -0.026
净利润 1.58 1.57 0.055 0.055
扣除非经常性损益后的净利润 -0.71 -0.70 -0.025 -0.025
公司概况
大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会1993年以大体改委股字[1993]12号文批准，以大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法人股和内部职工股成立的。公司于1993年9月1日注册成立。成立时的注册名称为大连热电（集团）股份有限公司。公司于1995年12月18日经股东大会通过，变更名称为大连热电股份有限公司。公司经营范围为集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。公司于1996年6月公开向社会发行股票，并于1996年7月16日在上海证券交易所挂牌交易。1999年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]14号文批准，公司配股26,799,800股，公司股本为202,299,800股。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
5、外币业务核算方法
涉及外币的经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账，期末外币账户的外币余额，按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）予以调整，所产生的汇兑损益除与购建固定资产等有关的按资本化处理，其余计入当年损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
持有期限短（指从购买之日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价，并根据报告期末金融市场收盘价低于成本的差额计提跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回。按投资总体计算并确定计提跌价准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：⑴债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实无法收回的应收款项；⑵因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。坏账的确认报董事会批准。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 3 3
1－2年 6 6
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 30 30
5年以上 100 100
根据本公司董事会决议，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入年度损益类账项。
9、存货核算方法
存货为原材料。
存货计价方法：采用计划成本，按月结转成本差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。存货的盘存制度为永续盘存制。
根据公司董事会决议，公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
10、长期投资核算方法
公司对外股权投资按照初始投资成本计价。对拥有20%以下有表决权资本的投资，或在20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有20%（含20%）以上有表决权资本的投资，或虽在20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有50%以上有表决权资本的投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提时首先冲抵该投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 5 2.4-3.8
运输设备 10 5 9.5
发电变电及供热设备 20 5 4.8
通讯自动控制仪器仪表 10 5 9.5
检修设备 14 5 6.8
生产管理用工器具 14 5 6.8
非生产设备 22 5 4.3
管网及其他设备 5-10 5 19-9.5
①固定资产按实际成本计价；②固定资产折旧采用直线法。
（2）减值准备的计提方法：
会计期末时，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，工程项目达到预定可使用状态即转为固定资产。在固定资产达到预定可使用状态前，固定资产的专门借款费用予以资本化，计入工程成本。固定资产达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
⑴长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
⑶其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规定的收益年限、法律规定的有效年限三者之间的较短年限内，自取得当月起平均摊销。年度终了，按无形资产账面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。
14、借款费用的会计处理方法
公司发生的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生，并且为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
15、收入确认原则
⑴ 商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。
⑵ 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认为劳务收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
⑴合并范围的确定原则：公司对其他单位股权投资占该单位有表决权资本50%以上（不含50%）的，或虽然占该单位有表决权资本不足50%，但具有实质控制权的，列入合并范围。
⑵合并会计报表采用的方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 发电税率17%，供汽、供暖税率13%
城建税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2、优惠税负及批文：
根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税[2004]28号）规定，本公司享受2003年至2005年供暖期间向居民收取的采暖收入“暂免征收增值税”的政策，同时享受对应供热的生产用房“暂免征收房产税”、生产占地“暂免征收城镇土地使用税”的政策。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法 权益比
是
定 例(%)
否
单位名称 注册地 代 注册资本 经营范围 投资额
直 间 合
表
接 接 并
人
大连体
大连体育 黄 餐饮、停车
育场东
场商城有 士 160,000,000.00 场、水上活 120,000,000.00 75 是
外场地
限公司 旭 动、经营百货
下
本公司持有大连体育场商城有限公司75%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损818.61万元。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 4,938.37 11,035.56
银行存款：
其他货币资金：
人民币 101,887,072.20 26,263,029.12
合计 101,892,010.57 26,274,064.68
货币资金期末比期初增加75,617,945.89元，增长了287.8%。主要原因是公司在采暖费价格上调的同时加大清理陈欠款项力度,加快了货币资金回笼。
2、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 34,100,000.00 12,000,000.00
合计 34,100,000.00 12,000,000.00
应收票据中有持有本公司5%以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司34,000,000.00元,为应收汽费的商业承兑汇票。应收票据期末金额比期初增加2,210万元，增幅184.17%。主要原因为大连市热电集团有限公司本年度增加了商业承兑汇票结算汽费的金额。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
本期减
项目 期初数 本期增加数 期末数
少数
大连冷冻机股份有限公司分配股利大连冷冻机股
0 350,000.00 0 350,000.00
份有限公司分配股利
合计 0 350,000.00 0 350,000.00
大连冷冻机股份有限公司分配股利，本报告期未到账，计入应收股利。
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 369479016.98 98.16 11,084,370.51 228,685,510.36 56.09 6,860,565.31
一至二年 520,063.00 0.14 31,203.78 172,577,514.40 42.32 10,354,650.86
三至四年 6,085,337.61 1.49 1,825,601.28
四至五年 6,085,337.61 1.62 1,825,601.28 380,780.12 0.10 114,234.04
五年以上 293,930.12 0.08 293,930.12
合计 376,378,347.71 100.00 13,235,105.69 407,729,142.49 100.00 19,155,051.49
按帐龄分析法计提坏帐。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
合计
应收帐款坏帐准备 19,155,051.49 607,813.35 6,527,759.15 13,235,105.69
本期末坏帐准备余额比期初减少5,919,945.80元减幅30.91%,原因为本期末应收帐款比期初减少31,350,794.78元,同时帐龄结构发生变化,按财政部有关部门的解释,本公司在填报资产减值准备明细表时,对应收帐款、其他应收款各项目分别按坏帐准备期末增加、减少的净额填列。
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 325,637,868.91 86.52 338,578,029.53 83.04
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
计提坏
与本公
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 帐比例 计提坏帐原因
司关系
(%)
按帐龄分析法计提
大连电业局 255,010,410.64 2005年 欠电费 7,650,312.32 3
坏帐
大连市热电集团 按帐龄分析法计提
母公司 63,080,577.13 2005年 欠汽费 1,892,417.31 3
有限公司 坏帐
大连尚兴金属结 按帐龄分析法计提
6,027,317.14 2001年 欠承租款 1,808,195.14 30
构有限公司 坏帐
2004- 按帐龄分析法计提
大连体育场西站 820,410.00 欠汽费 31,410.81 3、6
2005年 坏帐
2004- 按帐龄分析法计提
大连锦绣大厦 699,154.00 欠汽费 25,722.06 3、6
2005年 坏帐
合计 / 325,637,868.91 / / 11,408,057.64 / /
期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为325,637,868.91元，占应收账款总额 86.52%。其中：应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款63,080,577.13元，为应收货款。
（5）本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
欠款金额 欠款时 欠款原因 计提坏帐金 计提坏帐比
单位名称 计提坏帐原因
间 额 例(%)
大连华丽山庄 293,930.12 2000年 欠汽费 293,930.12 100 按帐龄分析法计提坏帐
合计 293,930.12 / 293,930.12 / /
（6）应收帐款坏帐冲销
单位:元 币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
大连电业局 5,915,554.21 收回欠款
大连恒元公寓 15,408.00 收回欠款
大连文园大酒店 10,647.00 收回欠款
采暖费 586,149.94 收回欠款
合计 6,527,759.15 /
本期收回以前年度陈欠电费、供暖改革后，采暖价格上调，加大采暖费收费力度，欠款额减少，影响本年冲回坏帐6,527,759.15元。
