1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2、独立董事宁金成先生因公出差未能出席本次董事会会议,委托独立董事朱鹏程先生代为表决。
1.3、北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4、公司负责人崔晓峰，主管会计工作负责人谷建，会计机构负责人（会计主管人员）张成声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 天方药业
股票代码 600253
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 河南省驻马店市光明路2号河南省驻马店市光明路2号
邮政编码 463003
公司国际互联网网址 www.topfond.com
电子信箱 info@topfond.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁耀武
联系地址 河南省驻马店市光明路2号
电话 0396-3823517
传真 0396-3815761
电子信箱 stock@topfond.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上期增
2005年 2004年 2003年
减(%)
主营业务收入 917,956,096.96 845,136,354.08 8.62 680,446,722.78
利润总额 51,974,093.26 71,884,953.65 -27.70 80,684,256.92
净利润 32,747,849.15 47,238,921.11 -30.68 54,244,967.15
扣除非经常性损益的净利润 28,783,120.88 43,301,780.18 -33.53 53,657,706.08
经营活动产生的现金流量净额 91,917,392.24 5,300,346.19 1,634 6,756,097.67
本期末比上期
2005年末 2004年末 2003年末
增减(%)
总资产 1,961,689,770.73 1,661,794,631.87 18.05 1,301,618,904.08
股东权益（不含少数股东权益） 841,092,663.07 829,344,813.92 1.42 803,105,892.81
3.2主要财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年 本期比上期增减(%) 2003年
每股收益 0.078 0.11 -29.09 0.13
最新每股收益
净资产收益率（%） 3.89 5.70 减少1.81个百分点 6.75
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净
3.42 5.22 减少1.8个百分点 6.68
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.01 2,100 0.02
2005年末 2004年末 本期末比上期增减(%) 2003年末
每股净资产 2.00 1.97 1.53 1.91
调整后的每股净资产 2.00 1.97 1.53 1.90
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产如预付账款、其他应收款、长期股
-84,828.49
权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益
各种形式的政府补贴 6,281,984
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -279,650.62
所得税影响数 -1,952,776.62
合计 3,964,728.27
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 299,698,614 71.36 299,698,614 71.36
境内法人持有股份 301,386 0.07 301,386 0.07
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 300,000,000 71.43 300,000,000 71.43
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 120,000,000 28.57 120,000,000 28.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 120,000,000 28.57 120,000,000 28.57
三、股份总数 420,000,000 100.00 420,000,000 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 34,204
前十名股东持股情况
持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 量 份数量
河南省天方药业集团公司 国有股东 71.124 298,721,638 298,721,638
汉盛证券投资基金 其他 1.210 5,054,515 0 未知
交通银行－汉兴证券投资基金 其他 1.150 4,810,712 0 未知
陈友林 其他 0.320 1,341,268 0 未知
秦革 其他 0.210 870,655 0 未知
谢细梅 其他 0.200 839,403 0 未知
中油财务有限责任公司 其他 0.120 500,000 0 未知
徐道明 其他 0.110 440,000 0 未知
上海中讯投资咨询有限公司 其他 0.100 391,082 0 未知
驻马店市第一造纸厂 国有股东 0.090 374,204 374,204 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
汉盛证券投资基金 5,054,515 人民币普通股
交通银行－汉兴证券投资基金 4,810,712 人民币普通股
陈友林 1,341,268 人民币普通股
秦革 870,655 人民币普通股
谢细梅 839,403 人民币普通股
中油财务有限责任公司 500,000 人民币普通股
徐道明 440,000 人民币普通股
上海中讯投资咨询有限公司 391,082 人民币普通股
胡泉根 371,700 人民币普通股
许建平 347,000 人民币普通股
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
公司名称：河南省天方药业集团公司
法人代表：崔晓峰
注册资本：53,555,000元
成立日期：1998年11月30日
主要经营业务或管理活动：医药研究、科技开发、技术引进，同时兼营医药器械加工制作、粮油等业务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：河南省天方药业集团公司为全资国有企业。
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从
年初 年末 是否在股东单
性 年 公司领取的
姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 位或其他关联
别 龄 报酬总额
数 数 单位领取
(万元)
崔晓峰 董事长、党委书记 男 42 2005-04-23～2008-04-22 0 0 37 否
年大明 董事、总经理 男 45 2005-04-23～2008-04-22 0 0 26 否
马立功 董事、党委副书记 男 60 2005-04-23～2008-04-22 0 0 24 否
闫荫枞 副董事长、副总经理 男 46 2005-04-23～2008-04-22 0 0 15 否
李青山 董事、副总经理 男 59 2005-04-23～2008-04-22 0 0 24 否
李玉霞 董事 女 52 2005-04-23～2008-04-22 0 0 1 是
梁耀武 董事、董事会秘书、副总经理 男 41 2005-04-23～2008-04-22 0 0 15 否
朱鹏程 独立董事 男 41 2005-04-23～2008-04-22 0 0 3 否
路运锋 独立董事 男 43 2005-04-23～2008-04-22 0 0 3 否
宁金成 独立董事 男 50 2005-04-23～2008-04-22 0 0 3 否
李正伦 独立董事 男 40 2005-04-23～2008-04-22 0 0 3 否
田生文 监事会召集人 男 58 2005-04-23～2008-04-22 0 0 15 否
王华兴 副总经理 男 43 2005-12-07～2008-04-22 0 0 是
谷建 财务总监 男 40 2005-04-23～2008-04-22 0 0 15 否
李富志 副总经理 男 43 2005-12-07～2008-04-22 0 0 3.2 否
吕和平 副总经理 男 40 2005-12-07～2008-04-22 0 0 3 否
吴梦 监事 女 43 2005-04-23～2008-04-22 0 0 2.6 否
毛全 监事 男 37 2005-04-23～2008-04-22 0 0 3.2 否
邢海山 监事 男 44 2005-04-23～2008-04-22 0 0 0.5 是
赵立华 监事 男 37 2005-08-06～2008-04-22 0 0 0.5 是
合计 / / / / 197 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2005年，公司经营层在董事会的领导下，积极落实年初提出的生产经营目标，认真贯彻执行“更新观念、整合资源、规范管理、做大做强”的工作方针，面对国内医药行业的激烈竞争，经过公司全体人员的共同努力，克服了原材料、能源、交通运输等价格上涨和药品限价、降价等因素对医药行业造成的影响，在医药行业效益出现大幅下滑的情况下，保证了企业生产经营任务的完成和经济效益的稳定，为公司实现新的发展目标奠定了坚实的基础。
1、营销体制改革和营销网络建设
（1）积极开拓终端市场。进一步加强了与销售终端（医院和OTC市场）的联系，实现了控制终端客户资源，并通过会议营销、赠品营销、返利营销等多种促销方式，有效地稳定了客户，促进了业务的拓展。
（2）规范办事处管理。本年度内，公司对各办事处进行了内部审计，针对发现的问题，提出整改意见，积极落实政策，借此完善了办事处的各项管理制度，规范了发货合同，控制了呆、死账的发生，有效地加强了办事处的规范化管理。
（3）外贸出口形势良好。2005年，公司外贸出口成绩显著：原料药销售不断增长，出口品种已达十多个，包括螺旋霉素、已二酸螺旋霉素、恩波酸螺旋霉素、硫氰酸红霉素、阿普唑仑、咪喹莫特等；制剂产品出口也实现了零的突破，克林霉素磷酸酯注射液与欧典螺旋霉素片已经外销到新加坡等地。目前公司正在进行美国FDA认证及欧盟COS药品注册，为开拓欧美医药市场，提高产品出口价格，扩大原料药的对外出口奠定了基础。
2、新产品开发
在新产品开发方面，公司紧盯当前高科技及前沿产品，重点围绕固体制剂生产、化学合成原料药生产、抗生素发酵及其衍生物生产、中药生产、商业批发和零售和新药研发六大规模优势，进行了有步骤、有目标的开发。在获得了利塞磷酸钠及片剂的两个二类新药证书和阿托伐他汀钙胶囊的国家级新药证书的同时，取得了原料药盐酸环丙沙星、氧氟沙星、吉他霉素、头孢丙烯、洛伐他汀、辛伐他汀的批准文号。这些新产品的上市为公司的出口业务的扩大储备，为公司的发展灌输了新的血液。
3、引进战略投资者
2005年4月8日公司第一大股东河南省天方药业集团公司与住友商事株式会社、住友商事（中国）有限公司签订了股权转让协议，将持有公司股份中的20％国有股份予以转让，2005年12月本次股权转让已获得国务院国资委的批复。住友商事株式会社是世界500强企业，为日本三大财团之一。合作成功后，公司将与住友商事株式会社建立战略联盟关系，为公司国际化发展道路打下良好的基础。
4、公司控股子公司河南省医药有限公司正式开始营业
报告期内，公司控股子公司河南省医药有限公司正式开始营业，其财务报表已纳入合并范围，暨此，公司整合了医药工业和医药商业的产业链，形成了以工业促进商业，以商业拉动工业的经营的优势。今后公司将充分利用工业规模效应，结合河南省医药有限公司的大批发、大流通、大零售连锁的商业规模效应，提升公司的整体实力，为公司进一步的做大做强打下坚实的基础。
5、内部审计工作
报告期内，内审工作坚持“全面审计、突出重点、跟踪检查、提高成效”的内审方针，围绕“促进管理、提高效益”的内审目标开展工作，成绩显著。全年共审计30个销售部、办事处、对外承包车间，涉及审计金额11.3亿元，纠正错误128项，作罚款处理75项，提出整改建议75项，有效地促进了公司内控制度的落实。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业 主营业
主营业
务收入 务成本 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润
比上年 比上年 比上年增减(%)
率(%)
增减(%) 增减(%)
行业
工业 650,696,974.75 470,871,461.66 27.64 22.49 31.83 减少4.57个百分点
商业 271,689,618.66 261,145,888.82 3.88 -13.46 -6.41 减少6.51个百分点
相互抵销 4,430,496.45 4,430,496.45
产品
乙酰螺旋霉素原料 123,787,128.81 80,819,006.23 34.71 2.27 33.37 减少15.23个百分点
螺旋霉素 46,061,653.31 25,612,312.74 44.40 -15.56 -5.53 减少5.9个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年增减
地区 主营业务收入
(%)
国内 875,192,824.08 10.41
国外 47,193,769.33 -9.99
相互抵销 4,430,496.45
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
阿齐霉素 1,851,768.2 60％
辛伐他汀 3,949,950.18 65％
洛伐他汀 35,479,340.04 100％ 工程完工未投产
辅酶Q10 4,350,009.67 根据董事会决议已终止该项目
