一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、北京中天华正会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人李兵，主管会计工作负责人孟建勇，会计机构负责人（会计主管人员）郭宾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新农开发
公司英文名称：XTAD
公司英文名称缩写：Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：李兵
3、公司董事会秘书：晏正君
联系地址：新疆阿克苏市南大街新农大厦19层
电话：（0997）2134018
传真：（0997）2125238
E-mail：yanzhengjun@163.net
公司证券事务代表：张春疆
联系地址：新疆阿克苏市南大街新农大厦18层
电话：（0997）2125499
传真：（0997）2125238
E-mail：zhang-chunjiang@sohu.com
4、公司注册地址：新疆阿拉尔南口镇1号
公司办公地址：新疆阿克苏市南大街新农大厦19层
邮政编码：843000
公司国际互联网网址：http：//www.600359.com www.xnkf.com
公司电子信箱：nyshg-ak@xj.cninfo.net
5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www. sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司办公地点和上海证券交易所
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新农开发
公司A股代码：600359
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年4月23日
公司首次注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇1号
公司变更注册登记日期：2002年10月10日
公司变更注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇1号
公司法人营业执照注册号：6500001000666
公司税务登记号码：652901710896307
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 72,101,716.67
净利润 55,669,445.74
扣除非经常性损益后的净利润 52,974,039.47
主营业务利润 207,389,135.54
其他业务利润 20,746,750.13
营业利润 68,857,890.36
投资收益 -1,347,252.84
补贴收入 8,157,772.50
营业外收支净额 -3,566,693.35
经营活动产生的现金流量净额 157,097,340.65
现金及现金等价物净增加额 91,350,989.38
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
276,029.90
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,079,905.52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,383,007.57
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-1,356,786.66
的其他各项营业外收入、支出
资产置换损益 1,313,249.94
合计 2,695,406.27
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2004年 本年比上
2005年 2003年
调整后 调整前 年增减(%)
主营业务收入 956,466,225.98 1,002,837,156.24 1,023,591,162.24 -4.62 888,358,189.10
利润总额 72,101,716.67 49,573,735.56 118,106,945.07 45.44 94,506,131.50
净利润 55,669,445.74 42,451,753.33 103,975,703.00 31.13 77,169,334.32
扣除非经常性损益的净利
52,974,039.47 39,921,787.49 101,445,737.16 32.69 75,592,451.75
润
每股收益 0.1734 0.1322 0.324 31.16 0.24
最新每股收益
增加1.24
净资产收益率（%） 5.09 3.85 8.91 7.26
个百分点
扣除非经常性损益的净利
增加1.22
润为基础计算的净资产收 4.84 3.62 8.69 0.235
个百分点
益率（%）
扣除非经常性损益后净利 增加1.3
4.82 3.52 9.10 7.284
润为基础计算的加权平均 个百分点
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量
157,097,340.65 75,896,669.24 75,896,669.24 106.99 -9,069,835.20
净额
每股经营活动产生的现金
0.49 0.24 0.24 104.17 -0.028
流量净额
2004年末 本年末比
2005年末 上年末增 2003年末
调整后 调整前
减(%)
总资产 2,201,701,157.50 1,986,432,592.36 2,324,762,425.67 10.84 2,324,762,425.67
股东权益（不含少数股东
1,093,694,479.08 1,102,206,628.06 1,166,984,145.60 -0.77 1,166,984,145.60
权益）
每股净资产 3.407 3.434 3.635 -0.79 3.312
调整后的每股净资产 2.467 2.438 2.64 1.19 2.274
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
目
期
初 321,000,000.00 597,979,028.94 60,801,939.24 20,267,313.10 122,425,659.88 1,102,206,628.06
数
本
期
18,405.28 13,534,842.09 1,296,905.59 13,553,247.37
增
加
本
期
22,065,396.35 22,065,396.35
减
少
期
末 321,000,000.00 597,997,434.22 74,336,781.33 21,564,218.69 100,360,263.53 1,093,694,479.08
数
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 204,000,000 63.55 204,000,000 63.55
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 204,000,000 63.55 0 204,000,000 63.55
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 204,000,000 63.55 0 204,000,000 63.55
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 117,000,000 36.45 0 117,000,000 36.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 117,000,000 36.45 0 117,000,000 36.45
三、股份总数 321,000,000 100 0 321,000,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 55,253
前十名股东持股情况
质押或冻
股东性 持股比 持有非流
股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份
质 例(%) 通股数量
数量
新疆阿克苏农垦农工商联 国有股
63.55 204,000,000 0 未流通 无
合总公司 东
大和证券 其他 0.0028 900,000 900,000 已流通 未知
张存志 其他 0.0012 400,000 400,000 已流通 未知
印春华 其他 0.0012 380,000 380,000 已流通 未知
杨国军 其他 0.0010 333,020 333,020 已流通 未知
吴培丰 其他 0.0009 298,500 0 已流通 未知
博大阳光 其他 0.0009 298,400 298,400 已流通 未知
高建国 其他 0.0008 247,000 247,000 已流通 未知
张萌 其他 0.0007 235,522 235,522 已流通 未知
翁光平 其他 0.0007 235,059 235,059 已流通 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
大和证券 900,000 人民币普通股
张存志 400,000 人民币普通股
印春华 380,000 人民币普通股
杨国军 333,020 人民币普通股
吴培丰 298,500 人民币普通股
博大阳光 298,400 人民币普通股
高建国 247,000 人民币普通股
张萌 235,522 人民币普通股
翁光平 235,059 人民币普通股
赵玉良 229,360 人民币普通股
上述股东关联
1、第一大股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司与前十名流通股股东不存在关联关系。
关系或一致行
2、未知前十名流通股股东是否存在关联关系。
动关系的说明
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：新疆阿克苏农垦农工商联合总公司
法人代表：王平海
注册资本：523,270,000元人民币
成立日期：1994年1月20日
主要经营业务或管理活动：农、林种植、牧渔养殖、建材化工制造、电力供应、纺织品、普通机械制造、建筑安装、农副产品加工等。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
新疆生产建设兵团农一师
新疆阿克苏农垦农工商联合总公司
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内
年
从公司领
初 年末 股份
性 年 任期起始日 任期终止日 变动 取的报酬
姓名 职务 持 持股 增减
别 龄 期 期 原因 总额(万
股 数 数
元)(税
数
前)
李兵 董事长 男 45 2002-06-29 2005-06-29 0 0 10
李新海 副董事长、总经理 男 38 2003-05-21 2005-06-29 0 0 10
李远晨 董事 男 40 2002-06-29 2005-06-29 0 0
孙猛军 董事 男 49 2002-06-29 2005-06-29 0 0 9
张利平 董事 男 49 2002-06-29 2005-06-29 0 0
张栋 董事 男 36 2002-06-29 2005-06-29 0 0
马洁 独立董事 男 44 2002-06-29 2005-06-29 0 0 2.5
戴健 独立董事 男 43 2002-06-29 2005-06-29 0 0 2.5
郑石桥 独立董事 男 41 2003-05-21 2005-06-29 0 0 2.5
监事会主席、纪检
徐献礼 男 45 2003-05-21 2005-06-29 0 0 9
书记
袁洪府 监事 男 44 2002-06-29 2005-06-29 0 0
赵宾 监事 男 44 2002-06-29 2005-06-29 0 0
张建华 监事 男 42 2002-06-29 2005-06-29 0 0
田新兰 监事 女 47 2002-06-29 2005-06-29 0 0
郭玉霞 监事 女 42 2002-06-29 2005-06-29 0 0
张展福 监事 男 49 2002-06-29 2005-06-29 0 0
汪天仁 副总经理 男 48 2002-06-29 2005-06-29 0 0 9
郭振江 副总经理 男 36 2004-03-18 2005-06-29 0 0 7
金新文 副总经理 男 35 2004-10-28 2005-06-29 0 0 7
孟建勇 财务总监 男 43 2003-08-08 2005-06-29 0 0 7
晏正君 董事会秘书 男 34 2004-03-18 2005-06-29 0 0 7
合计 / / / / / 0 0 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)李兵，曾任塔里木农垦大学助教、讲师，兵团农一师组织部职改办副主任，农一师工业总公司总经理，农一师科委主任，新农开发公司副董事长兼总经理。
(2)李新海，曾任农一师西大桥水电厂劳资科副科长，农一师体改委、政策研究室主任科员，新农开发公司副总经理兼董事会秘书。
(3)李远晨，曾任兵团农一师团委书记，农一师物质总公司副总经理、党委书记，十二团政委、党委书记，新农开发公司一届董事会董事。
(4)孙猛军，曾任兵团农一师七团工会主席，农一师工会副主席，八团党委书记、政委，九团团长，九团政委、党委书记，新农开发公司一届董事会董事。
(5)张利平，曾任兵团农一师十团副政委、政委、党委书记，兵团农一师十三团政委、党委书记，新农开发公司一届董事会董事。
(6)张栋，曾任新疆证券公司综合业务部副经理、投资银行部经理，新疆证券业协会副秘书长，新农开发公司一届董事会董事，现任新疆证券公司副总经理。
(7)马洁，曾任新疆财经学院工业经济系企业管理教研室主任，工商管理系副主任、科研处副处长、处长。现任新疆财经学院研究生处处长、MBA教育中心主任、教授、硕士研究生导师。
(8)戴健，曾任新疆农科院农业现代化研究所研究实习员、助理研究员、副研究员、计算机中心副主任、主任，新疆农科院农业经济与科技信息研究所副研究员、研究员、副所长，现任新疆农科院农业经济与科技信息研究所所长。
(9)郑石桥，曾任新疆八一钢铁公司财务处、审计处及体制改革办公室负责人，现任新疆财经学院管理研究院院长兼会计系主任。
(10)徐献礼，曾任农一师十一团基建公司会计、工程连会计、财务科副科长，农一师财务局主任科员，新农开发公司副总经理兼财务总监。
(11)袁洪府，曾任兵团农一师九团组织科科员，农一师九团工会主席，新农开发公司一届监事会监事。
(12)赵宾，曾任兵团农一师十四团机关通讯员、组织干事、纪委干事、组织科副科长、纪委副书记，兵团农一师九团副政委、纪委书记，新农开发公司一届监事会监事。
(13)张建华，曾任兵团农一师十一团中学教师、组织科干事、团委副书记、团委书记、机关协理员、行办室主任、政治处主任、副政委，兵团农一师十三团副政委、纪委书记，兵团农一师十二团副政委，现任兵团农一师十团政委。
(14)田新兰，曾任兵团农一师七团一连文教、副指导员、组织科干事、副科长、团纪委副书记，兵团农一师十二团纪委书记、工会主席，新农开发公司一届监事会监事。
(15)郭玉霞，曾任兵团农一师十二团供销科科员、副科长、科长、团副政委，兵团农一师十三团副政委、工会主席。
(16)张展福，曾任兵团农一师十四团十六连文教，十五团中学教师、团委书记、组织科科长、副政委、纪委书记，兵团农一师九团副政委，兵团农一师十三团副政委、纪委书记。
(17)汪天仁，曾任农一师十团修造厂长，农一师十团副团长，农一师十一团团长，农一师十二团团长，新农开发公司南口分公司经理。
(18)郭振江，曾任新疆塔里木农业大学任助教、讲师，农一师四团任党委常委、副团长。
(19)金新文，曾任石河子大学农学院园艺园林工程系副主任、农学院副院长。
(20)孟建勇，曾任兵团农一师九团财务科科员、副科长，新农开发股份公司阿拉尔分公司财务部经理。
(21)晏正君，曾任新疆库尔勒市国家税务局稽查分局税务稽查员，新疆自治区人事厅科员，新疆塔城地区计划委主任科员。
（二）在股东单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司现任董事、监事年度报酬由董事会提出方案报请股东大会决定，高管人员年度报酬由董事会决定并向股东大会说明。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据是二届十六次董事会通过的《公司2005年生产经营目标责任制议案》决议制定的各位高管人员考核的年度指标完成情况来确定的。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
李远晨 是
张利平 是
张栋 否
袁洪府 是
赵宾 是
张建华 是
田新兰 是
郭玉霞 是
张展福 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为9,435人，需承担费用的离退休职工为452人，员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 310
销售人员 138
工程技术人员 169
财会人员 71
行政人员 349
生产人员 8,398
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学 97
大专 752
高中专 348
初中及以下 7,533
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司本年度内在原有各项内部控制制度基础上，对公司人事制度、财务管理制度进行了修订完善。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，公司治理结构实际情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自已的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为基本规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到了"五分开"。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司董事会成员熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定，并按照《上市公司治理准则》规定设立董事会专门委员会。
4、关于监事和监事会：公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自已的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。目前公司监事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定。
5、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的年薪等级与聘用与否；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并配有证券事务代表协助董事会秘书工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
戴健 6 6 0
马洁 5 5 0
郑石桥 6 3 3 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：由于公司所处的自然地理环境与目前当地的经济发展环境，造成公司与控股股东的主营业务同为种植棉花，但公司独立从事生产经营，有自己的采购、生产、销售系统，与控股股东及其关联单位不存在依赖关系。
2)、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理上是独立的，经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，董事及高管人员均没在控股单位担任职务。
3)、资产方面：公司与控股股东明确划分资产所属关系，拥有独立的生产系统及配套设施。
4)、机构方面：按照"精简、统一、高效"的原则，公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司单独在银行开设有帐户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据二届十六次董事会决议通过的《公司2005年生产经营目标责任制议案》，制定了高级管理人员的经营和财务考核指标，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，对于完成考核指标的管理人员按相应的考核指标确定其年薪数额和奖励金额。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月30日召开2004年度年度股东大会，决议公告刊登在2005年7月1日的上海证券报、中国证券报。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年2月3日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年2月4日的上海证券报、中国证券报。
2)、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年11月28日召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年11月29日的上海证券报、中国证券报。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、总体财务情况分析：
2005年末资产总额22.01亿元，比上年下降2.37%；负债总额10.20亿元，比上年下降4.95%；股东权益总额10.94亿元，比上年下降0.77%；资产负债率46.33%，比上年增长0.26%。2005年度实现主要经营指标如下：主营业务收入9.56亿元，比上年下降4.62%；主营业务成本7.40亿元，比上年下降1.37%；销售毛利2.07亿元，比上年下降15.45%；投资收益-135万元，因上年为负数无法可比；管理费用1.24亿元，比上年下降7.77%；营业费用2215万元，比上年增长43.36%；财务费用1295万元，比上年增长27.71%；营业外收支净额-357万元；净利润5567万元，比上年增长31.14%；净资产收益率为5.09%，比上年增长40.13%；总资产报酬率为2.53%，比上年增长34.57%；每股收益0.173元，比上年增长31.06%。
2005年公司实现销售收入9.56亿元,比上年减少4.62%,主要是由于棉花产量有所下降,收入有所减少;全年实现利润5567万元,较上年增长31.13%,主要是由于2004年非经营性损益较大,利润水平较低.
