二○○六年二月
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司负责人高宝玉，主管会计工作负责人蒋辉，会计机构负责人（会计主管人员）暴公兵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：营口港务股份有限公司
公司英文名称：YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD
公司英文名称缩写：YKPLC
2、公司法定代表人：高宝玉
3、公司董事会秘书：杨会君
联系地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
电话：0417－6268506
传真：0417－6268506
E-mail：yhj-ykplc@ykport.com.cn
4、公司注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
公司办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
邮政编码：115007
公司国际互联网网址：http://www.ykplc.com
公司电子信箱：ykplc@ykport.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G营口港 可转债简称：营港转债
公司A股代码：600317 可转债代码：110317
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年3月22日
公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2005年4月4日
公司变更注册登记地点：辽宁省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：2100001050403
公司税务登记号码：210862716409709
公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：沈阳沈河区北京街16号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 163,453,714.46
净利润 130,760,199.35
扣除非经常性损益后的净利润 134,936,733.06
主营业务利润 249,951,907.16
其他业务利润 15,759,716.46
营业利润 150,476,436.46
投资收益 19,210,910.40
补贴收入
营业外收支净额 -6,233,632.40
经营活动产生的现金流量净额 184,026,930.26
现金及现金等价物净增加额 32,335,561.32
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -6,233,632.40
所得税影响数 2,057,098.69
合 计 -4,176,533.71
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2005年 2004年 本期比上期增减(%) 2003年
主营业务收入 748,299,866.58 567,196,465.25 31.93 427,999,702.22
利润总额 163,453,714.46 122,202,768.98 33.76 98,745,712.36
净利润 130,760,199.35 90,174,951.75 45.01 66,717,895.13
扣除非经常性损益的
134,936,733.06 91,919,916.19 46.80 68,462,987.25
净利润
每股收益 0.52 0.36 44.44 0.27
最新每股收益
净资产收益率（%） 11.20 8.61 增加2.59个百分点 6.92
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 11.55 8.78 增加2.77个百分点 7.19
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的
11.92 9.16 增加2.76个百分点 7.45
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
184,026,930.26 18,223,222.19 909.85 100,579,127.81
流量净额
每股经营活动产生的
0.74 0.07 957.14 0.40
现金流量净额
2005年末 2004年末 本期比上期增减(%) 2003年末
总资产 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27 17.60 1,378,645,279.59
股东权益 1,167,842,339.15 1,047,065,610.07 11.53 964,339,526.41
每股净资产 4.65 4.19 10.98 3.86
调整后的每股净资产 4.64 4.18 11.00 3.85
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 250,000,000.00 559,131,206.17 29,953,109.29 23,962,487.43 184,018,807.18 1,047,065,610.07
本期增加 964,648.00 14,051,949.23 13,076,019.94 10,460,815.95 107,223,363.46 145,776,796.58
本期减少 25,000,067.50 25,000,067.50
期末数 250,964,648.00 573,183,155.40 43,029,129.23 34,423,303.38 266,242,103.14 1,167,842,339.15
利润增加、
提取盈余公积 提取法定公益金
应付股利增加
注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价8,923,252.98元；折价收购集团公司所持中储粮股权5,128,696.25元计入股权投资准备。未分配利润减少,是根据本公司2004年度股东大会确定的2004年度利润分配方案，每10股派发1元现金股利，计25,000,067.50元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 150,000,000 60 150,000,000 59.77
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 150,000,000 60 150,000,000 59.77
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 150,000,000 60 150,000,000 59.77
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,000,000 40 100,000,000 39.85
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 964,648 964,648 964,648 0.38
已上市流通股份合计 100,000,000 40 964,648 964,648 100,964,648
三、股份总数 250,000,000 100 964,648 964,648 250,964,648 100
注：新增的964,648股普通股为报告期内可转债转股。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:万股币种:人民币
获准上市 交易终止日
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
交易数量 期
人民币普通股 2002-01-16 5.9 10,000 2002-01-31 10,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
2005年度，本公司发行的7亿元可转换公司债券共转9,888,000.00元，折合964,648股普通股,不足1股部分以现金支付。
公司流通股增加了964,648股，非流通股数量未发生变更，总股本增加了964,648股，股份总数变更为250,964,648股。
(3)现存的内部职工股情况
公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为29,071户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别
股份类别 质押或冻 股东性质（国有
年度内 年末持股 比例 持有非流通
股东名称(全称) （已流通 结 股东或外资股
增减 情况 (%) 股数量
或未流 情况 东）
通）
冻结252
0 148,620,000 59.22 148,620,000 未流通 国有股东
营口港务集团有限公司 万股