合计 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司2005年实现净利润32,747,849.15元，提取10%的法定公积金3,284,286.54元，提取5%的法定公益金1,642,143.27元后，加上年初未分配利润112,421,475.72元，本年度可供股东分配的利润为140,242,895.06元,扣除2004年度应付股利21,000,000元，期末未分配利润119,242,895.06元。公司拟以2005年末总股本420,000,000股为基数，每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发现金8,400,000元，剩余110,842,895.06元留待以后年度分配。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
是否为关联交易（如 所涉及的资产产权
交易对方及被收购资产 购买日 收购价格
是，说明定价原则） 是否已全部过户
河南省天裕投资有限公司持有河
2005-06-13 4,000 否 是
南天方科技有限公司的20%股权
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日
是否为关联
担保对 期（协 担保类 是否履
担保金额 担保期 方担保（是
象名称 议签署 型 行完毕
或否）
日）
～
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 20,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 20,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 20,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.38
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
0
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金 占同类交易金
交易金额 交易金额
额的比例(%) 额的比例(%)
河南天方医药有限公司 25,407,100 3.58
驻马店市天方包装有限公司 11,595,700 2.94
合计 25,407,100 3.58 11,595,700 2.94
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额25,407,100元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
河南省天方药业集团公司 13,934.78 0 17,374.60 2,456.88
合计 13,934.78 0 17,374.60 2,456.88
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额13,934.78万元人民币，余额0元人民币。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
□适用√不适用
清欠方案是否能确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
□是□否√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
公司年度财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
编制单位:河南天方药业股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 223,729,484.19 168,594,249.37 202,571,968.65 148,945,978.26
短期投资
应收票据 49,978,173.26 45,744,077.59 40,665,796.76 45,113,595.59
应收股利
应收利息
应收账款 315,132,179.92 263,232,814.90 220,770,477.42 178,207,117.45
其他应收款 73,427,411.87 49,007,336.16 28,878,865.53 38,882,891.01
预付账款 95,963,855.14 76,486,397.39 59,947,130.31 45,465,023.30
应收补贴款
存货 300,466,205.56 253,273,088.57 237,150,457.07 186,931,077.60
待摊费用 1,124,847.17 1,161,964.27 593,103.05 565,305.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,059,822,157.11 857,499,928.25 790,577,798.79 644,110,988.88
长期投资：
长期股权投资 84,737,299.53 50,728,224.29 209,760,701.78 173,971,598.05
长期债权投资
长期投资合计 84,737,299.53 50,728,224.29 209,760,701.78 173,971,598.05
其中：合并价差(贷差以“-”号表
16,453,445.05 20,728,224.29
示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,035,714,756.66 858,472,077.14 928,726,813.30 742,748,196.35
减：累计折旧 309,031,383.00 246,474,358.29 287,070,430.48 229,441,770.54
固定资产净值 726,683,373.66 61,199,771,885 641,656,382.82 513,306,425.81
减：固定资产减值准备 1,345,207.78 1,383,107.30 1,308,208.16 1,346,107.68
固定资产净额 725,338,165.88 610,614,611.55 640,348,174.66 511,960,318.13
工程物资 191,761.92 332,578.14 191,761.92 332,578.14
在建工程 42,455,141.75 82,882,110.09 38,485,191.57 82,882,110.09
固定资产清理
固定资产合计 767,985,069.55 693,829,299.78 679,025,128.15 595,175,006.36
无形资产及其他资产：
无形资产 49,001,193.73 57,067,679.41 26,654,605.39 26,531,575.23
长期待摊费用 144,050.81 2,669,500.14 2,261,111.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,145,244.54 59,737,179.55 26,654,605.39 28,792,686.49
