1重要提示
1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2、董事丁建明委托周晓明董事代为出席,并签署相关文件；独立董事朱伟委托黄永根董事代为出席,并签署相关文件。
1.3、公司负责人张鸿志，主管会计工作负责人周善武，会计机构负责人（会计主管人员）朱宝华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 春兰股份
股票代码 600854
上市交易所 上海证券交易所
江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号；江苏省泰州市春兰工业园区
注册地址和办公地址
春兰路1号
邮政编码 225300
公司国际互联网网址 http://www.chunlan.com
电子信箱 clzl.tz@public.tz.js. cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈震 田淼
联系地址 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号 江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
电话 0523-6663663、6217958 0523-6663663、6217958
传真 0523-6219729 6663839 0523-6219729 6663839
电子信箱 clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net clzl.tz@public.tz.js.cn
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本年比上年增
2005年 2004年 2003年
减(%)
主营业务收入 3,223,937,086.84 3,225,843,780.25 -0.06 3,216,605,845.53
利润总额 -24,174,310.84 16,604,876.76 -245.59 88,685,337.98
净利润 -25,952,324.70 7,957,314.80 -426.14 61,490,420.51
扣除非经常性损益的净利润 -25,934,742.03 7,811,356.65 -432.01 62,076,431.02
经营活动产生的现金流量净额 139,264,668.88 175,455,349.44 -20.63 -27,211,309.90
本年末比上年
2005年末 2004年末 2003年末
末增减(%)
总资产 4,883,305,660.65 4,606,213,028.77 6.02 4,536,510,752.16
股东权益（不含少数股东权益） 2,982,137,666.63 3,013,284,605.49 -1.03 3,032,720,134.92
3.2主要财务指标
单位:元 币种:人民币
本年比上年增减
2005年 2004年 2003年
(%)
每股收益 -0.050 0.015 -433.33 0.118
最新每股收益
减少1.13个百
净资产收益率（%） -0.87 0.26 2.03
分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少1.13个百
-0.87 0.26 2.05
产收益率（%） 分点
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.34 -20.59 -0.05
本年末比上年末
2005年末 2004年末 2003年末
增减(%)
每股净资产 5.74 5.8 -1.03 5.84
调整后的每股净资产 5.74 5.8 -1.03 5.84
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
236,376.49
的其他各项营业外收入、支出
其他非经常性损益项目 -137,497.62
所得税影响数 -116,461.54
合计 -17,582.67
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 321,216,667 61.84 321,216,667 61.84
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 245,292,728 47.22 245,292,728 47.22
境外法人持有股份 75,923,939 14.62 75,923,939 14.62
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 321,216,667 61.84 321,216,667 61.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 198,241,871 38.16 198,241,871 38.16
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 198,241,871 38.16 198,241,871 38.16
三、股份总数 519,458,538 100.00 519,458,538 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 71,893