丰和价值证券投资基金 6,653,235 2.65 0 已流通 未知 社会公众股
广发小盘成长股票型证券投
0 已流通 未知 社会公众股
资基金 3,452,200 1.38
0 已流通 未知 社会公众股
泰和证券投资基金 1,481,000 0.59
0 已流通 未知 社会公众股
广发稳健增长证券投资基金 1,386,205 0.55
广发聚富开放式证券投资基
0 已流通 未知 社会公众股
金 1,228,893 0.49
兴业可转债混合型证券投资
0 已流通 未知 社会公众股
基金 1,003,362 0.40
0 已流通 未知 社会公众股
刘克智 841,461 0.34
国际金融－汇丰－JPMORGAN
CHASE BANK, NATIONAL 0 已流通 未知 社会公众股
ASS0CIATION 820,910 0.33
0 已流通 未知 社会公众股
大连金银鑫贸易有限公司 678,300 0.27
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
前10名股东中，第一大股东营口港务集团有限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系；公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
丰和价值证券投资基金 6,653,235 A股
广发小盘成长股票型证券投资基金 3,452,200 A股
泰和证券投资基金 1,481,000 A股
广发稳健增长证券投资基金 1,386,205 A股
广发聚富开放式证券投资基金 1,228,893 A股
兴业可转债混合型证券投资基金 1,003,362 A股
刘克智 841,461 A股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK,
A股
NATIONAL ASS0CIATION 820,910
大连金银鑫贸易有限公司 678,300 A股
嘉实增长开放式证券投资基金 634,311 A股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东与公司第一大股东营口港务集团有限公司之间不存在关联关系；公司未知前十名流通股股东与其他前十名股东之间是否存在关联关系。
4、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：营口港务集团有限公司
法人代表：高宝玉
注册资本：1,700,000,000元人民币
成立日期：2003年4月17日
主要经营业务或管理活动：港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，出口本企业生产的海产品、滑石、镁砂、编制袋、食品、木制品、服装、针织品；代办货物包装、托运、水路运输、非金属矿石、生铁销售、塑料包装制品、植物油。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：营口市人民政府
市长：赵化明
营口港务集团有限公司属国有独资的有限公司，根据国家港口体制改革的要求和营口市委办公室以及营口市人民政府办公室下发的《营口港港口管理体制改革实施意见》的规定，“营口港的全部国有资产由市政府授权营口港务集团有限公司经营”。因此，本公司的实际控制人是营口市人民政府。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
（三）可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证监会证监发【2004】53号文件批准，本公司7亿元可转换公司债券于2004年5月20日发行，6月3日公司可转债在上海证券交易所上市交易，转债代码“110317”，转债简称“营港转债”，债券期限5年，初始转股价格为10.35元，转股期间为2004年11月20日～2009年5月19日。
2、本报告期转债持有人情况公司期末转债持有人数：2,796户公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例%
中油财务有限责任公司 69,101,000 9.87
中国平安保险（集团）股份有限公司 68,514,000 9.79
华夏债券投资基金 43,764,000 6.25
南方避险增值基金 35,468,000 5.07
兴业可转债混合型证券投资基金 33,000,000 4.71
国联安德盛小盘精选证券投资基金 30,607,000 4.37
全国社保基金二零六组合 25,436,000 3.63
国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 23,095,000 3.30
中国人寿保险股份有限公司 21,522,000 3.07
全国社保基金一零二组合 20,500,000 2.93
3、本报告期转债变动情况
单位：元
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 700,000,000 9,888,000.00 690,112,000
4、本报告期转债累计转股情况
截止本报告期末,已有9,888,000.00元的本公司发行的可转换债券转成公司股票，转股数为964,648股，累计转股数为964,648股，尚有690,112,000元的转债未转股，占转债发行总量的98.59%。
5、转股价格历次调整情况
2005年5月12日，公司因实施2004年度利润分配方案，将初始转股价格由原来的10.35元调整为10.25元。详见2005年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》。截至本报告期末，转债的最新转股价格为10.25元。
注：根据2006年第一次临时股东大会决议，2006年1月18日，公司将转股价格由10.25元调整为6.99元。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股 元
报告期内 是否在股
年初 年末 从公司领 东答案或
任期起始日 任期终止日 变动
姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 其他关联
期 期 原因
数 数 总额(税 单位领薪
后)(元)
高宝玉 董事长 男 52 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
李 松 副董事长 男 55 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
潘维胜 董事、总经理 男 51 2003-02-18 2006-02-18 0 0 436280 -
宫 成 董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
苗则忠 董事 男 55 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
仲维良 董事 男 41 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
司 政 董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
王 来 董事 男 45 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
洪承礼 独立董事 男 74 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
刘剑平 独立董事 女 40 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
刘 晔 独立董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
陈玉清 独立董事 女 59 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
毛玉兰 监事会主席 女 49 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
闫淑君 监事 女 43 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
崔贝强 监事 男 35 2003-02-18 2006-02-18 0 0 72920 -
王晓东 副总经理 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 79880 -
颜令国 副总经理 男 46 2003-08-01 2006-02-18 0 0 80720 -
蒋 辉 财务经理 女 41 2003-02-18 2006-02-18 0 0 55800 -
杨会君 董事会秘书 男 34 2003-02-18 2006-02-18 0 0 55080 -
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)高宝玉，1999年12月起任营口港务局局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司总裁）兼党委副书记。1999年12月起任营口中远国际集装箱码头有限公司副董事长。2000年3月至2001年2月、2002年4月至今任本公司董事长。
