一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、独立董事崔生祥，有重要社会活动，不能够参加此次董事会
3、中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人翦英海，主管会计工作负责人吴迪真，会计机构负责人（会计主管人员）汪小林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北武昌鱼股份有限公司
公司法定中文名称缩写：武昌鱼
公司英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD.
公司英文名称缩写：WCY
2、公司法定代表人：翦英海
3、公司董事会秘书：李强
联系地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
电话：0711-3200330
传真：0711-3200331
E-mail：wuchangyu@263.net
4、公司注册地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
公司办公地址：湖北省鄂州市南浦南路特一号
邮政编码：436000
公司国际互联网网址：http：//www.wuchangyu.com.cn
公司电子信箱：wuchangyu@263.net
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：湖北省鄂州市南浦南路特一号武昌鱼股份有限公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：武昌鱼
公司A股代码：600275
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年4月27日
公司首次注册登记地点：湖北省工商局
公司法人营业执照注册号：4200001000754
公司税务登记号码：420701707095090
公司聘请的境内会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国北京
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 32,030,182.15
净利润 4,116,362.84
扣除非经常性损益后的净利润 -29,709,994.33
主营业务利润 47,641,473.76
湖北武昌鱼股份有限公司2005年年度报告
其他业务利润 94,534.14
营业利润 20,924,956.39
投资收益 3,476,221.44
补贴收入
营业外收支净额 7,629,004.32
经营活动产生的现金流量净额 -83,109,184.48
现金及现金等价物净增加额 -112,626,350.71
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
32,684,891.06
长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-2,116,219.80
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,257,685.91
合计 33,826,357.17
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本年比上年增
2005年 2004年 2003年
减(%)
主营业务收入 416,551,953.83 104,230,378.04 299.65 76,398,391.10
利润总额 32,030,182.15 -57,561,566.54 155.65 17,032,247.19
净利润 4,116,362.84 -62,868,044.75 106.55 1,092,231.68
扣除非经常性损益的净利润 -29,709,994.33 -47,808,020.74 37.85 -22,477,007.88
每股收益 0.0092 -0.1412 106.52 0.0025
最新每股收益 0.0092
减少106.54个
净资产收益率（%） 0.57 -8.71 0.14
百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少38.21个
-4.09 -6.63 -2.87
的净资产收益率（%） 百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少35.38个
-4.11 -6.36 -2.85
的加权平均净资产收益率（%） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 -83,109,184.48 167,817,985.27 -149.52 -121,518,023.07
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1867 0.377 -149.52 -0.273
本年末比上年
2005年末 2004年末 2003年末
末增减(%)
总资产 2,189,631,580.96 2,767,575,191.97 -20.88 2,661,613,609.48
股东权益（不含少数股东权益） 725,562,202.05 721,406,478.52 0.58 783,254,458.92
每股净资产 1.6300 1.6206 0.58 1.7596
调整后的每股净资产 1.5751 1.6128 -2.34 1.7561
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 445,137,238.00 301,509,914.20 24,671,696.66 8,223,898.89 -49,873,009.65 721,406,478.52
本期增
515,523.72 171,841.24 4,116,362.84 4,155,723.98
加
本期减
515,523.72
少
期末数 445,137,238.00 301,509,914.20 25,187,220.38 8,395,740.13 -46,272,170.53 725,562,202.05
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 317,737,238.00 317,737,238.00
其中：
国家持有股份 134,152,628.00 134,152,628.00
境内法人持有股份 183,584,610.00 183,584,610.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 317,737,238.00 317,737,238.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 127,400,000.00 127,400,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 127,400,000.00 127,400,000.00
三、股份总数 445,137,238.00 445,137,238.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
公司前三年无股票发行情况。报告期内公司没有增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况
(2)公司股份总数及结构的变动情况
1、截止到报告期末，只有2000年7月28日在上海证券交易所发行7000万（A股），发行价格为人民币7.00元/股，2000年8月10日上市。
2、因2001年度利润分配每10股送2股，转增1股，引起公司股份总数发生变动，社会公众股增至9,100万股，总股本增至317,955,170股。
3、2002年度利润分配每10股送0.5股，转增3.5股，引起公司股份总数发生变动，社会公众股增至12740万股，总股本增至445,137,238股。
报告期内公司没有增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况。
(3)现存的内部职工股情况
公司没有内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 42,596
前十名股东持股情况
股东 持股比 年度内 股份类 持有非流通 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 别 股数量 的股份数量
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公
冻结
司湖北鄂州武昌鱼集团有限责任 其他 27.12 120,719,418 未流通 120,719,418
120,719,418
公司
冻结
北京华普产业集团有限公司 其他 20.01 89,089,799 未流通 89,089,799
89,089,799
质押
北京中联普拓技术开发有限公司 其他 11.50 51,190,783 未流通 51,190,783
51,190,783
国有
中国工商银行湖北省分行 8.99 40,000,000 未流通 40,000,000 未知
股东
国有
鄂州市建设投资公司 1.11 4,956,042 未流通 4,956,042 未知
股东
春潮农村信用合作社 其他 1.07 4,760,000 未流通 4,760,000 未知
湖北多佳集团实业有限公司 其他 0.74 3,304,028 未流通 3,304,028 未知
国有
湖北辰隆经济开发公司 0.56 2,478,112 未流通 2,478,112 未知
股东
国有
鄂州市市场开发服务中心 0.28 1,239,056 未流通 1,239,056 未知
股东
缪孟伶 其他 0.17 735,210 已流通 0 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
缪孟伶 735,210 人民币普通股735,210
王莉 384,500 人民币普通股384,500
朱志杰 340,100 人民币普通股340,100
太原西迪计算机公司 334,461 人民币普通股334,461
延边交通贸易总公司 322,322 人民币普通股322,322
李俊 302,859 人民币普通股302,859
刘伟 263,000 人民币普通股263,000
李光 248,500 人民币普通股248,500
何菊妹 237,900 人民币普通股237,900
杨彤 233,428 人民币普通股233,428
上述股东关联关系 前十名流通股东之间公司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
或一致行动关系的法》 中规定的一致行动人
说明
前十名股东之间公司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：北京华普产业集团有限公司
法人代表：翦英海
注册资本：35,000万元人民币
成立日期：1994年6月29日
主要经营业务或管理活动：购销百货、针纺织品、通讯设备（无线电发射设备除外）、五金交电化工、机械电器设备、家具、医疗器械、电子计算软、硬件及外部设备、工艺美术品、建筑材料、金属材料、装饰材料、包装食品、食用油；物业管理（含出租写字楼）；技术服务、技术转让、技术培训；经济信息咨询；劳务服务；组织展览展示活动；家居装饰；销售自行开发的产品（未经专项审批项除外）。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
法
股东名 人 成立日
注册资本 主要经营业务或管理活动
称 代 期
表
湖北鄂
州武昌 付
1997-
鱼集团 小 92,970,000 食品加工；粮食、油料、
01-16
股份有 安
限公司
北京中 技术开发，技术推广，新产品研制及销售，信息咨询（不
联普拓 含中介服务），投资顾问，房地产开发咨询服务，机电设
李 1997-
技术开 20,000,000 备安装、维修；购销：机电设备，电子计算机，建筑材
薇 02-24
发有限 料，五金，交电，化工，百货，家具；企业形象策划，市
公司 场调查，承办展览展示，会议服务。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
报告期内
从公司领
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬
姓名 职务
别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万
元)(税
后)
2005-08- 2008-08-
翦英海 董事长 男 44 0 0 0 0.36
29 29
2005-08- 2008-08-
刘鸿岳 副董事长 男 57 0 0 0 0.36
29 29
2005-08- 2008-08-
熊国胜 董事、总经理 男 40 0 0 0 7.00
29 29
董事、财务总 2005-08- 2008-08-
吴迪真 男 54 0 0 0 0.36
监 29 29
2005-08- 2008-08-
杨继东 董事 男 56 0 0 0
29 29
2005-08- 2008-08-
王晓东 董事 男 32 0 0 0 0.36
29 29
2005-08- 2008-08-
邵运杰 独立董事 男 67 0 0 0
29 29
2005-08- 2008-08-
郭爱莲 独立董事 女 47 0 0 0
29 29
2005-08- 2008-08-