2005年,公司涉及的主要行业有农业、工业、房地产业、畜牧业，销售收入除了农业下浮比率较大外，其他行业都有所增长，但不能抵消其所占销售份额的份量，但同比去年主营业务利润上浮22.62%,主要是农业生产成本下降了19.63%所致。从产品分类看利润较去年同期增加的原因是棉花、浆粕、甘草膏、房产毛利增长所致。
2005年，公司经营活动产生的现金净流量达到1.57亿元，其中经营现金收入12.23亿元，销售商品提供劳物收到的现金比率达到89.28%；经营活动现金支出10.66亿元，其中购买商品、接受劳务支出现金所占比例为56.53%。
投资活动产生的现金净流量为-4841万元，其中投资活动现金流入881万元，流出5722万元;筹资活动产生的现金净流量为-1734万元，其中收入39338万元,流出41072万元.
二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
截至2005年末，控股公司7个，参股公司5个。2005年度子公司实现主营业务收入2.97亿元，主营业务成本2.09亿元，销售毛利0.88亿元，期间费用1497万元，利润总额4142万元，公司享有投资收益2288万元，占公司利润的41.10%。2005年投资1800万元组建阿拉尔新农化纤棉浆有限责任公司。
1、新农化纤棉浆有限责任公司：共生产棉浆粕短丝19007吨，其中自产自销3514吨，来料加工棉浆粕15493吨，实现主营业务收入4542万元，净利润499万元，公司享有投资收益376万元,投资收益率为37.79%。
2、新农房地产有限责任公司：开发三个项目：时代广场、创业新天地及城市花园，开发面积7.79万平方米，完工面积7.79万平方米，未售完房屋面积11.06万平方米。2005年实现主营业务收入15356万元，净利润4559万元，按份额公司享有2821万元,投资收益率为124.14%。
3、新农甘草产业有限责任公司：因受甘草原料收购及GMP认证的影响，实际生产甘草膏1372吨，比上年减少36吨，全年公司实现主营业务收入2883万元，净利润314万元，按份额公司享有162万元的收益，投资收益率为13.08%。
4、新农乳业有限责任公司：本年度生产鲜奶13710吨，犊牛173头，袋装纯牛奶1895吨。本年实现主营业务收入3943万元，净利润为-1325万元。
5、阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司：2005年一分厂处于停产状态，北京分公司全年实现主营业务收入378万元，净利润为-21万元。
6、阿拉尔新农化纤棉浆有限责任公司：公司与新农化纤棉浆有限责任公司2005年7月共同投资组建，注册资本2000万元，公司投资1800万元，占投资比率的90%，该公司处于项目建设期，预计2006年投产。
7、阿克苏塔农农用塑料制品有限公司：本年实现主营业务收入2614万元，净利润为6万元，按份额公司享有3万元的收益，投资收益率为0.5%。
8、参股公司经营情况：新疆金牛生物股份有限公司融生物技术研发、畜牧养殖及乳品加工一体, 2005年经营状况较好，取得一定收益。阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司，本年度略有盈余；新疆塔河种业股份有限公司，预计在2006年仍然分红；新疆证券有限公司因经营不善现已托管，近年来不会扭转；阿拉尔供排水公司公司投资1469万元，占投资额的22.5%，预计2006年产生效益。
对公司未来发展的展望
2006年是公司发展中的重要一年，公司将继续加强四大产业的发展力度。
（1）棉花产业
棉花产业是公司的基础产业，在今后的发展中，将进一步优化棉花这一主导产业，向棉花上游和下游发展，延伸棉花产业链。一是重点加强棉花上游的农资供应和精准节水种植技术推广，二是重点加强棉花下游的棉花纺织和棉花副产品棉短绒的综合利用，实现棉花纺织的技术升级。
（2）甘草产业
甘草是新疆的特色中药材资源，目前已知的主要提取物有：甘草酸、甘草次酸、甘草苷和甘草素、异甘草素、甘草查尔酮、甘草异黄酮、甘草查尔酮甲等，广泛用于医药工业、食品工业、化妆品工业和其他精细化工领域。公司计划3-5年内建设20万亩甘草CAP种植基地，以甘草制药为起点，全面介入以新疆特色民族医药开发领域。
（3）乳品加工业
新疆是我国五大牧区之一，也是国家重要的草原牧区之一，新疆幅员辽阔，历来以草原丰美、畜种优良著称，有优良的畜种和丰富的草场土地资源。公司计划以自己的奶牛养殖基地为示范，提供养殖技术与良种胚胎，带动周边地区养殖大户建立养殖小区，公司收购所产牛奶。未来3-5年内，使公司的日处理鲜奶能力达到1000吨，以生产奶粉为主，液态奶为辅。
（4）棉浆化纤业。
棉浆粕是一种重要的纺织原料中间体，是粘胶纤维产品的理想原料，其主要原料为棉短绒，阿克苏地区种植棉花237万亩，有丰富的棉短绒资源，目前国内对棉浆粕需求为50万吨，而国内产量仅30万吨，市场前景非常广阔。公司已有生产能力为年产棉浆粕2万吨，计划新建年产棉浆粕5万吨的生产线，目前主体厂房已完工，部分设备已开始安装，预计今年6月可投产。投产后计划生产棉浆粕的下游产品粘胶丝。
2006年全年工作计划如下
1、农业。2006年棉花种植面积23.8万亩，皮棉产量3.48万吨。
2、工业。预计生产粘胶短丝2万吨；生产甘草浸膏1790吨；销售饲草料1400吨。
3、房地产业。预计开发销售房屋面积10万平方米。
4、乳业。预计生产销售液态奶5400吨，生产奶粉1996吨，生产牛犊2250头。
5、资金计划。2006年全年贷款总额不超过4亿元。
6、费用计划。管理费用预计13158万元，财务费用计划954万元，营业费用计划1683万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减
年增减 年增减
(%) （%）
（％） （％）
行业
减少0.37个
1、农业 553,365,650.14 418,021,800.54 24.46 -19.63 -11.90
百分点
增加0.23个
2、工业 227,238,217.43 208,781,072.50 8.12 5.39 4.09
百分点
增加1.49个
3、房地产业 152,872,318.12 90,571,703.66 40.75 69.24 38.65
百分点
减少1.13个
4、畜牧业 22,990,040.29 22,770,476.51 0.96 173.98 126.20
百分点
减少0.14个
合计 956,466,225.98 740,145,053.21 22.62 -4.62 -1.37
百分点
产品
减少11.5个
棉花 549,587,315.10 414,746,196.99 19.58 -20.18 -12.59
百分点
减少26.14个
大米 15,284,344.20 18,703,162.68 -45.42 103.04 108.31
百分点
增加6.45个
清油 49,844,935.06 45,605,300.41 17.27 103.04 108.31
百分点
减少10.27个
短绒 17,683,535.57 18,271,622.86 -2.23 -33.04 -24.76
百分点
增加21.15个
浆粕 45,424,466.03 36,761,440.77 31.76 66.55 50.79
百分点
增加7.28个
甘草膏 28,833,244.87 23,912,329.79 29.91 75.27 87.88
百分点
增加25.74个
商品楼 153,562,623.12 91,625,777.36 55.76 38.24 17.87
百分点
增加54.31个
牛奶 29,429,675.06 30,435,089.02 -19.29 464.77 236.43
百分点
减少67.93个
犊牛 -100.00
百分点
减少14.76个
滴灌带 26,142,821.02 23,906,922.68 3.05 -64.34 -60.32
百分点
增加5.95个
农膜 35,245,621.32 31,258,424.78 13.68 20.90 16.21
百分点
减少5.46个
合计 956,466,225.98 740,145,053.21 21.13 -6.56 -1.49
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
新疆 860,746,644.47 25.01
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司2006年建设项目较多,资金压力大,所以不进行现金分配.
公司未分配利润的用途和使用计划:用于5万吨棉浆粕和3万吨粘胶丝项目.