(2)李松，1999年12月起任营口港务局党委书记兼副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁），2000年3月起任本公司副董事长。
(3)潘维胜，1996年10月至2000年5月任营口港务局轮驳公司经理, 2002年11月起任营口港务局党委副书记兼纪委书记；2000年6月起任公司总经理，2001年2月起任公司董事。
(4)宫成，2001年12月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁）。2003年2月18日起任本公司董事。
(5)苗则忠，1998年12月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁），2000年2月起任营口外轮代理总公司董事，2000年3月起任本公司董事。
(6)仲维良，1998年12月至2002年11月任营口港务局总会计师，2002年11月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁），2000年3月起任本公司董事。
(7)司政，2000年5月至2002年11月任营口港务局副总工程师，2002年11月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁）。2003年2月18日起任本公司董事。
(8)王来，1999年12月至2004年12月任营口银龙港务股份有限公司董事，2000年2月起任营口外轮代理总公司董事，2000年10月起任营口港船货代理有限公司总经理。2002年11月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁），2000年3月起任本公司董事。
(9)洪承礼，1957年至1997年12月历任大连理工大学（大连工学院）土木系助教、讲师、副教授、教授，1997年12月退休。2001年2月起任本公司独立董事。
(10)刘剑平，1997年10月至2002年1月任辽宁证券有限责任公司总裁助理、投行总部总经理，2002年2月至2004年3月任辽宁证券有限责任公司副总裁，2001年2月起任本公司独立董事。
(11)刘晔，2001年起历任中交第一航务工程勘察设计研究院室主任、综合设计所总工程师。2003年2月起任本公司独立董事。
(12)陈玉清，1982年2月起任东北大学工商管理学院教师，现任会计系主任，教授。2003年2月起任本公司独立董事。
(13)毛玉兰，2000年6月至2002年11月任营口港务局新闻中心主任、党支部书记，2002年11月起任营口港务局工会主席（2003年4月起改任营口港务集团有限公司工会主席），2003年2月18日起任本公司监事会主席。
(14)闫淑君，2000年5月至2001年11月任营口港务局审计室副主任，2001年11月起任营口港务局审计处处长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司审计监察部总经理），2001年2月起任本公司监事。
(15)崔贝强，曾任营口港务局企管处多种经营科副科长，营口港务局企管处经营科副科长，营口港务局办公室副主任，现任本公司综合部经理。2003年2月18日起任本公司职代会推荐的职工代表监事。
(16)王晓东，2000年6月起至2002年3月任营口港务局鲅埠一公司副经理，2002年3月至今任本公司副总经理。
(17)颜令国，2001年11月至2003年8月历任任营口港务局安全生产监督处处长、本公司二分公司经理，2003年8月1日起任本公司副总经理。
(18)蒋辉，1992年3月至1994年5月任营口港务局财务处副科长，1994年5月至2000年6月任营口港务局财务处科长。2000年6月起任本公司财务部经理。
(19)杨会君，1997年2月至1998年4月任营口港务局货商处财务科副科长，1998年4月起历任营口港务局上市筹备办副主任、本公司筹备办公室副主任、本公司筹备办公室主任。2000年3月起任公司董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期 日期 酬津贴
-
高宝玉 营口港务集团有限公司 总裁兼党委副书记 2003-04-17 是
李 松 营口港务集团有限公司 党委书记兼副总裁 2003-04-17 - 是
潘维胜 营口港务集团有限公司 党委副书记兼纪委书记 2003-04-17 - 否
-
宫 成 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
苗则忠 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
仲维良 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
-
司 政 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
-
王 来 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
毛玉兰 营口港务集团有限公司 工会主席 2003-04-17 - 是
闫淑君 营口港务集团有限公司 审计监察部总经理 2003-04-17 - 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
营口外轮代理总公司 副董事长
营口船货代理有限公司 董事长
高宝玉 营口港务集团房地产开发公司 董事长
营口集装箱码头有限公司 副董事长
营口港丰大酒店有限公司 董事长
李 松 营口中理外轮理货有限责任公司 董事
营口集装箱码头有限公司 董事
宫 成
营口利港机械工程有限公司 董事长
营口外轮代理总公司 董事
苗则忠 营口港铁（国际）运输有限公司 副董事长
营口中理外轮理货有限责任公司 董事
仲维良 营口仙洲汀戈乳业发展有限公司 董事
营口中海船务代理有限公司 监事
司 政 营口利港机械工程有限公司 董事
营口外轮代理总公司 董事
营口顺达散货包装有限公司 董事
王 来
营口港船货代理有限公司 总经理
营口中海船务代理有限公司 董事
刘 晔 中交第一航务工程勘察设计研究院综合设计所 总工程师
陈玉清 东北大学工商管理学院 会计系主任
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第一届董事会第二次会议通过了关于公司管理人员报酬的决议，决定了公司高级管理人员报酬的确定原则。独立董事的津贴标准经2002年度股东大会通过，每人年津贴20000元。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事及其他高级管理人员的薪酬实行"基本工资＋年终奖励"的模式。基本工资按照岗位工资制，逐月按标准发放；年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最终确定。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位领取报酬津
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
贴
高宝玉、李松、宫成、苗则忠、仲维良、司政、王来、毛玉兰、
是
闫淑君
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动情况。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2439人，员工总数不含劳务用工。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 546
技术人员 280
生产人员 1613
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科以上 140
大专程度 478
高中（中专、职高） 1201
高中以下 620
3、公司离退休职工养老金实行社会统筹发放。
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，修改公司章程，制定了一系列公司制度，以规范公司运作，建立现代企业制度。年度内进一步完善了公司的治理结构。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海证券交易所上市规则》，以及辽宁监管局《关于转发<关于督促上市公司修改公司章程的通知>的通知》的要求，在2005年8月20日召开的2005年第一次临时股东大会上，对公司章程进行了修改，制定了《独立董事工作制度》，修改了原《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《投资者关系管理制度》，进一步完善了公司治理结构。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司通过制定《财务、会计管理和内控制度》，建立健全了财务、会计管理制度，独立核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。公司通过与控股股东签订《关联交易定价协议》及补充协议，进一步规范了关联交易的定价原则，保证了关联交易的公平、公正和公允性。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。