崔生祥 独立董事 男 56 0 0 0
29 29
2005-08- 2008-08-
李强 董事会秘书 男 33 0 0 0 4.5
29 29
合计 / / / / / 0 0 0 / 12.94
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)翦英海2002年8月至2005年7月，任湖北武昌鱼股份有限公司董事、总经理；2005年7月至今，任湖北武昌鱼股份有限公司董事长。
(2)刘鸿岳1996年至今，任北京华普产业集团董事、副总裁。2005年8月任湖北武昌鱼股份有限公司副董事长
(3)熊国胜1999年至今，先后任湖北武昌鱼股份有限公司任董事会秘书、副总经理，总经理
(4)吴迪真1998-2001年，任北京中联普拓技术开发有限公司财务总监；2001至今，任北京中地房地产开发有限公司财务总监；2002年至今，任湖北武昌鱼股份有限公司财务副总监、财务总监。
(5)杨继东1975-2005年，任中国地震局地球所干部；2005年至今，任中国爱地房地产开发有限公司办公室副主任。
(6)王晓东1999-2005年，先后任北京华普产业集团有限公司企划部总经理助理，副总裁；
(7)邵运杰2000年-2004年上半年任上海世茂股份有限公司独立董事
(8)郭爱莲1992年至今，任北京盛启百货供应站会计
(9)崔生祥1981年至今，任中国工运学院教师
(10)李强1997年至今，先后任湖北武昌鱼股份公司证券部经理、证券事务代表、董事会秘书
（二）在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
津贴
北京华普产业集团有
翦英海 董事长、总裁 是
限公司
北京华普产业集团有
刘鸿岳 副总裁 是
限公司
北京华普产业集团有 是
王晓东 副总裁
限公司
在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
北京中地房地产看法
吴迪真 财务总监 是
有限公司
中国爱地房地产开发
杨继东 办公室副主任 是
有限公司
郭爱莲 北京盛启百货供应站 会计 是
崔生祥 中国工运学院 教授 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事由公司股东大会决定，高管由公司董事会决定
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：当地上市公司的薪金水平以及公司的时间状况
将会建立考核体系，和公司的经营业绩挂钩
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
付小安 董事长 换届
朱文涛 董事 换届
万春才 董事 换届
李文燕 董事 换届
朱振东 董事 换届
刘得富 董事 换届
赵宁 董事 换届
李刚 独立董事 换届
李德军 独立董事 换届
程新桥 独立董事 换届
张育民 监事会召集人 换届
鄂桂萍 监事 换届
熊喜胜 监事 换届
陈凤娇 监事 换届
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,262人，需承担费用的离退休职工为81人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 501
销售人员 186
财务人员 63
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
研究生 4
大学 350
高中 170
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件要求，以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规对自身进行了检查，认为公司规范运作，与中国证监会有关要求不存在重大差异。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
邵运杰 2 1 1
郭爱莲 2 2
崔生祥 2 0 1 1
公司在2005年一共召开了六次董事会，但是前四次是第二届董事会，第三届董事会只召开了两次
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力
2)、人员方面：设立了独立的人事部，公司总经理、董事会秘书等高管在公司领薪水，没有在股东单位担任任何行政职务
3)、资产方面：公司拥有独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东
4)、机构方面：公司设立了独立的组织机构，没有和控股股东在一处办公。
5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法纳税，
（四）高级管理人员的考评及激励情况
尚未建立
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月31日召开2004年年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在2005年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
本年度召开了一次年度股东大
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年1月30日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年2月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2)、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年8月29日召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在2005年8月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
本年度召开了两次临时股东大会
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司相对于去年的亏损来说，全年情况大有好转，公司2005实现主营收入416,551,953.83元，比2004年的104,230,378.04元同比增长299.65%，2005年实现利润总额32,030,182.5元，比2004年的-57,561，566.54元同比增长155.32%，2005年实现净利润4,116,36.84元,比2004年的-62,868,044.75元同比增长106.55%.公司全年的业务没有发生重大改变,但是相对于去年,有三个因素是今年情况好转的根本原因,第一、年初,公司转让了拥有的鄂州莲花山康福旅游有限责任公司的97.77%股权，给公司带来了22,939,666.94元的投资收益；第二、公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司实现的销售收入比去年同期有大幅的提升，中地公司2005年实现销售收入416,551,953.82元,比去年同期99,216,863.00元增长319.84%,2005年实现净利润24,296,970.22元,比去年同期的498,357.24元,增长4775.41%,2005年给公司带来的分摊收益12,490,394.81元,比去年同期的300,572.19增长4055.54%;第三、2005年公司与鄂州金太阳房地产开发有限公司签订了《土地和水面使用权转让协议》，鄂州金太阳房地产开发有限公司以每亩9.85万元价格受让公司102亩土地和水面使用权，转让总价款1004.7万元。给公司带来了转让收益874.50万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务 主营业务
主营业务 主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减
年增减 年增减
(%) （%）
（％） （％）
行业
减少179.19个
农业 2,084,906.22 2,633,583.45 -26.32 -29.79 32.82
百分点
减少28.12个
房地产 414,467,047.61 341,392,034.33 17.63 317.74 355.92
百分点
减少100个百
工业 -100.00 -100.00
分点
减少100个百
旅游业 -100.00 -100.00
分点
减少29.98个
合计 416,551,953.83 344,025,617.78 17.41 299.65 339.31
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
湖北省 2,084,906.22 -58.41
北京市 414,467,047.61 317.74
合计 416,551,953.83 299.65
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月25日召开第二届第十二次董事会董事会会议，一、全体董事一致通过了《2004年度董事会工作报告》，并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。二、全体董事一致通过了《2004年度财务决算报告》，并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。
三、全体董事一致通过了《2004年度利润分配预案》，并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。四、全体董事一致通过了《公司2004年度报告及其摘要》，并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。五、全体董事一致通过了修改《公司章程的议案》，修改方案详见公司刊登在交易所网站（www.sse. com.cn）上修改后的章程。并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。六、全体董事一致通过了关于对公司本年度重大会计差错事项调整的议案。七、全体董事一致通过了《关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构并确定其报酬的议案》，并决定将此项议案提请2004年度股东大会年会审议。八、全体董事一致通过了《关于召开2004年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2005年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
2)、公司于2005年4月28日召开第二届第六次临时董事会董事会会议，审议通过了公司2004年第一季度报告，决议公告刊登在2005年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
3)、公司于2005年7月1日召开第二届第七次临时董事会董事会会议，1、由于公司第一大股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其持有公司的所有股权转让给中国爱地房地产开发有限公司，在第二届董事会换届前没能按原定进度实施，因此同意将第二届董事会延期至第三届董事会产生之时，并决定在2005年8月29日前将第三届董事会的候选人名单提交公司2005年第二次临时股东大会审议。第二届董事会的各位董事承诺在公司第三届董事会产生之前，继续履行董事的相应职责，以维护公司利益。2、同意傅小安先生辞去公司董事长职务。3、同意选举翦英海先生为公司董事长职务，任期自选举产生之日起至第三届董事会产生为止。决议公告刊登在2005年7月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
4)、公司于2005年7月26日召开第二届第十三次董事会董事会会议，1、通过关于公司董事会换届选举的议案的。翦英海、刘鸿岳、熊国胜、吴迪真、杨继东、王晓东作为第三届董事会董事候选人；邵运杰、郭爱莲、崔生祥作为第三届董事会独立董事候选人。2、审议通过了关于召开2005年第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2005年7月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
5)、公司于2005年8月29日召开第三届第一次董事会董事会会议，一、同意选举翦英海先生为公司第三届董事会董事长，任期三年。二、同意选举刘鸿岳先生为公司第三届董事会副董事长，任期三年。三、同意聘任熊国胜先生为公司总经理，任期三年。四、同意聘任吴迪真先生为公司财务总监，任期三年。五、同意聘任李强先生为公司董事会秘书，任期三年。六、同意修改《公司章程》的议案，具体内容见上交所网站http://www.sse.com.cn。七、审议通过了公司半年度报告及其摘要。八、审议通过了公司上半年利润分配方案。决定公司上半年利润不分配不转增。九、审议通过了公司内部机构设置的议案。十、审议通过了确定董事薪酬的议案。独立董事2万元/年（税前）；其他董事董事津贴280元/月。十一、审议通过了修改《董事会工作细则》的议案具体内容见上交所网站http://www.sse.com.cn。十二、审议通过了修改《经理工作细则》的议案具体内容见上交所网站http://www.sse.com.cn。十三、审议通过了关于召开2005年第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2005年8月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