前十名股东持股情况
持股比 持有非流通股 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 数量 股份数量
春兰(集团)公司 其他 31.30 162,579,408 162,579,408 无
泰州市城市建设投资集团有限公司 其他 15.05 78,187,085 78,187,085 无
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 外资股东 14.62 75,923,939 75,923,939 无
江苏百乐电热电器有限公司 其他 1.41 5,973,431 未知
泰州春兰特种空调器厂 其他 0.52 2,715,741 2,715,741 无
申能(集团)有限公司 其他 0.39 2,000,000 未知
泰州春兰销售公司 其他 0.35 1,810,494 1,810,494 无
上海杉遍电气安装有限公司 其他 0.18 960,000 未知
林匡原 其他 0.11 556,841 未知
上海致远创业投资公司 其他 0.11 551,079 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
江苏百乐电热电器有限公司 5,973,431 人民币普通股
申能(集团)有限公司 2,000,000 人民币普通股
上海杉遍电气安装有限公司 960,000 人民币普通股
林匡原 556,841 人民币普通股
上海致远创业投资公司 551,079 人民币普通股
王红 550,000 人民币普通股
潘统衡 500,433 人民币普通股
戚绿野 430,000 人民币普通股
俞秋淋 415,251 人民币普通股
柏代华 350,000 人民币普通股
上述股东关联关系或
泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公司。
一致行动关系的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：春兰（集团）公司
法人代表：陶建幸
注册资本：800,000,000元人民币
成立日期：1980年9月20日
主要经营业务或管理活动：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业。承包境外机电行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
是否在
报告期内
股东单
从公司领
年初 年末 变动 位或其
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 取的报酬
持股数 持股数 原因 他关联
总额(万
单位领
元)
取
张鸿志 董事长 男 59 2003-04-29～2006-04-29 30,174 30,174 是
副董事
周善武 长、总经男 57 2005-05-18～2006-04-29 9.6 否
理
丁建明 副董事长 男 47 2004-05-18～2006-04-29 否
马绍倩 董事 女 51 2003-04-29～2006-04-29 18,859 18,859 是
蒋爱民 董事 男 44 2004-07-28～2006-04-29 是
董事、副
周晓明 男 39 2005-05-18～2006-04-29 7.7 否
总经理
张洪发 独立董事 男 42 2003-04-29～2006-04-29 3 否
黄永根 独立董事 男 66 2003-04-29～2006-04-29 3 否
朱伟 独立董事 男 44 2003-04-29～2006-04-29 3 否
监事会召
许承业 男 52 2003-04-29～2006-04-29 18,859 18,859 是
集人
刘顺余 监事 男 53 2003-04-29～2006-04-29 15,087 15,087 3.3 否
朱大勇 监事 男 36 2003-04-29～2006-04-29 是
薛桂平 副总经理 男 39 2003-04-29～2006-04-29 7.7 否
董事会秘
陈震 男 35 2003-04-29～2006-04-29 3.3 否
书
合计 / / / / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1.告期公司经营情况回顾
（1）报告期公司总体经营情况
报告期内，公司面临上市以来最严峻的困难。一方面公司的主营业务空调器的市场竞争更加激烈且主要原材料及部分配套件价格继续攀升，主营盈利能力大幅下降。如空调主要原材料铜、铝价格均创历史新高：铜价从2005年初30000元/吨已涨到年底的42000元/吨，铝价从2005年初16600元/吨上涨到年底20000元/吨。另一方面公司投资的企业效益未达预期，亏损面较大；加上新增资的江苏春兰动力制造有限公司压缩机项目，目前还在建设期，尚未实现盈利，由于增加其控股比例（从原来30%增持至54.25%），合并造成的亏损增加，拖累公司整体的经营业绩。
报告期公司完成主营业务收入322393.71万元，比去年同期下降0.06%；实现主营业务利润51474.38万元，比去年同期下降4.81%，净利润-2595.23万元，发生上市以来的首次亏损。
（2）公司采取应对的措施