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、二届八次，一、《2004年度监事会工作报告》
二、《2004年度董事会工作报告》
三、《2004年度总经理工作报告》
四、《2004年年度报告及其摘要》
五、《2004年度财务决算报告》
六、《2004年度利润分配及资本公积转增股本议案》
七、《关于清理报废资产的议案》
八、《公司2001年配股募集资金使用情况说明》
九、《监事会制度汇编》
十、《监事会2005年工作计划》
2、二届九次，一、《新农开发公司2005年半年度报告》及其摘要；
二、《关于投资设立阿拉尔新农棉浆有限责任公司的议案》
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司能够按照《公司法》、《证券法》的要求规范运作，三会以及管理层各司其职，符合中国证监会以及上海证券交易所对规范运作的具体要求。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会按季度对公司各预算单位的财务情况进行检查，在检查中，没有发现违反《会计法》以及会计准则的情况。
（四）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司的主要产业是棉花种植，与控股股东的主业一致，关联交易不可避免。公司在与控股股东的交易中，能够完全按照市场公平的原则进行，没有损害中小投资者的利益。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、资产置换情况
1)、2005年2月16日，本公司将持有的耕地的租赁经营权及其相关的配套经营性资产与公司控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司持有的辅助性生产设施、水利调度设施、棉纺设备、厂房、工业用地进行置换，本次置换价格的确定依据市场价，公司置出资产的的帐面价值为13,675.84万元人民币，评估价值为29,979.24万元人民币，作价29,979.24万元人民币，置入资产的的帐面价值为13,675.81万元人民币，评估价值为29,741.92万元人民币，作价29,741.92万元人民币，差价237.32万元人民币现金补足，该事项已于2005年2月4日刊登在上海证券报、中国证券报上。对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，已完成，
本次资产置换能使公司的生产经营系统更加完备，减少对控股股东的依赖性，降低关联交易。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重 式 格 的影响
原则
(％)
农垦阿
克苏供
农资 市场价 54,295,857.23 70.32
销合作
总公司
农一师
塔里木
水 指导价 26,915,445.98 100
河灌溉
管理处
农一师
电力公 电 指导价 13,010,295.63 100
司
新疆塔
里木河
种业股 种子 市场价 7,698,999.31 100
份有限
公司
农一师
化油公 油料 市场价 1,390,759.97 83.22
司
农一师
饲草 市场价 9,552,050.16 48.90
五团
农一师
农资 市场价 3,073,672.83 10.32
十团
农一师
农资 市场价 2,600.00 5.20
十六团
农一师
中心团 农资 市场价 732,901.00 7.75
场
新疆塔
农节水
器材有 农资 市场价 6,100,560.00 58.24
限责任
公司
新疆青
松建材
化工股 化肥 市场价 484,653.60 23.18
份有限
公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联交
关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格 的比重 式 格 的影响
原则
(％)
农一师
棉麻公 棉花 市场价 539,606,265.30 100.00
司
农一师
农膜 市场价 4,550,994.53 12.97
三团
新疆塔
里木河
种业股 棉种 市场价 2,618,923.65 100.00
份有限
公司
农一师
农膜 市场价 2,868.63 0.01
十三团
农一师
农膜 市场价 12,596,578.89 35.90
十六团
农一师
农膜 市场价 3,623,348.34 10.33
一团
新疆阿 农膜 市场价 310,684.77 0.89
拉尔南
口建筑
公司
农一师
塔里木
农膜 市场价 2,299,217.34 6.55
河灌溉
管理处
农一师
农膜 市场价 1,928,885.47 5.50
十四团
农一师
农膜 市场价 409,303.52 1.17
二团
农一师
农膜 市场价 5,480,653.81 15.62
七团
农一师
农膜 13,706,091.52 39.06
四团
农一师
农膜 市场价 16,792,853.45 47.86
五团
农一师
农膜 市场价 1,467,804.10 4.18
十二团
新疆金
牛生物
饲草 市场价 3,226,469.50 9.20
股份有
限公司
通用机
农膜 市场价 225,387.65 0.64
械厂
农一师
水利工
程建设 农膜 市场价 3,961,991.50 11.29
项目管
理局
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
母公司的控股
农一师四团、五团 673,678.00 673,678.00
子公司
新疆塔农节水器材有限 母公司的控股
4,278,500.78 4,278,500.78
责任公司 子公司
农垦阿克苏供销合作总 母公司的控股
6,150,000.00
公司 子公司
母公司的控股
农一师实业开发公司 4,180,000.00
子公司
新疆金牛生物股份有限 -
联营公司 34,499,321.20
公司 22,100,678.80
母公司的控股
农一师五团 10,233,586.00
子公司
农一师财务局 母公司 2,373,255.08 2,373,255.08
母公司的控股
农一师团委 100,000.00
子公司
母公司的控股
农一师八团 24,000.00 24,000.00
子公司
母公司的控股
农一师十团 2,990,522.17 2,990,522.17
子公司
母公司的控股 -
农一师十三团 399,753.19
子公司 18,657,996.43
母公司的控股
农一师十二团 20,432,494.91 22,229,915.08
子公司
母公司的控股
农一师物资处 382,517.67 382,517.67
子公司
母公司的控股
农一师电力公司 1,937,711.07 1,937,711.07
子公司
合计 / 14,775,244.94 62,488,341.06 7,109,249.39 27,964,419.18
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额14,775,244.94元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额62,488,341.06元人民币。报告期末资金被占用情况及清欠方案
2005年底,公司大股东及其附属企业非经营性占用公司资金余额为27,889,019.86.主要是因为公司发展乳业项目以及购买生产资料形成的占用.清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年2月底 其它 6,150,000.00
现金清偿 10,233,586.00
2006年3月底 其它 4,180,000.00
红利抵债清偿 2,373,255.08
现金清偿 4,278,500.78
2006年4月底
其它 673,678.00
合计 / 27,889,019.86 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计事务所为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约63元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了3年审计服务。公司现聘任北京中天华正会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约35元人民币，
公司与上海立信长江会计师事务所多次洽谈，2005年度审计费用与该所仍未达成一致，经过考察，北京中天华正会计师事务所审计质量、审计时间及审计收费均符合公司的要求,现公司改聘该所为公司审计机构。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）审计报告 中天华正（京）审[2006] 号
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称贵公司）2005年12月31日的母公司资产负债表和合并的资产负债表、2005年度母公司利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及2005年度的母公司现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况和2005年度的经营成果和现金流量。
北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 北京 二零零六年四月 日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 387,720,895.56 296,369,906.18 370,358,785.22 281,706,771.49
短期投资 1,500,460.00 1,500,460.00
应收票据 4,686,270.00 10,719,390.58 2,910,000.00 3,210,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 152,408,402.11 143,922,987.06 73,027,211.79 100,470,613.25
其他应收款 107,613,584.00 138,187,564.58 292,374,347.15 310,815,929.37
预付账款 39,060,636.16 50,154,053.79 33,841,471.06 29,155,283.31
应收补贴款 3,678,800.42 3,678,800.42
存货 516,819,413.98 688,110,646.09 267,748,044.73 317,480,917.67
待摊费用 425,355.70 262,313.10
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,213,913,817.93 1,327,726,861.38 1,045,439,120.37 1,042,839,515.09
长期投资：
长期股权投资 55,579,829.43 20,695,535.71 225,721,923.64 182,627,162.17
长期债权投资
长期投资合计 55,579,829.43 20,695,535.71 225,721,923.64 182,627,162.17
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
-51,657.68 -60,267.30
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
55,579,829.43 20,695,535.71 225,721,923.64 182,627,162.17
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 856,072,832.44 743,005,532.23 617,030,908.12 581,673,663.50
减：累计折旧 201,497,732.96 178,404,684.45 177,508,119.60 167,824,647.99
固定资产净值 654,575,099.48 564,600,847.78 439,522,788.52 413,849,015.51
减：固定资产减值
34,389,767.07 33,530,781.82 34,389,767.07 33,530,781.82
准备
固定资产净额 620,185,332.41 531,070,065.96 405,133,021.45 380,318,233.69
工程物资
在建工程 18,082,428.53 55,282,010.65 17,951,704.60 30,199,729.44
固定资产清理
固定资产合计 638,267,760.94 586,352,076.61 423,084,726.05 410,517,963.13
无形资产及其他
资产：
无形资产 1,696,686.42 1,751,977.00
长期待摊费用 292,243,062.78 318,592,426.14 292,186,822.30 316,269,660.61
其他长期资产
无形资产及其他资
293,939,749.20 320,344,403.14 292,186,822.30 316,269,660.61
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,201,701,157.50 2,255,118,876.84 1,986,432,592.36 1,952,254,301.00
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 291,000,000.00 231,000,000.00 270,000,000.00 203,000,000.00
应付票据
应付账款 101,957,909.84 173,198,584.28 31,813,396.02 51,024,433.43
预收账款 71,410,524.75 74,654,293.04 64,687,208.62 57,698,005.63
应付工资 49,409,535.95 28,403,401.43 47,755,291.72 26,831,382.44
应付福利费 12,979,194.56 4,295,554.74 11,138,005.55 2,756,168.38
应付股利 40,800,000.00 18,411,980.34 40,800,000.00 18,411,980.34
应交税金 11,677,248.38 13,741,841.88 5,249,094.25 8,107,360.76
其他应交款 63,172.27 171,840.89 47,906.81 149,712.70
其他应付款 430,817,736.48 512,341,695.78 411,094,702.77 480,138,520.51
预提费用 9,902,800.35 929,832.20 7,515,063.20 277,850.00
预计负债
一年内到期的长期
16,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,020,018,122.58 1,073,149,024.58 890,100,668.94 848,395,414.19
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,020,018,122.58 1,073,149,024.58 890,100,668.94 848,395,414.19
少数股东权益(合
87,988,555.84 79,763,224.20
并报表填列)
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股
321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00
本）净额
资本公积 597,997,434.22 597,979,028.94 597,997,434.22 597,979,028.94
盈余公积 74,336,781.33 60,801,939.24 64,693,461.53 56,195,266.83
其中：法定公益金 21,564,218.69 20,267,313.10 18,731,755.63 18,731,755.63
未分配利润 100,360,263.53 112,641,027.67 112,641,027.67
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
1,093,694,479.08 1,092,421,995.85 1,096,331,923.42 975,174,295.77
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 2,201,701,157.50 2,245,334,244.63 1,986,432,592.36 1,823,569,709.96
计
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 956,466,225.98 1,002,837,156.24 669,985,365.84 821,115,845.14
减：主营业务成本 740,145,053.21 750,436,310.04 531,281,963.74 602,196,821.86
主营业务税金及附加 8,932,037.23 7,104,385.95 299,540.43 2,860,467.23
二、主营业务利润（亏
207,389,135.54 245,296,460.25 138,403,861.67 216,058,556.05
损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏
20,746,750.13 14,370,604.25 20,380,560.20 8,731,985.23
损以“-”号填列）
减:营业费用 22,147,684.23 15,453,361.54 13,900,091.36 10,927,118.78
管理费用 124,180,483.88 134,638,777.09 110,034,630.13 123,384,023.47
财务费用 12,949,827.20 10,143,754.51 7,543,139.55 556,476.39
三、营业利润（亏损以
68,857,890.36 99,431,171.36 27,306,560.83 89,922,922.64
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-1,347,252.84 -47,962,961.54 23,718,565.99 -42,544,007.58
“-”号填列）
补贴收入 8,157,772.50 8,157,772.50
营业外收入 3,914,549.99 2,252,076.68 3,583,176.30 924,052.03
减：营业外支出 7,481,243.34 4,146,550.94 6,111,444.29 4,077,293.72
四、利润总额（亏损总
72,101,716.67 49,573,735.56 56,654,631.33 44,225,673.37
额以“-”号填列）
减：所得税 -85,294.94 1,007,232.76
减：少数股东损益 16,517,565.87 6,114,749.47
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
五、净利润（亏损以
55,669,445.74 42,451,753.33 56,654,631.33 44,225,673.37
“-”号填列）
加：年初未分配利润 122,425,659.88 88,297,100.97 128,684,591.04 91,092,768.67
其他转入
六、可供分配的利润 178,095,105.62 130,748,854.30 185,339,222.37 135,318,442.04
减：提取法定盈余公积 9,023,228.07 5,548,796.27 5,665,463.13 4,422,567.33