6)、公司于2005年10月28日召开第三届第一次临时董事会董事会会议，审议通过公司2005年第三季度报告，决议公告刊登在2005年10月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
本年度共召开了6次董事会。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，股东大会没有授权董事会执行任何事项,报告期内公司也没有利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况，报告期内无配股、增发新股等方案的实施情况
（五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司2004年亏损，2005年的利润用于弥补去年的亏损
公司未分配利润的用途和使用计划:因为去年公司亏损，因此公司未分配利润为负数。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2005年4月25日召开了第二届第七次监事会，审议监事会工作报告
2、2005年4月1日召开了第二届第八次监事会，审议监事会延期换届的议案
3、2005年7月26日召开了第二届第九次监事会，关于监事会换届选举的议案
4、2005年8月29日召开了年第三届第一次监事会，（1）、关于选举赵鹤翔先生为公司第三届监事会召集人的议案
（2）、关于确定公司监事薪酬的议案
本年度共召开了4次监事会
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
检查公司财务的情况。监事会对会计师事务所出具的无保留的审计意见是恰当的，财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目没有和承诺投入项目不一致，实际投资项目有变更，变更程序合法，变更不在报告期内。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
关联交易公平，没有损害上市公司利益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
湖北武昌鱼股份有限公司与中信实业银行武汉分行，于2004年9月2日签订了《人民币借款合同》。公司向中信银行借款人民币1867.24万元，期限为12个月，自2004年9月3日至2005年9月3日，年利率为5.31%。北京华普产业集团有限公司（以下简称“华普集团”）和北京中地房地产开发有限公司为该笔借款承担了连带责任保证。华普集团并以其位于北京市朝阳区朝阳门外大街吉市口小区南侧华普国际大厦三层12、14号房产作为抵押物为该笔借款作抵押。该笔贷款于2005年9月3日到期，公司未能按期还款。中信银行诉至湖北省武汉市中级人民法院，经湖北省武汉市中级人民法院合议庭评议，于2006年2月16日，判决如下：
1、公司偿还中银行借款本金人民币1867.24万元；
2、公司向中信银行支付借款利息人民币177854.61元，并以借款本金1867.24万元为基数，按照中国人民银行规定的逾期贷款罚息率支付逾期罚息（自2005年11月1日起至全部本息付清之日止）；
3、中信银行对华普集团抵押房屋享有优先受偿权；
4、华普集团、中地公司对上述借款依法承担连带保证责任；
5、承担中信银行差旅费12330.40元，本案案件受理费104261元。此项仲裁已于2006年2月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
2、出售资产情况
1)、2004年12月27日，本公司向湖北鄂商集团股份有限公司转让鄂州莲花山康福旅游有限责任公司，该资产的帐面价值为96,060,300.00元人民币，评估价值为118,500,500.00元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0元人民币。实际出售金额为119,000,000.00元人民币，产生损益22,939,700.00元人民币，本次出售价格的确定依据评估和协商，该事项已于2004年12月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。无，增加当年的投资收益，过户完毕。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 担保是否已 是否为关联
担保对象 发生日期 担保金额 担保期限
型 经履行完毕 方担保
湖北多佳股 连带责 2003-06-02～2006-
2003-06-12 100,000,000.00 否 否
份有限公司 任担保 06-02
～
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 260,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 99,630,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 359,630,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 54.5
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 160,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象
0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 32,848,898.98
上述三项担保金额合计 192,848,898.98
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
由于公司排名前三位股东持有的公司股份均被抵押或冻结，公司部分贷款逾期，公司股东武昌鱼集团与爱地公司的股份转让尚未完成，公司股权分置工作较为复杂。但公司管理层决心按照有关政策要求，积极推进股改工作，力争五月份进入股改程序。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约600,000.00元人民币，公司现聘任中勤万信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约600,000.00元人民币，
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
1)、2003年5月，公司支付3200万元购买了位于葛店开发区的一宗400亩土地使用权，由于购买时公司承诺支付给开发区管委会代垫平整该块土地的相关费用未结清，管委会就将已办好至公司名下的该块土地的使用权证暂存放在管委会。截至审计报告日止，公司尚未投资建设；按照国家有关法律,如果再不开发,有被有关权力部门收回的风险。
2)、2005年11月26日，公司与鄂州金太阳房地产开发有限公司签订了土地和水面使用权转让协议，鄂州金太阳房地产开发有限公司以每亩9.85万元价格受让公司102亩土地和水面使用权，转让总价款1004.7万元。2005年月12月15日，上述资产权证过户手续已办理完毕，公司确认转让收益874.50万元，转让价款已全部收到。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
勤信审字[2006]068号
湖北武昌鱼股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北武昌鱼股份有限公司（以下简称“武昌鱼股份”）2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是武昌鱼股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了武昌鱼股份2005年12月31日的合并及母公司财务状况以及2005年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司
中国 北京
2006年3月27日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 15,038,809.11 127,665,159.82 8,896,164.29 1,397,348.17
短期投资 20,000.00 20,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 31,444,728.40 60,999,457.73 4,704,640.44 5,622,146.67
其他应收款 34,209,798.93 98,451,856.14 250,289,005.20 314,505,713.86
预付账款 4,528,872.06 7,098,766.29
应收补贴款
存货 1,515,370,741.45 1,745,087,493.41 258,619.99 3,336,711.28
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产 623,542.00
流动资产合计 1,600,612,949.95 2,039,946,275.39 264,148,429.92 324,861,919.98
长期投资：
长期股权投资 131,578,257.13 177,936,905.77 488,949,288.15 597,458,660.33
长期债权投资
长期投资合计 131,578,257.13 177,936,905.77 488,949,288.15 597,458,660.33
其中：合并价差(贷
差以“-”号表示， 131,378,257.13 161,784,788.01
合并报表填列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 284,481,809.76 366,885,074.75 64,325,237.70 61,930,522.48
减：累计折旧 58,659,698.27 74,305,063.70 27,188,508.81 25,132,268.37
固定资产净值 225,822,111.49 292,580,011.05 37,136,728.89 36,798,254.11
减：固定资产减值
11,814,687.92 11,854,790.32 10,400,718.94 10,400,718.94
准备
固定资产净额 214,007,423.57 280,725,220.73 26,736,009.95 26,397,535.17
工程物资
在建工程 130,581,760.57 143,087,636.85 76,370,323.33 78,705,695.73
固定资产清理
固定资产合计 344,589,184.14 423,812,857.58 103,106,333.28 105,103,230.90
无形资产及其他资
产：
无形资产 100,355,189.74 112,247,153.23 98,720,270.46 104,247,948.54
长期待摊费用 12,496,000.00 13,632,000.00 12,496,000.00 13,632,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资
112,851,189.74 125,879,153.23 111,216,270.46 117,879,948.54
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,189,631,580.96 2,767,575,191.97 967,420,321.81 1,145,303,759.75
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 220,964,400.00 266,704,400.00 88,444,400.00 134,184,400.00
应付票据
应付账款 343,095,800.27 340,118,075.68 2,293,461.23 2,408,618.75
预收账款 49,497,376.94 262,141,350.92 91,008.70 91,008.70
应付工资 7,692,202.79 3,535,012.53 153,585.24 306,214.07
应付福利费 5,334,936.28 4,772,318.65 461,144.08 429,470.87
应付股利 135,701.80 135,701.80 135,701.80 135,701.80
应交税金 129,070,489.89 93,629,671.69 14,339,260.07 13,902,684.98
其他应交款 1,474,938.87 935,213.64 112,712.69 152,459.43
其他应付款 283,185,861.97 702,977,477.32 142,555,580.75 288,042,966.47
预提费用 7,699,091.39 3,188,704.33 1,546,170.75 1,295,700.93
预计负债 10,181,743.26 12,604,939.62
一年内到期的长期
271,975,826.14 215,141,250.90
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,330,308,369.60 1,905,884,117.08 250,133,025.31 440,949,226.00
长期负债：
长期借款 9,400,000.00 27,399,583.86 9,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00