面对严峻的形势，公司管理层一方面强化内部基础管理工作，完善内部控制制度向管理要效益：①通过小指标竞赛活动，全面提升了公司在生产现场管理、物流管理、成本管理、计划管理的水平，并完善了相关制度和考核措施，有力保证了生产经营的顺利进行；②合理调配人力资源，对公司科室文员进行了定员定编，竞争上岗，既优化了人员组合，又提高效能；③不断完善采购策略、整合配套环境资源，采用先进的、合理的价格政策，降低采购成本；④对亏损的投资企业进行了资产重组:一是增资1.8亿控股江苏春兰动力制造有限公司压缩机项目;二是转让了江苏春兰摩托车有限公司35%的股权。另一方面加强市场分析研究和新品的研发，开发出适合不同消费群体的“工程机”、“特价机”、“标准机”、“豪华机”、“超豪华机”系列空调产品拓展了市场，最大程度的化解经营过程中的不利因素。
（3）公司主营业务及其经营状况
①主营业务分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
主营业 主营业务 主营业务
主营业务成
主营业务成 务利润 收入比上 利润率比
分产品 主营业务收入 本比上年增
本 率 年增减 上年增减
减（%）
（%） (%) （%）
空调器 318,655.75 264,762.23 16.91 0.83 1.42 -0.49
其中:关联交易 78,923.29 75,228.40 4.68 -45.30 -35.35 -14.67
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额789232855.5元。
②主营业务分地区情况表
单位:万元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
国内 292,711.03 6.19
国外 29,682.68 -36.75
③占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:万元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
空调器 318,655.75 264,762.23 16.91
④主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 115,797.80 占采购总额比重 45.53
前五名销售客户销售金额合计 174,779.80 占销售总额比重 54.21
（4） 要财务指标分析对比
①主要财务指标与财务数据
本年比上年增
项 目 2005年 2004年
减(%)
主营业务收入 3,223,937,086.84 3,225,843,780.25 -0.06
利润总额 -24,174,310.84 16,604,876.76
净利润 -25,952,324.70 7,957,314.80
扣除非经常性损益的净利润 -25,934,742.03 7,811,356.65
本年末比上年
2005年末 2004年末
末增减(%)
总资产 4,883,305,660.65 4,606,213,028.77 6.02
股东权益（不含少数股东权益） 2,982,137,666.63 3,013,284,605.49 -1.03
经营活动产生的现金流量净额 139,264,668.88 175,455,349.44 -20.63
②公司资产及利润构成变动情况：
资产变动情况：
金额 占总资产的比例(%)
项目
2005年12月31日 2004年12月31日 报告期 去年同期 变动
应收账款 1,043,811,990.42 824,805,548.44 21.38 17.91 3.47
固定资产净额 687,051,783.58 576,306,215.78 14.07 12.51 1.56
在建工程 180,596,784.50 49,909,999.43 3.70 1.08 2.62
无形资产 337,224,961.18 385,669,200.64 6.91 8.37 -1.46
应付票据 838,529,347.96 735,482,000.00 17.17 15.97 1.20
应交税金 -42,110,621.22 4,795,360.22 -0.86 0.10 -0.96
总资产 4,883,305,660.63 4,606,213,028.77 100 100 -
利润构成变动情况
金额
项目 本年比上年增减(%)
2005年 2004年
营业费用 383,303,407.37 393,497,143.77 -2.59
管理费用 137,881,192.01 112,117,851.93 22.98
财务费用 9,712,246.39 5,278,540.73 83.99
所得税 21,835,920.97 16,104,598.86 35.59
利润总额 -24,174,310.84 16,604,876.76
说明：报告期末应收账款比去年同期增加了21900.64万元，主要是由于公司本期增加合并报表范围及销售欠款增加所致。
固定资产及在建工程期末数均比去年同期有大幅增加，主要是由于公司增加合并报表范围及新增压缩机生产线所致。
无形资产比去年同期减少4844.42万元，主要是由于本期摊销。
应付票据比去年同期增加10304.73万元，主要是由于支付货款的需要。
营业费用比上年同期减少1019.37万元，其主要原因为公司本年通过降低售价将一部分营销费用转至经销商承担所致。
管理费用比上年同期增加2576.33万元，其主要原因为本年增资并入的江苏春兰动力制造有限公司管理费用并入所致。
公司现金流量构成情况：