根据《上市公司治理准则》的要求，本公司将董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会。报告期内，公司各专门委员会积极履行职责。战略委员会确立了公司长远的发展规划和竞争策略，对公司未来的发展献计献策；薪酬与考核委员会会同公司人事部门，对公司董事、经理人员履行职责情况进行了民主测评与考核，并提出对高管人员的年终奖励方案；审计委员会会同公司监事会，组织专门人员定期或不定期对公司的财务情况和内控制度的实施情况进行检查，以确保公司按照《财务、会计管理与内控制度》的要求规范运作。
4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末由薪酬与考核委员会进行综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、船公司、货主、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 委托出席 缺席
独立董事姓名 亲自出席（次） 备注
董事会次数 （次） （次）
洪承礼 6 6 0 0
刘剑平 6 6 0 0
刘 晔 6 6 0 0
陈玉清 6 6 0 0
本公司四位独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，认真行使职权，维护公司整体利益，对公司的一系列关联交易发表了独立意见，促进了关联交易决策的公平、公正、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维护了中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营。本公司主要经营鲅鱼圈港区的散杂及件杂、成品油、液体化工、集装箱业务，控股股东营口港务集团有限公司及其控制的其他企业主要从事营口老港区的散杂货及滚装汽车等业务。公司自主经营，业务结构完整。
2、人员方面：本公司自设立时就完成了人员与控股股东的分离，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理规章和制度。公司的董事、监事及高级管理人员均系依照《公司法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况。
公司董事长兼任控股股东营口港务集团有限公司法定代表人；公司总经理兼任控股股东党委副书记和纪委书记，但专职在本公司工作并领取薪酬；公司副总经理、财务经理、董事会秘书等高级管理人员和业务负责人、核心技术人员等均专职在本公司工作并领取薪酬，未在股东或其下属企业双重任职，也没有在与公司业务相同或相似、或存在利益冲突的其他企业任职。
3、资产方面：本公司资产独立于公司控股股东。本公司没有以其资产或信誉为控股股东的债务提供过担保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，公司的经营管理实行董事会授权下的总经理负责制。“三会”运作良好，各机构均独立于控股股东及其它发起人，依法行使各自职权。
本公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。
5、财务方面：本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人员，均建立了各自独立的财务核算体系。公司成立以来，在银行单独开立帐户，与控股股东帐户分立。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。
本公司制定了《财务、会计管理和内控制度》等规章制度，具有规范、独立的财务会计制度，并实施严格统一的财务监督管理。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1、考评机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考核与测评，年末由薪酬与考核委员会进行综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
2、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上年业绩考评后确定奖金总额。此外，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级管理人员年薪制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
2005年3月26日，公司召开2004年度股东大会。会议决议已于2005年3月29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
2005年8月20日，公司召开2005年第一次临时股东大会,决议公告已于2005年8月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2005年12月29日，公司召开2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议，决议公告已于2005年12月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）经营情况的讨论与分析
1、整体经营情况的回顾与分析
报告期内，公司进一步加强货源组织,不断开发新的市场，科学组织生产，加强经营管理，加强安全管理，不断提高生产效率和服务水平；公司重视企业文化建设，实施诚信服务，培育了员工共同的核心价值观；公司经营业绩稳中有升，各项工作均取得较好成果，基本完成年初经营计划。
2005年度，公司实现主营业务收入74,829.99万元，同比增长31.93％；公司主营业务收入占公司收入总额的比例为95.99%，公司主营业务非常突出；公司实现主营业务利润24,995.19万元，同比增长28.93％；实现净利润13,076.02万元，同比增长45.01%。
公司本年度拟订的经营计划收入为76,000万元，实际完成74,829.99万元完成经营计划的98.46％；拟订的成本为49,200万元人民币，实际为49,834.8万元，完成计划的101.29％；拟订的利润总额为19,400万元，实际完成16,345.37万元，完成计划的84.25％。
公司未完成年初拟订的利润总额，主要原因是：
①由于2005年1月本公司以租赁方式取得营口港鲅鱼圈港区一港池新建深水泊位码头使用权，公司生产经营规模扩大，生产管理人员增多，相关的人工费用及附加费增加。增加金额为750万元，该增加数未含在2005年度财务预算内。
②公司财务费用实际发生额较年度预算数增加1600万元，主要是公司制定2005年财务预算时，预计公司发行的可转换公司债券2005年上半年可转股本50000万元，剩余转债20000万元，但实际全年只转了988.80万元。同时公司于2005年4月新增借款2.5亿元，用于向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权及新建10.7万吨散粮筒仓在建工程，因此造成利息支出超出预算数。
③本公司合营企业营口集装箱码头有限公司投资收益及51＃泊位租费的实际发生额较预算减少630万元。
上述期间费用及投资收益与2005年年度预算的差异，是造成公司未完成年初拟订的利润总额的主要原因，但同时由于本公司根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，公司享受对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策，本公司报告期内国产设备投资抵免所得税1745万元，因此公司本报告期实现净利润达到年初拟定净利润数。
2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性
由于公司所处环渤海经济圈与东北经济区的交界点，具有非常明显的区位优势。同时公司能够为客户提供优质、全面的服务。随着我国国民经济和对外贸易的较快增长，以及东北老工业基地的振兴，预计营口港吞吐量在今后相当长的时期内将会保持较快的发展势头，因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。
随着公司吞吐量的增加，散杂泊位配套港区内堆场处于饱和状态，这制约了生产作业能力的增长。
对策：不断改进装卸工艺，改良装卸设备，提高接卸效率，合理安排生产作业流程，科学安排货物堆存，减少堆存过程，加大货物直取作业。
3、报告期公司主营业务及其经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营情况
①主营业务范围
本公司主要从事散杂货的港口装卸、运输和堆存服务，经营的散杂货种主要有金属矿石、非金属矿石、钢材、粮食、化肥、煤炭等；专业化货种有集装箱、成品油及液体化工品业务。
②公司主营业务生产经营情况
本公司的主营业务全部在辽宁省内，在其他地区没有分布。