其他长期负债
长期负债合计 9,600,000.00 27,599,583.86 9,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,339,908,369.60 1,933,483,700.94 259,533,025.31 440,949,226.00
少数股东权益(合并
124,161,009.31 112,685,012.51
报表填列)
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00
本）
减：已归还投资
实收资本（或股
445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00 445,137,238.00
本）净额
资本公积 301,509,914.20 301,509,914.20 306,278,781.07 306,278,781.07
盈余公积 25,187,220.38 24,671,696.66 25,187,220.38 24,671,696.66
其中：法定公益金 8,395,740.13 8,223,898.89 8,395,740.13 8,223,898.89
未分配利润 -46,272,170.53 -49,912,370.34 -68,715,942.95 -71,733,181.98
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益（或股
725,562,202.05 721,406,478.52 707,887,296.50 704,354,533.75
东权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总 2,189,631,580.96 2,767,575,191.97 967,420,321.81 1,145,303,759.75
计
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 416,551,953.83 104,230,378.04 2,084,906.22 2,969,714.78
减：主营业务成本 344,025,617.78 78,311,065.55 2,633,583.45 1,982,850.35
主营业务税金及附加 24,884,862.29 5,964,302.92 676.57 80,000.00
二、主营业务利润（亏损以
47,641,473.76 19,955,009.57 -549,353.80 906,864.43
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
94,534.14 -438,318.37 1,492,931.56 1,565,018.15
“-”号填列）
减:营业费用 353,860.76 2,562,646.52 63,050.37 108,277.51
管理费用 12,240,407.50 25,172,453.83 10,531,060.97 23,125,524.94
财务费用 14,216,783.25 12,541,934.51 7,025,183.87 6,245,682.50
三、营业利润（亏损以“-
20,924,956.39 -20,760,343.66 -16,675,717.45 -27,007,602.37
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
3,476,221.44 -20,214,415.78 10,490,627.82 -40,768,798.20
”号填列）
补贴收入 399,800.00
营业外收入 9,824,516.24 2,972,824.13 9,824,516.24 2,893,794.78
减：营业外支出 2,195,511.92 19,959,431.23 106,663.86 8,489,416.49
四、利润总额（亏损总额以
32,030,182.15 -57,561,566.54 3,532,762.75 -73,372,022.28
“-”号填列）
减：所得税 15,940,382.89 5,205,356.34
减：少数股东损益 11,973,436.42 101,121.87
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
4,116,362.84 -62,868,044.75 3,532,762.75 -73,372,022.28
号填列）
加：年初未分配利润 -49,873,009.65 12,955,674.41 -71,733,181.98 1,638,840.30
其他转入
六、可供分配的利润 -45,756,646.81 -49,912,370.34 -68,200,419.23 -71,733,181.98
减：提取法定盈余公积 343,682.48 343,682.48
提取法定公益金 171,841.24 171,841.24
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -46,272,170.53 -49,912,370.34 -68,715,942.95 -71,733,181.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
-46,272,170.53 -49,912,370.34 -68,715,942.95 -71,733,181.98
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,173,169.13 2,172,536.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40,747,270.84 46,193,106.85
经营活动现金流入小计 267,920,439.97 48,365,643.31
购买商品、接受劳务支付的现金 268,340,064.47 31,729.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4,080,151.51 910,053.40
支付的各项税费 2,908,772.31 481,963.92
支付的其他与经营活动有关的现金 75,700,636.16 4,422,760.30
经营活动现金流出小计 351,029,624.45 5,846,506.62
经营活动现金流量净额 -83,109,184.48 42,519,136.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
10,047,000.00 10,047,000.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,047,000.00 10,047,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
320,572.00 113,954.00
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 320,572.00 113,954.00
投资活动产生的现金流量净额 9,726,428.00 9,933,046.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 36,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,000,000.00
偿还债务所支付的现金 54,900,000.00 36,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,343,594.23 8,613,366.57
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 75,243,594.23 44,953,366.57
筹资活动产生的现金流量净额 -39,243,594.23 -44,953,366.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,626,350.71 7,498,816.12
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,116,362.84 3,532,762.75
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,973,436.42
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -3,257,685.91 -1,635,082.65
固定资产折旧 8,179,367.84 2,057,387.76
无形资产摊销 4,762,641.80 4,720,661.82
长期待摊费用摊销 1,136,000.00 1,136,000.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 3,720,301.24
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-8,688,316.58 -8,688,316.58
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 22,490,633.79 8,863,836.39
投资损失（减：收益） -3,476,221.44 -10,490,627.82
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 229,716,751.96 3,078,091.29
经营性应收项目的减少(减：增加) 89,996,278.73 68,371,310.12
经营性应付项目的增加(减：减少) -443,778,735.17 -28,426,886.39
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -83,109,184.48 42,519,136.69
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 15,038,809.11 8,896,164.29
减：现金的期初余额 127,665,159.82 1,397,348.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -112,626,350.71 7,498,816.12
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资产
行 本年
项目 年初余额 价值回 其他原因转出 年末余额
次 增加数 合计
升转回 数
数
一、坏账准备合计 1 13,977,562.06 / / 5,492,450.39 8,485,111.67
其中：应收账款 2 5,913,845.49 / / 2,166,966.61 3,746,878.88
其他应收款 3 8,063,716.57 / / 3,325,483.78 4,738,232.79
二、短期投资跌价准
4
备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合
7
计
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准
10 2,020,245.32 2,020,245.32 2,020,245.32
备合计
其中：长期股权投资 11 2,020,245.32 2,020,245.32 2,020,245.32
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 11,854,790.32 40,102.40 40,102.40 11,814,687.92
备合计
其中：房屋、建筑物 14 10,804,338.36 10,804,338.36
机器设备 15 492,105.47 40,102.40 40,102.40 452,003.07
六、无形资产减值准
16 8,585,143.81 8,585,143.81
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21 36,437,741.51 7,552,798.11 28,884,943.40
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:湖北武昌鱼股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年减少数
因资
行 本年 产价
项目 年初余额 其他原因转出 年末余额
次 增加数 值回 合计
数
升转
回数
一、坏账准备合计 1 18,469,848.14 917,506.23 / / 2,552,588.88 16,834,765.49
其中：应收账款 2 837,339.01 917,506.23 / / 1,754,845.24
其他应收款 3 17,632,509.13 / / 2,552,588.88 15,079,920.25
二、短期投资跌价
4
准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备
7
合计
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值