（7）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大连市热电集团有限公司 63,080,577.13 1,892,417.31 52,368,547.51 1,571,056.43
合计 63,080,577.13 1,892,417.31 52,368,547.51 1,571,056.43
应收帐款同比降低3,135.08万元是由于加大清理陈欠款项力度及供暖价格上调加快了货币资金回笼，同时由于帐龄变化本期末止计提的坏帐准备比期初减少591.99万元所致。
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 9,463,313.39 51.31 283,899.41 3,191,695.22 27.03 95,750.86
一至二年 1,087,849.20 5.90 65,270.95 2,190,743.87 18.55 131,444.63
二至三年 1,980,359.87 10.73 396,071.97 260,810.71 2.21 52,162.14
三至四年 260,310.71 1.41 78,093.21 3,539,710.05 29.98 1,061,913.02
四至五年 3,039,710.05 16.48 911,913.02 704,765.20 5.97 211,429.56
五年以上 2,613,254.48 14.17 2,613,254.48 1,919,337.11 16.26 1,919,337.11
合计 18,444,797.70 100.00 4,348,503.04 11,807,062.16 100.00 3,472,037.32
按帐龄分析法计提坏帐。
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 3,472,037.32 876,465.72 4,348,503.04
由于其他应收款总额增加,导致期末预提坏帐准备增加876,465.72元。
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 11,030,036.28 59.80 7,173,600.69 60.76
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
欠款时 欠款 计提坏帐 计提坏帐原
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额
间 原因 比例(%) 因
2005 按帐龄分析
外供煤应收款 5,092,500.00 煤款 152,775.00 3
年 法计提坏帐
大连金牛股份有限公 2001 往来 按帐龄分析
2,500,000.00 750,000.00 30
司 年 款 法计提坏帐
大连经济技术开发区 2003 往来 按帐龄分析
1,757,536.28 351,507.26 20
万德物产有限公司 年 款 法计提坏帐
大连运达房地产集团 2005 往来 按帐龄分析
1,000,000.00 30,000.00 3
有限公司 年 款 法计提坏帐
1998 往来 按帐龄分析
大连市公用事业局 680,000.00 680,000.00 100
年 款 法计提坏帐
合计 11,030,036.28 / / 1,964,282.26 / /
期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为11,030,036.28元,占其他应收款总额的59.80%。
（5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
计提坏帐比
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐原因
例(%)
大连市公用事 按帐龄分析法计
680,000.00 往来款 680,000.00 100
业局 提坏帐
大连渤海畜牧 按帐龄分析法计
100,000.00 卖灰车欠款 100,000.00 100
总公司 提坏帐
按帐龄分析法计
大连酿酒厂 567,292.41 调峰费 567,292.41 100
提坏帐
按帐龄分析法计
燃料费 363,544.70 燃料费 363,544.70 100
提坏帐
按帐龄分析法计
大连市档案馆 150,000.00 保证金 150,000.00 100
提坏帐
成都无缝钢管 按帐龄分析法计
13,913.02 材料款 13,913.02 100
厂 提坏帐
按帐龄分析法计
万宝自动化 389,637.60 材料款 389,637.60 100
提坏帐
按帐龄分析法计
大连天虹木器 159,253.45 材料款 159,253.45 100
提坏帐
按帐龄分析法计
森道物资 92,344.30 材料款 92,344.30 100
提坏帐
按帐龄分析法计
电力安装 40,000.00 材料款 40,000.00 100
提坏帐
按帐龄分析法计
铁山铸造 4,769.00 材料款 4,769.00 100
提坏帐
交通事故、 按帐龄分析法计
个人挂帐 52,500.00 52,500.00 100
借款 提坏帐
合计 2,613,254.48 / 2,613,254.48 / /
本期其他应收款因垫付煤款使余额增加,部分欠款帐龄增加,影响本年比去年多计提坏帐876,465.72元。
（6）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末比期初增加6,637,735.54元,增加了56.22%。主要原因是根据大连市政府指定本公司为冬季应急煤储存基地，向市政府指定供热单位供煤，实际发生外供煤垫款509.25万元，此款将由市政府供热办负责支付。由于其他应收款总额增加,导致期末预提坏帐准备增加876,465.72元。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 137,225,937.59 100 49,172,034.68 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 137,225,937.59 100 49,172,034.68 100
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 101,819,450.62 74.20 35,307,770.96 71.80
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
铁法煤业集团有限公司煤炭销售处 40,605,434.69 2005年 预付煤款
大连电力燃料有限公司 19,909,947.19 2005年 预付煤款
内蒙古平庄煤业（集团）有限公司煤炭销售公司 16,997,383.63 2005年 预付煤款
鹤岗市检顺实业有限公司 14,701,085.20 2005年 预付煤款
黑龙江省同达煤炭营销有限责任公司 9,605,599.91 2005年 预付煤款
合计 101,819,450.62 / /
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款期末余额比期初增加88,053,902.91元，增幅179.07%,原因为本期煤炭资源紧张,价格上涨,本公司预付款加大。
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 51,241,895.52 51,241,895.52 38,421,882.80 38,421,882.80
物资采购 135,622.45 135,622.45 652,701.29 652,701.29
材料成本差异 5,631,201.74 5,631,201.74 6,652,197.88 6,652,197.88
合计 57,008,719.71 57,008,719.71 45,726,781.97 45,726,781.97
由于煤炭资源紧张，本期末煤炭储备量增加，使期末存货比期初增加11,281,937.74元。本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。
8、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 1,412,281.25 2,235,082.16 2,378,050.15 1,269,313.26 未摊销完毕
合计 1,412,281.25 2,235,082.16 2,378,050.15 1,269,313.26 /
待摊费用本期增加2,235,082.16元，原因为增加机器设备保险，本期摊销2,378,050.15元，余额1,269,313.26元为尚未摊销完毕的保险费。
9、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 4,445,000.00 4,445,000.00
对联营公司投资 5,272,433.28 43,920.51 5,316,353.79
其他股权投资 1,950,000.00 1,950,000.00
股权投资差额 8,401,838.54 1,527,607.01 6,874,231.53
合计 20,069,271.82 43,920.51 1,527,607.01 18,585,585.32
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 20,069,271.82 43,920.51 1,527,607.01 18,585,585.32
本公司长期股权投资分为股票投资、对子公司投资、对联营公司投资、其他股权投资及股权投资差额五项，其中对子公司投资已在合并表中抵消。
（2）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
占被投资
被投资
股份 公司注册 期末
公司名 股票数量 投资金额 帐面净额 期末市价总额
类别 资本比例 市价
称
(%)
大连冷
非流
冻机股
通法 1,750,000.00 0.74 4,445,000.00 4,445,000.00 4.29 7,507,500.00
份有限
人股
公司
合计 / 1,750,000.00 / 4,445,000.00 4,445,000.00 / 7,507,500.00
大连冷冻机股份有限公司2005年12月31日在深交所股票市场收盘价为4.29元/股,本公司持有的该股票期末全部市值为7.507.500.00元。
（3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资
公
司
与母公司 核算
被投资单位名称 注 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
关系 方法
册
资
本
比
例
(%)
大连大显网络系统 对联营企 2000-06～ 权益
20 20,000,000.00 13,674,271.82 -1,483,686.50 -7,809,414.68 12,190,585.32
股份有限公司 业投资 2009-02 法
（4）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资
公
司
核算
被投资单位名称 注 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
方法
册
资
本
比
例
(%)
大连寰海科技开发 2000-07～ 成本
19 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
有限公司 2010-07 法
大连企业管理咨询 成本
～ 50,000.00 50,000.00 50,000.00
部 法
合计 ～ 21,950,000.00 15,624,271.82 -1,483,686.50 -7,809,414.68 14,140,585.32
本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。
（5）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 摊销
期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 形成原因
称 年限
大连大显网络 初始投资成本与应享
系统股份有限 8,401,838.54 15,276,070.08 1,527,607.01 6,874,231.53 有所有者权益份额有 10
公司 差额
合计 8,401,838.54 15,276,070.08 1,527,607.01 6,874,231.53 / /
本期股权投资差额为摊销对大连大显网络系统有限公司初始投资成本与应享有所有者权益份额的差额。
累计投资占期末净资产的比例2.62%。
本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。
10、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,422,414,575.58 41,374,021.28 430,757.26 1,463,357,839.60
其中：房屋及建筑物 543,662,829.85 15,262,850.38 558,925,680.23
机器设备 776,681,107.09 24,916,964.97 309,667.01 801,288,405.05