项目 本期数(元) 上年同期数(元) 增减比例(%)
经营活动产生的现金流量净额 139,264,668.88 175,455,349.44 -20.63
投资活动产生的现金流量净额 -206,157,778.71 -75,410,096.68 -173.38
筹资活动产生的现金流量净额 -4,880,608.05 -23,678,379.52 -79.38
说明：经营活动产生的现金流量净额比去年减少，是由于应收账款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额(绝对额)比上年增加，是由于公司子公司春兰动力公司增加投资压缩机生产线及增加对子公司西安庆安制冷设备股份有限公司投资所致。
筹资活动产生的现金流量净额减少主要是由于05年度实际支付的股利金额比04年度支付的金额小。
（5） 司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
①主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
性质
苏州春兰空调 生产 制造和销售各类空调制冷设备及家
4,000 12935.56 22.37
器有限公司 制造 用电器
生产销售洗涤机械配件、冰箱及冰
江苏春兰洗涤 生产 1,800万美
箱配件、冰箱压缩机及冰箱压缩机 18011.45 -2515.22
机械有限公司 制造 元
配件
江苏春兰动力 生产 生产和销售摩托车发动机及空调压 4844.59万
45050.24 -3541.59
制造有限公司 制造 缩机 美元
销售空调、制冷设备、机械备品配
件、汽车（不含小轿车）、摩托
车、汽车及摩托车配件、有色金
江苏春兰电子 生产
属、黑色金属材料、化工材料（不 50,000 192403.85 -1707.82
商务有限公司 制造
含危险品）、塑料制品、机电产
品、日用办公用品、电子及通讯产
品、产品咨询、服务、培训
②参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
控股比 业务性质及 主营业务 主营业
公司名称 资产规模 净利润 注册资本
例 主要产品服务 收入 务利润
生产和销售摩托车发
江苏春兰机 动机机体及其零件，
2969.83
械制造有限 31.71% 纺织机械产品，塑料 32320.15 16956.52 7.96% 13.08
万美元
公司 制品、橡胶制品、包
装材料、灯具
各类制冷设备及附
件、电子产品、电器
西安庆安制
机械的开发研究，设
冷设备股份 28.51% 108085.50 157300.84 9.03% 3981.48 13700
计制造加工销售安装
有限公司
维修及技术服务，制
冷工程的设计、施工
第7页共16页
江苏春兰制冷设备股份有限公司2005年度报告摘要
生产销售大规模集成
电路、微电脑遥控
泰州春兰电
39.58% 器、VCD机、多媒体 6328.35 6966.71 8.12% 4.06 550
子有限公司
电脑、半导体器件、
彩色电视机。
2、公司未来发展前景的展望
（1）公司所处行业发展趋势及面临的挑战
空调行业由于近几年产能增长很快，同时产品需求增长趋缓，再加上国家宏观调控和上游资源趋紧、原材料价格持续上涨、海外反倾销等因素，空调品牌的竞争并不会因为参与者的减少而降低，反而会愈演愈烈。且目前空调行业进入战略相持阶段，各主要品牌将在一线城市继续展开激烈的拉锯战，并将渗透到农村乡镇等广泛的领域，三、四级市场亦将展开迅速的争夺，中心市场的相持和新兴市场的进攻成为特征。此外以“性价比、节能、健康、静音”等作为突破点的技术资源整合也将拉开序幕，中国空调向高端挺进的趋势不可逆转。
（2）未来公司发展战略和发展规划
2006年公司将根据市场和自身的特点重点做好如下工作：一是抓紧完成股权分置改革工作，适应国家证券市场发展的新要求；二是加快压缩机项目的建设进度，严格控制投资成本，以最快的速度、最优的成本为公司06年整体经营状况的根本性好转作好支撑；三是加强公司内部管理，提高管理效能；四是加快新品开发速度，全面适应市场需求，内销着重于：a.以节能为主高端产品的开发；b.自产高效节能压缩机的应用；c.新材料、新技术、新工艺的应用；d.直流变频空调的推广。外销产品设计着重于：a.R410A直流变频空调的研发；b.满足不同国家与地区的整机能效比；c.满足欧洲市场ROHS指令的空调改进；d.60HZ空调型谱的进一步完善扩充；e.定频R410A空调型谱进一步扩充；f.满足香港市场窗机的开发。五是全面推行售点战略：一方面大力开发零售客户（重点是综合性商场、区域性卖场）另一方面推进批发商网络平台建设，共同开发社会资源，实施落地工程，提高市场占有率。六是加强和改进对外投资及控股企业的管理，加大减亏工作的监督力度，使投资企业的经营状况和扭亏幅度有较大提高。
（3）新年度经营计划及主要措施
2006年，公司将采取一系列的措施扭亏为盈，确定的主要经营计划为：
①主营业务收入38.50亿元
②春兰动力公司的压缩机项目形成100万台生产能力
为此2006年公司将从如下几个方面做好工作：
①加强生产组织管理，合理利用现有资源，全面完成生产计划，保证公司经营目标的实现
a、合理进行人力资源配置，充分调动员工的积极性和创造性，提高生产效率。
b、在整合生产物资配套环境，完善供应体系的同时，强化生产计划管理的合理性、科学性、准确性，全面保证市场的需求，提高劳动生产率。