报告期内，公司共完成货物吞吐量3,922.50万吨，同比增长42.25%。从货类来看，金属矿石、钢铁、非金属矿石、粮食等大宗货类吞吐量均有所增长，其中金属矿石占据最大货类的地位，以铁矿石为主要原料的钢铁工业的超常发展使公司的金属矿石类货种外贸吞吐量增幅较大，增幅达到109.71%；粮食类货种受国家出口放开，本期吞吐量较去年同期增加49.64％；受钢铁产量增长的影响非金属矿石全年吞吐量增幅达到34.14％；新收购的成品油及液体化工品码头，已投产使用，并产生了一定经济效益，全年累计完成吞吐量162万吨。公司金属矿石等大宗货种吞吐量的大幅增长有效保证了公司主营业务收入的快速增长。
③主营业务分行业或分产品构成情况表
单位:元币种:人民币
主营业 主营业 毛利率
占主营业务 占主营业
务收入 务成本 比上年
分行业 主营业务收入 收入的比例 主营业务成本 务成本的 毛利率
比上年 比上年 增减
（%） 比例
增减(%) 增减(%) (%)
装卸业务 702,530,987.15 93.88% 424,644,068.82 89.78% 39.56% 44.30% 43.16% 0.48%
堆存业务 18,980,553.96 2.54% 20,442,703.51 4.32% -7.70% -55.42% -15.49% -50.89%
港务管理业务 26,788,325.47 3.58% 27,921,479.68 5.90% -4.23% -29.06% -14.57% -17.67%
合计 748,299,866.58 100.00 473,008,252.01 100.00% 36.79% 31.93% 33.81% -0.89%
④主营业务分地区情况表
本公司的主营业务全部在辽宁省内，无其他地区分布。
⑤占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品
单位:元币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 上年增减
(%) (%) (%)
装卸业务 702,530,987.15 424,644,068.82 39.56% 44.30% 43.16% 0.48%
⑥主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 23,445,040.18 占采购总额比重 30.87%
前五名销售客户销售金额合计 250,986,217.14 占销售总额比重 33.54%
(2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元币种:人民币
本报告期 上年度期末 同比变化情况
占资产 占资产
资产项目名称
期末数 的比重 期末数 的比重 变动金额 增减（％）
(%) (%)
应收票据 58,450,726.54 1.96% 19,850,455.00 0.78% 38,600,271.54 194.46%
应收账款 173,136,902.33 5.80% 96,613,457.59 3.80% 76,523,444.74 79.21%
长期股权投资 176,423,936.55 5.91% 27,587,311.46 1.09% 148,836,625.09 539.51%
固定资产净值 2,181,990,885.03 73.05% 1,523,812,608.65 59.99% 658,178,276.38 43.19%
在建工程 160,901,843.73 5.39% 674,917,666.56 26.57% -514,015,822.83 -76.16%
短期借款 580,000,000.00 19.42% 330,000,000.00 12.99% 250,000,000.00 75.76%
其他应交款 65,211,292.20 2.18% 27,952,179.16 1.10% 37,259,113.04 133.30%
其他应付款 105,194,963.82 3.52% 46,517,304.38 1.83% 58,677,659.44 126.14%
一年内到期的长期负债 130,196,267.50 4.36% 0.00 0.00% 130,196,267.50 100.00%
长期借款 195,310,756.88 6.54% 325,507,024.38 12.81% -130,196,267.50 -40.00%
说明：①应收票据增长原因：主要是因为报告期内部分营业收入以银行承兑汇票结算。
②应收账款增长原因：主要是因为随着吞吐量及主营业务收入的大幅度增长，带动了该项目的增长，报告期内应收账款余额主要为客户跨期未结算账款。
③长期股权投资增长原因：主要是因为2005年9月，公司出资9,419万元向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，同年12月公司向营口中储粮储运有限责任公司追加投资4,420万元，持股比例不变。
④固定资产净值增长及在建工程减少原因：主要是因为公司进行“成品油及液体化工品码头”工程建设，而该项工程已于05年9月预结转固定资产，因此造成在建工程较上年同期下降76.16%，固定资产较上年同期增加43.19％。
⑤短期借款增长原因：主要是因为公司于2005年4月在农业银行营口经济技术开发区支行公司借款2.5亿元，用于向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权及新建10.7万吨散粮筒仓在建工程。
⑥其他应交款增长原因：主要是因为本年应缴港建费余额增加。
⑦其他应付款增长原因：主要是公司应付营口港务集团有限公司深水泊位及机械设备租赁费。
⑧一年内到期的长期负债增长及长期借款减少原因：主要是因为公司于2004年4月向交通银行营口金港支行借入的两年期长期借款将于2006年4月到期，根据企业会计制度的相关规定，将其在一年内到期的长期负债列示，因此造成一年内到期的长期负债增长100.00%，长期借款减少40.00%。
（3）报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
单位:元币种:人民币
项目名称 2005年度 2004年度 增减金额 增减比例（％）
管理费用 66,045,761.18 51,560,555.56 14,485,205.62 28.09%
财务费用 49,189,425.98 28,772,774.80 20,416,651.18 70.96%
说明：①管理费用增长原因：公司于2004年7月收购实业及汽运公司后转入人员人工费增加，造成年度同期比较有较大差异。
②财务费用增长原因：财务费用大幅上升70.96%，主要系公司新收购项目增加银行借款；同时本公司于2004年5月发行7亿元可转换公司债券导致利息增加所致。
（4）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况及与报告期净利润存在重大差异的原因说明
单位:元币种:人民币
项目 2005年度 2004年度
一、经营活动
现金流入总额 804,306,497.82 619,415,451.99
现金流出总额 620,279,567.56 601,192,229.80
现金流量净额 184,026,930.26 18,223,222.19
二、投资活动
现金流入总额 10,000,000.00 2,933,809.95
现金流出总额 333,112,281.84 954,614,332.97
现金流量净额 -323,112,281.84 -951,680,523.02
三、筹资活动：
现金流入总额 500,000,000.00 1,339,138,055.04
现金流出总额 328,579,087.10 396,102,732.24
现金流量净额 171,420,912.90 943,035,322.80
说明：①经营活动产生的现金流入量同比增加主要是吞吐量及营业收入增加所致。
②投资活动产生的现金流出量同比减少主要是2004年公司投资了成品油及液体化工品码头工程项目，该项目2004年实际投资额为6.6亿元。
③筹资活动产生的现金流入量同比减少主要是本公司于2004年5月发行7亿元可转换公司债券所致。
④报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异。
（5）参股公司的经营情况及业绩的说明
公司名称 注册地 注册资本 出资 资产总额 净利润 经营范围
（万元） 比例 (万元) （万元）
集装箱船舶的装卸作
业、国际集装箱中转、
营口集装箱码头 营口经济
800 50% 6,558.01 3,079.93 堆放、拆装箱、修洗箱
有限公司 开发区
揽货、杂货船的装卸业
务及其他相关业务
粮油产品的储运、收
营口中储粮储运 营口经济
28,447 48.3% 43,652.61 813.66 购、中转、加工、贸易
有限责任公司 开发区
等业务。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
（1）行业发展趋势
港口属于投资密集型的基础设施行业。以前港口建设主要靠政府投资建设。随着政府体制改革的推进，政府逐步从港口码头的投资建设中淡出，转向公共项目投资，比如道路、航道等。港口码头的建设和发展将更多地按照市场经济模式来合理配置资源，这将对港口行业的投资方式、运营方式等诸多方面带来深刻影响。根据交通部对沿海港口发展的规划，本世纪前十年，我国将加快主枢纽港的发展和基础设施的建设，尽快提高码头泊位大型化和专业化水平，进一步增深进出港航道，规划建设集约化程度高、容现代港口功能于一体的大规模专业化港区。我国港口行业正面临投资多元化、功能现代化、经营专业化和市场化的发展趋势。