生产管理用工器具 5,482,996.26 40,040.00 5,523,036.26
非生产设备 1,187,717.19 1,187,717.19
电子设备
运输设备 14,120,318.59 425,282.00 121,090.25 14,424,510.34
管网及其他设备 81,279,606.60 728,883.93 82,008,490.53
二、累计折旧合计： 420,135,448.54 64,647,741.74 284,641.92 484,498,548.36
其中：房屋及建筑物 113,727,305.27 17,314,727.56 131,042,032.83
机器设备 276,686,276.20 37,831,581.47 163,551.67 314,354,306.00
生产管理用工器具 2,271,991.71 358,445.26 2,630,436.97
非生产设备 604,346.98 51,071.76 655,418.74
电子设备
运输设备 5,700,450.77 1,300,552.76 121,090.25 6,879,913.28
管网及其他设备 21,145,077.61 7,791,362.93 28,936,440.54
三、固定资产净值合计 1,002,279,127.04 -23,273,720.46 146,115.34 978,859,291.24
其中：房屋及建筑物 429,935,524.58 -2,051,877.18 427,883,647.40
机器设备 499,994,830.89 -12,914,616.50 146,115.34 486,934,099.05
生产管理用工器具 3,211,004.55 -318,405.26 2,892,599.29
非生产设备 583,370.21 -51,071.76 532,298.45
电子设备
运输设备 8,419,867.82 -875,270.76 7,544,597.06
管网及其他设备 60,134,528.99 -7,062,479.00 53,072,049.99
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 1,002,279,127.04 -23,273,720.46 146,115.34 978,859,291.24
其中：房屋及建筑物 429,935,524.58 -2,051,877.18 427,883,647.40
机器设备 499,994,830.89 -12,914,616.50 146,115.34 486,934,099.05
生产管理用工器具 3,211,004.55 -318,405.26 2,892,599.29
非生产设备 583,370.21 -51,071.76 532,298.45
电子设备
运输设备 8,419,867.82 -875,270.76 7,544,597.06
管网及其他设备 60,134,528.99 -7,062,479.00 53,072,049.99
本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产30,166,969.00元。本期减少固定资产主要原因为报废固定资产。本公司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
在建工程 2,583,383.30 2,583,383.30 27,418,872.25 27,418,872.25
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
工程
投入
转入固定资 工程 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 占预 期末数
产 进度 来源
算比
例
东海低真空 非募
循环水供热 14,890,000.00 9,094,004.90 1,164,525.92 10,258,530.82 68.90 100 集资
系统 金
非募
北海调峰锅
25,000,000.00 17,876,599.03 1,378,914.40 19,255,513.43 77.02 100 集资
炉房
金
非募
其他技改项
32,525,000.00 448,268.32 2,788,039.73 652,924.75 9.95 集资 2,583,383.30
目
金
合计 72,415,000.00 27,418,872.25 5,331,480.05 30,166,969.00 / / / 2,583,383.30
在建工程期末数比期初数减少24,835,488.95元，降幅90.58％，主要原因为建设周期长的东海低真空项目、北海热电厂调峰锅炉房项目及其他技改项目完工转入固定资产。
上述工程项目的资金来源，为其他资金来源，本期无借款利息资本化。
本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
12、固定资产清理：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
生产设备报废 0 164,233.79 164,233.79 0
合计 0 164,233.79 164,233.79 0
13、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 37,074,928.48 37,074,928.48 37,890,892.66 37,890,892.66
无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得方 剩余摊
种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
式 销期限
土地使用权 购买 40,000,000.00 36,799,999.86 799,999.86 4,000,000.00 36,000,000.00 45年
土地使用权 置换 1,117,500.00 1,090,892.80 15,964.32 42,571.52 1,074,928.48 67年
合计 / 41,117,500.00 37,890,892.66 815,964.18 4,042,571.52 37,074,928.48 /
土地使用权原始金额41,117,500.00元，包括纳入合并会计报表中的子公司大连体育场商城有限公司的土地使用权40,000,000,00元，母公司东海二期工程置换入的土地使用权1,117,500.00元。本期末无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。
14、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 597,000,000.00 558,000,000.00
合计 597,000,000.00 558,000,000.00
短期借款比上年同期增加3,900万元，同比增长6.99%，主要原因是煤炭价格上涨，企业流动资金需求增大。
本期末无逾期短期借款。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 3,616,738.59 11,072,504.00
银行承兑汇票 131,800,000.00 3,200,000.00
合计 135,416,738.59 14,272,504.00
应付票据期末比期初增加121,144,234.59元,增长848.79%,主要原因是本期煤炭市场供应紧张,价格上涨，本期购货更多采用预付款和应付票据结算方式所致。2006年7月以前到期的金额为135，416，738.59元应付票据中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 51,016,043.15 73.63 71,895,384.74 69.20
一至二年 5,652,141.78 8.16 4,503,655.48 4.33
二至三年 1,532,469.53 2.21 25,735,735.35 24.77
三年以上 11,084,867.24 16.00 1,762,384.77 1.70
合计 69,285,521.70 100.00 103,897,160.34 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
葫芦岛南票区暖金煤矿 3,677,454.70 2005年 燃料款
东电四公司 2,914,205.07 2001年 工程款
南京汽轮机厂 1,592,000.00 2001年 材料款
沈阳煤业集团煤炭销售有限公司 1,504,776.50 2005年 燃料款
大连成华机械制造有限公司 1,424,166.74 2004年 材料款
合计 11,112,603.01 / /
应付账款中账龄超过三年的款项为11,084,867.24元，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应付账款期末数比期初数减少34,611,638.64元,下降33.31%，主要原因是随着东海二期工程的逐渐完工，尾款支付金额加大，应付款大幅度减少。同时，因煤炭资源紧张，应付款转为预付款和应付票据核算，导致期末数减少。
17、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,770,454.20 100 0
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,770,454.20 100 0
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
大连体育场东站 563,024.00 2005年 预收高温水汽费
银监局 286,485.00 2005年 预收高温水汽费
大连泰华大厦 278,826.00 2005年 预收高温水汽费
长城资产 246,711.60 2005年 预收高温水汽费
外经贸大厦 152,953.00 2005年 预收高温水汽费
合计 1,527,999.60 / /
预收帐款中未有预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
期末预收款为预收有关用户的高温水费。
18、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 1,413,600.00 1,233,300.00 尚未发放的经营者年薪
合计 1,413,600.00 1,233,300.00 /
期末应付工资余额为计提尚未发放的经营者年薪。
19、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 236,037.47 38,133.47
合计 236,037.47 38,133.47
期末应付福利费为以前年度节余。
20、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
大连市经济技术协作总公司 677,383.70 407,383.70
合计 677,383.70 407,383.70
应付大连市经济技术协作总公司股利677,383.70元。
21、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,362,286.96 6,501,082.77 17%、13%
营业税 414,750.00 421,484.73 5%
所得税 4,841,699.63 8,307,002.55 33%
个人所得税 28,003.05 129,669.80
城建税 453,515.94 663,802.78 按应纳流转税额的7%
房产税 2,998,842.04 4,383,857.90 原值 70% 1.2%
土地使用费 74,126.95 每平方米1.50元
合计 13,099,097.62 20,481,027.48 /
应交税金期末比期初减少7,381,929.86元,下降36.04%,原因为本期公司集中缴纳了上年度税款及本期税赋有所减少。
22、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 194,363.98 284,486.90 应纳流转税额的3%
地方教育费 64,788.00 94,828.97 应纳流转税额的1%
住房公积金 561,681.89 工资总额的10%、25%
住房补贴 723,263.50
合计 259,151.98 1,664,261.26
其他应交款期末数比期初数减少1,405,109.28元,下降84.43%，原因为住房公积金集中交纳和住房补贴全额发放所致。
23、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 26,698,434.16 67.49 6,029,690.28 32.23
一至二年 702,538.63 1.78 5,732,084.79 30.64
二至三年 1,110,200.00 2.81 4,511,005.96 24.12
三年以上 11,045,720.91 27.92 2,432,807.56 13.01
合计 39,556,893.70 100 18,705,588.59 100.00
（2）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因：