c、对设备实施科学、有效的管理，以最优的成本开展合理的设备改造、维修和三级保养工作，确保设备完好率、使用率处于较高的水平，保证生产计划的全面完成。
②加强财务基础管理工作，全面保证成本目标的完成
a、强化各部门的成本管理和节约意识，利用已建立的目标成本责任制和三级核算，对费用逐月分解到各部门并结合预算编制制度，强化费用计划的控制，保证预算制度的良性运行。
b、按月召开企业财务分析会，在信息准确的基础上对财务管理状况，成本管理水平及费用控制、资金平衡情况进行分析，寻找差距，制定落实措施，保证公司的经营目标的完成。
③加强质量管理工作，全面提升产品质量水平
a、严格执行产品的评审程序，强化对整机、样机和零部件首检、十、百、千各阶段的试验监督和评审，确保产品的安全性、可靠性和各项性能指标符合公司要求。
b、制定2006制冷年度的配套件考核指标，强化外延管理，促进配套单位质量保证能力的提高。
c、加强员工岗位技能培训，严格控制新上岗人员的岗前培训工作并加强现场工艺纪律检查力度，保证产品的装配质量。
d、结合研制开发的《物流管理软件》加强物流管理，提高公司物资管理水平；推行“5S”管理，提高生产现场管理水平；学习、灵活运用先进的数据分析方法（柱状图、控制图、因果分析图等）进行各类质量数据处理，遵循PDCA循环的原则，进行产品质量改进。
④ 快新品开发速度，全面适应市场需求
a、保证项目进度，每一个项目都要求制定详细的推进计划，对项目进行层层分解，落实到人。
b、对产品开发全过程实施方案论证和监控。
c、不断完善和细化评审制度，保证对新品开发的全过程实施的效的控制，并严格反证制度，提高新品开发质量。
d、加强技术人员的培训，提高市场意识。参加新产品开发的技术人员要进行市场调研，及时了解空调新技术的发展和运用情况。
⑤ 强市场营销管理，开创营销工作的新局面
a、“多、快、好、省”地大力开发售点，确保自办售点和网络售点数量双达标；
b、狠抓单店销量，提升售点质态；
c、加强导购员的日常管理，进一步完善绩效考核体系，开展以争当导购标兵为主题的小指标竞赛活动；
d、加大服务网点的管理，强化投诉的监控、梳理、回访，全面提升售后服务质量。（4）公司资金需求和使用计划
公司目前资金不短缺，无需求计划。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经江苏天衡会计师事务所有限公司审计,公司2005年实现净利润-25,952,324.70元,母公司实现净利润4,271,444.67元，按经母公司净利润的10%提取法定公积金427,144.47元，按10%提取法定公益金427,144.47元；由于合并亏损,2005年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该分配预案须经公司2005年度股东大会审议。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
合并报表亏损 无
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年初起至
是否为关联
出售日该出 所涉及的资 所涉及的债
交易对方及被出 出售价 出售产生 交易（如
出售日 售资产为上 产产权是否 权债务是否
售资产 格 的损益 是，说明定
市公司贡献 已全部过户 已全部转移
价原则）
的净利润
姜堰市亚方电机
制造有限公司,
2005-
江苏春兰摩托车 55.5 -462.82 -881.02 否 是 是
08-20
有限公司35%的
股权
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
泰州春兰销售公司 72,461.14 0
江苏春兰摩托车有限公司 4,774.24
江苏春兰摩托车有限公司 77.60 129.67
合计 72,538.74 4,903.91
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额72,538.74万元人民币，余额4,903.91万元人民币。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
√适用□不适用
资金占用原因:1．2005年9月实现控股的子公司江苏春兰动力制造有限公司存在4913万元应收关联方江苏春兰摩托车有限公司货款期限起过一年，按上海证券交易所2005年度报告备忘录关于“属于以下类型，无论上市公司通过何种会计科目核算，均应当被视为非经营性占用：（1）单笔资金被连续占用时间超过1年；（2）没有真实交易背景形成的资金占用”的规定，应当被视为非经营性占用。2．因共用我司变电所电路，公司为江苏春兰摩托车有限公司代缴电费，截止2005年12月31日帐面余额129.67万元，形成关联方非经营性占用。经与江苏春兰摩托车有限公司磋商和董事会审议通过，清欠计划为：2006年6月还款129.67万元，2006年11月还款900.24万元，2006年12月还款3874万元。清欠方案实施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年6月底 现金清偿 129.67
2006年11月底 现金清偿 900.24
2006年12月底 现金清偿 3,874
合计 / 4,903.91 /
清欠方案是否能确保公司在2006年底彻底解决资金占用问题
√是□否□不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司计划2006年5月向上海证券交易所申报股改方案.