10
准备合计
其中：长期股权投
11
资
长期债权投
12
资
五、固定资产减值
13 10,400,718.94 10,400,718.94
准备合计
其中：房屋、建筑
14 9,390,369.38 9,390,369.38
物
机器设备 15 452,003.07 452,003.07
六、无形资产减值
16 8,585,143.81 8,585,143.81
准备合计
其中：专利权 17 8,585,143.81 8,585,143.81
商标权 18
七、在建工程减值
19
准备合计
八、委托贷款减值
20
准备合计
九、总计 21 37,455,710.89 917,506.23 2,552,588.88 2,552,588.88 35,820,628.24
公司法定代表人:翦英海 主管会计工作负责人:吴迪真 会计机构负责人:汪小林
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.57 6.59 0.1070 0.1070
营业利润 2.88 2.89 0.0470 0.0470
净利润 0.57 0.57 0.0092 0.0092
扣除非经常性损益后的净利润 -4.09 -4.11 -0.0667 -0.0667
公司概况
湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改[1999]52号文批准，由湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公司的整体经营性资产及部分养殖水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂州市建设投资公司、湖北凤凰山庄股份有限公司、湖北辰隆经济开发公司、鄂州市市场开发服务中心共同发起，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年4月27日在湖北省工商管理局登记注册，注册资本174,580,900.00元。公司于2000年经中国证券监督管理委员会证监发行（2000）104号文批准：2000年7月在上海证券交易所公开发行社会公众股70,000,000.00股。注册资本变更为244,580,900.00元。2002年4月通过的《2001年利润分配方案及转增股本方案》,按每10股送2股转增1股，共计增加股本73,374,270.00元，注册资本变更为317,955,170.00元。
2003年5月28日，2002年度股东大会通过了《2002年利润分配方案及转增股本方案》，以2002年年末总股本317,955,170.00元为基数，向全体股东每10股送0.5股转增3.5股，共计增加股本127,182,068.00元，注册资本变更为445,137,238.00元。根据财政部财企[2003]32号《财政部关于湖北武昌鱼股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》同意，2003年2月14日湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与北京华普产业集团有限公司、北京中联普拓公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了股权过户手续，其中92,206,999股转让给北京华普产业集团有限公司，36,564,845股转让给北京中联普拓公司。公司法人股转让后，北京华普产业集团有限公司持有公司29%的股份，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司仍持有公司28.19%的股份,成为公司的第二大股东；北京中联普拓公司持有公司11.5%的股份，成为公司的第三大股东，上述股份性质均为法人股。
2004年12月北京华普产业集团有限公司持有公司40,000,000.00股被划转到中国工商银行湖北省分行。
2005年3月鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有公司的4,760,000.00股被划转到春潮农村信用合作社。
营业执照注册号：4200001000754
注册资本：肆亿肆仟伍佰壹拾叁万柒仟贰佰叁拾捌元
注册地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
法定代表人：翦英海
公司经营范围：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；科技服务及对相关产业投资。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
(2)期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年仍未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年) 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 50 50
对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。
9、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、生产成本、库存商品、开发成本、开发产品、工程施工。
(2)存货盘存制度采用永续盘存制。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品采用五五摊销法。
(3)公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的部分计提存货跌价准备。房地产开发可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、电贴费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时，按应享有份额调整初始投资成本。
②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽对其投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽对被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核算的，于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益。
④长期股权投资差额摊销方法和期限：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
(2) 长期债权投资
① 长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时,按取得时的实际成本作为初始投资成本入账；
② 长期债权投资收益的确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
③ 债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
④ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
(3) 长期投资减值准备
公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 4 2.40—3.84
机器设备 12-15 4 6.40-8.00
电子设备 5-8 4 12.00-19.20
运输设备 8-10 4 9.60-12.00
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。(2)固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值。(3)公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，按固定资产原值扣除预计净残值，除以固定资产的预计可使用年限平均计算。
（2）减值准备的计提方法：
期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。
12、在建工程核算方法
在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程，包括需要安装设备的价值。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以利息资本化。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费用在受益期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
16、应付债券的核算方法
公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差额记入债券溢价或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期计提的利息与溢价、折价摊销额分情况计入固定资产价值或当期损益。
17、收入确认原则
（1） 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2） 房地产收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（3） 家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。
（4） 他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、成本和费用确认原则
公共配套设施费用的核算方法住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开发成本中计提。营业费用的核算方法公司发生的受益期内广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50%以上权益性资本的被投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部《合并会计报表暂行规定》进行。
21、利润分配政策
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）；
分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售额 17%,13%
营业税 营业额或应纳税额 5%
城建税 按实际交纳的营业税，增值税计算 7%,5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
权益比例(%) 是
法定
注册 否
单位名称 注册地 代表 经营范围 投资额
资本 直接 间接 合
人
并
鄂州市武昌 鄂州市武 制造销售片剂、颗粒
田泽
鱼生物药业 昌大道 9,434 剂、糖浆剂、硬胶囊 9,300 99.91 0.09 是
黎
有限公司 97号 剂、胃蛋白酶。
鄂州市大鹏 鄂州市蒲 畜禽饲养、加工、销
畜禽发展有 团乡 32 杨鹏 8,163 售；饲料加工、销 8,000 99.90 0.1 是
限公司 组 售。
鄂州市天元 鄂城区南 销售水产品、肉、禽
陈凤
商贸有限责 浦路 92 1,000 及制品、蔬菜、日用 800 99.80 0.2 是
姣
任公司 号 百货。
北京中地房 北京市密
翦英 房地产项目开发，经
地产开发有 云县工业 4,000 29,250.2 51.00 是
海 营、销售商品房
限公司 开发区
智能卡终端机的研
湖北武华电
鄂州市小 翦英 发、生产、销售；网
子科技有限 6,000 5,800 96.67 3.33 是
桥村 海 络设计；集成运营服
公司
务等
鄂洲市武四 鄂州市华
姜三
湖水产品开 容区武四 145.5 淡水鱼的养殖、销售 143 98.28 是
映
发有限公司 湖
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
本期转让控股子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司97.97%的股权，年末鄂州莲花山康福旅游有限责任公司未纳入合并报表范围。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 742,824.86 1,255,431.03
银行存款：
人民币 14,295,984.25 1,177,052.48
其他货币资金：
人民币 125,232,676.31
合计 15,038,809.11 127,665,159.82
本期货币资金减少主要系因北京中地房地产开发有限公司支付土地出让金及工程款；
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 期末数
项目 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
其他投资 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
合计 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
3、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 11387663.44 32.36 129121.12 12964215.21 19.37 91133.46