我公司由于与一些建筑工程公司不断有业务往来，每项工程项目都有一定数量的工程保修金或质保金，且工程项目分工很细，返还工程保修金的程序亦很烦琐，为简化手续，一些建筑工程公司就将以前的一些工程保证金一直不做要求返还，继续留做以后各年度工程的质保金，故形成其他应付款中的工程保修金欠款。
（3）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容：
收到体育场商城3,000万元股权转让款。
（4）其他应付款的说明：
期末数比期初数增加20,851,305.11元,增长111.47%，主要原因是收到股权转让尚未完成的转让控股子公司-体育场商城的部分股权转让款。
本期无欠持本公司5%以上股份股东的款项。
24、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
土地使用费 557,284.80 474,603.60 未缴纳土地使用费
合计 557,284.80 474,603.60 /
预提费用为公司下属北海电厂及中心区供热分场的土地使用费,公司准备近期缴纳。
25、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:万元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 13,700.00 13,700.00
合计 13,700.00 13,700.00
(2)长期借款情况:
单位:万元 币种:人民币
借款 借款 期末数 期初数
借款单位 起始 终止
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
日 日
大连热电股份有限 2001- 2008-
6.831 人民币 2,000.00 6.831 人民币 2,000.00
公司 06-20 04-10
大连热电股份有限 2002- 2012-
5.76/6.12 人民币 11,700.00 5.76 人民币 11,700.00
公司 04-30 04-30
合计 / / / / 13,700.00 / / 13,700.00
期末无一年内到期的长期借款,无逾期长期借款。
26、少数股东权益：
期末少数股东权益为29,382,035.25元。
27、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16
其中：
国家持有股份 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 45,000,000.00 22.25 45,000,000.00 22.25
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 126,249,800.00 62.41 126,249,800.00 62.41
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000.00 37.59 76,050,000.00 37.59
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000.00 37.59 76,050,000.00 37.59
三、股份总数 202,299,800.00 100.00 202,299,800.00 100.00
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 299,095,540.86 299,095,540.86
关联交易差价 99,546.86 99,546.86
其他资本公积 5,278,006.95 5,278,006.95
合计 304,473,094.67 304,473,094.67
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,990,748.52 1,028,690.52 46,019,439.04
法定公益金 21,651,221.82 514,345.26 22,165,567.08
任意盈余公积 61,278,945.81 2,057,381.04 63,336,326.85
合计 127,920,916.15 3,600,416.82 131,521,332.97
本期增加数为按净利润的10%计提的法定盈余公积、按5%计提的法定公益金、按20%计提的任意盈余公积。
30、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 11,227,271.51 19,134,912.67
加：年初未分配利润 82,767,174.26 70,145,494.43
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,028,690.52 1,860,923.67
提取法定公益金 514,345.26 930,461.83
提取任意盈余公积 2,057,381.04 3,721,847.34
应付普通股股利 20,229,980.00
未分配利润 70,164,048.95 82,767,174.26
根据大连华连会计师事务所有限公司审计确认的2005年度本公司母公司报表实现的净利润10,286,905.20元，按10%提取法定盈余公积1,028,690.52元，按5%提取法定公益金514,345.26元，按20%提取任意盈余公积2,057,381.04元，以公司2005年12月31日总股本20,229.98万股为基数向全体股东每10股派0.60元（含税），本次分配利润支出资金总额12,137,988元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司2005年度股东大会批准。
31、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 251,329,723.73 232,961,789.57 240,538,715.33 188,912,653.09
热力 282,422,142.33 234,505,113.46 218,735,173.21 170,224,308.59
入网费 2,012,705.08 2,012,705.09
其中:关联交易 116,909,575.25 109,313,862.75 93,168,796.35 86,387,775.33
合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
抵消后合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大连地区 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
其中:关联交易 116,909,575.25 109,313,862.75 93,168,796.35 86,387,775.33
合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
抵消后合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为370,536,465.35元，占公司主营业务收入的69.16%。本公司本年度主营业务收入全部来源于大连市。报告期主营业务收入比上期增加74,477,977.51元，增幅16.15%，主要原因为：
⑴、供电收入增加1,079.10万元,主要为供电量增加、电费价格上调的原因。
⑵、供热（含供汽、供暖、高温水）收入增加6,368.70万元,主要为售汽量增加、供暖面积增加使收入增加2,934.13万元;售汽价格、供暖价格上调影响收入增加2,672.44万元;民宅供暖收入免征增值税，使本年收入同比增加762.13万元。报告期主营业务成本比上年增加10,832.99万元，增幅30.16%，主要原因为：
⑴、供电成本增加4,404.91万元,主要为供电量增加、燃煤价格上调等因素增加成本费用。
⑵、供热（含供汽、供暖、高温水）成本增加6,428.08万元,主要为供汽、供暖量增加、燃煤价格上调等因素增加成本。
32、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,852,841.91 2,406,400.43 增值税额的7%
教育费附加 1,058,766.82 1,375,085.94 增值税额的4%
合计 2,911,608.73 3,781,486.37 /
按本期应缴增值税计提，比上年同期减少869,877.64元，降低23.00%。
33、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房租收
69,065.36 7,219.44 61,845.92 161,973.98 7,475.55 154,498.43
入
销售材
7,768,992.32 7,305,930.97 463,061.35 4,756,702.80 4,756,702.80 0
料
合计 7,838,057.68 7,313,150.41 524,907.27 4,918,676.78 4,764,178.35 154,498.43
本期其他业务利润比上年同期增加370,408.84元，主要为销售材料取得的利润增加。
34、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 38,603,321.56 34,522,443.29
减：利息收入 538,534.87 452,174.51
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 120,000.93 10,633.29
合计 38,184,787.62 34,080,902.07
本期发生的财务费用比上年同期增加4,103,885.55元，增长12.04%，原因为贷款增加及利率上调。
35、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：股票投资收益 0
长期投资收益 -1,133,686.50 -1,507,159.78
其中：按权益法确认
43,920.51 20,447.23
收益
长期股权投资差额摊销 -1,527,607.01 -1,527,607.01
其他长期投资收益 350,000.00
合计 -1,133,686.50 -1,507,159.78
本期投资收益比上年同期增加373,473.28元，原因为增加股票投资收益及按权益法核算的被投资单位权益增加。
36、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
低保户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
504,395.18
助 款书
困难企业取暖 大连市集中供热办公室2004年预算拨
857,200.00
补助 款书
建工系统取暖 大连市集中供热办公室2004年预算拨
120,000.00
补助 款书
失业户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
40,882.96
贴 款书
特困户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
2,038,018.77
贴 款书
大连市集中供热办公室2004年预算拨
供热补助 1,960,110.53 2,924,392.79
款书
大连市财政局、市集中供热办公室
煤价上涨补贴 13,230,349.00
2005年预算拨款书。
拆炉并网供热
9,187,500.00 大连市财政局2005年预算拨款书。
补贴
合计 24,377,959.53 6,484,889.70 /
本期补贴收入比上年同期增加17,893,069.83元，原因为收到的各种供热补贴同比增加。
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 600.00 228,980.00
罚款收入 31,039.43 23,800.00
合计 31,639.43 252,780.00
本期营业外收入比上年同期减少221,140.57元，原因为处置固定资产收益减少。
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 164,233.79 1,162,074.50
滞纳金、罚款 28,280.71 19,178.22
合计 192,514.50 1,181,252.72
本期营业外支出比上年同期减少988,738.22元，原因为处置固定资产损失减少。
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 8,698,260.96 13,163,563.88
合计 8,698,260.96 13,163,563.88
本期所得税比上年同期减少4,465,302.92元，原因为本期应纳税所得额减少。
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收往来款 7,591,201.69
收各种供热补贴 24,377,959.53
其他 578,122.13
合计 32,547,283.35
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
保险费 2,420,776.20
运输费 895,195.20
差旅费 233,746.72
业务招待费 420,415.44
办公费 409,027.81
排污费 6,220,279.00
土地使用费 474,603.60