提取法定公益金 4,511,614.02 2,774,398.15 2,832,731.57 2,211,283.67
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
164,560,263.53 122,425,659.88 176,841,027.67 128,684,591.04
润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 64,200,000.00 64,200,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
100,360,263.53 122,425,659.88 112,641,027.67 128,684,591.04
补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
现金流量表
2005年1-12月
编制单位: 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目 母公
合并 合并数 母公司数
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,083,075,782.49 822,502,776.13
收到的税费返还 6,490,308.49 6,490,308.49
收到的其他与经营活动有关的现金 133,166,957.63 107,186,841.54
经营活动现金流入小计 1,222,733,048.61 936,179,926.16
购买商品、接受劳务支付的现金 602,351,838.43 419,017,549.42
支付给职工以及为职工支付的现金 211,345,065.53 199,479,662.63
支付的各项税费 22,744,958.77 6,103,340.67
支付的其他与经营活动有关的现金 229,193,845.23 207,258,523.33
经营活动现金流出小计 1,065,635,707.96 831,859,076.05
经营活动现金流量净额 157,097,340.65 104,320,850.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 320,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,555,371.70 2,555,371.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
5,939,493.02 5,837,729.72
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 8,393,101.42
投资活动现金流入小计 8,814,864.72 20,338,401.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
31,920,495.55 22,500,460.00
支付的现金
投资所支付的现金 24,500,460.00
支付的其他与投资活动有关的现金 803,498.61
投资活动现金流出小计 57,224,454.16 42,838,861.75
投资活动产生的现金流量净额 -48,409,589.44 -34,445,760.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 391,034,208.80 311,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,340,802.42 11,863,868.02
筹资活动现金流入小计 393,375,011.22 322,863,868.02
偿还债务所支付的现金 348,360,178.07 244,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,351,594.98 60,086,944.07
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 410,711,773.05 304,086,944.07
筹资活动产生的现金流量净额 -17,336,761.83 18,776,923.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,350,989.38 88,652,013.73
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 55,669,445.74 56,654,631.33
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 16,517,565.87
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 23,618,192.35 23,172,487.89
固定资产折旧 59,394,751.61 45,803,327.80
无形资产摊销 85,230.58
长期待摊费用摊销 19,996,733.65 19,939,489.18
待摊费用减少（减：增加） -163,042.60
预提费用增加（减：减少） 9,289,327.40 7,553,572.45
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-3,287,718.79 -3,287,718.79
损失(减:收益)
固定资产报废损失 955,380.72 1,110,681.23
财务费用 14,669,589.62 7,543,139.55
投资损失（减：收益） 1,347,252.84 -23,718,565.99
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 86,348,651.93 49,732,872.94
经营性应收项目的减少(减：增加) 23,835,766.34 25,262,158.93
经营性应付项目的增加(减：减少) -151,179,786.61 -105,445,226.41
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 157,097,340.65 104,320,850.11
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 387,720,895.56 370,358,785.22
减：现金的期初余额 296,369,906.18 281,706,771.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91,350,989.38 88,652,013.73
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位: 单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年
项目 年初余额 因资产价值回 其他原因转出 年末余额
次 增加数 合计
升转回数 数
一、坏账准备
1 19,059,048.22 15,199,315.98 / / 6,282,324.88 27,976,039.32
合计
其中：应收账
2 5,778,564.39 8,112,483.86 / / 2,897,356.65 10,993,691.60
款
其他应
3 13,280,483.83 7,086,832.12 / / 3,384,968.23 16,982,347.72
收款
二、短期投资
4
跌价准备合计
其中：股票投
5
资
债券投
6
资
三、存货跌价
7 3,321,472.02 9,658,255.48 1,551,100.70 1,551,100.70 11,428,626.80
准备合计
其中：库存商
8 1,025,206.05 314,244.29 437,082.27 437,082.27 902,368.07
品
原材料 9 2,296,265.97 9,344,051.19 1,114,018.43 1,114,018.43 10,526,258.73
四、长期投资
10 50,000,000 50,000,000
减值准备合计
其中：长期股
11 50,000,000 50,000,000
权投资
长期债
12
权投资
五、固定资产
13 33,530,781.82 3,521,232.36 2,662,247.11 2,662,247.11 34,389,767.07
减值准备合计
其中：房屋、
14 24,158,267.31 1,853,973.12 1,101,093.63 1,101,093.63 24,911,146.80
建筑物
机器设
15 19,372,514.51 1,667,259.24 1,561,153.48 1,561,153.48 9,478,620.27
备
六、无形资产
16
减值准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程
19
减值准备合计
八、委托贷款
20
减值准备合计
九、总计 21 105,911,302.06 28,378,803.82 1,551,100.70 2,662,247.11 10,495,672.69 123,794,433.19
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位: 单位:元 币种:人民币
本年减少数
行 本年
项目 年初余额 因资产价值回 其他原因转出 年末余额
次 增加数 合计
升转回数 数
一、坏账准
1 19,937,945.88 14,624,262.97 / / 6,123,990.23 28,438,218.62
备合计
其中：应收
2 5,029,454.32 7,025,546.46 / / 2,756,961.49 9,298,039.29
账款
其他
3 14,908,491.56 7,598,716.51 / / 3,367,028.74 19,140,179.33
应收款
二、短期投
资跌价准备 4
合计
其中：股票
5
投资
债券
6
投资
三、存货跌
7 3,321,472.02 9,658,255.48 1,551,100.70 1,551,100.70 11,428,626.80
价准备合计
其中：库存
8 1,025,206.05 314,244.29 437,082.27 437,082.27 902,368.07
商品
原材
9 2,296,265.97 9,344,011.19 1,114,018.43 1,114,018.43 105,236,258.73
料
四、长期投
资减值准备 10 50,000,000.00 50,000,000.00
合计
其中：长期
11 50,000,000.00 50,000,000.00
股权投资
长期
12
债权投资
五、固定资
产减值准备 13 33,530,781.82 3,521,232.36 2,662,247.11 2,662,247.11 34,389,767.07
合计
其中：房
14 24,158,267.31 1,853,973.12 1,101,093.63 1,101,093.63 24,911,146.80
屋、建筑物
机器
15 9,372,514.51 1,667,259.24 1,561,153.48 1,561,153.48 9,478,620.27
设备
六、无形资
产减值准备 16
合计
其中：专利
17
权
商标
18
权
七、在建工
程减值准备 19
合计
八、委托贷
款减值准备 20
合计
九、总计 21 106,790,199.73 27,803,750.80 1,551,100.70 2,662,247.11 10,337,338.04 124,256,612.49
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
(三)会计报表附注
一、公司简介：
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经新疆生产建设兵团于一九九八年四月二十日以新兵函〖1998〗17号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司独家发起，并经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（筹）公开发行股票的通知》（证监发行字[1999]32号）核准采用社会募集方式设立的股份有限公司，本公司股本总额为29400万股，一九九九年四月在上海证券交易所上市。2001年经中国证监会以《关于核准新疆塔里木农业综合开发股份有限公司配股的通知》（证监公司字[2001]89号）核准，向社会公众股股东配售2700万股，股本总额变更为32100万股。公司所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产品、畜产品的生产加工及销售，种子及种衣剂的生产及销售，农业机械制造及修理，塑料制品、皮革制品的销售，汽车运输；自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。公司经营的主要产品为棉花。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（六）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（七）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例。
账 龄 计提比例
1年以内（含一年） 1％
1－2年 10％
2－3年 20％
3－5年 30％
5年以上 100％
（八）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、幼畜育肥畜、开发成本、开发产品、产成品、委托加工物资。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时除棉花按先进先出法核算外，其余存货按加权平均法计价。中期末及年末，存货按成本与可变现净值孰低法计提跌价准备。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（九）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、生物性资产、其他设备。
3、固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
类 别 预计使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋及建筑物 20－45 5 4.75－2.11
通用设备 8－15 5 11.88－6.33
专用设备 4－10 5 23.75－9.50
运输设备 8－15 5 11.88－6.33
生物性资产 8 20-28 10.00－9.00
其他设备 5 5 19.00
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十一）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十二）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十三）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：
土地开荒支出按25年摊销；
低产田改造支出等按5年摊销。
（十四）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间：
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十五）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十六）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（十七）所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
（十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响：
1、会计政策变更及影响
本年无会计政策变更事项。
2、会计估计变更：
本年无会计估计变更事项。
3、重大会计差错更正：
（1）根据2005年9月7日阿克苏地区国家税务局税务处理决定书阿地国税处字(2005)第002号，公司补缴2003年度少缴企业所得税3,253,567.87元，公司已对比较会计报表作追溯调整。
（2）公司于2000年3月投资5000万元参股新疆证券有限责任公司(以下简称“新疆证券”)。占其注册资本的7.69%。公司在编制2004年度财务报告时，根据当时所取得的新疆证券有关财务信息，未对该项5000万元长期投资提取减值准备。由于新疆证券2004年度审计报告于2005年4月29日编制完成并经天津五洲联合会计师事务所出具五洲会字[2005]第8－225号非标意见审计报告，截至2004年12月31日，新疆证券实收资本574,700,000.00元，净资产73,293,902.61元，2004年度亏损金额为563,685,719.91元。故公司2005年第二届二十二次董事会决议对其全额计提减值准备5000万元，鉴于该项长期投资减值情况发生于2004年度，减少2004年未分配利润5000万元。
（3）公司控股子公司—新农房地产有限责任公司2004年度在未满足收入确认条件的情况下，确认供销售供销商厦1－3层销售收入20,754,006.00元，利润18,533,209.51元，经公司二届二十二次董事会同意，调减房产公司期初未分配利润18,533,209.51元，按公司的持股比例减少公司2004年度利润11,523,949.67元。
项 目 所得税追溯调整 减值准备追溯调整 房产收入追溯调整
对2004年净利润影
50,000,000.00 11,523,949.67
响
对2005年年初留存
3,253,567.87 50,000,000.00 11,523,949.67
收益影响
其中：对2005年初
2,765,532.69 42,500,000.00 8,066,764.77
未分配利润影响
（十九）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11号《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）利润分配方法：
根据《公司法》和《公司章程》规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）弥补上一年度的亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5-10%；
（4）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。
三、税项：
（一）公司主要税种和税率为：
1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农产品免征增值税，其他外购农产品销售及外购农产品的生产、加工的销售以及其他产品的销售适用税率为6%、17%。
2、营业税：营业收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率为5%。
3、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税税额的1%、7%计缴。
4、所得税：执行《中华人民国企业所得税暂行条例》，适用税率33%。
（二）税负减免：
1、根据阿克苏市国家税务局文件阿市国税办[2005]102号，公司属于国家九部委下发文件列明的农业产业化国家重点龙头企业之一，同意给予免征企业所得税的税收优惠；公司所属的控股子公司可享受上述税收优惠政策，但必须符合下列条件：1、从事种植业、养殖业和农林产品初加工，并与其他产品分别核算；2、重点龙头企业所属的子公司，其直接控股比例超过50％（不含50％）。