一至二年 6648316.91 18.89 235987.08 39211648.77 58.60 3766484.82
二至三年 3502140.65 9.95 391068.02 12162822.08 18.18 768918.62
三年以上 13653486.28 38.80 2990702.66 2574617.16 3.85 1287308.59
合计 35191607.28 100 3746878.88 66913303.22 100.00 5913845.49
（1）前五名金额12,363,800.00元，占总额35.13%；
（2）本期无持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项；
（3）本年减少系因收到以前年度的货款。
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 5,913,845.49 2,166,966.61 2,166,966.61 3,746,878.88
（3）应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 12,363,800.00 35.13 44,332,916.00 66.25
（4）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本年减少系因收到以前年度的货款。
4、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 16,190,375.36 41.57 809,018.84 92,263,738.19 86.62 4,613,186.90
一至二年 13,714,284.83 35.21 1,363,428.54 8,598,953.00 8.07 859,895.30
二至三年 6,653,001.21 17.08 1,330,600.25 786,021.32 0.74 157,204.26
三年以上 2,390,370.32 6.14 1,235,185.16 4,866,860.20 4.57 2,433,430.11
合计 38,948,031.72 100.00 4,738,232.79 106,515,572.71 100.00 8,063,716.57
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 8,063,716.57 3,325,483.78 3,325,483.78 4,738,232.79
（3）其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 2,228,890.91 5.72 29,393,859.27 27.60
（4）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本期减少主要系因收回关联企业欠款。
5、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 490,000.00 10.82 3,375,035.50 47.54
一至二年 1,514,835.50 33.45 3,676,905.15 51.80
二至三年 2,486,046.56 54.89 41,840.25 0.59
三年以上 37,990.00 0.84 4,985.39 0.07
合计 4,528,872.06 100.00 7,098,766.29 100.00
（2）本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 44,975.65 44,975.65 110,397.24 110,397.24
库存商品 1,789,288.56 1,789,288.56 1,958,034.44 1,958,034.44
包装物品 315,973.03 315,973.03
低值易耗品 111,584.62 111,584.62 174,058.44 174,058.44
自制半成品 2,335,508.53 2,335,508.53
开发产品 440,655,022.46 440,655,022.46 432,049,473.56 432,049,473.56
开发成本 981,206,471.11 981,206,471.11 1,308,021,777.91 1,308,021,777.91
出租开发产品 91,565,712.60 91,565,712.60
生产成本 124,583.81 124,583.81
商品进销差价 -2,313.55 -2,313.55 -2,313.55 -2,313.55
合计 1,515,370,741.45 1,515,370,741.45 1,745,087,493.41 1,745,087,493.41
存货本期减少系因北京中地房地产开发有限公司销售Ⅱ段房产，开发成本结转销售成本所致。
7、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初数 本期减少 期末数
增加
对联营公司投资 200,000.00 200,000.00
其他股权投资 17,972,363.08 17,972,363.08
合并价差 161,784,788.01 30,406,530.88 131,378,257.13
合计 179,957,151.09 48,378,893.96 131,578,257.13
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 179,957,151.09 48,378,893.96 131,578,257.13
（2）合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单
初始余额 期初金额 本期减少 摊销金额 期末余额
位名称
北京中地
房地产开
194,634,455.02 150,841,702.63 19,463,445.50 131,378,257.13
发有限公
司
鄂州莲花
山康福旅
13,678,856.72 10,943,085.38 10,943,085.38
游有限责
任公司
合计 208,313,311.74 161,784,788.01 10,943,085.38 19,463,445.50 131,378,257.13
8、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 366,885,074.75 5,856,507.16 88,259,772.15 284,481,809.76
其中：房屋及建筑物 335,595,852.86 5,824,617.16 72,923,933.09 268,496,536.93
机器设备 11,628,206.40 5,650,614.10 5,977,592.30
电子设备 10,266,122.59 31,890.00 8,030,361.61 2,267,650.98
运输设备 9,394,892.90 1,654,863.35 7,740,029.55
二、累计折旧合计： 74,305,063.70 8,179,367.84 23,824,733.27 58,659,698.27
其中：房屋及建筑物 54,127,664.41 6,915,702.43 13,794,083.26 47,249,283.58
机器设备 7,719,766.64 357,313.31 3,098,822.54 4,978,257.41
电子设备 7,220,953.41 281,914.78 5,834,453.93 1,668,414.26
运输设备 5,236,679.24 624,437.32 1,097,373.54 4,763,743.02
三、固定资产净值合计 292,580,011.05 225,822,111.49
其中：房屋及建筑物 281,468,188.45 221,247,253.35
机器设备 3,908,439.76 999,334.89
电子设备 3,045,169.18 599,236.72
运输设备 4,158,213.66 2,976,286.53
四、减值准备合计 11,854,790.32 40,102.40 11,814,687.92
其中：房屋及建筑物 10,804,338.36 10,804,338.36
机器设备 492,105.47 40,102.40 452,003.07
电子设备
运输设备 558,346.49 558,346.49
五、固定资产净额合计 280,725,220.73 214,007,423.57
其中：房屋及建筑物 270,663,850.09 210,442,914.99
机器设备 3,416,334.29 547,331.82
电子设备 3,045,169.18 599,236.72
运输设备 3,599,867.17 2,417,940.04
（1）本期减少固定资产、累计折旧以及减值准备主要系公司出让控股子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司97.77%的股权所致。
（2）子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值261.27万元的房产,未办理房产证变更手续；
（3）子公司北京中地房地产开发有限公司经营性租赁租出的净值为13,278.23万元房屋建筑物房产证正在办理之中，截止报告期尚未取得。
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
在建工程 130,581,760.57 130,581,760.57 143,087,636.85 143,087,636.85
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
转入固定资 工程
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 资金来源 期末数
产 进度
武昌鱼原种科技项目 5,085,705.92 5,250.00 81.08% 自筹资金 5,090,955.92
武华工业园 55,834,576.44 185,000.00 92.30% 56,019,576.44
GMP项目 37,045,079.53 48.00% 自筹资金 37,045,079.53
葛店项目办 32,406,148.68 自筹资金 32,406,148.68
红莲湖养鳜项目 1,604,789.40 1,604,789.40 0.00
洋澜湖破堤修筑等 735,833.00 735,833.00 0.00
永安建筑工程 9,924,269.53 9,924,269.53 0.00
旅游一条街等 431,234.35 431,234.35 0.00
月山湖 20,000.00 99% 自筹资金 20,000.00
合计 143,087,636.85 190,250.00 10,355,503.88 2,340,622.4 / / 130,581,760.57
本期公司转让控股子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司，其所属在建工程10,355,503.88元相应减少。
10、无形资产：
单位:元 币种:人民币
项 期末数 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无
形
120,832,297.04 8,585,143.81 112,247,153.23 108,940,333.55 8,585,143.81 100,355,189.74
资
产
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
剩
余
种 摊
实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
类 销
期
限
水
面
使 142,083,534.00 112,833,092.35 807,016.26 4,720,661.82 33,971,103.47 107,305,414.27 21
用
权
土
地
使 8,520,079.03 7,752,537.69 6,075,638.43 41,979.98 809,521.32 1,634,919.28
用
权
知
识
400,000.00 246,667.00 246,667.00 153,333.00
产
权
合
151,003,613.03 120,832,297.04 7,129,321.69 4,762,641.80 34,933,957.79 108,940,333.55 /
计
本期减少土地使用权及知识产权系公司出让控股子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司97.77%的股权所致。
（2）无形资产减值准备：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
水面使用权 8,585,143.81 8,585,143.81
合计 8,585,143.81 8,585,143.81
（1）无形资产水面使用权摊销期限为28年，剩余摊销年限为21年；
（2）无形资产土地使用权摊销期限为50年；
（3）子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司净值1,634,919.28元的土地使用权未办理过户手续。
11、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
租赁水面使用