审计费 270,000.00
工会经费 557,008.55
信息披露费用 240,000.00
房租 649,152.00
其他 1,779,499.87
合计 14,569,704.39
42、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
处置固定资产收到的现金净额 600.00
合计 600.00
（七）母公司会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 3,523.97 9,621.16
银行存款：
人民币 101,882,192.42 26,258,171.58
其他货币资金：
合计 101,885,716.39 26,267,792.74
货币资金期末比期初增加75,617,923.65元，增长了287.87%。主要原因是公司在采暖费价格上调的同时加大清理陈欠力度,加快了货币资金回笼。
2、应收票据：
(1)、应收票据分类：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 34,100,000.00 12,000,000.00
合计 34,100,000.00 12,000,000.00
应收票据中有持有本公司5%以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司34,000,000.00元,为应收汽费的商业承兑汇票。应收票据期末金额比期初增加2,210万元，增幅184.17%。主要原因为大连市热电集团有限公司本年度增加了商业承兑汇票结算汽费的金额。
3、应收股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 期末数
大连冷冻机股份有限公司分配股利 0 350,000.00 350,000.00
合计 0 350,000.00 350,000.00
大连冷冻机股份有限公司分配股利，本报告期未到账，计入应收股利。
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 369,479,016.98 99.78 11,084,370.51 228,685,510.36 56.94 6,860,565.31
一至二年 520,063.00 0.14 31,203.78 172,577,514.40 42.97 10,354,650.86
四至五年 380,780.12 0.09 114,234.04
五年以上 293,930.12 0.08 293,930.12
合计 370,293,010.10 100.00 11,409,504.41 401,643,804.88 100.00 17,329,450.21
按帐龄分析法计提坏帐。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
合计
应收帐款坏帐准备 17,329,450.21 607,813.35 6,527,759.15 11,409,504.41
坏帐准备的期末余额比期初减少5,919,945.80元，减少34.16%，原因为本期末应收帐款余额减少,同时帐龄结构发生变化，按财政部有关部门的解释,本公司在填报资产减值准备明细表时,对应收帐款、其他应收款各项目分别按坏帐准备期末增加、减少的净额填列。
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 320,027,667.77 86.43 332,790,609.39 82.86
（4）应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
计提坏
与本公 欠款时 欠款原 计提坏帐原
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
司关系 间 因 因
(%)
按帐龄分析
大连电业局 255,010,410.64 2005年 欠电费 7,650,312.32 3
法计提坏帐
大连市热电集团有 按帐龄分析
母公司 63,080,577.13 2005年 欠汽费 1,892,417.31 3
限公司 法计提坏帐
2004- 按帐龄分析
大连体育场西站 820,410.00 欠汽费 31,410.81 3、6
2005年 法计提坏帐
2004- 按帐龄分析
大连锦绣大厦 699,154.00 欠汽费 25,722.06 3、6
2005年 法计提坏帐
2004- 按帐龄分析
大连体育场商城 417,116.00 欠汽费 15,937.23 3、6
2005年 法计提坏帐
合计 / 320,027,667.77 / / 9,615,799.73 / /
期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为320，027，667.77元，占应收账款总额的86.43%。
应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款63,080,577.13元，为应收货款，比上年同期增加10,712,029.62元，主要为供汽量增加及售汽价格上调所致。
（5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
单位:元 币种:人民币
与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例
单位名称 欠款金额 计提坏帐原因
关系 间 因 额 (%)
大连华丽 按帐龄分析法计
293,930.12 2000年 汽费 293,930.12 100.00
山庄 提坏帐
合计 / 293,930.12 / / 293,930.12 / /
本期应收帐款坏帐增加的原因为供汽量增加，增加收入同时增加该项应收帐款余额，同时大连华丽山庄欠款帐龄增加，影响本年比去年多计提坏帐607,813.35元。
（6）应收帐款坏帐冲销
单位:元 币种:人民币
单位名称 冲销金额 冲销原因
大连电业局 5,915,554.21 欠款收回
恒元公寓 15,408.00 欠款收回
文园酒店 10,647.00 欠款收回
采暖费 586,149.94 欠款收回
合计 6,527,759.15 /
本期收回以前年度陈欠电费、供暖改革后，采暖价格上调，加大采暖费收费力度，欠款额减少，影响本年冲回坏帐6,527,759.15元。
（7）本报告期应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
大连市热电集团有限公司 63,080,577.13 1,892,417.31 52,368,547.51 1,571,056.43
合计 63,080,577.13 1,892,417.31 52,368,547.51 1,571,056.43
应收帐款同比降低2,543.08万元是由于加大清理陈欠款项力度及供暖价格上调加快了货币资金回笼，同时由于帐龄变化本期末止计提的坏帐准备比期初减少591.99万元所致。
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 11,891,987.49 37.66 356,759.62 5,397,509.55 23.89 161,925.29
一至二年 3,293,663.53 10.43 197,619.81 4,409,817.19 19.52 264,589.03
二至三年 4,199,433.19 13.30 839,886.64 5,373,013.61 23.78 1,074,602.72
三至四年 5,372,513.61 17.01 1,611,754.08 4,786,989.46 21.19 1,436,096.84
四至五年 4,208,426.48 13.33 1,262,527.95 704,765.20 3.12 211,429.56
五年以上 2,613,254.48 8.27 2,613,254.48 1,919,337.11 8.50 1,919,337.11
合计 31,579,278.78 100.00 6,881,802.58 22,591,432.12 100.00 5,067,980.55
按帐龄分析法计提坏帐。
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,067,980.55 1,813,822.03 6,881,802.58
由于其他应收款总额增加,导致期末预提坏帐准备增加1,813,822.03元。
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 24,037,407.41 76.12 17,830,860.7 78.93
（4）其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
与本 计提坏
欠款时 欠款 计提坏帐
单位名称 公司 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
间 原因 原因
关系 (%)
控股 按帐龄分
大连体育场商 2001- 往来 3、6、
子公 13,687,371.13 2,699,166.56 析法计提
城有限公司 2005年 款 20、30
司 坏帐
按帐龄分
外借煤应收款 5,092,500.00 2005年 煤款 152,775.00 3 析法计提
坏帐
按帐龄分
大连金牛股份 往来
2,500,000.00 2001年 750,000.00 30 析法计提
有限公司 款
坏帐
大连经济技术 按帐龄分
往来
开发区万德物 1,757,536.28 2003年 351,507.26 20 析法计提
款
产有限公司 坏帐
大连运达房地 按帐龄分
往来
产集团有限公 1,000,000.00 2005年 30,000.00 3 析法计提
款
司 坏帐
合计 / 24,037,407.41 / / 3,983,448.82 / /
（5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况
单位:元 币种:人民币
与本公 欠款 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐原因
司关系 时间 比例(%)
大连渤海畜牧 卖灰车欠
100,000.00 100,000.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
总公司 款
大连酿酒厂 567,292.41 调峰费 567,292.41 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
大连市公用局 680,000.00 往来款 680,000.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
燃料费 363,544.70 燃料费 363,544.70 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
大连市档案馆 150,000.00 保证金 150,000.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
成都无缝钢管
13,913.02 材料款 13,913.02 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
厂
万宝自动化 389,637.60 材料款 389,637.60 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
大连天虹木器 159,253.45 材料款 159,253.45 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
森道物资 92,344.30 材料款 92,344.30 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
电力安装 40,000.00 材料款 40,000.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
铁山铸造 4,769.00 材料款 4,769.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
交通事
个人挂帐款 52,500.00 52,500.00 100.00 按帐龄分析法计提坏帐
故、借款
合计 / 2,613,254.48 / / 2,613,254.48 / /
（6）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末比期初增加8,987,846.66元,增加了39.78%。主要原因是根据大连市政府统一安排,为市区内冬季购煤困难的中小供暖公司垫付煤款。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 137,225,937.59 100.00 49,172,034.68 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 137,225,937.59 100.00 49,172,034.68 100.00
（2）预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 101,819,450.62 74.20 35,307,770.96 71.80
（3）预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