2、子公司阿克苏新农房地产有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国税（2003）175号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
3、子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司根据阿克苏地区国家税务局文件阿地国税办（2004）213号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
4、子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国税函（2003）65号，从2003年度至2010年度减按15%税率征收企业所得税。
5、子公司阿克苏新农乳业有限责任公司根据阿克苏地区温宿国税局文件温国税政字（2004）第001号，免征2003年度至2005年度企业所得税。
6、阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司根据阿拉尔市国家税务局“阿拉尔国税办[2005]81号”文，从2005年1月1日起免征单一大宗饲料增值税。
7、根据新疆维吾尔自治区人民政府文件（新政发[2005]43号文）《关于在全区范围免征农业税牧业税的通知》的文件规定：“自治区人民政府决定，从2005年起，在全区范围内全面免征农业税、牧业税”,据此本公司已予免征农业税、牧业税。
四、控股子公司、合营企业及合并范围变化：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元）
本公司实 本公司所占投 是否
被投资单位全称 注册资本 经营范围
际投资额 资比例 合并
阿克苏新农化纤棉浆 化纤棉浆粕、书写纸、包装纸
1,165.00 958.91 75.27% 是
有限责任公司 板制造、本册印刷、汽车运输
房地产经营（以资质证书为
阿克苏新农房地产有
3,300.00 准）、建筑材料、建筑机械、 2,052.00 62.18% 是
限责任公司
五金购销
新疆阿拉尔新农甘草 甘草产品研发、甘草种植、加
2,150.00 1,100.00 51.16% 是
产业有限责任公司 工、收购、销售
阿克苏新农乳业有限 牲畜养殖、牛乳销售、牛乳制
12,000.00 9,000.00 75.00% 是
责任公司 品加工及销售
阿拉尔新农赛杰草业 牧草种植、牧草加工、草坪工
800.00 480.00 60.00% 是
有限责任公司 程、饲料加工销售
新疆塔农农用塑料制 1,000.00 农用地膜、塑料制品 510.00 51.00% 是
品有限责任公司
阿拉尔新农棉浆有限
2,000.00 棉浆粕生产、加工、销售 1,800.00 90.00% 否
责任公司
注：原阿克苏新农金牛有限责任公司本年更名为阿克苏新农乳业有限责任公司。
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
本年度由于原本公司控股子公司新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司（本年度更名为阿拉尔供排水有限责任公司）其他股东增资，致使本公司持股比例由65%下降为22.50%，本公司不再具有控制权。同时本公司亦对其亦无重大影响，因此本期合并报表范围不再包含该公司；阿拉尔新农棉浆有限责任公司本年度因处于建设中，故未合并其会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，以下“年末数”指2005年12月31日数据，“年初数”指2004年12月31日数据。上年发生数为2004年利润表数据。）
1、货币资金
项 目
年末数 年初数
现 金 130,109.39 128,269.72
银行存款 387,505,286.17 295,216,742.56
其他货币资金 85,500.00 1,024,893.90
合 计 387,720,895.56 296,369,906.18
2、短期投资
年末数 年初数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价金额
建信恒久基金 1,500,460.00
3、应收票据
项 目 年末数 年初数
银行承兑汇票 4,686,270.00 10,719,390.58
注：应收票据年末数比年初数减少6,033,120.58元，减少比例为56.28%，减少原因为子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司及新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司销售货款的票据结算方式减少。
4、应收账款
（1）账龄分析：
年末数 年初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 111,803,488.74 68.42% 1,119,047.38 126,519,162.81 84.52% 1,265,191.64
1-2年 27,389,101.58 16.76% 2,738,055.26 7,781,220.02 5.20% 778,122.00
2-3年 10,273,924.28 6.29% 2,054,784.86 13,909,554.30 9.29% 2,781,910.86
3-5年 12,648,250.02 7.74% 3,794,475.01 768,963.47 0.51% 230,689.04
5年以上 1,287,329.09 0.79% 1,287,329.09 722,650.85 0.48% 722,650.85
合计 163,402,093.71 100.00% 10,993,691.60 149,701,551.45 100.00% 5,778,564.39
（2）欠款前五名的单位合计金额71,127,508.83元，占应收账款总额43.53%。
单 位 名 称 金 额 欠款时间 款项性质
农一师棉麻公司 24,599,411.71 2002和2005 货款
年
农一师五团 15,854,200.00 2005年 货款
农一师四团 12,292,800.00 2005年 货款
库车奶粉厂 10,317,554.42 2005年 货款
阿克苏农垦进出口公司 8,063,542.70 2002-2004 货款
（3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
单 位 名 称 金 额 计提比例 理 由
阿克苏地区棉麻公司 639,602.55 100.00% 5年以上
地区农机科研所 71,630.00 100.00% 5年以上
何新武 376,402.99 100.00% 5年以上
黄京平 155,984.16 100.00% 5年以上
谭祖禄 32,000.00 100.00% 5年以上
刘毅峰 4,733.94 100.00% 5年以上
农一师热电厂 6,975.45 100.00% 5年以上
（4）、本年度无冲销的应收帐款。
（5）、年末应收帐款中控股股东及其下属单位欠款为85,169,772.83元，详见本附注七。
（6）、应收帐款年末数比年初数增加13,700,542.26元，增加比例为9.15%，增加原因主要为：子公司阿克苏新农乳业有限责任公司应收购牛款增加。
5、其他应收款
（1）账龄分析：
年末数 年初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 44,848,590.81 36.00% 352,853.05 127,087,111.00 83.90% 1,270,871.10
1—2年 67,493,106.47 54.17% 6,752,052.81 7,345,389.99 4.85% 734,539.00
2—3年 2,477,143.41 1.99% 495,428.67 9,222,626.40 6.09% 3,588,525.28
3—5年 504,529.77 0.40% 109,451.93 180,532.26 0.12% 54,159.69
5年以上 9,272,561.26 7.44% 9,272,561.26 7,632,388.76 5.04% 7,632,388.76
合 计 124,595,931.72 100.00% 16,982,347.72 151,468,048.41 100% 13,280,483.83
（2）欠款前五名单位合计金额60,211,154.43元，占其他应收款总额的48.33%。
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
新疆金牛生物股份有限公司 34,399,321.20 2004年 牛款
农一师五团 10,233,586.00 2004年 牛款
新疆农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00 1995-1998年 借款
江文明 5,248,247.23 2004-2005年 代购农机借款
农一师实业总公司 4,180,000.00 2000年前 借款
（3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
单 位 名 称 金 额 计提比例 理 由
180,703.39 100.00% 5年以上
王玉林
167,438.80 100.00% 5年以上
乌贸公司
83,996.00 100.00% 5年以上
工程团-赖明
4,180,000.00 100.00% 5年以上
农一师实业总公司
1,000.00 100.00% 5年以上
阿克苏市税务所
3,450,000.00 100.00% 5年以上
供销合作总公司
3,000.00 100.00% 5年以上
5511指挥部
8,500.00 100.00% 5年以上
5511工程
王德康 16,216.84 100.00% 5年以上
李俊 19,691.78 100.00% 5年以上
贾振东 506,872.81 100.00% 5年以上
许肖河 367,174.44 100.00% 5年以上
方保祥 2,196.27 100.00% 5年以上
姚永根 814.40 100.00% 5年以上
张炳锡 12,912.44 100.00% 5年以上
上塑二厂 2,000.00 100.00% 5年以上
杨师用 12,871.70 100.00% 5年以上
刘承强 2,555.30 100.00% 5年以上
轮胎锅炉公司 20,000.00 100.00% 5年以上
原料款 231,562.59 100.00% 5年以上
塔水处 3,054.50 100.00% 5年以上
（4）、本年度无实际冲销的的其他应收款。
（5）、年末其他应收款中控股股东及其下属单位欠款为62,488,341.06元，详见本附注七。
（6）、其他应收款年末数比年初数减少26,872,116.69元，减少比例为17.74%，减少原因主要为应收新疆金牛生物股份有限公司购牛款减少。
6、预付账款
(1)账龄分析:
年末数 年初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 37,078,963.38 94.93% 50,154,053.79 100.00%
1--2年 1,981,672.78 5.07%
合 计 39,060,636.16 100.00% 50,154,053.79 100.00%
(2)、预付帐款年末数比年初数减少11,093,417.63元，减少比例为22.12%，减少原因为：本公司子公司阿克苏房地产有限责任公司预付工程款减少。
(3)、年末预付帐款中控股股东及其下属单位欠款为10,775,018.30，详见本附注七。
7、存货及存货跌价准备：
年 末 数 年 初 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 106,459,070.07 9,764,772.93 117,110,593.45 2,186,070.93
包装物 223,237.92 270,276.58
在产品 21,816,127.58 39,160,523.62
产成品 192,165,494.39 902,368.07 213,631,496.39 1,025,206.05
库存商品 3,714,015.77
委托加工物资 173,337.24 116,358.12
低值易耗品 3,703,596.10 761,485.80 3,743,778.39 110,195.04
开发成本 4,263,446.31 122,767,651.44
开发产品 188,473,669.35 156,174,993.55
消耗性生物资产 6,654,758.26 38,456,446.57
分期收款发出商品 601,287.79
合 计 528,248,040.78 11,428,626.80 691,432,118.11 3,321,472.02
注：（1）年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为市场价格。
（2）存货期末数比期初数减少163,184,077.33元，减少比例为23.60%，减少原因为本年本公司与控股股东资产置换减少棉花播种面积12.78万亩，造成本年收购籽棉和加工的皮棉数量均比上年减少以及子公司阿克苏新农乳业有限责任公司消耗性生物资产减少。
8、待摊费用：
类 别 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
保险费 262,313.10 849,391.50 687,668.90 425,355.70
注：期末余额为本公司子公司阿克苏新农乳业有限责任公司奶牛保险费用年末未摊销完毕金额。
9、长期股权投资
年 初 数 年 末 数
项 目 本年增加 本年减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00
其他股权投资 70,695,535.71 50,000,000.00 14,884,293.72 85,579,829.43 50,000,000.00
合 计 70,695,535.71 50,000,000.00 34,884,293.72 105,579,829.43 50,000,000.00
注：对子公司投资20,000,000.00元为本年度本公司及下属子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司共同投资成立阿拉尔新农棉浆有限责任公司，该公司仍在建设中。
（1）成本法核算的股权投资
占被投资单位 年初余额 年末余额
被投资单位名称 投资起止期 本年增加 本年减少
注册资本比例 金 额 减值准备 金 额 减值准备
新疆证券有限责任
2001.3.10-
公司 7.70% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
未约定
新疆塔里木河种业
2002.12.23-
股份有限公司 15.11% 5,613,094.05 5,613,094.05
未约定
新疆金牛生物股份 2002.3.27--
10.00% 9,857,265.23 9,857,265.23
有限公司 2050.3.27
阿拉尔供排水有限 2002.9.29--
22.50% 14,686,471.87 14,686,471.87
责任公司 2012.9.28
小 计 65,470,359.28 50,000,000.00 14,686,471.87 80,156,831.15 50,000,000.00
注：上年纳入合并范围的新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司（本年更名为新疆阿拉尔供排水有限责任公司），本年增资后，使本公司持股比例由65%下降为22.50%，且本公司对其无重大影响，自2005年8月31日起公司采用成本法核算。
（2）权益法核算的对联营企业股权投资
本年权益增减额 年末余额
其中
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期 年初余额
注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销
2002.10.15
新疆阿拉尔天农节水 — 49.00% 5,285,443.73 69,825.15 65,180.53 4,644.62 4,905,007.52 450,261.36 5,355,268.88
灌溉有限责任公司
2020.10.15
阿克苏华润物业管理2003.8.26—
26.00% 119,387.08 98,434.88 20,952.20 130,000.00 -10,612.92 119,387.08
有限责任公司 未约定
小 计 5,285,443.73 189,212.23 98,434.88 86,132.73 4,644.62 5,035,007.52 439,648.44 5,474,655.96
注：阿克苏华润物业有限责任公司为本公司子公司阿克苏新农房地产有限责任公司投资成立的公司，上年度投资比例为90%，纳入阿克苏新农房地产有限责任公司合并范围，本年股权转让后，投资比例降至26%，仅按权益法核算，未纳入合并范围。
（3）构成合并价差的股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销 累计摊销 年末余额
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 -86,096.16 10年 -60,267.30 -8,609.62 -34,438.48 -51,657.68
（4）长期投资减值准备
本年转回（减少）数
项 目 年初数 本年增加数 年末数
价值回升转回 其他原因转出 合计
长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
10、固定资产及累计折旧：
项 目 年初 数 本年增加 本年减少 年末数
原 值
房屋及建筑物 404,132,908.25 86,039,992.87 57,571,297.29 432,601,603.83
通用设备 154,606,175.54 11,346,156.25 23,229,416.02 142,722,915.77
专用设备 70,633,459.40 56,895,765.33 14,344,202.49 113,185,022.24
运输设备 6,204,732.56 778,454.78 6,983,187.34
生物性资产 60,209,847.27 48,332,462.07 2,713,581.86 105,828,727.48
其他设备 47,218,409.21 18,767,327.65 11,234,361.08 54,751,375.78
合 计 743,005,532.23 222,160,158.95 109,092,858.74 856,072,832.44
累计折旧
房屋及建筑物 67,246,544.47 16,637,574.48 10,802,569.50 73,081,549.45
通用设备 54,833,557.00 12,320,513.06 7,393,128.53 59,760,941.53
专用设备 26,261,437.56 12,572,301.67 4,512,713.51 34,321,025.72
运输设备 1,734,878.02 976,700.96 2,711,578.98
生物性资产 3,007,335.84 7,773,765.36 181,599.55 10,599,501.65
其他设备 25,320,931.56 9,235,286.83 13,533,082.76 21,023,135.63
合 计 178,404,684.45 59,516,142.36 36,423,093.85 201,497,732.96
净 值 564,600,847.78 654,575,099.48
注：1、年末抵押或担保的固定资产原值38,892,034.09元，系阿克苏新农乳业有限责任公司抵押固定资产。
2、本年增加的固定资产中由在建工程转入的金额为57,053,033.66元。
3、本年增加的累计折旧中，本年计提的折旧费用为59,394,755.61元。
4、本年租出固定资产原值22,125,179.10元，净值17,253,364.20元。