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
公司年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师余瑞玉、陈莉审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 287,210,307.30 358,990,349.25 135,243,926.70 232,220,197.84
短期投资
应收票据 1,179,382,624.76 1,179,929,734.92 474,885,529.39 710,942,817.31
应收股利
应收利息
应收账款 1,043,811,990.42 824,805,548.44 983,809,598.75 693,628,536.90
其他应收款 8,486,119.34 13,379,418.80 7,057,712.49 11,452,591.54
预付账款 2,852,781.92 9,466,324.28 788,023.43 3,934,406.45
应收补贴款
存货 731,553,763.77 779,251,672.00 141,006,318.51 220,043,886.46
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,253,297,587.51 3,165,823,047.69 1,742,791,109.27 1,872,222,436.50
长期投资：
长期股权投资 422,361,198.66 426,261,656.40 1,107,026,121.77 942,912,111.87
长期债权投资
长期投资合计 422,361,198.66 426,261,656.40 1,107,026,121.77 942,912,111.87
其中：合并价差(贷差以“-
”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 1,266,180,285.40 986,856,972.30 581,833,794.60 531,548,058.95
减：累计折旧 578,688,501.82 410,550,756.52 319,783,374.52 297,978,211.22
固定资产净值 687,491,783.58 576,306,215.78 262,050,420.08 233,569,847.73
减：固定资产减值准备 440,000.00
固定资产净额 687,051,783.58 576,306,215.78 262,050,420.08 233,569,847.73
工程物资
在建工程 180,596,784.50 49,909,999.43 12,677,997.64 49,478,599.43
固定资产清理
固定资产合计 867,648,568.08 626,216,215.21 274,728,417.72 283,048,447.16
无形资产及其他资产：
无形资产 337,224,961.18 385,669,200.64 304,564,492.59 352,792,902.75
长期待摊费用 2,773,345.22 2,242,908.83
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 339,998,306.40 387,912,109.47 304,564,492.59 352,792,902.75
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,883,305,660.65 4,606,213,028.77 3,429,110,141.35 3,450,975,898.28
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据 838,529,347.96 735,482,000.00
应付账款 610,143,482.97 566,011,280.86 412,276,493.37 431,595,917.05
预收账款 48,016,504.26 20,399,297.97
应付工资 8,926,648.03 8,728,071.41
应付福利费 1,418,353.88 1,987,684.64 109,903.25 2,529,980.35
应付股利 1,906,147.91 1,646,229.08 1,691,491.43 1,646,229.08
应交税金 -42,110,621.22 4,795,360.22 -28,730,961.34 -27,143,711.44
其他应交款 1,545,401.26 1,697,981.07 499,116.78 496,652.73
其他应付款 58,078,360.27 38,701,140.14 29,465,074.10 19,083,070.10
预提费用 21,486,547.23 7,724,918.13 3,002,279.45 2,319,775.20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,539,013,524.52 1,387,372,540.14 418,313,397.04 439,255,984.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,539,013,524.52 1,387,372,540.14 418,313,397.04 439,255,984.48
少数股东权益(合并报表填
362,154,469.50 205,555,883.14
列)
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 519,458,538.00 519,458,538.00 519,458,538.00 519,458,538.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20
盈余公积 949,362,309.28 948,474,463.30 934,326,436.45 933,472,147.51
其中：法定公益金 217,470,624.34 217,026,701.35 209,969,064.73 209,541,920.26
未分配利润 -25,589,895.85 6,444,888.99 18,105,054.66 19,882,513.09
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表
填列)
减：未确认投资损失(合并报
表填列)
所有者权益（或股东权益）
2,982,137,666.63 3,013,284,605.49 3,010,796,744.31 3,011,719,913.80
合计
负债和所有者权益（或股东
4,883,305,660.65 4,606,213,028.77 3,429,110,141.35 3,450,975,898.28
权益）总计
公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 3,223,937,086.84 3,225,843,780.25 2,471,190,207.54 2,065,925,261.01
减：主营业务成本 2,697,907,221.58 2,678,135,327.59 2,275,786,435.59 1,788,501,324.93
主营业务税金及附加 11,286,031.35 6,936,770.50 49,876.29 381,532.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 514,743,833.91 540,771,682.16 195,353,895.66 277,042,403.31
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,374,863.78 7,707,450.49 5,231,672.06 4,534,205.73
减:营业费用 383,303,407.37 393,497,143.77 39,775,463.79 137,671,456.95
管理费用 137,881,192.01 112,117,851.93 81,028,018.31 81,321,434.42
财务费用 9,712,246.39 5,278,540.73 -3,488,621.37 -2,853,911.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,778,148.08 37,585,596.22 83,270,706.99 65,437,629.16