铁法煤业集团有限公司煤炭销售处 40,605,434.69 2005年 预付煤款
大连电力燃料有限公司 19,909,947.19 2005年 预付煤款
内蒙古平庄煤业(集团)有限公司煤炭销售公司 16,997,383.63 2005年 预付煤款
鹤岗市检顺实业有限公司 14,701,085.20 2005年 预付煤款
黑龙江省同达煤炭销售营销有限责任公司 9,605,599.91 2005年 预付煤款
合计 101,819,450.62 / /
期末欠款金额前五单位的累计欠款金额为101,819,450.62元,占预付帐款总额的74.20%。预付帐款中未有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
预付账款期末余额比期初增加88,053,902.91元，增幅179.07%,原因为本期煤炭资源紧张,价格上涨,本公司预付款加大。
7、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 51,241,895.52 51,241,895.52 38,421,882.80 38,421,882.80
物资采购 135,622.45 135,622.45 652,701.29 652,701.29
材料成本差异 5,631,201.74 5,631,201.74 6,652,197.88 6,652,197.88
合计 57,008,719.71 57,008,719.71 45,726,781.97 45,726,781.97
由于煤炭资源紧张，本期末煤炭储备量增加，使期末存货比期初增加11,281,937.74元。本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。
8、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
保险费 1,412,281.25 2,235,082.16 2,378,050.15 1,269,313.26 未摊销完毕
合计 1,412,281.25 2,235,082.16 2,378,050.15 1,269,313.26 /
待摊费用本期增加2,235,082.16元，原因为增加机器设备险，本期摊销2,378,050.15元，余额1,269,313.26元为尚未摊销完毕的保险费。
9、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票投资 4,445,000.00 4,445,000.00
对子公司投资 94,285,677.09 6,139,571.38 88,146,105.71
对联营公司投资 5,272,433.28 43,920.51 5,316,353.79
其他股权投资 1,950,000.00 1,950,000.00
股权投资差额 8,401,838.54 1,527,607.01 6,874,231.53
合计 114,354,948.91 43,920.51 7,667,178.39 106,731,691.03
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 114,354,948.91 43,920.51 7,667,178.39 106,731,691.03
（2）长期股票投资
单位:元 币种:人民币
初
被投 股 占被投资 始 减
资公 份 公司注册 投 值 期末
股票数量 投资金额 帐面净额 期末市价总额
司名 类 资本比例 资 准 市价
称 别 (%) 成 备
本
大连 非
冷冻 流
机股 通
1,750,000.00 0.74 4,445,000.00 4,445,000.00 4.29 7,507,500.00
份有 法
限公 人
司 股
合计 / 1,750,000.00 / 4,445,000.00 / 4,445,000.00 / 7,507,500.00
大连冷冻机股份有限公司2005年12月31日在深交所股票市场收盘价为4.29元/股,本公司持有的该股票期末全部市值为7.507.500.00元。
（3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资 分
公 得
司 的
与母公司 核算
被投资单位名称 注 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 现 累计增减额 期末余额
关系 方法
册 金
资 红
本 利
比
例
(%)
大连大显网络系统 对联营企 2000-06～ 权益
20 20,000,000.00 13,674,271.82 -1,483,686.50 -7,809,414.68 12,190,585.32
股份有限公司 业投资 2009-02 法
大连体育场商城有 对子公司 2000-08～ 权益
75 120,000,000.00 94,285,677.09 -6,139,571.38 -31,853,894.29 88,146,105.71
限公司 投资 2009-03 法
（4）其他股权投资
单位:元 币种:人民币
占
被
投
资 分
公 得
司 的
核算
被投资单位名称 注 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 现 累计增减额 期末余额
方法
册 金
资 红
本 利
比
例
(%)
大连寰海科技开 2000-07～ 成本
19 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
发有限公司 2010-07 法
大连企业管理咨 成本
1993-04～ 50,000.00 50,000.00 50,000.00
询部 法
～ 141,950,000.00 109,909,948.91 -7,623,257.88 -39,663,308.97 102,286,691.03
本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。
（5）股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投 本 本 摊
资单 期 期 形成原 销
期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额
位名 增 减 因 年
称 加 少 限
大连
初始投
大显
资成本
网络
与应享
系统 8,401,838.54 15,276,070.08 1,527,607.01 6,874,231.53 10
有者权
股份
益份额
有限
有差额
公司
合计 8,401,838.54 15,276,070.08 1,527,607.01 6,874,231.53 / /
本期股权投资差额为摊销对大连大显网络系统有限公司初始投资成本与应享有所有者权益份额的差额。
10、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,286,454,510.35 41,374,021.28 430,757.26 1,327,397,774.37
其中：房屋及建筑物 439,199,694.89 15,262,850.38 454,462,545.27
机器设备 771,082,341.98 24,916,964.97 309,667.01 795,689,639.94
生产管理用工器具 5,482,996.26 40,040.00 5,523,036.26
非生产设备 1,187,717.19 1,187,717.19
电子设备
运输设备 14,120,318.59 425,282.00 121,090.25 14,424,510.34
管网及其他设备 55,381,441.44 728,883.93 56,110,325.37
二、累计折旧合计： 390,464,015.08 57,928,258.95 264,760.92 448,127,513.11
其中：房屋及建筑物 96,194,909.11 13,345,128.40 109,540,037.51
机器设备 275,511,701.91 37,545,759.11 143,670.67 312,913,790.35
生产管理用工器具 2,271,991.71 358,445.26 2,630,436.97
非生产设备 604,346.98 51,071.76 655,418.74
电子设备
运输设备 5,700,450.77 1,300,552.76 121,090.25 6,879,913.28
管网及其他设备 10,180,614.60 5,327,301.66 15,507,916.26
三、固定资产净值合计 895,990,495.27 -16,554,237.67 165,996.34 879,270,261.26
其中：房屋及建筑物 343,004,785.78 1,917,721.98 344,922,507.76
机器设备 495,570,640.07 -12,628,794.14 165,996.34 482,775,849.59
生产管理用工器具 3,211,004.55 -318,405.26 2,892,599.29
非生产设备 583,370.21 -51,071.76 532,298.45
电子设备
运输设备 8,419,867.82 -875,270.76 7,544,597.06
管网及其他设备 45,200,826.84 -4,598,417.73 40,602,409.11
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 895,990,495.27 -16,554,237.67 165,996.34 879,270,261.26
其中：房屋及建筑物 343,004,785.78 1,917,721.98 344,922,507.76
机器设备 495,570,640.07 -12,628,794.14 165,996.34 482,775,849.59
生产管理用工器具 3,211,004.55 -318,405.26 2,892,599.29
非生产设备 583,370.21 -51,071.76 532,298.45
电子设备
管网及其他设备 45,200,826.84 -4,598,417.73 40,602,409.11
运输设备 8,419,867.82 -875,270.76 7,544,597.06
本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产30,166,969.00元。本期减少固定资产主要为报废固定资产。本公司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
在建工程 2,583,383.30 2,583,383.30 27,418,872.25 27,418,872.25
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
工程
投入 工
转入固定资 占预 程
项目名称 预算数 期初数 本期增加 资金来源 期末数
产 算比 进
例 度
(%)
东海低真空循环水供热
14,890,000.00 9,094,004.90 1,164,525.92 10,258,530.82 68.90 100 非募集资金
系统
北海调峰锅炉房 25,000,000.00 17,876,599.03 1,378,914.40 19,255,513.43 77.02 100 非募集资金
其他技改项目 32,525,000.00 448,268.32 2,788,039.73 652,924.75 9.95 非募集资金 2,583,383.30
合计 72,415,000.00 27,418,872.25 5,331,480.05 30,166,969.00 / / / 2,583,383.30
在建工程期末数比期初数减少24,835,488.95元，降幅90.58％，主要为建设周期长的东海低真空项目、北海热电厂建调峰锅炉房项目及其他技改项目完工转入固定资产。
上述工程项目的资金来源，为其他资金来源，本期无借款利息资本化。
本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
12、固定资产清理：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
生产设备报废 164,233.79 164,233.79
合计 164,233.79 164,233.79
13、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
无形资产 1,074,928.48 1,074,928.48 1,090,892.80 1,090,892.80
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
剩余摊销
种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
期限
土地使用权 置换 1,117,500.00 1,090,892.80 15,964.32 42,571.52 1,074,928.48 67年
合计 / 1,117,500.00 1,090,892.80 15,964.32 42,571.52 1,074,928.48 /
本期无形资产为东海二期工程置换入的土地使用权。本期末无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备