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,961,689,770.73 1,661,794,631.87 1,706,018,234.11 1,442,050,279.78
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 457,220,000.00 313,100,000.00 352,000,000.00 272,000,000.00
应付票据 151,000,000.00 10,417,939.26 151,000,000.00
应付账款 179,453,994.42 143,784,092.61 97,021,543.84 58,872,441.80
预收账款 2,958,345.23 1,996,150.41 393,137.61
应付工资 8,487,024.29 17,256,843.47 8,293,995.32 17,093,995.32
应付福利费 652,160.11 2,786,520.66 330,445.98 2,225,600.58
应付股利 43,754.77 2,811,754.58 43,754.77 43,754.77
应交税金 -771,850.61 -1,521,992.36 -1,930,891.74 -1,331,244.39
其他应交款 -440,418.39 -293,622.13 -458,888.17 -310,971.78
其他应付款 60,582,145.08 46,690,013.79 59,285,359.72 37,055,150.65
预提费用 9,276,509.05 6,110,384.94 8,927,113.71 5,041,755.13
预计负债
一年内到期的长期负债 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 872,461,663.95 543,138,085.23 674,905,571.04 390,690,482.08
长期负债：
长期借款 190,020,000.00 222,110,000.00 190,020,000.00 222,110,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 190,020,000.00 222,110,000.00 190,020,000.00 222,110,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,062,481,663.95 765,248,085.23 864,925,571.04 612,800,482.08
少数股东权益(合并报表填列) 58,115,443.71 67,201,732.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 420,000,000.00 420,000,000.00 420,000,000.00 420,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 420,000,000.00 420,000,000.00 420,000,000.00 420,000,000.00
资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81 257,301,021.81 257,301,021.81
盈余公积 44,548,746.20 39,622,316.39 44,548,746.20 39,622,316.39
其中：法定公益金 14,849,582.07 13,207,438.80 14,849,582.07 13,207,438.80
未分配利润 119,242,895.06 112,421,475.72 119,242,895.06 112,326,459.50
拟分配现金股利 8,400,000.00 21,000,000.00 8,400,000.00 21,000,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填
列)
所有者权益（或股东权益）合计 841,092,663.07 829,344,813.92 841,092,663.07 829,249,797.70
负债和所有者权益（或股东权益）
1,961,689,770.73 1,661,794,631.87 1,706,018,234.11 1,442,050,279.78
总计
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
利润及利润分配表
编制单位:河南天方药业股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 917,956,096.96 845,136,354.08 611,415,001.73 566,984,562.38
减：主营业务成本 727,586,854.03 636,199,040.09 439,391,635.46 384,768,821.48
主营业务税金及附加 3,648,406.60 3,506,276.87 3,404,919.34 3,142,755.21
二、主营业务利润（亏损以“-
186,720,836.33 205,431,037.12 168,618,446.93 179,072,985.69
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
3,598,963.47 893,771.59 2,938,927.22 347,255.43
”号填列）
减:营业费用 66,843,836.36 58,018,436.84 61,367,054.91 48,472,318.82
管理费用 50,298,141.81 65,272,297.01 32,627,080.37 49,710,824.65
财务费用 18,077,632.16 10,349,858.97 16,105,636.96 9,704,003.59
三、营业利润（亏损以“-”号
55,100,189.47 72,684,215.89 61,457,601.91 71,533,094.06
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-2,898,429.59 -527,476.99 -8,210,896.27 -307,278.76
填列）
补贴收入 51,984.00 121,885.00 121,885.00
营业外收入 248,571.00 257,932.58 238,582.00 86,457.45
减：营业外支出 528,221.62 651,602.83 504,828.65 551,899.56
四、利润总额（亏损总额以“-
51,974,093.26 71,884,953.65 52,980,458.99 70,882,258.19
”号填列）
减：所得税 21,177,400.04 24,585,043.03 20,137,593.62 24,148,585.29
减：少数股东损益 -1,951,155.93 60,989.51
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