（2）公司面临的市场竞争格局
港口经营市场化的直接结果是港口之间的竞争加剧。我国已规划了20个沿海“主枢纽港口”，仅在环渤海地区就规划了大连、营口、秦皇岛、天津、烟台共5个“主枢纽港”；加上已经回归的香港、澳门，珠江三角洲地区共7个“主枢纽港”，区域密度之大在国际上也非常之少见。不同区域港口之间的竞争随着改革的深入和经营者自主意识的加强而日趋激烈。环渤海的港口竞争也将加剧。营口港所在重工业基地，资源丰富，工业基础雄厚，但相对于诸多港口而言，腹地市场容量较为有限，将对本公司的发展带来严峻挑战。党中央制定的重新振兴东北老工业基地的国策，为营口港的快速发展提供了良好的外部环境和政策支持。营口港位于环渤海经济圈与东北经济区的交界点，是距东北三省及内蒙东四盟腹地最近的出海口，其陆路运输成本较周边港口相对较低，具有非常明显的区位优势。作为为东北经济区进出口货物最经济的优选运输链，营口港被辽宁省确立为沈阳经济区“6+1”模式的出海港，这些都使营口港面临全新的发展机遇。
2、发展战略和业务规划
（1）总体发展战略
在充分发挥港口区位优势、自然条件优势等优势的基础上，健全港口主体功能，向专业化、大型化、集装箱化的现代化港口方向发展，生产经营泊位由通用型向大型化、深水化、专业化泊位转化；坚持以生产经营为中心，对内坚持优质服务，将优质服务作为巩固货源、开发货源的主要手段；对外分析市场定位，全力加强货源组织和钢铁、金属矿和非金属矿等货源的重点开发；市场开发战略上，广泛收集货源、航线信息，开发新货种；努力降低客户的货物运输综合成本，提高综合竞争力。
（2）业务规划
报告期内，为更好的开展粮食储运、中转、购销以及进出口业务，公司收购了营口港务集团有限公司所持营口中储粮储运有限责任公司（以下简称“中储粮公司”）48.3%的股权以及集团公司在建的10万吨粮食筒仓。中储粮公司的另一方股东为中央储备粮营口直属库，为进一步加强与中央储备粮营口直属库的合作，稳定粮食业务，使粮食作业进一步专业化，打造营口地区实力强大、功能齐全的粮食物流平台，公司拟于2006年对中储粮公司追加约1.56亿元的投资，对方股东也以相应金额的资产追加投资，双方股权比例保持不变。
为了适应我国及营口港腹地铁矿石进口量发展的需要，适应船型发展的需要，降低腹地进口铁矿石综合物流成本，营口港务集团有限公司投资建设了营口港鲅鱼圈港区一港池深水泊位码头。由于铁矿石已成为本公司吞吐量最大且增长速度最快的货种之一，本公司拟租赁经营该深水泊位码头，将原来分散在二港池、三港池通用散杂货泊位上进行装卸的铁矿石统一到该深水泊位码头上装卸，实现营口港的集约化规模生产。
（3）新年度经营计划：公司计划2006年实现主营业务收入8.9亿元，成本5.68亿元，利润总额2.15亿元。为实现上述经营目标，公司将进一步加强管理，创新经营，降低成本；稳定现有货源，开发新货源，进一步扩大市场占有率和行业竞争力。
3、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况
为实现公司未来发展战略，公司将集资筹措资金，创新融资方式，继续加大与国有商业银行的合作，主动争取股份制银行的支持。在经营方式上，积极开展的合资合作、租赁经营等，开辟新的融资渠道。
2006年度，公司所需固定资产投资约4500万元，主要为门机改造及叉车等设备的购置，资金来源主要为公司自有资金。
4、对于偿还公司可转债有关资金安排情况的说明
（1）公司负债情况
截至报告期末，本公司尚有690,112,000元可转债，公司又因收购资产和股权增加了银行借款，公司的资产负债率较高，截至2005年12月31日，公司资产负债率为60.9％。
（2）公司资信情况
本公司资信情况良好，无拖欠银行借款和利息的记录，与主要客户均保持良好的长期合作关系。公司连续4年被辽宁省评为免检企业。
（3）公司未来还债的现金安排
本公司将以良好的经营业绩，规范的运作促使可转债持有人在可转债到期日前转股，将债权变为股权。如可转债到期未能转股，本公司亦将按照本次可转债发行条款的约定，凭借自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应的偿债资金，履行偿债义务。本公司具体的偿债措施如下：
①以公司现有业务产生的现金流入偿付可转债本息
②以募集资金投资项目产生的现金流入偿还可转债本息
③以银行贷款偿还部分债券本息
④担保人偿还本次可转换债券本息
5、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素
（1）市场竞争加剧风险。公司所处环渤海地区有大连、营口、秦皇岛、天津、烟台共5个"主枢纽港"，市场竞争激烈，随着港口间同行业竞争的日益加剧，将对公司的发展带来严峻挑战。
对策：公司将利用主枢纽港的有利地位和公司的区位优势，不断改进装卸工艺，提高接卸效率；发挥综合成本优势，开拓货源，提高竞争能力；加强信息化建设、不断优化港区配套服务的软环境。
（2）收购相关资产产生的资金短缺风险。
公司通过收购营口港务集团有限公司的码头泊位及相关资产，扩大了公司规模，提高了公司的装卸能力，同时也因为发行可转债和增加银行贷款使公司资产负债率相对较高，将会给公司带来资金短缺的风险。
对策：公司将根据本身的经营活动现金流及外部融资能力，合理规划，提前做好财务安排，确保有足够资金用于生产经营。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用情况
2、公司非募集资金使用情况
（1）收购营口中储粮储运有限责任公司的股权
2005年9月，公司出资9,419万元向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，同年12月公司向营口中储粮储运有限责任公司追加投资4,420万元，持股比例不变。
（2）收购10.7万吨散粮筒仓在建工程项目
2005年9月，公司出资1.13亿元向营口港务集团有限公司收购新建10.7万吨散粮筒仓在建工程项目。
（3）其他非募集资金投资项目
其他固定资产投资包括岸桥、门机、轮胎吊、叉车、装载机的购置安装等，全年共投9,061万元人民币。
（四）辽宁天健会计师事务对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见。
公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）2005年2月19日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议决议刊登在2005年2月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（2）2005年4月22日，公司召开第二届董事会第十五次会议。会议审议通过了《2005年第一季度报告》。
（3）2005年7月13日，公司召开第二届董事会第十六次会议，会议决议刊登在2005年7月15日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（4）2005年10月15日，公司召开第二届董事会第十七次会议。会议审议通过了《2005年第三季度报告》。
（5）2005年11月26日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议决议刊登在2005年11月28日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（6）2005年12月5日，公司召开第二届董事会第十九次会议，议决议刊登在2005年12月6日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）根据2004年度股东大会的决议，进行了2004年度的利润分配工作，于2005年5月20日向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发股利25,000,067.50元。
（2）根据2005年第一次临时股东大会的决议，组织收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，并收购了营口港务集团有限公司在建的10.7万吨粮食筒仓。
（3）根据2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议，组织实施了营口港务股份有限公司股权分置改革。
（六）公司2005年度利润分配方案
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度实现净利润人民币130,760,199.35元，按照本公司章程的规定，提取10%的法定盈余公积金人民币13,076,019,94元，提取8%的法定公益金人民币10,460,815.95元，加年初未分配利润结余184,018,807.18元，减2005年已分配利润25,000,067.50元，本年度可分配利润为266,242,103.14元。
对于该等可供股东分配的利润，公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议通过决议，按照2005年9月30日的审计结果，将可分配利润242,695,415.12元以方案实施股权登记日（2006年1月13日）总股本250,964,648股为基数，每10股派现金额为9.6元（税前），共计派发现金红利240,926,062.08元。