14、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 597,000,000.00 558,000,000.00
合计 597,000,000.00 558,000,000.00
(2)逾期借款情况：
本期末无逾期短期贷款
短期借款同比增长6.99%，主要原因是煤炭价格上涨，企业流动资金需求增大。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 3,616,738.59 11,072,504.00
银行承兑汇票 131,800,000.00 3,200,000.00
合计 135,416,738.59 14,272,504.00
应付票据期末比期初增加121,144,234.59元,增幅848.79%,主要原因是2005年煤炭市场供应紧张,价格上涨，本期购货更多采用预付款和应付票据结算方式所致。2006年7月以前到期的金额为135,416,738.59元，应付票据中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 51,016,043.15 74.57 71,895,384.74 70.93
一至二年 5,652,141.78 8.26 4,503,655.48 4.44
二至三年 1,532,469.53 2.24 24,962,362.99 24.63
三年以上 10,215,715.47 14.93
合计 68,416,369.93 100.00 101,361,403.21 100.00
(2)应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
葫芦岛南票区暖金煤矿 3,677,454.70 2005年 燃料款
东电四公司 2,914,205.07 2001年 工程款
南京汽轮机厂 1,592,000.00 2001年 材料款
沈阳煤业集团煤炭销售有限公司 1,504,776.50 2005年 燃料款
大连成华机械制造有限公司 1,424,166.74 2004年 材料款
合计 11,112,603.01 / /
应付账款中账龄超过三年10,215,715.47元，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
应付账款期末数比期初数减少32，945，033.28元,降幅32.5%，主要原因是随着东海二期工程的逐渐完工，尾款支付金额加大，应付款大幅度减少。同时，因煤炭资源紧张，应付款转为预付款和应付票据核算，导致期末数减少。
17、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,770,454.20 100.00
一至二年
二至三年
三年以上
合计 1,770,454.20 100.00
（2）预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
大连体育场东站 563,024.00 2005年 预收高温水汽费
银监局 286,485.00 2005年 预收高温水汽费
大连泰华大厦 278,826.00 2005年 预收高温水汽费
长城资产 246,711.60 2005年 预收高温水汽费
外经贸大厦 152,953.00 2005年 预收高温水汽费
合计 1,527,999.60 / /
预收帐款中未有预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
期末预收款为预收有关用户的销售高温水费。
18、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 1,413,600.00 1,233,300.00 尚未发放的经营者年薪
合计 1,413,600.00 1,233,300.00 /
期末应付工资余额为计提尚未发放的经营者年薪。
19、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 197,904.00
合计 197,904.00
期末应付福利费为当年节余。
20、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,362,286.96 6,501,082.77 17%、13%
营业税 6,734.73 5%
所得税 4,698,260.96 8,163,563.88 33%
个人所得税 22,376.03 124,042.78
城建税 424,483.44 634,770.28 按流转税额的7%
房产税 1,385,015.86 原值 70% 1.2%
土地使用税 74,126.95 每平方米1.50元
合计 9,507,407.39 16,889,337.25 /
应交税金期末比期初减少7,381,929.86元,降幅43.71%,原因为本期公司集中缴纳了上年度税款及本期税赋有所减少。
21、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 181,921.48 272,044.40 应纳流转税额的3%
地方教育费 60,640.50 90,681.47 应纳流转税额的1%
住房公积金 561,681.89 工资总额的10%、25%
住房补贴 723,263.50
合计 242,561.98 1,647,671.26
其他应交款期末数比期初数减少1,405,109.28元,降幅85.28%，原因为住房公积金集中交纳和住房补贴全额发放所致。
22、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 26,680,696.27 76.13 6,029,690.28 42.48
一至二年 702,538.63 2.00 2,866,042.39 20.19
二至三年 1,010,200.00 2.89 4,866,042.40 34.28
三年以上 6,652,452.84 18.98 432,807.56 3.05
合计 35,045,887.74 100 14,194,582.63 100
（2）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因：
我公司由于与一些建筑工程公司不断有业务往来，每项工程项目都有一定数量的工程保修金或质保金，且工程项目分工很细，返还工程保修金的程序亦很烦琐，为简化手续，一些建筑工程公司就将以前的一些工程保证金一直不做要求返还，继续留做以后各年度工程的质保金，故形成其他应付款中的工程保修金欠款。
（3）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容：
收到体育场商城3,000万元股权转让款。
（4）其他应付款的说明：
账龄超过三年的其它应付款6,652,452.84元。无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。期末数比期初数增加20,851,305.11元,增幅146.90%，主要原因是收到股权转让尚未完成的转让控股子公司-体育场商城的部分股权转让款。
23、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
土地使用费 557,284.80 474,603.60 未缴纳的土地使用费
合计 557,284.80 474,603.60 /
预提费用为公司下属北海电厂及中心区供热分场的土地使用费,公司准备近期缴纳。
24、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 137,000,000.00 137,000,000.00
合计 137,000,000.00 137,000,000.00
(2)长期借款情况:
单位:万元 币种:人民币
期末数 期初数
借款单位 借款起始日 借款终止日
利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
大连热电股份有限公司 2001.06.20 2008.04.10 6.831 人民币 2,000.00 6.831 人民币 2,000.00
大连热电股份有限公司 2002.04.30 2012.04.30 5.76/6.12 人民币 11,700.00 5.76 人民币 11,700.00
合计 / / / / 13,700.00 / / 13,700.00
期末无一年内到期的长期借款,无逾期长期借款。
25、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16
其中：
国家持有股份 81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 45,000,000.00 22.25 45,000,000.00 22.25
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 126,249,800.00 62.41 126,249,800.00 62.41
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 76,050,000.00 37.59 76,050,000.00 37.59
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000.00 37.59 76,050,000.00 37.59
三、股份总数 202,299,800.00 100.00 202,299,800.00 100.00
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 299,095,540.86 299,095,540.86
关联交易差价 99,546.68 99,546.68
其他资本公积 5,278,006.95 5,278,006.95
合计 304,473,094.67 304,473,094.67
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,990,748.52 1,028,690.52 46,019,439.04
法定公益金 21,651,221.82 514,345.26 22,165,567.08
任意盈余公积 61,278,945.81 2,057,381.04 63,336,326.85
合计 127,920,916.15 3,600,416.82 131,521,332.97
本期增加数为按净利润的10%计提的法定盈余公积、按5%计提的法定公益金、按20%计提的任意盈余公积。
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 10,286,905.20 18,609,236.68
加：年初未分配利润 81,008,374.01 68,912,370.17
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,028,690.52 1,860,923.67
提取法定公益金 514,345.26 930,461.83
提取任意盈余公积 2,057,381.04 3,721,847.34
应付普通股股利 20,229,980.00
未分配利润 67,464,882.39 81,008,374.01
根据大连华连会计师事务所有限公司审计确认的2005年度本公司报表实现的净利润10,286,905.20元，按10%提取法定公积金1,028,690.52元，按5%提取法定公益金514,345.26元，按20%提取任意盈余公积金2,057,381.04元，以公司2005年12月31日总股本20,229.98万股为基数向全体股东每10股派0.60元（含税），本次分配利润支出资金总额12,137,988.00元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司2005年度股东大会批准。
29、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力 251,329,723.73 232,961,789.57 240,538,715.33 188,912,653.09
热力 282,422,142.33 234,505,113.46 218,735,173.21 170,224,308.59
其他 2,012,705.08 2,012,705.09
其中:关联交易 116,909,575.25 109,313,862.75 93,168,796.35 86,387,775.33
合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
抵消后合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
大连地区 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
其中:关联交易 116,909,575.25 109,313,862.75 93,168,796.35 86,387,775.33
合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
抵消后合计 535,764,571.14 467,466,903.03 461,286,593.63 359,136,961.68
报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为370,536,465.35元，占公司主营业务收入的69.16%。本公司本年度主营业务收入全部来源于大连市。