5、本年资产置换转入固定资产原值50,150,684.25元，转出固定资产原值78,771,768.91元，净值57,770,358.65元。
11、固定资产减值准备：
类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 24,158,267.31 1,853,973.12 1,101,093.63 24,911,146.8
通用设备 5,913,864.82 1,650,738.84 606,683.88 6,957,919.78
专用设备 1,643,813.46 16,520.40 409,423.36 1,250,910.5
运输设备 1,814,836.23 545,046.24 1,269,789.99
合计 33,530,781.82 3,521,232.36 2,662,247.11 34,389,767.07
注：本年增加的固定资产减值准备为当年计提的减值准备，本年减少的固定资产减值准备为随资产置换及处置资产转出数。
12、在建工程
工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产数 其他减少数 年末数 资金来源
农业工程 28,484,287.09 23,283,548.12 22,650,764.34 11,744,994.89 17,372,075.98 其他
零星工程 528,659.33 391,074.16 348,777.14 401,308.42 169,647.93 其他
牛场牛舍工程 1,671,952.44 1,131,247.82 540,704.62 其他
乳品加工工程 19,900,857.86 3,844,439.70 23,745,297.56 其他
甘草GMP改造工 4,696,253.93 5,611,940.69 10,308,194.62 其他
程
合计 55,282,010.65 33,131,002.67 57,053,033.66 13,277,551.13 18,082,428.53
在建工程年末无减值情形。
13、无形资产
取得 本年
类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数
方式 转出
财务软件 购入 39,770.00 13,877.00 13,940.00 5,630.66 17,583.66 22,186.34
土地使用权 购入 1,910,000.00 1,738,100.00 76,400.00 248,300.00 1,661,700.00
管理软件 购入 16,000.00 16,000.00 3,199.92 3,199.92 12,800.08
合 计 1,965,770.00 1,751,977.00 29,940.00 85,230.58 269,083.58 1,696,686.42
注：（1）土地使用权摊销期限为25年，为子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司的土地使用权，系2002年公司收购新疆阿克苏玉粕化纤厂时转入，该土地使用权已经新疆华信有限责任会计师事务所评估，并出具新华信评字（2001）118号评估报告。
（2）财务软件、管理软件按5年摊销。
（3）无形资产年末无减值情形。
14、长期待摊费用
本年 本年 本年
类 别 年初数 年末数
增加 转出 摊销
土地开荒支出 305,226,189.65 67,482,484.85 11,993,287.4 225,750,417.35
5
低产田改造支出 6,661,187.98 1,317,580.41 1,473,395.26 2,453,958.78 4,051,414.35
林床 12,528.00 12,528.00
清挖排渠 1,584,734.98 662,835.95 353,925.76 607,055.19 1,286,589.98
新挖排渠 2,785,020.00 1,906,473.89 238,837.53 639,708.58
周转房 113,484.95 57,244.47 56,240.48
下属公司开办费 2,209,280.58 354,733.31 1,854,547.27
林渠路配套 46,450,517.57 2,025,065.35 44,425,452.22
工业用地 2,392,900.35 104,039.15 2,288,861.20
住宅用地 13,970,615.17 607,777.46 13,362,837.71
桥涵砸 423,933.91 42,393.00 381,540.91
合 计 318,592,426.14 65,218,383.36 71,571,013.07 19,996,733.6 292,243,062.78
5
注：本年增加数中资产置换转入62,814,033.09元，本年转出数中资产置换转出69,618,021.76元。
15、短期借款
借款类别 年末数 年初数 备 注
信用借款 30,000,000.00 53,000,000.00
抵押借款 21,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 240,000,000.00 143,000,000.00
质押借款 25,000,000.00
合 计 291,000,000.00 231,000,000.00
注：（1）截止2005年12月31日，本公司子公司阿克苏新农乳业有限责任公司将固定资产原值38,892,034.09元，其中：牛舍原值24,463,723.14元、日处理100吨液态奶前处理系统原值12,434,030.45元、挤奶厅原值460,491.42元、实验室原值349,006.25元、综合楼原值437,621.32元、草料库房原值747,161.51元，抵押给中国农业银行阿克苏兵团支行，获得短期货款21,000,000.00元。
（2）保证借款保证人详见附注七。
16、应付账款
年末数 年初数
101,957,909.84 173,198,584.28
（1）年末余额中应付控股股东及其下属单位的欠款为65,809,725.15元，详见附注七。
（2）应付帐款年末数比年初数减少72,240,674.44元，减少比例为41.47%，减少原因为本公司子公司阿克苏新农房产有限责任公司应付工程款减少。
17、预收账款
年末数 年初数
71,410,524.75 74,654,293.04
（1）无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）年末余额中预收控股股东及其下属单位的款为47,714,208.42元。详见附注七。
18、应付股利
投资者名称或类别 年末欠付股利金额 原因
阿克苏农垦农工商联合总公司 40,800,000.00 尚未支付的2004年股利
19、应交税金
税 种 年末数 年初数
增值税 2,572,133.22 3,472,087.30
营业税 4,051,664.81 3,907,695.48
城建税 435,223.97 237,997.45
企业所得税 301,067.39 3,714,525.79
个人所得税 3,184,428.46 2,397,451.72
车船使用税 200.00 504.00
房产税 11,580.14
土地增值税 1,132,530.53
合 计 11,677,248.38 13,741,841.88
20、其他应付款
年末数 年初数
430,817,736.48 512,341,695.78
（1）年末余额中控股股东及其下属单位的应付款款为30,732,459.42元。详见附注七。
（2）金额较大的其他应付款：
债权单位名称 金 额 性质或内容
承包户 197,394,838.42 承包兑现款和两费自理款
兵团土地管理局 7,276,022.69 土地租金
21、预提费用
项 目 年末数 年初数
利息 145,044.08 500,371.20
小区绿化 1,200,000.00 350,000.00
加工费 79,461.00 79,461.00
关联服务费 4,192,647.07
人武防雹费 1,000,000.00
电费 1,076,697.87
销售服务费 942,804.46
房屋维修费 10,000.00
住房公积金 55,728.00
工资 998,412.82
其他 202,005.05
合 计 9,902,800.35 929,832.20
22、股本
股本变动情况如下： 单位:万股
本次变动增(+)减(-)
项 目 年初数 年末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 204,000,000.00 204,000,000.00
其中：
国有法人股 204,000,000.00 204,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其他股
尚未流通股份合计 204,000,000.00 204,000,000.00
(二)已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股 117,000,000.00 117,000,000.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股合计 117,000,000.00 117,000,000.00
(三)股份总数 321,000,000.00 321,000,000.00
23、资本公积
项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数
股本溢价 597,979,028.94 597,979,028.94
股权投资准备 18,405.28 18,405.28
合 计 597,979,028.94 18,405.28 597,997,434.22
24、盈余公积
项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 年 末 数
法定盈余公积 9,023,228.07
40,534,626.13 49,557,854.20
公益金
4,511,614.02
20,267,313.11 24,778,927.13
任意盈余公积
合 计 60,801,939.24 13,534,842.09 74,336,781.33
25、未分配利润
项 目 年末数
调整前年初未分配利润 175,757,957.34
调整年初未分配利润（调增为＋，调减为－）
-53,332,297.46
调整后年初未分配利润
122,425,659.88
加:本年净利润
55,669,445.74
减:提取法定盈余公积
9,023,228.07
提取法定公益金
4,511,614.02
分配股利
64,200,000.00
年末未分配利润
100,360,263.53
26、主营业务收入、主营业务成本
（1）项目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
1、农业 553,365,650.14 688,509,628.09 418,021,800.54 474,467,768.66
2、工业 227,238,217.43 215,606,555.25 208,781,072.50 200,577,556.28
3、房地产业 152,872,318.12 90,329,806.00 90,571,703.66 65,324,623.97
4、畜牧业 22,990,040.29 8,391,166.90 22,770,476.51 10,066,361.13
合 计 956,466,225.98 1,002,837,156.24 740,145,053.21 750,436,310.04
(2)销售客户前五名合计总额为577,963,955.61元，占销售总额的60.43%。
27、主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数
营业税 7,679,554.75 4,109,491.11
城建税 1,233,661.26 368,854.98
教育费附加 18,821.22 108,768.72
农业税 2,517,271.14
合 计 8,932,037.23 7,104,385.95
28、其他业务利润
其他业务收入 其他业务支出
项 目
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
工程收入 1,441,318.61 77,110.55
租赁收入 610,646.42 1,273,316.92 577,387.63 86,855.65
物资销售 13,523,447.46 20,158,546.37 11,288,021.47 17,630,007.99
棉籽销售 30,057,020.46 39,894,380.80 20,419,505.08 33,315,676.09
零星加工 7,307,562.15 4,594,870.32
家庭农场上缴利润 8,517,975.64
承包经营费 314,019.21
其 他 92,142.76 83,587.64
合 计 53,115,251.95 70,075,124.85 32,368,501.82 55,704,520.60
注：公司以棉花种植及加工为主，种植业实行家庭农场承包经营责任制，年初，按土地承包合同确定承包户应上缴农场承包款（主要以实物量上缴），年末上缴实物量折算金额后在冲减连队经费、承包户养老金、计提的承包户福利费等后的余额计入其他业务利润－家庭农场上缴利润。
29、营业费用
本年发生数 上年发生数
22,147,684.23 15,453,361.54
增加的原因：（1）本年资产置换增加两个棉纺厂，导致营业费用较上年增加，（2）子公司新农乳业由于销量的增加，导致各项费用上升。
30、管理费用
本年发生数 上年发生数
124,180,483.88 134,638,777.09
减少的原因：本年度资产置换后农场土地减少，相应的管理费用也减少了。
31、财务费用
项 目 本年发生数 上年发生数
利息支出 17,996,358.80 14,154,086.37
减:利息收入 5,211,224.60 4,107,874.19
其 他 164,693.00 97,542.33
合 计 12,949,827.20 10,143,754.51
32、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 -1,010,543.90
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 1,767,791.70 1,657,265.23
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -2,178,586.45 366,518.99
股权投资差额摊销 13,254.24 13,254.24
股权投资转让收益 60,831.57
计提的投资减值准备 -50,000,000.00
合 计 -1,347,252.84 -47,962,961.54
注：投资收益本年发生数比上年发生数增加46,615,708.70元，主要原因为上年度计提50,000,000.00元减值准备。
33、补贴收入
项 目 本年发生数 上年发生数
收到返还的增值税 7,392,194.50
收到的退耕还林补助款 765,578.00
合 计 8,157,772.50
根据国税发[1994]155号文《关于民政福利企业征收流转税问题的通知》，凡安置“四残”人员占生产人员总数50％以上（含50％）的民政福利工业企业，其生产增值税应税货物，经税务机关审核后，可采取先征税后返还的办法，给予返还全部已纳增值税的优惠政策。新疆阿拉尔塑料制品二厂于2005年6月22日通过了阿拉尔市民政局、阿拉尔市国家税务局、阿拉尔市地税分局三家联合审验的福利企业认定，并且按“福利企业认定结果通知”规定，公司2004年度继续享受福利企业优惠政策。本期收到返还2004年度的增值税7,392,194.50元。
34、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 2,375,585.82 1,911,725.73
罚款收入 93,732.80 257,459.68
非货币性交易 1,313,249.94
其他 131,981.43 82,891.27
合 计 3,914,549.99 2,252,076.68
35、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 2,393,878.66 409,859.04
捐 赠 155,635.50 286,251.50
罚款支出 398,317.00 174,749.22
计提固、无形、在建工程减值准备 3,521,232.36 3,141,654.93
税收滞纳金 967,936.44
其 他 44,243.38 134,036.25
合 计 7,481,243.34 4,146,550.94
注：本年度根据2005年9月7日阿克苏地区国家税务局税务处理决定书阿地国税处字(2005)第002号，公司补缴2003年度少缴企业所得税3,253,567.87元并支付税收滞纳金967,936.44元。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
企业间往来 172,774,476.18
业务招待费 2,290,334.57
劳动竟赛 4,491,758.26
修理费 1,114,730.15
物料消耗 2,598,142.80
差旅费 1,430,582.63
办公费 690,140.40
其他 25,715,224.71
绿化费 394,320.30
技术开发费 1,333,668.78
保险费 51,426.20
通信费 119,083.94
会议费 36,400.00
检验费 1,661,671.01
销售服务费 6,283,515.69
运输费 7,823,038.82
包装费 90,298.00
装卸费 145,803.83
广告宣传费 149,228.96
合 计 229,193,845.23
37、非经常性损益明细
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
276,029.90
产、其他长期资产产生的净收益
各种形式的政府补贴
1,079,905.52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
1,383,007.57
扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 -1,356,786.66
入、支出
资产置换损益 1,313,249.94
小计 2,695,406.27
上述非经常性损益中对子公司的非经常性损益项目已按母公司拥有的份额计算。
六：母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，以下“年末数”指2005年12月31日数据，“年初数”指2004年12月31日数据。上年发生数为2004年利润表数据。）
1、应收账款
（1）账龄分析：
年末数 年初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 38,589,178.95 46.87% 386,181.41 84,101,046.27 79.72% 841,010.47
1-2年 20,689,099.40 25.14% 2,068,909.94 6,757,791.72 6.40% 675,779.17
2-3年 9,673,914.28 11.75% 1,934,782.86 13,806,769.65 13.09% 2,761,353.93
3-5年 12,092,704.81 14.69% 3,627,811.44 118,784.54 0.11% 35,635.36
5年以上 1,280,353.64 1.55% 1,280,353.64 715,675.40 0.68% 715,675.40
合计 82,325,251.08 100.00% 9,298,039.29 105,500,067.58 100.00% 5,029,454.33
（2）欠款前五名的单位合计金额40,993,642.25元，占应收账款总额49.79%。
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
农一师棉麻公司 24,599,411.71 2002-2005 货款