由于公司在实施股权分置改革方案时已将截至2005年9月30日的可分配利润全部分配，根据公司目前经营发展的需要，考虑到公司流动资金的情况，为实现公司长期、持续的发展目标，公司决定2005年度剩余未分配利润25,316,041.06元不再分配。公司未分配利润主要用于补充流动资金和公司再投入。
（七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并按规定程序对对外担保进行审批。至今，公司没有为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截至2005年12月31日，公司没有提供任何形式的对外担保。
（八）信息披露报纸
公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，报告期内未发生表更。
九、监事会报告
（一）监事会日常工作
本年度共召开两次监事会
（1）2005年2月19日，公司召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过了2004年度监事会工作报告及2004年年度报告及其摘要。
（2）2005年7月13日，公司召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过了关于修改公司《监事会议事规则》的议案。
（二）监事会独立意见
监事会认为：
1、公司依法运作情况。
在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作，树立了良好的社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序进行，并已建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理工作严谨，认真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在执行公司职务时遵纪守法，没有违反公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。
监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“五分开”的原则，建立了独立的财务账册，设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公司的财务状况和经营成果，辽宁天健会计师事务所有限公司就公司财务报告出具的无保留的审计报告是公正、客观、合法的。
3、检查募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
4、对收购、出售资产的意见
报告期内，公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发生损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
6、对关联交易的意见
报告期内，公司的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司的利益。
7、对支付审计费用的意见
公司支付给辽宁天健会计师事务所有限公司的报酬，决策程序符合规定，报酬支付标准合理。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
（1） 根据2005年第一次临时股东大会会议决议，2005年9月，公司收购了营口港务集团有限公司（以下简称“集团公司”）所持营口中储粮储运有限责任公司（以下简称“中储粮公司”）48.3%的股权，并以2005年4月30日为基准日的审计评估价格为依据确定收购价格。根据中水资产评估有限公司出具的中水评报字[2005]第1026号《资产评估报告书》，转让价格确定为人民币9,419.40万元。该事项已于2005年7月15日、2005年8月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
该等收购是由于目前本公司涉及的散粮业务吞吐量比重较大，为了更好的开展粮食储运、中转、购销以及进出口等业务而发生的，符合公司经营业务的发展需要，有利于提高公司的生产经营能力，对公司业务的连续性和管理层的稳定性未产生影响。相关过户手续已办理完毕。
由于该等股权是以银行借款收购的，使得公司资产负债率升高。2005年度，中储粮公司实现净利润813.66万元，公司确认投资收益393万元，占公司利润总额的比例为2.40%。
（2）根据2005年第一次临时股东大会会议决议，2005年9月，公司收购了集团公司在建的10.7万吨粮食筒仓，并以2005年4月30日为基准日的审计评估价格为依据确定收购价格。根据中水资产评估有限公司出具的中水评报字[2005]第1027号《资产评估报告书》，以2005年5月31日为基准日，转让价格确定为人民币11,323.58万元。该事项已于2005年7月15日、2005年8月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
该等收购是为更好的开展粮食储运、中转、购销以及进出口等业务而发生的，符合公司经营业务的发展需要，扩大了公司的资产规模，对公司业务的连续性和管理层的稳定性未产生影响。由于该等股权是以银行借款收购的，公司资产负债率升高。该项目尚属在建工程，尚未产生效益，相关过户手续已办理完毕。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
①购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类交
关联交易定 关联交易金额 结算
关联方 关联交易内容 易额的比
价原则 (元) 方式
重(％)
营口港物业管理公司 综合服务费 市场价格 6,779,625.07 75.63 支票
营口港船舶燃料供应有限责
购燃料 市场价格 32,028,359.02 95.00 支票
任公司
营口港务集团水电公司 水电 政府定价 25,935,680.25 100.00 支票
②销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交易 关联交易 占同类交易额 结算
关联方 关联交易金额
内容 定价原则 的比重(％) 方式
劳务、机械使 市场及协
营口港务集团营口港埠公司 6,964,462.92 0.87 支票
用、倒运费 议价格
劳务、机械使
市场及协
营口港务集团物流公司 用、倒运、维 4,709,611.25 0.75 支票
议价格
修费
本公司与集团公司之间的关联交易主要包括供水、供电、供暖、通讯、港口倒运、机械维修、燃料供应等经常发生的交易及航道码头疏浚、航道破冰、提供其它劳务等偶然发生的交易。由于本公司是由原营口港务局部分改制设立的，公司对该等辅助性服务具有一定程度的依赖性，而该等服务又是公司生产经营所必须的，在可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。公司通过与集团公司签订《关联交易定价协议》及补充协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公平和公允性，使得该等关联交易遵循了市场价的原则。
为减少关联交易，本公司于2004年收购了集团公司大量资产及股权，原营口港务集团汽车运输公司和营口港实业发展有限责任公司变更为本公司的分公司，汽车倒运、材料采购、机械维修等业务改为由本公司向集团公司提供。由于原汽车运输公司的燃料油由营口港船舶燃料供应有限责任公司供应，该公司为集团公司的控股子公司，为保障汽车运输公司业务的延续性，本公司仍从该公司购买燃料油，本公司与集团公司签署了《<关联交易定价协议>补充协议（二）》，对上述关联交易的价格进行了约定。
2、资产、股权转让的重大关联交易
详见本章“报告期内公司收购、及出售资产吸收合并事项”。
（四）托管、承包和租赁情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
（1）本公司将三期工程多用途泊位（51＃泊位）及相关设备租赁给营口集装箱码头有限公司，该资产涉及的金额为34,723.80万元人民币，租赁期从2004年4月28日开始，本报告期租赁收益为755.61万元人民币，租赁收益的确定依据是租金减去相关资产折旧费，改等租赁增加了公司的其他业务利润。
（2）营口港务集团有限公司投资新建了营口港鲅鱼圈港区一港池深水泊位码头及航道场地等相关配套设施，计划总投资24.5亿元，可接卸15～20万吨级矿粉船。由于矿粉是本公司的主要货种，为避免同业竞争，经友好协商，本公司拟租赁使用该等资产。公司自2005年1月开始租赁该等工程的主体码头部分，由于2005年该工程尚未完全竣工，后方堆场及相关配套设施尚未完善，租金标准一直难以确定，故租赁协议一直未签署。考虑到新码头的作业条件及接卸能力，依据租赁资产的完工率及该等资产的综合折旧率，经双方友好协商，2005年租金约定为4120万元。双方据此签署了《深水泊位租赁协议》，该协议尚需提交公司2005年度股东大会审议进行确认和审议。