报告期主营业务收入比上期增加74,477,977.51元，增幅16.15%，主要原因为：
⑴、供电收入增加1,079.10万元,主要为供电量增加、电费价格上调的原因。
⑵、供热（含供汽、供暖、高温水）收入增加6,368.70万元,主要为售汽量增加、供暖面积增加使收入增加2,934.13万元;售汽价格、供暖价格上调影响收入增加2,672.44万元;民宅供暖收入免征增值税，使本年收入增加762.13万元。
报告期主营业务成本比上年增加10,832.99万元，增幅30.16%，主要原因为：
⑴、供电成本增加4,404.91万元,主要为供电量增加、燃煤价格上调等因素增加成本费用。
⑵、供热（含供汽、供暖、高温水）成本增加6428.08万元,主要为供汽、供暖量增加、燃煤价格上调等因素增加成本。
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 0 0
营业税 0 0
城建税 1,852,841.91 2,406,400.43 增值税额的7%
教育费附加 1,058,766.82 1,375,085.94 增值税额的4%
资源税 0 0
合计 2,911,608.73 3,781,486.37 /
按本期应缴增值税计提，比上年同期减少869,877.64元，降低23.00%。
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房租收
69,065.36 7,219.44 61,845.92 161,973.98 7,475.55 154,498.43
入
销售材
7,768,992.32 7,305,930.97 463,061.35 4,756,702.80 4,756,702.80
料
合计 7,838,057.68 7,313,150.41 524,907.27 4,918,676.78 4,764,178.35 154,498.43
本期其他业务利润比上年同期增加370,408.84元，主要为销售材料取得的利润增加。
32、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 38,603,321.56 34,522,443.29
减：利息收入 538,502.63 452,143.04
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 120,000.93 10,633.29
合计 38,184,819.86 34,080,933.54
本期发生的财务费用比上年同期增加4,103,886.32元，增长12.04%，原因为贷款增加及利率上调。
33、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -7,273,257.88 -8,097,608.72
其中：按权益法确认
-6,095,650.87 -6,570,001.71
收益
长期股权投资差额摊销 -1,527,607.01 -1,527,607.01
其他长期投资收益 350,000.00
合计 -7,273,257.88 -8,097,608.72
本期投资收益比上年同期增加824,350.84元，原因为增加股票投资收益及按权益法核算的被投资单位权益增加。
34、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 收入来源
低保户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
504,395.18
助 款书
困难企业取暖 大连市集中供热办公室2004年预算拨
857,200.00
补助 款书
建工系统取暖 大连市集中供热办公室2004年预算拨
120,000.00
补助 款书
失业户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
40,882.96
贴 款书
特困户取暖补 大连市集中供热办公室2004年预算拨
2,038,018.77
贴 款书
大连市集中供热办公室2004年预算拨
供热补助 1,960,110.53 2,924,392.79
款书
大连市财政局、市集中供热办公室
煤价上涨补贴 13,230,349.00
2005年预算拨款书。
拆炉并网供热
9,187,500.00 大连市财政局2005年预算拨款书。
补贴
合计 24,377,959.53 6,484,889.70 /
本期补贴收入比上年同期增加17,893,069.83元，原因为收到的各项供热补贴同比增加。
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 600.00 228,980.00
罚款收入 31,039.43 23,800.00
合计 31,639.43 252,780.00
本期营业外收入比上年同期减少221,140.57元，原因为处置固定资产收益减少。
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净损失 164,233.79 892,697.83
滞纳金、罚款 28,280.71 19,178.22
合计 192,514.50 911,876.05
本期营业外支出比上年同期减少719,361.55元，原因为处置固定资产损失减少。
37、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 8,698,260.96 13,163,563.88
合计 8,698,260.96 13,163,563.88
本期所得税比上年同期减少4,465,302.92元，原因为本期应纳税所得额减少。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收往来款 7,591,201.69
收各种供热补助 24,377,959.53
其他 578,089.89
合计 32,547,251.11
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
保险费 2,420,776.20
运输费 895,195.20
差旅费 233,746.72
业务招待费 420,415.44
办公费 409,027.81
排污费 6,220,279.00
土地使用费 474,603.60
审计费 270,000.00
工会经费 557,008.55
信息披露费用 240,000.00
房租 649,152.00
其他 1,779,489.87
合计 14,569,694.39
40、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
处置固定资产收到的现金净额 600.00
合计 600.00
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
餐饮、停车场、
大连体育场商 大连市体育场
水上活动、经营 控股子公司 有限责任公司 黄士旭
城有限公司 东外场地下
百货
大连市沙河口
大连市热电集 热电联产集中供
区香周路210 母公司 有限责任公司 于长敏
团有限公司 热
号
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
大连体育场商城有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
大连市热电集团有限公司 454,614,000.00 454,614,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所 关联方所 关联方所
关联方所
关联方所持股份 持股份比 持股份增 关联方所持股份 持股份比
关联方名称 持股份增
期初数 例期初数 减比例 期末数 例期末数
减
（％） （％） （％）
大连体育场商城有
120,000,000.00 75 120,000,000.00 75
限公司
大连市热电集团有
81,249,800.00 40.16 81,249,800.00 40.16
限公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
大连海兴热电工程有限公司 母公司的控股子公司
大连大显网络系统股份有限公司 联营公司
大连汇海建筑材料研发有限公司 其他关联关系
5、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交易事 占同类交 占同类交
关联方 关联交易定价原则
项 金额 易金额的 金额 易金额的
比例(%) 比例(%)
接受供暖管 按供暖业务量占该业务
大连市热
网输送服务 总量比例计算应承担的
电集团有 8,033,029.72 100 11,171,430.67 100
及有偿使用 成本及按实际发生成本
限公司
铁路专用线 计算分摊成本
大连海兴
接受检修劳
热电工程 市场价 5,382,370.00 100 3,548,789.44 100
务
有限公司
大连汇海
建筑材料 接受运输劳
市场价 7,300,797.60 100 6,145,015.76 100
研发有限 务
公司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联 占同类 占同类
关联方 交易 关联交易定价原则 交易金 交易金
金额 金额
事项 额的比 额的比
例(%) 例(%)
销 售
大连市 按照合同双方根据大连市同类
非 供
热电集 产品的市场价格议定，当市场
暖 热 132,107,820.03 100 105,280,739.88 100
团有限 价格发生变化时，可以根据市
力 产
公司 场价格的波动做适当调整。
品
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收帐款 大连市热电集团有限公司 52,368,547.51 63,080,577.13
应收票据 大连市热电集团有限公司 12,000,000.00 34,000,000.00
（九）或有事项
无
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
无
（十二）其他重要事项
1、本公司于2004年4月16日与大连站前电子城有限公司签订了《股权转让协议》，拟将本公司持有的大连体育场商城有限公司60%股权转让给大连站前电子城有限公司。转让价格以经评估的2003年12月31日大连体育场商城有限公司净资产值为基础，双方协商确定为7,877万元。同日双方另外签订了《关于股权转让协议的补充协议》，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止2003年12月31日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款888万元。本次转股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，有关公告已刊登在2004年4月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。至2006年3月21日止，本公司已收到股权受让方大连站前电子城有限公司累计支付的购股款3,944万元，达到本次股权转让价款的50.07％。根据财政部有关文件的规定，本公司近期将进行股权转让的帐务处理。根据本公司同大连站前电子城有限公司签订的《股权转让协议》及《补充协议》的规定，本次股权转让受让方大连站前电子城有限公司尚有1,594万元到期款项未向本公司支付。
2、根据大连市发展和改革委员会、城乡建设委员会、财政局联合下发的《关于调整城市供暖费标准的通知》（大发改价格字[2005]548号）规定，自2005年10月5日起，大连市区范围内，居民住宅供暖收费标准由18元/平方米，调整为23元/平方米；非居民住宅由20元/平方米调整为25元/平方米。执行此项规定，本公司本年度增加供暖蒸汽销售收入1,527.34万元。
3、根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税[2004]28号）规定，本公司享受2003年至2005年供暖期间向居民收取的采暖收入“暂免征收增值税”的政策，同时享受对供热的生产用房“暂免征收房产税”、生产占地“暂免征收城镇土地使用税”的政策。2005年度，免征的增值税8,214,184.96元，免征的房产税1,723,150.33元，免征的城镇土地使用税为92,224.13元。
4、本公司第二大股东——深圳市深港产学研创业投资有限公司持有本公司法人股2,430万股,占本公司总股本的12.01%。本公司于2006年1月18日接到深圳市深港产学研创业投资有限公司函告，获悉深圳市深港产学研创业投资有限公司已于2006年1月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除股权质押手续，将其于2003年3月24日质押给中国光大银行莲花路支行的本公司2,430万股法人股解除质押冻结；2006年1月17日，深圳市深港产学研创业投资有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押，将其持有的本公司部分股份1,822.5万股股权质押给深圳发展银行成都分行,质押期为2006年1月17日至2007年1月17日,此次质押股份占本公司总股本的9.01%。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连热电股份有限公司
董事长：于长敏
2006年4月17日