阿克苏农垦进出口公司 8,063,542.70 2002-2004 货款
阿拉尔振兴油脂厂 7,191,885.26 2003-2005 货款
阿克苏地区棉麻公司 639,602.55 2000年以前 货款
塔河种业 499,200.03 2005年 货款
（3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
单 位 名 称 金 额 计提比例 理 由
阿克苏地区棉麻公司 639,602.55 100.00% 5年以上
地区农机科研所 71,630.00 100.00% 5年以上
何新武 376,402.99 100.00% 5年以上
51
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司2005年年度报告
黄京平 155,984.16 100.00% 5年以上
谭祖禄 32,000.00 100.00% 5年以上
刘毅峰 4,733.94 100.00% 5年以上
（4）、本年度无冲销的应收帐款。
（5）、年末应收帐款中控股股东及其下属单位欠款为85,169,772.83元，详见本附注七。
（6）、应收帐款年末数比年初数减少23,174,816.50元，减少比例为21.97%，减少原因主要为：本年资产置换将阿拉尔新星棉纺厂及幸福城迅达棉纺厂换入本公司抵销造成。
2、其他应收款
（1）账龄分析：
年末数 年初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 228,203,060.53 73.26% 2,274,069.56
内 302,172,917.48 92.77% 3,021,729.18
1—2年 71,301,994.91 22.89% 7,064,580.41 6,802,923.70 2.09% 680,292.37
2—3年 2,421,478.22 0.78% 484,295.64 8,967,260.55 2.75% 3,537,452.11
3—5年 326,931.56 0.10% 56,172.46 160,430.44 0.05% 48,129.14
5年以 9,261,061.26 2.97% 9,261,061.26
上 7,620,888.76 2.34% 7,620,888.76
合 计 311,514,526.48 100.00% 19,140,179.33 325,724,420.93 100.00% 14,908,491.56
（2）欠款前五名单位合计金额60,211,154.43元，占其他应收款总额的19.23%。
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
新疆金牛生物股份有限公司 34,399,321.20 2004年 牛款
农一师五团 10,233,586.00 2004年 牛款
新疆农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00 1995-1998年 借款
江文明 5,248,247.23 2005-2005年 代购农机借款
农一师实业开发公司 4,180,000.00 2000年前 借款
（3）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明：
单 位 名 称 金 额 计提比例 理 由
王玉林 180,703.39 100.00% 5年以上
乌贸公司 167,438.80 100.00% 5年以上
工程团-赖明 83,996.00 100.00% 5年以上
农一师实业开发公司 4,180,000.00 100.00% 5年以上
阿克苏市税务所 1,000.00 100.00% 5年以上
新疆农垦阿克苏供销合作总公司 3,450,000.00 100.00% 5年以上
王德康 16,216.84 100.00% 5年以上
李俊 19,691.78 100.00% 5年以上
贾振东 506,872.81 100.00% 5年以上
许肖河 367,174.44 100.00% 5年以上
方保祥 2,196.27 100.00% 5年以上
姚永根 814.40 100.00% 5年以上
张炳锡 12,912.44 100.00% 5年以上
上塑二厂 2,000.00 100.00% 5年以上
杨师用 12,871.70 100.00% 5年以上
刘承强 2,555.30 100.00% 5年以上
轮胎锅炉公司 20,000.00 100.00% 5年以上
原料款 231,562.59 100.00% 5年以上
塔水处 3,054.50 100.00% 5年以上
（4）、本年度无实际冲销的的其他应收款
（5）、年末其他应收款中控股股东及其下属单位欠款为62,488,341.06元，详见本附注七。
（6）、其他应收款年末数比年初数减少12,646,335.47元，减少比例为3.88%，主要为应收家庭农场款减少。
3、长期股权投资
年 初 数 年 末 数
项 目 本年增加 本年减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
对子公司投资 161,871,359.16 51,636,114.44 23,297,649.99 190,209,823.61
其他股权投资 70,755,803.01 50,000,000.00 14,756,297.02 85,512,100.03 50,000,000.00
合 计 232,627,162.17 50,000,000.00 66,392,411.46 23,297,649.99 275,721,923.64 50,000,000.00
（1）成本法核算的股权投资
占被投资单位 年初余额 年末余额
被投资单位名称 投资起止期 本年增加 本年减少
注册资本比例 金 额 减值准备 金 额 减值准备
新疆证券有限责任
公司 2001.3.10-
7.70% 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
未约定
新疆塔里木河种业
股份有限公司 2002.12.23-
15.11% 5,613,094.05 5,613,094.05
未约定
新疆金牛生物股份 2002.3.27--
10.00% 9,857,265.23 9,857,265.23
有限公司 2050.3.27
阿拉尔供排水有限 2002.9.29--
22.50% 14,686,471.87 14,686,471.87
责任公司 2012.9.28
小 计 65,470,359.28 50,000,000.00 14,686,471.87 80,156,831.15 50,000,000.00
注：上年纳入合并范围的新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司（本年更名为阿拉尔供排水有限责任公司），本年增资后，使本公司持股比例由65%下降为22.50%，且本公司对其无重大影响，自2005年8月31日起公司采用成本法核算。
（2）权益法核算的对子公司股权投资
本年权益增减额 年末余额
占被投 其中
资单位
被投资单位名称 投资起止期 年初余额
注册资 本年合计 初始投资 累计增减 合计
本比例 投资成本 投资准备 确认收益 差额摊销 分得利润
2002.8.28-
阿克苏新农房地产有 2012.8.28 62.18% 35,022,571.94 28,231,354.02 18,405.28 28,212,948.74 20,520,000.00 42,733,925.96 63,253,925.96
限责任公司
新疆阿拉尔新农甘草 2002.8.20-
产业有限责任公司 51.16% 12,376,821.20 1,616,862.92 1,608,253.30 8,609.62 11,000,000.00 2,993,684.12 13,993,684.12
2012.8.19
阿克苏新农化纤棉浆 2002.9.16-
有限责任公司 75.27% 9,952,294.28 3,756,616.34 3,756,616.34 9,589,145.00 4,119,765.62 13,708,910.62
2012.9.16
阿克苏新农乳业有限 2002.10.15-
责任公司 75.00% 81,861,213.97 -9,939,612.58 -9,939,612.58 90,000,000.00 -18,078,398.61 71,921,601.39
2012.10.15
阿拉尔新农赛杰草业 2002.3.27-
有限责任公司 60.00% 4,722,810.83 -190,976.90 -190,976.90 4,800,000.00 -268,166.07 4,531,833.93
2050.3.27
新疆塔农农用塑料制 2004.4.5-
品有限责任公司 51.00% 5,653,548.43 -853,680.84 31,281.16 -884,962.00 5,100,000.00 -300,132.41 4,799,867.59
2014.4.4
阿拉尔供排水 2002.9.29--
22.50% 12,282,098.5 1-12,282,098.51 -11,686,471.87 -595,626.64
有限责任公司 2012.9.28
阿拉尔新农棉浆有限 2005.7.19-
80.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
责任公司 2025.7.18
小 计 161,871,359.16 28,338,464.45 6,313,528.13 18,405.28 22,882,883.42 8,609.62 -884,962.00 159,009,145.00 31,200,678.61 190,209,823.61
（3）权益法核算的对联营企业股权投资
本年权益增减额 年末余额
占被投资单位 其中
被投资单位名称 投资起止期 年初余额
注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计
投资成本 确认收益 差额摊销
2002.10.15
新疆阿拉尔天农节水 — 49.00% 5,285,443.73 69,825.15 65,180.53 4,644.62 4,905,007.52 450,261.36 5,355,268.88
灌溉有限责任公司 2020.10.15
（4）长期投资减值准备
本年转回（减少）数
项 目 年初数 本年增加数 年末数
价值回升转回 其他原因转出 合计
长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00
4、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
农 业 549,587,315.10 678,386,241.17 414,746,196.99 465,597,555.41
工 业 120,398,050.74 142,729,603.97 116,535,766.75 136,599,266.45
合 计 669,985,365.84 821,115,845.14 531,281,963.74 602,196,821.86
销售客户前五名合计总额为557,991,298.48元，占销售总额的83.28%。
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 -1,010,543.90
以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 1,767,791.70 1,657,265.23
年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 22,948,063.95 5,785,472.95
股权投资差额摊销 13,254.24 13,254.24
-50,000,000.00
计提的投资减值准备
合 计 23,718,565.99 -42,544,007.58
七、关联方关系及其关联交易：
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1） 制本公司的关联方：
注册 与本企业关 经济性质或 法定代
企业名称 主营业务
地址 系 类型 表人
农林种植、养殖、建材、化工制
阿克苏农垦农工商联合总 新疆阿
造、电力供应、纺织品、普通机 母公司 国有独资 王海平
公司 拉尔市
械等
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
阿克苏农垦农工商联合总公司 52,327.00 52,327.00
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 1,165.00 1,165.00
阿克苏新农房地产有限责任公司 3,300.00 3,300.00
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 2,150.00 2,150.00
阿克苏新农乳业有限责任公司 12,000.00 12,000.00
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 800.00 800.00
新疆塔农农用塑料制品有限责任公司 1,000.00 1,000.00
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 2,000.00 2,000.00
3、
4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
阿克苏农垦农工商联合总公司 20,400.00 63.55 20,400.00 63.55
阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 876.91 75.27 876.91 75.27
阿克苏新农房地产有限责任公司 2,052.00 62.18 2,052.00 62.18
新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 1,100.00 51.16 1,100.00 51.16
阿克苏新农乳业有限责任公司 9,000.00 75.00 9,000.00 75.00
阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 480.00 60.00 480.00 60.00
新疆塔农农用塑料制品有限责任公司 510.00 51.00 510.00 51.00
阿拉尔新农棉浆有限责任公司 1,800.009 0.00 1,800.00 90.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司关系
阿克苏农垦进出口公司 受同一母公司控制
新疆阿拉尔南口建筑公司 受同一母公司控制
农垦阿克苏供销合作总公司 受同一母公司控制
农一师八团 受同一母公司控制
农一师财政局 受同一控制人控制
农一师电力公司 受同一母公司控制
农一师二团 受同一母公司控制
农一师工会 受同一控制人控制
农一师化油公司 受同一母公司控制
农一师监理站 受同一控制人控制
农一师建设管理局 受同一控制人控制
农一师九团 受同一母公司控制
农一师勘察设计有限公司 受同一母公司控制
农一师六团 受同一母公司控制
农一师棉机公司 受同一母公司控制
农一师棉麻公司 受同一母公司控制
农一师七团 受同一母公司控制
农一师三团 受同一母公司控制
农一师沙井子改水办 受同一控制人控制
农一师十二团 受同一母公司控制
农一师十六团 受同一母公司控制
农一师十三团 受同一母公司控制
农一师十三团纺织厂 受同一母公司控制
农一师十四团 受同一母公司控制
农一师十团 受同一母公司控制
农一师十五团 受同一母公司控制
农一师十一团 受同一母公司控制
农一师实业开发公司 受同一母公司控制
农一师水利局改水办 受同一控制人控制
农一师水利水电工程处 受同一控制人控制
农一师四团 受同一母公司控制
农一师塔里木河灌溉管理处 受同一控制人控制
农一师团委 受同一控制人控制
农一师五团 受同一母公司控制
农一师五团建筑安装公司 受同一母公司控制
农一师一团 受同一母公司控制
农一师招待所 受同一母公司控制
农一师种子公司 受同一母公司控制
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 受同一母公司控制
新疆青松建材化工股份有限公司 受同一母公司控制
新疆塔农节水器材有限责任公司 受同一母公司控制
农一师兽医站 受同一母公司控制
农一师物资处 受同一母公司控制
农一师水利工程建设项目管理局 受同一母公司控制
新疆塔里木农业通用机械有限公司 受同一母公司控制
新疆塔里木河种业股份有限公司 参股15.11%联营公司
新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 参股49%联营公司
新疆金牛生物股份有限公司 参股10%联营公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向控股股东及其下属单位采购、销售和接受服务的关联方交易
公司的主要经营业务为棉花等农作物的种植销售，公司生产资料的采购及农产品的销售大量通过控股股东及其下属单位完成。根据2005年2月3日本公司与控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司签订的《关联服务协议书》的约定及附件《员工福利合同》、《供水供电合同》和《生产资料及产品购销合同》的约定，收费标准为：
（1）就服务所支付的款项应为：(a)服务的国家价格；(b)如无适用的国家价格,则为该服务的市场价格；(c)如无国家价格和市场价格,则为提供该服务一方的实际成本加上5%的利润幅度。如采用该标准作定价,则单位成本价格应在1997年以后每年增加的幅度之内,不得超过提供服务当年的上一年度的物价上涨指数加5%或阿克苏市消费指数增长系数(取两者之较高者)。
（2）就服务所支付的市场价格应经双方协商后确定。确定市场价格时,应考虑到下列因素：(a)阿克苏市附近地区提供类似服务的第三方当时收取的商业市价；(b)如无第三方提供类似服务,可参照提供服务的一方的实际成本,连同此前加诸于总公司或公司的相应利润幅度；及(c)先前总公司或公司就有关服务(如有的话)所收取的费用。
（3）（a）对此前适用国家价格的服务，如现时并无适用的国家价格,则应适用市场价格,如无市场价格,则参照实际成本；(b)服务在将来任何时间,出现可适用的国家价格时,应适用国家价格。
从2005年1月1日至2015年12月31日止的时限内，新疆阿克苏农垦农工商联合总公司与本公司之间向对方提供服务的项目、内容、价格、定价基准及其他情况应由双方在前一会计年度（注：会计年度指每年一月一日起至十二月三十一日止）终止之前结合本协议按交易时市场的交易惯例协商确定。
根据2005年10月30日公司与农一师棉麻公司签订的《棉花委托代销协议书》：公司委托农一师棉麻公司销售公司2005年度生产的皮棉，以不低于交付皮棉当日市场价格销售，在其他条件相同的情况下，如第三方报价高于农一师棉麻公司代销的价格，公司可以将皮棉自行销售给第三方；公司应向农一师棉麻公司支付代垫费用，皮棉检验费每吨60元，销售费用每吨82元；公司委托农一师棉麻公司代销的每批次皮棉经验收合格并交付农一师棉麻公司后，农一师棉麻公司应立即按新疆维吾尔自治区公布的皮棉收购指导价向新农开发预付该批次皮棉的销售款，市场价格与指导价的差额部分待该批次皮棉销售完成后支付；农一师棉麻公司将新农开发委托代销的每批次皮棉销售后应及时结算其余货款，如农一师棉麻公司在收到新农开发交付的该批次皮棉2个月之内支付完所有销售款，新农开发将给予农一师棉麻公司销售价扣除预付部分和农一师棉麻公司代垫费用(检验费60元/吨、销售费82元/吨)余额10％的折扣；如在3个月内结算,将给予5％的折扣；如在3－6个月内结算,新农开发不给予折扣；如在6个月后结算,农一师棉麻公司应按银行同期贷款基准利率支付新农开发资金占用费。农一师棉麻公司向新农开发支付剩余货款最迟不能超过该批次皮棉交付后8个月；如超过8个月,农一师棉麻公司应按日向新农开发支付货款总额万分之五的违约金。当乙方将甲方委托代销的每批次皮棉销售的价格低于新疆维吾尔自治区公布的皮棉收购指导价时：乙方应承担预付部分款扣除乙方销售价和乙方代垫费用差额10%的风险损失。
具体关联交易如下：
（1） 向关联方采购生产资料等货物：
关联方名称 本年数 上年数