加：投资收益（损失以“-”号填列） -16,632,539.25 -19,250,537.70 -57,602,794.68 -41,807,911.87
补贴收入
营业外收入 2,471,972.67 1,115,921.76 1,522,375.03 796,685.72
减：营业外支出 2,235,596.18 2,846,103.52 1,910,214.33 2,046,713.39
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -24,174,310.84 16,604,876.76 25,280,073.01 22,379,689.62
减：所得税 21,835,920.97 16,104,598.86 21,008,628.34 15,405,024.36
减：少数股东损益 -20,057,907.11 -7,457,036.90
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -25,952,324.70 7,957,314.80 4,271,444.67 6,974,665.26
加：年初未分配利润 6,444,888.99 25,972,926.90 19,882,513.09 40,275,707.79
其他转入
六、可供分配的利润 -19,507,435.71 33,930,241.70 24,153,957.76 47,250,373.05
减：提取法定盈余公积 443,922.99 772,589.71 427,144.47 697,466.53
提取法定公益金 443,922.99 739,836.10 427,144.47 697,466.53
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -20,395,281.69 32,417,815.89 23,299,668.82 45,855,439.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,194,614.16 25,972,926.90 5,194,614.16 25,972,926.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -25,589,895.85 6,444,888.99 18,105,054.66 19,882,513.09
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期数
项目
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,078,926,483.22 654,601,730.71
收到的税费返还 3,619,334.73 1,182,210.43
收到的其他与经营活动有关的现金 6,536,195.90 410,531.60
经营活动现金流入小计 2,089,082,013.85 656,194,472.74
购买商品、接受劳务支付的现金 1,413,896,491.25 416,144,962.96
支付给职工以及为职工支付的现金 79,825,503.56 35,170,266.89
支付的各项税费 142,130,936.31 24,928,094.44
支付的其他与经营活动有关的现金 313,964,413.85 26,552,824.53
经营活动现金流出小计 1,949,817,344.97 502,796,148.82
经营活动现金流量净额 139,264,668.88 153,398,323.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 558,000.00 555,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,851,000.00 2,851,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,052,683.10 1,984,483.10
收到的其他与投资活动有关的现金 3,293,888.48 2,572,833.89
投资活动现金流入小计 8,755,571.58 7,963,316.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 150,682,587.16 27,529,748.87
投资所支付的现金 64,230,763.13 225,616,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 214,913,350.29 253,145,748.87
投资活动产生的现金流量净额 -206,157,778.71 -245,182,431.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 305,231.06
筹资活动现金流入小计 305,231.06
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,185,839.11 5,185,839.11
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 5,185,839.11 5,185,839.11
筹资活动产生的现金流量净额 -4,880,608.05 -5,185,839.11
四、汇率变动对现金的影响 -6,324.07 -6,324.07
五、现金及现金等价物净增加额 -71,780,041.95 -96,976,271.14
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -25,952,324.70 4,271,444.67
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -20,057,907.11
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 14,654,129.69 5,216,128.35
固定资产折旧 65,563,015.21 35,034,032.91
无形资产摊销 52,294,538.24 48,228,410.16
长期待摊费用摊销 42,896.94
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 13,761,629.10 682,504.25
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 57,653.09 166,067.29
固定资产报废损失 8,400.00
财务费用 -3,592,795.47 -2,566,509.82
投资损失（减：收益） 16,632,539.25 57,602,794.68
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 103,549,943.66 77,948,519.28
经营性应收项目的减少(减：增加) -220,686,124.52 -51,052,786.96
经营性应付项目的增加(减：减少) 142,989,075.50 -22,132,280.89
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 139,264,668.88 153,398,323.92
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 287,210,307.30 135,243,926.70
减：现金的期初余额 358,990,349.25 232,220,197.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,780,041.95 -96,976,271.14
公司法定代表人:张鸿志 主管会计工作负责人:周善武 会计机构负责人:朱宝华
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
根据公司2004年12月24日召开的第四届第十二次董事会会议决议及2005年1月25日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过的关于公司对江苏春兰动力制造有限公司增资的议案，公司本期已对江苏春兰动力制造有限公司增资1.8亿元，增资后公司持股比例变为54.25%,本期将其纳入合并会计报表范围。
董事长：张鸿志
江苏春兰制冷设备股份有限公司
2006年3月22日