10,000,000.00 9,600,000.00 800,000.00 1,200,000.00 8,800,000.00
权
租赁土地使用
4,200,000.00 4,032,000.00 336,000.00 504,000.00 3,696,000.00
权
合计 14,200,000.00 13,632,000.00 1,136,000.00 1,704,000.00 12,496,000.00
12、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 59,660,000.00 190,212,000.00
抵押借款 128,580,000.00 53,580,000.00
担保借款 32,424,400.00 22,612,400.00
信用借款 300,000.00 300,000.00
合计 220,964,400.00 266,704,400.00
(2)逾期借款情况：
除财政周转金外其他220,664,400.00元短期借款均已逾期。
（1）信用借款30万元为武昌鱼股份公司所借的财政周转金；
（2）鄂州市武昌鱼生物药业有限公司以土地及房产抵押借款3,100,000.00元，鄂州市武四湖水产品开发有限公司以股份公司房产抵押借款480,000.00元，北京中地房地产开发有限公司以Ⅰ段土地使用权抵押借款75,000,000.00元，北京中地房地产开发有限公司以北京华普大厦有限公司房产抵押借款50,000,000.00元；
（3）武昌鱼股份有限公司质押借款59,660,000.00元为北京华普产业集团有限公司以股权质押；
（4）保证借款中，武昌鱼股份有限公司为控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业公司3,940,000.00元借款提供保证担保，北京华普产业集团有限公司为武昌鱼股份有限公司28,484,400.00元借款提供保证担保。
（5）短期借款中3,100,000.00元被原贷款行转给中国信达资产管理公司，9,812,000.00元被原贷款行转给中国东方资产管理公司。
13、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 32,302,081.02 9.41 31,430,415.19 9.24
一至二年 6,914,864.27 2.02 2,182,293.14 0.64
二至三年 863,280.58 0.25 301,695,207.19 88.70
三年以上 303,015,574.80 88.32 4,810,160.16 1.42
合计 343,095,800.27 100.00 340,118,075.68 100.00
14、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 23,668,597.67 47.82 260,503,884.00 99.38
一至二年 24,522,086.35 49.54 1,607,812.64 0.61
二至三年 1,277,038.64 2.58 3,363.60
三年以上 29,654.28 0.06 26,290.68 0.01
合计 49,497,376.94 100.00 262,141,350.92 100.00
以前年度北京中地房地产开发有限公司预收售房款，本期确认收入，预收账款相应减少
15、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付工资 7,692,202.79 3,535,012.53
合计 7,692,202.79 3,535,012.53
应付工资主要是本年应付未付工资增加所致。
16、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 5,334,936.28 4,772,318.65
合计 5,334,936.28 4,772,318.65
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
鄂州市建设投资公司 70,800.60 70,800.60
湖北凤凰山庄股份有限公司 47,200.40 47,200.40
鄂州市市场开发服务中心 17,700.80 17,700.80
合计 135,701.80 135,701.80
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 10,950,975.55 10,618,013.10
消费税 2,253,495.94
营业税 31,226,200.41 13,132,162.29
所得税 68,745,595.99 53,022,879.72
个人所得税 107,731.84 109,833.01
城建税 2,588,296.39 1,224,568.33
土地增值税 9,361,061.15 7,181,674.62
农业特产税 5,731,913.07 5,731,853.07
印花税,房产税,车船使用税 358,715.49 355,191.61
合计 129,070,489.89 93,629,671.69 /
本期增加系北京中地房地产开发公司计提本年销售税金。
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
教育费附加 1,282,798.81 683,374.70
堤防费 142,998.55 175,580.80
地方教育发展费 49,141.51 74,930.62
其他 1,327.52
合计 1,474,938.87 935,213.64
20、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 63,254,831.80 22.34 482,600,107.27 68.65
一至二年 24,246,006.22 8.56 30,656,307.80 4.36
二至三年 18,706,914.51 6.60 124,123,764.06 17.66
三年以上 176,978,109.44 62.50 65,597,298.19 9.33
合计 283,185,861.97 100.00 702,977,477.32 100.00
（2）欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
北京华普产业集团有限公司 43,474,777.75 121,209,979.10
合计
（3）其他应付款的说明：
本期转让鄂州莲花山康福旅游有限责任公司，以前年度预收转让款本年作投资转让收入而相应减少，上年度存货暂估冲回，以及支付其他往来款项，使本年末其他应付款较上年度大幅减少。
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
利息 7,699,091.39 3,188,704.33
合计 7,699,091.39 3,188,704.33
22、预计负债：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 10,181,743.26 12,604,939.62 迟交房违约款
合计 10,181,743.26 12,604,939.62 /
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
种类
币种 本币金额 币种 本币金额
抵押借款 人民币 136,886,797.67 人民币 140,855,238.40
保证借款 人民币 99,019,328.47 人民币 74,286,012.50
质押借款 人民币 36,069,700.00 人民币
合计 / 271,975,826.14 / 215,141,250.90
（1）抵押借款中湖北武华电子科技有限公司借款20,754,570.00元（本金2069万元）系用土地使用权及在建工程抵押；其余借款116,132,227.67元的抵押物为北京中地房地产开发有限公司的土地使用权，即中地Ⅲ段部分土地2025.12M2及53套房产已抵押给予中国农业银行北京市东城区支行，抵押期限自2003年10月30日至2006年10月29日止，贷款本金为5000万元；中地Ⅲ段55套房产及所分摊的土地使用权面积1859.70M2已抵押给中国工商银行北京市王府井支行,抵押期自2004年9月10日，贷款本金为5530万元。
（2）保证借款均为北京华普产业集团有限公司提供的担保。
（3）北京中联普拓技术开发公司以持有公司的股权为公司质押借款36,069,700元质押物。
（4）一年内到期的长期借款中，本金1.733亿借款已逾期。
24、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 8,514,499.86
担保借款 18,885,084.00
信用借款 9,400,000.00
合计 9,400,000.00 27,399,583.86
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
产业技术研发 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
根据湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅《关于下达2003年湖北省重大新产品开发基金项目计划的通知》（鄂经贸技术[2003]328号）对控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司下发多酶微片胶囊的技术研发费。
26、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 317,737,238.00 317,737,238.00
其中：
国家持有股份 134,152,628.00 134,152,628.00
境内法人持有股份 183,584,610.00 183,584,610.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 317,737,238.00 317,737,238.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 127,400,000.00 127,400,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 127,400,000.00 127,400,000.00
三、股份总数 445,137,238.00 445,137,238.00
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 299,470,082.95 299,470,082.95
其他资本公积 2,039,831.25 2,039,831.25
合计 301,509,914.20 301,509,914.20
28、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,447,797.77 343,682.48 16,791,480.25
法定公益金 8,223,898.89 171,841.24 8,395,740.13
合计 24,671,696.66 515,523.72 25,187,220.38
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 4,116,362.84 -62,868,044.75
加：年初未分配利润 -49,873,009.65 12,955,674.41
其他转入
减：提取法定盈余公积 343,682.48
提取法定公益金 171,841.24
未分配利润 -46,272,170.53 -49,912,370.34
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1873728.08 29.01 93686.40 2050998.85 31.75 102549.94
一至二年 177270.77 2.74 17727.08 1869372.18 28.94 186937.22
二至三年 1869372.18 28.94 373874.44 2405684.92 37.24 481136.98
三年以上 2539114.65 39.31 1269557.32 133429.73 2.07 66714.87
合计 6459485.68 100.00 1754845.24 6459485.68 100.00 837339.01
（2）应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 837,339.01 917,506.23 1,754,845.24
（3）本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
一年以内 253,930,194.56 95.69 12,696,009.73 323,903,134.31 97.52 16,195,156.72
一至二年 4,200,043.39 1.58 412,004.40 6,583,913.92 1.98 658,391.39
二至三年 5,624,792.08 2.12 1,124,958.42 155,421.20 0.05 31,084.24
三年以上 1,613,895.42 0.61 846,947.70 1,495,753.56 0.45 747,876.78
合计 265,368,925.45 100.00 15,079,920.25 332,138,222.99 100.00 17,632,509.13