农垦阿克苏供销合作总公司 54,295,857.23 70,048,675.81
农一师塔里木河灌溉管理处 26,915,445.98 26,648,383.63
农一师电力公司 13,010,295.63 24,500,538.15
农一师九团 12,886,583.13
新疆塔里木河种业股份有限公司 7,698,999.31 4,611,915.95
农一师化油公司 1,390,759.97 2,710,000.00
农一师种子公司 4,794,176.40
农一师一团 188,135.06
农一师五团 9,552,050.16 2,966,276.47
农一师六团 270,000.00
农一师十二团 157,137.83
农一师十四团 535,390.17
农一师十五团 283,325.68
农一师十团 3,073,672.83
农一师十六团 2,600.00
农一师中心团场 732,901.00
新疆塔农节水器材有限责任公司 6,100,560.00
新疆青松建材化工股份有限公司 484,653.60
合计 123,257,795.71 150,600,538.28
（2）向关联方销售皮棉、牛、农膜等货物：
关联方名称 本年数 上年数
农一师棉麻公司 539,606,265.30 483,667,510.01
阿克苏农垦进出口公司 62,932,271.05
阿拉尔新星棉纺厂 24,553,218.78
农一师十三团纺织厂 6,659,182.30
农一师三团 4,550,994.53 10,961,294.51
新疆塔里木河种业股份有限公司 2,618,923.65 10,169,242.55
农一师十三团 2,868.63 8,777,017.00
农一师十团 8,683,991.51
农一师十六团 12,596,578.89 8,210,102.20
农一师一团 3,623,348.34 7,542,114.11
新疆阿拉尔南口建筑公司 310,684.77 7,263,341.46
农一师塔里木河灌溉管理处 2,299,217.34 6,098,211.11
农一师沙井子改水办 4,971,410.32
农一师十四团 1,928,885.47 4,676,771.37
农一师二团 409,303.52 4,252,241.36
农一师十五团 4,190,220.87
农一师工会 2,400,000.00
农一师六团 2,168,409.01
农一师水利局改水办 1,851,120.32
农一师建设管理局 1,840,120.10
农一师九团 1,364,190.00
农一师八团 1,261,000.00
农一师七团 5,480,653.81 938,261.31
农一师水利水电工程处 870,020.30
农一师四团 13,706,091.52
农一师五团 16,792,853.45
农一师十二团 1,467,804.10
新疆金牛生物股份有限公司 3,226,469.50
通用机械厂 225,387.65
农一师水利工程建设项目管理局 3,961,991.50
合 计 612,808,321.97 676,301,261.55
（3）2005年度向农一师棉麻公司支付皮棉检验费1,604,440.31元，销售费用1,741,932.93元，运输费用881,970.79元。
3、关联方应收应付款项余额：
项 目 本年末金额 上年末金额
应收账款
农一师棉麻公司 24,599,411.71 25,457,883.26
阿克苏农垦进出口公司 8,063,542.70 8,063,542.70
农一师十团 1,431,549.61 6,290,710.31
新疆阿拉尔南口建筑公司 4,462,678.39
农一师三团 2,096,763.62 3,734,457.68
农一师十六团 535,895.73 2,990,335.38
农一师二团 854,903.98 2,810,842.16
农一师沙井子改水办 1,780,657.00 2,470,000.00
农一师水利局改水办 101,082.00 1,850,000.00
农一师十四团 2,758,865.44 1,721,136.62
农一师塔里木河灌溉管理处 361,344.50 1,473,984.38
农一师六团 1,370,000.00
农一师水利水电工程处 782,299.48 850,399.56
农一师建管局 619,262.70
农一师八团 496,000.00
农一师十五团 323,336.00 380,000.00
农一师一团 1,218,996.66 289,344.18
新疆塔里木农业通用机械有限公司 281,773.87 268,534.51
农一师七团 3,808,729.68 68,197.43
新疆金牛生物股份有限公司 3,226,469.50 61,900.00
农一师四团 12,292,800.00
新疆塔农节水器材有限责任公司 2,960,117.35
农一师五团 15,854,200.00
农一师十二团 1,035,156.12
新疆塔里木河种业股份有限公司 801,877.88
合 计 85,169,772.83 65,729,209.26
其他应收款
农一师四团、五团 673,678.00
新疆塔农节水器材有限责任公司 4,278,500.78
农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00 6,150,000.00
农一师实业开发公司 4,180,000.00 4,180,000.00
新疆金牛生物股份有限公司 34,499,321.20 56,600,000.00
农一师五团 10,233,586.00 11,687,867.24
农一师财务局 2,373,255.08 280,000.00
农一师团委 100,000.00 100,000.00
合 计 62,488,341.06 78,997,867.24
预付账款
农一师八团 266,701.00
新疆塔农节水器材有限责任公司 6,000,000.00
青松建材化工股份有限公司 15,000.00
阿克苏农垦进出口公司 7,062,000.00
农垦阿克苏供销合作总公司 2,000,000.00 2,000,000.00
农一师九团 1,681,256.36
新疆塔里木农业通用机械有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
农一师十四团 729,957.83
农一师十一团 616,480.00
农一师电力公司 320,000.00 465,000.00
农一师四团 300,127.80
农一师十五团 234,321.80 276,666.59
农一师十三团 185,280.00 185,280.00
农一师勘察设计有限公司 100,000.00
农一师一团 1,715.50 29,502.60
农一师十二团 752,000.00 24,566.60
合 计 10,775,018.30 14,470,837.78
应付账款
农一师棉机公司 9,678,476.09 9,678,476.09
农垦阿克苏供销合作总公司 2,705,453.51 3,473,206.91
新疆塔里木河种业股份有限公司 6,484,527.70 4,455,230.72
新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 29,538,378.43 35,789,393.00
阿拉尔南口建筑公司 1,670,573.00 3,800,773.00
农一师招待所 1,600,000.00
农一师塔里木河灌溉管理处 1,134,501.59
农一师监理站 300,000.00 300,000.00
农一师五团 364,967.80 257,895.49
阿克苏农垦进出口公司 1,077,191.00 200,000.00
农一师三团 331,805.20 29,805.20
农一师一团 302,000.00
农一师四团 4,701,034.20
农一师五团 4,675,979.85
农一师六团 302,000.00
农一师七团 302,000.00
农一师十团 1,256,811.96
农一师十一团 302,000.00
农一师十四团 302,000.00
农一师十六团 365,000.00
农一师兽医站 49,085.00
农一师勘测设计有限公司 47,945.00
农一师电力公司 688,476.11
天农节水灌溉有限公司 364,020.30
合 计 65,809,725.15 60,719,282.00
其他应付款
农一师八团 24,000.00
农一师十团 2,990,522.17
农一师十三团 399,753.19 19,057,749.62
农一师塔里木河灌溉管理处 5,000,000.00
农一师五团建筑安装公司 4,252,942.40
农一师十二团 22,229,915.08 1,797,420.17
农一师十六团 67,640.00
农一师十团 24,003.00
农一师保险公司 266,468.48
农一师物资处 382,517.67
农一师电力公司 1,937,711.07
新疆阿拉尔南口建筑公司 2,501,571.76
合计 30,732,459.42 30,199,755.19
预收账款
农一师棉麻公司 45,983,611.41 45,976,066.05
阿克苏农垦进出口公司 5,551,201.07
农一师塔里木河灌溉管理处 2,000,000.00
农一师十三团 1,644,451.57
农一师三团 148,202.66 148,202.66
农一师八团 65,400.00
农一师水利工程建设项目管理局 1,516,994.35
合计 47,714,208.42 55,319,921.35
注：对非经营性关联方占用资金，本公司计划 收回。关联方计划还款时间表。
4、其他关联方交易事项：
（1）2005年8月31日本公司子公司新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司股东追加投资51,082,782.01元，增资后其注册资本变为71,082,782.01元，其中：本公司以货币出资300万元，股份额增至1,600万元，占增资后注册资本的22.50％；新疆塔里木建筑安装工程有限责任公司原股份额500万元，本次未增资，占增资后注册资本的7％；阿拉尔南口建筑安装工程有限责任公司原股份额200万元，本次未增资，占增资后注册资本的2.80％；农一师塔里木灌区水利管理处以货币出资500万元、以实物资产出资28,082,782.01元，合计出资33,082,782.01元，占增资后注册资本的46.50％，成为该公司控股股东；农一师十五团以货币出资1,000万元，占增资后注册资本的14.10％；农一师十团以货币出资500万元，占增资后注册资本的7％。上述新增资本已经阿克苏宏信有限责任会计师事务所宏信所验字（2005）第059号验资报告验证。
（2）根据本公司二届十九次董事会决议，2005年7月17日本公司及子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司共同投资组建阿拉尔新农棉浆有限责任公司，注册资本为2000万元，其中：本公司投资1800万元，占其注册资本的90%；阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司投资200万元，占其注册资本的10%。上述新增资本已经阿克苏宏信有限责任会计师事务所宏信所验字（2005）第054号验资报告验证。该公司经新疆生产建设兵团发展和改革委员会文件兵发改（环资）发【2005】277号《关于阿拉尔新农棉浆公司5万吨棉浆粕扩改建及环境保护回水利用项目可行性研究报告的批复》，在阿拉尔市新建一条年产3万吨的棉浆粕生产线，本年度该项目仍在建设之中。
（3）2005年11月14日，本公司与农一师十二团签订《设备租赁合同》，合同约定将公司拥有的轧花设备生产线租赁给农一师十二团，租赁期从2005年11月15日至2020年11月15日共15年，年租金为1,150,224.28元。
（4）2005年1月公司与新疆金牛生物股份有限公司签订购买纯种荷斯坦奶牛补充协议，购买纯种荷斯坦奶牛1,282头（其中400头为代农一师四团购买，为代农一师五团购买），价值2,076.84万元。截止2005年12月31日尚有预付的牛款3,439.93万元，未在合同规定的期限内交货。按照2005年12月1日签订的三方补充协议规定：将公司与新疆金牛生物股份有限公司签订的相关购牛协议中公司所享有的一切权利和应该履行的一切义务一并转移给阿克苏新农乳业有限公司。
（5）2004年公司为控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司的农一师五团代购纯种荷斯坦牛1,000头，价值2,200.00万元。截止2004年12月31日尚有代购资金1,023.00万元未收回。
（6）公司无为关联方提供担保的情况；截止2005年12月31日本公司控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司的农一师一团为本公司贷款2,500万元、本公司农业分公司贷款3,000万元提供担保，农一师三团为本公司贷款4,500万元提供担保，农一师五团为本公司贷款500万元提供担保，农一师八团为本公司贷款3,000万元提供担保，农一师十六团为本公司贷款2,500万元、本公司农业分公司贷款2,000万元提供担保，农一师电力公司为本公司贷款3,000万元提供担保，自治区阿克苏青松建材化工总厂为本公司贷款3,000万元提供担保。
（7）子公司阿克苏新农房地产有限责任公司向本公司控股股东及其下属单位支付土地出让金3,830,935.00元。
（8）新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司向本公司子公司阿克苏新农房地产有限责任公司提供建筑安装服务19,725,582.10元。
（9）根据2005年2月3日本公司与控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司签订的《关联服务协议书》的约定及附件《员工福利合同》、《供水供电合同》和《生产资料及产品购销合同》的约定，公司本年度计提应支付大股东关联方服务费4,192,647.07元，人武防雹费1,000,000.00元。
八、资产置换
（一）根据2005年2月3日本公司（以下简称甲方）与控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司（以下简称乙方）签订的《资产置换协议》的约定：为使甲乙双方能更好的规范发展，甲乙双方经协商同意对双方的资产和业务进行整合，甲方以其部分资产与乙方的部分资产进行置换，双方协议主要内容如下：
1、（1）甲方以其127,841.50亩耕地的租赁经营权及其相关的配套经营性资产转让予乙方，该等耕地相应的开发成本和熟化成本由乙方补偿给甲方，该等资产以2004年7月31日为基准日经上海立信评估有限公司、新疆兴华地产评估咨询有限公司评估确认的资产净值为29,979.24万元。（2）乙方以其与甲方耕地相配套的辅助性生产设施、水利调度设施、棉纺设备、厂房、工业用地转让予甲方，该等资产以2004年7月31日为基准日经上海立信评估有限公司、新疆兴华地产评估咨询有限公司评估确认的资产净值为29,741.92万元。置换资产价值的差额部分，由甲方从乙方2005年度的分红款中扣除。
2、甲乙双方同意本协议项下用于置换的资产在评估基准日至资产置换日期间所产生的利润或亏损分别由资产受让方享有或补足。
3、自置换日起，甲乙双方相互置换以后的资产及相关的业务和协议、权利均转移给协议另一方。
4、在本协议签署之日及置换日,甲乙双方用以置换之资产及转移予对方的业务并无任何正在进行或可能发生的重大诉讼、仲裁、指控或处于任何与此有关的其他法律程序；在置换日前甲乙双方用以置换之资产及转移于对方的业务若有正在进行或可能发生重大诉讼、仲裁、指控或处于任何与此有关的其他的法律程序中，本协议的置换日期将自动推延,直至上述之法律事实消除；在置换日自动推延期间该等资产及业务所产生的权利、义务均由甲乙双方各自承担。
5、换入换出资产分类明细如下（以2004年7月31日为基准）：
（1）、甲方转让给乙方的资产：(换出资产) 单位：万元
项 目 帐面净值 调整后帐面 评估值
土地资产 23,630.14
固定资产 7,143.71 7,143.71 6,349.10
其中：在建工程 651.27 651.27 651.27
房屋建筑物 6,269.13 6,269.13 5,491.99
机器设备 223.31 223.31 205.84
置换资产合计 7,143.71 7,143.71 29,979.24
（2）、乙方转让给甲方的资产：(换入资产)单位：万元
项目 帐面净值 调整后帐面 评估值
土地资产 14,167.74
其中：工业用地 539.72
住宅用地 3,151.08
农业用地 10,476.94
流动资产 207.85 207.85 175.60
固定资产 11,940.80 11,940.80 15,398.57
其中：在建工程 4,087.06 4,087.06 4,087.06
房屋建筑物 5,090.24 5,090.24 9,497.98
机器设备 2,763.50 2,763.50 1,813.54
置换资产合计 12,148.65 12,148.65 29,741.92
（二）、实际换入换出资产帐面价值如下（2004年12月31日帐面数）：
项 目 换出资产帐面值 换入资产帐面值 补价
其他应收款 2,373,255.08
流动资产 1,756,024.49
固定资产 64,283,097.41 68,271,056.45
其中：苗木 4,384,460.07
在建工程 6,512,738.76 18,120,372.20
长期待摊费用 69,618,021.76 62,814,033.09
其中：林渠路配套 46,450,517.57
工业用地 2,392,900.35
住宅用地 13,970,615.17
合计 133,901,119.17 135,214,369.11 1,313,249.94
与上述资产置换相关的产权证（土地证、房产证）截止本公司本期会计报表报出日尚未进行变更。
九、或有事项：
无需要说明的或有事项。
十、承诺事项：
（一）公司无对外担保事项。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况：
截止2005年12月31日，本公司子公司阿克苏新农乳业有限责任公司将固定资产原值38,892,034.09元，抵押给中国农业银行阿克苏兵团支行，获得短期货款21,000,000.00元。
序号 固定资产名称 产权编号 建筑面积(平米) 原 值
1 产房犊牛舍 兵房字105第N001号 1,515.61 1,222,779.36
2 挤奶厅 兵房字105第N004号 582.23 460,491.42
3 一号成年牛舍 兵房字105第N005号 2,788.00
4 二号成年牛舍 兵房字105第N006号 2,788.00
8,474,725.24
5 三号成年牛舍 兵房字105第N007号 2,788.00
6 青年牛舍 兵房字105第N008号 1,394.25
7 实验室 兵房字105第N002号 362.50 349,006.25
8 综合楼 兵房字105第N003号 514.98 437,621.32
9 草料库房 兵房字105第N009号 1,108.59 747,161.51
10 三场产房犊牛舍 兵房字105第N0024号 2,832.31 1,197,097.75
11 三场青年牛舍 兵房字105第N0026号 2,832.31
12 三场成年牛舍1 兵房字105第N0022号 2,832.31
6,186,011.52
13 三场成年牛舍2 兵房字105第N0023号 2,832.31
14 三场成年牛舍3 兵房字105第N0027号 2,832.31
15 二场产房犊牛舍 兵房字105第N009号 2,832.31 1,197,097.75
16 二场青年牛舍 兵房字105第N009号 2,832.31
17 二场成年牛舍1 兵房字105第N009号 2,832.31
6,186,011.52
18 二场成年牛舍2 兵房字105第N009号 2,832.31
19 二场成年牛舍3 兵房字105第N009号 2,832.31
20 日处理100吨前处理系统 12,434,030.45
合 计 38,892,034.09
十一、资产负债表日后事项：
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李兵
新疆塔里木农业综合开发股份有限公司
2006年4月18日