32,747,849.15 47,238,921.11 32,842,865.37 46,733,672.90
列）
加：年初未分配利润 112,421,475.72 93,192,605.55 112,326,459.50 93,602,837.54
其他转入
六、可供分配的利润 145,169,324.87 140,431,526.66 145,169,324.87 140,336,510.44
减：提取法定盈余公积 3,284,286.54 4,673,367.29 3,284,286.54 4,673,367.29
提取法定公益金 1,642,143.27 2,336,683.65 1,642,143.27 2,336,683.65
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 140,242,895.06 133,421,475.72 140,242,895.06 133,326,459.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
119,242,895.06 112,421,475.72 119,242,895.06 112,326,459.50
“-”号填列)
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
现金流量表
编制单位:河南天方药业股份有限公司 2005年1-12月 单位:元 币种:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,042,897,150.35 674,653,546.83
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,244,233.45 10,153,158.03
经营活动现金流入小计 1,054,141,383.80 684,806,704.86
购买商品、接受劳务支付的现金 747,520,611.14 370,607,042.80
支付给职工以及为职工支付的现金 43,732,660.80 36,564,293.46
支付的各项税费 62,671,880.24 59,036,866.55
支付的其他与经营活动有关的现金 108,298,839.38 62,683,955.74
经营活动现金流出小计 962,223,991.56 528,892,158.55
经营活动现金流量净额 91,917,392.24 155,914,546.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 31,200.00 31,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 31,200.00 31,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 82,497,339.25 74,283,057.36
投资所支付的现金 44,000,000.00 44,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 126,497,339.25 118,283,057.36
投资活动产生的现金流量净额 -126,466,139.25 -118,251,857.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 535,000,000.00 462,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 535,000,000.00 462,000,000.00
偿还债务所支付的现金 427,090,000.00 414,090,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,096,123.09 31,700,303.31
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 461,186,123.09 445,790,303.31
筹资活动产生的现金流量净额 73,813,876.91 16,209,696.69
四、汇率变动对现金的影响 -246,395.25 -246,395.25
五、现金及现金等价物净增加额 39,018,734.65 53,625,990.39
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,747,849.15 32,842,865.37
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,951,155.93
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,992,758.71 933,725.22
固定资产折旧 63,330,442.28 57,843,426.69
无形资产摊销 5,966,531.13 4,076,969.84
长期待摊费用摊销 2,340,773.26 2,261,111.26
待摊费用减少（减：增加） -441,180.46 -27,797.38
预提费用增加（减：减少） 3,712,876.27 3,902,057.74
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 452,593.13 442,018.05
固定资产报废损失
财务费用 28,261,901.08 25,866,081.30
投资损失（减：收益） 2,993,445.81 8,210,896.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -97,990,662.71 -50,219,379.47
经营性应收项目的减少(减：增加) -113,557,849.64 -58,463,449.79
经营性应付项目的增加(减：减少) 162,059,070.16 128,246,021.21
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 91,917,392.24 155,914,546.31
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 223,729,484.19 202,571,968.65
减：现金的期初余额 168,594,249.37 148,945,978.26
加：现金等价物的期末余额 15,638,447.27
减：现金等价物的期初余额 31,754,947.44
现金及现金等价物净增加额 39,018,734.65 53,625,990.39
公司法定代表人:崔晓峰 主管会计工作负责人:谷建 会计机构负责人:张成
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明报告期，公司将控股子公司河南省医药有限公司纳入合并范围；黑龙江省天方医药有限公司、包头天方医药有限公司与新疆天方恒德有限公司三个控股子公司未纳入合并合并范围，按权益法进行核算。
董事长：崔晓峰
河南天方药业股份有限公司
2005年3月25日