（2）其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 17,632,509.13 2,552,588.88 2,552,588.88 15,079,920.25
（3）本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资：
（1）长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初数 本期减少 期末数
增加
股票投资 597,458,660.33 108,509,372.18 488,949,288.15
对子公司投资 597,458,660.33 108,509,372.18 488,949,288.15
合计 597,458,660.33 108,509,372.18 488,949,288.15
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 597,458,660.33 108,509,372.18 488,949,288.15
本期转让控股子公司鄂州莲花山康福旅游有限责任公司，减少长期股权投资96,060,333.06元；其他减少为根据权益法确认子公司投资收益及摊销股权投资差额。
4、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 317,737,238.00 317,737,238.00
其中：
国家持有股份 134,152,628.00 134,152,628.00
境内法人持有股份 183,584,610.00 183,584,610.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 317,737,238.00 317,737,238.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 127,400,000.00 127,400,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 127,400,000.00 127,400,000.00
三、股份总数 445,137,238.00 445,137,238.00
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
湖北鄂州武昌 鄂州市凤凰南
鱼集团有限责 路莲花山风景 控股股东 有限责任公司 付小安
任公司 区
鄂州市武昌鱼
鄂州市武昌大
生物药业有限 控股子公司 有限责任公司 田泽黎
道97号
公司
鄂州市大鹏畜
鄂州市蒲团乡
禽发展有限公 控股子公司 有限责任公司 杨鹏
32组
司
鄂州市天元商
鄂城区南浦路
贸有限责任公 控股子公司 有限责任公司 陈凤姣
92号
司
鄂州市武四湖
鄂州市华容区
水产品开发有 控股子公司 有限责任公司 姜三映
武四湖
限公司
北京中地房地
北京市密云县
产开发有限公 控股子公司 有限责任公司 翦英海
工业开发区
司
湖北武华电子
鄂州市小桥村 控股子公司 有限责任公司 翦英海
科技有限公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公
9,297.00 9,297.00
司
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00 8,163.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00 1,000.00
鄂州市武四湖水产品开发有限公
145.50 145.50
司
北京中地房地产开发有限公司 4,000.00 4,000.00
湖北武华电子科技有限公司 6,000.00 6,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方所 关联方所 关联方所
关联方所
关联方所持 持股份比 持股份增 关联方所持 持股份比
关联方名称 持股份增
股份期初数 例期初数 减比例 股份期末数 例期末数
减
（％） （％） （％）
湖北鄂州武昌鱼集团有
12,547.94 28.19 476.00 -1.07 12,071.94 27.12
限责任公司
鄂州市武昌鱼生物药业
9,425.50 99.91 9,425.50 99.91
有限公司
鄂州市大鹏畜禽发展有
8,155.00 99.90 8,155.00 99.90
限公司
鄂州市天元商贸有限责
998.00 99.80 998.00 99.80
任公司
鄂州市武四湖水产品开
143.00 98.28 143.00 98.28
发有限公司
北京中地房地产开发有
2,040.00 51.00 2,040.00 51.00
限公司
湖北武华电子科技有限
5,800.00 96.67 5,800.00 96.67
公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
北京华普产业集团有限公司 参股股东
北京中联普拓有限公司 参股股东
北京华普国际大厦有限公司 股东的子公司
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 股东的子公司
北京华普吉安房地产顾问有限公司 股东的子公司
华普超市有限公司 股东的子公司
北京华普科技企业有限公司 股东的子公司
北京华普标准餐有限公司 股东的子公司
北京华普兴业广告有限公司 股东的子公司
北京华普道路泊车建设管理有限公司 股东的子公司
青岛华普大厦有限责任公司 股东的子公司
青岛华普商务会馆有限公司 股东的子公司
青岛华普物业管理有限公司 股东的子公司
青岛太平山华普索道有限公司 股东的子公司
广州市华普大厦有限责任公司 股东的子公司
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 股东的子公司
武汉华普经济发展有限公司 股东的子公司
华普智通系统有限公司 股东的子公司
海南华普有限公司 股东的子公司
北京天创道康电子科技发展有限公司 股东的子公司
武汉市易卡通商贸有限公司 股东的子公司
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
1)、湖北武昌鱼集团有限责任公司将土地使用权租赁给湖北武昌鱼股份有限公司，租赁的期限为2004年7月31日至2016年12月31日，租金为4,200,000.00元人民币，
2)、湖北武昌鱼集团有限责任公司将水面使用权租赁给湖北武昌鱼股份有限公司，租赁的期限为2004年7月31日至2016年12月31日，租金为10,000,000.00元人民币，
（2）关联担保情况
北京华普产业集团有限公司为公司提供12750.37万元保证担保，5966.00万元质押担保，中联普拓为公司提供3609.70万元质押担保，北京华普大厦有限公司为公司提供5000.00万元抵押担保。
（3）其他关联交易
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》，将“武昌鱼”商标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用权。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应收款 北京华普产业集团有限公司 19,493,199.94
其他应收款 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 2,277,787.67
其他应收款 北京中联普拓有限公司 6,833,316.83
其他应收款 武汉市易卡通商贸有限公司 3,811,892.00
其他应收款 北京华普朝阳超市有限公司 875,432.50
其他应收款 青岛太平山华普索道有限公司 67,311.30
其他应收款 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,000.00
其他应付款 北京华普产业集团有限公司 121,209,979.10 43,474,775.75
其他应付款 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 14,005,000.00
其他应付款 北京华普朝阳超市有限公司 200,000.00 200,000.00
其他应付款 北京华普朝阳物业有限公司 5,457,658.87 6,529,107.78
其他应付款 北京华普科技企业有限公司 48,504,885.10 43,241,394.86
其他应付款 北京华普兴业广告有限公司 1,038,971.87 1,038,971.87
其他应付款 青岛华普商务会馆有限公司 603,976.14 603,976.14
其他应付款 郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 3,900,000.00 3,900,000.00
其他应付款 青岛华普物业管理有限公司 1,583,178.30 2,186,999.76
其他应付款 北京华普吉安房地产顾问有限公司 200,000.00 200,000.00
（九）或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、对公司控股子公司提供担保累计共计9963万元：为湖北武华电子科技有限公司向中国建设银行鄂州分行三年期2069万元流动资金贷款提供担保，担保期2003年6月至2006年6月；为北京中地房地产开发有限公司向上海浦发银行北京分行安外支行贷款7500万元人民币提供担保，担保期2004年10月至2006年10月；为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司向中国银行鄂州支行一年期流动资金贷款394万元人民币提供担保，担保期2003年6月至2006年6月。
2．控股子公司相互担保3600万元，公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司为湖北武华电子科技有限公司向华夏银行武汉汉口支行一年半期3600万元贷款提供担保。
3、公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司将Ⅰ段16000M2土地使用权为华普超市有限公司在上海浦东发展银行北京分行朝阳支行贷款6000万元提供抵押担保，抵押期限为2003年5月20日至2006年3月20日；为北京华普产业集团有限公司在上海浦东发展银行北京分行朝阳支行贷款10000万元提供抵押担保，抵押期限为2004年11月24日至2006年3月20日。
4、为湖北多佳股份有限公司提供1亿元担保，担保期2003年6月至2006年6月。
（十）承诺事项
无
（十一）资产负债表日后事项
截至审计报告日止，公司逾期贷款仍未能偿还。
（十二）其他重要事项
1、2003年5月，公司支付3200万元购买了位于葛店开发区的一宗400亩土地使用权，由于购买时公司承诺支付给开发区管委会代垫平整该块土地的相关费用未结清，管委会就将已办好至公司名下的该块土地的使用权证暂存放在管委会。截至审计报告日止，公司尚未投资建设；
2、按照国家有关规定：原料药和制剂生产企业于2004年6月30日前必须通过国家药品监督管理局组织的认证，否则一律停止生产，并依法取消《药品生产许可证》以及相应的药品生产批准文号，公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司由于无法达到该规定，2004年度已将《药品生产许可证》转让并暂停生产；
3、从2004年起，公司的水产养殖经营形式全部变更为租赁经营，年租金收入约200多万元。
4、公司控股子公司北京中地房地产开发有限公司（以下简称“中地公司”）固定资产—房屋建筑物账面原值147,045,700.00元，净值132,782,267.68元系中地公司置换入本公司前，由原中地公司控股股东北京华普产业集团有限公司根据董事会决议以增加资本公积的方式投入到中地房地产公司的房产，目前该房产所处的整栋大楼产权证正在办理之中，但截止至审计报告日该房屋建筑物产权证尚未办妥；
5、中国爱地房地产开发有限公司(下称：爱地公司)与湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司(下称：武昌鱼集团)于2004年12月21日签署了《股份转让协议》，爱地公司以每股1.7120元人民币的价格受让武昌鱼集团持有的湖北武昌鱼股份有限公司(下称：武昌鱼)国有法人股125479418股(占武昌鱼股份总股本的28.19%)，转让价款合计214820763.62元人民币，还有待中国证券监督委员会批准。
以上股份转让完成后，爱地公司直接持有武昌鱼125479418股，占武昌鱼股份总股本的28.19%，为武昌鱼的第一大股东；武昌鱼集团不再直接或间接持有武昌鱼股份，武昌鱼集团也不存在受托行使武昌鱼其他股东权利的情形。截止报告日，上述股权转让手续尚未完成；
6、2005年11月26日，公司与鄂州金太阳房地产开发有限公司签订了土地和水面使用权转让协议，鄂州金太阳房地产开发有限公司以每亩9.85万元价格受让公司102亩土地和水面使用权，转让总价款1004.7万元。2005年月12月15日，上述资产权证过户手续已办理完毕，公司确认转让收益874.50万元，转让价款已全部收到。
十二、备查文件目录
董事长：翦英海
湖北武昌鱼股份有限公司
2006年3月27日
湖北武昌鱼股份有限公司
董事、高级管理人员关于2005年年度报告书面确认书
本人保证湖北武昌鱼股份有限公司2006年年度报告书所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特此确认
董事签字：翦英海、刘鸿岳、熊国胜、吴迪真、邵运杰
郭爱莲、王晓东、杨继东
高级管理人员签字：吴迪真、李强
二00六年三月二十六日