（五）担保情况
本年度公司无对外担保事项。
（六）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（七）其他重大合同
（1）公司偿还了交通银行营口经济技术开发区支行1亿元借款，并重新签订了总金额为1亿元的三笔借款合同，详见2005年1月22日《中国证券报》、《上海证券报》。
（2）本公司与中国建设银行营口经济技术开发区支行重新签订了一笔19500万元的借款合同，详见2005年1月22日《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）本公司与中国农业银行营口开发区支行陆续签订了总金额为2.5亿元的八笔借款合同，详见2005年5月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）本公司偿还了中国银行营口经济技术开发区支行2.3亿元的借款，并重新签订了总金额为2.3亿元的四笔借款合同，详见2005年7月22日《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）本公司与营口港务集团有限公司签订《关于营口中储粮储运有限责任公司48.3%股权的转让协议》和《关于营口港鲅鱼圈港区10万吨散粮筒仓及相关配套设施的转让协议》收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，并收购了营口港务集团有限公司在建的10万吨散粮筒仓及相关配套设施，详见2005年8月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持有5%以上股东未发生承诺事项的履行情况。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金50万元人民币。
截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务，根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，2005年度本公司审计报告的签字会计师由魏泓女士轮换为吴宇先生。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本公司可转债的担保人是中国建设银行营口经济技术开发区支行，报告期内，担保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
十一、财务会计报告
（一）审计报告（附后）
（二）财务报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
十二、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司证券部。
辽天会证审字[2006]58号
审计报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的营口港务股份有限公司(以下简称“营口港”)2005年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是营口港管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了营口港2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张欣
中国 沈阳
二○○六年二月二十四日 中国注册会计师：吴宇
资产负债表(一)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位:元
资 产 行次 附注 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 1 五、1 168,323,865.63 135,988,304.31
短期投资 2
应收票据 3 五、2 58,450,726.54 19,850,455.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、3 173,136,902.33 96,613,457.59
其他应收款 7 五、4 9,285,248.35 5,679,772.01
预付账款 8 五、5 34,147,009.88 32,992,553.02
应收补贴款 9
存货 10 五、6 21,301,370.06 20,620,343.42
待摊费用 11 五、7 3,177,823.34 2,122,271.25
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 467,822,946.13 313,867,156.60
长期投资:
长期股权投资 32 五、8 176,423,936.55 27,587,311.46
长期债权投资 34
长期投资合计 38 176,423,936.55 27,587,311.46
固定资产:
固定资产原价 39 五、9 2,549,692,892.83 1,804,603,073.02
减：累计折旧 40 五、9 367,702,007.80 280,790,464.37
固定资产净值 41 2,181,990,885.03 1,523,812,608.65
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 2,181,990,885.03 1,523,812,608.65
工程物资 44
在建工程 45 五、10 160,901,843.73 674,917,666.56
固定资产清理 46
固定资产合计 50 2,342,892,728.76 2,198,730,275.21
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
资产负债表(二)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位：元
负债和股东权益 行次 附注 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 68 五、11 580,000,000.00 330,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五、12 29,524,796.25 37,953,959.95
预收账款 71 五、13 16,874,511.68 18,016,683.39
应付工资 72
应付福利费 73 1,239,423.54 282,003.33
应付股利 74
应交税金 75 五、14 -5,123,634.83 -2,167,987.64
其他应交款 80 五、15 65,211,292.20 27,952,179.16
其他应付款 81 五、16 105,194,963.82 46,517,304.38
预提费用 82 五、17 1,798,466.00 1,287,966.25
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 五、18 130,196,267.50
其他流动负债 90
流动负债合计 100 924,916,086.16 459,842,108.82
长期负债:
长期借款 101 五、18 195,310,756.88 325,507,024.38
应付债券 102 五、19 699,070,429.25 707,770,000.00
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 894,381,186.13 1,033,277,024.38
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,819,297,272.29 1,493,119,133.20
少数股东权益
股东权益:
股本 115 五、20 250,964,648.00 250,000,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 250,964,648.00 250,000,000.00
资本公积 118 五、21 573,183,155.40 559,131,206.17
盈余公积 119 五、22 77,452,432.61 53,915,596.72
其中：法定公益金 120 34,423,303.38 23,962,487.43
未分配利润 121 五、23 266,242,103.14 184,018,807.18
其中：拟分配现金股利 122 五、23 240,926,062.08 25,000,000.00
股东权益合计 123 1,167,842,339.15 1,047,065,610.07
负债和股东权益总计 135 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 1 五、24 748,299,866.58 567,196,465.25
减：主营业务成本 4 五、25 473,008,252.01 353,494,084.47
主营业务税金及附加 5 五、26 25,339,707.41 19,833,634.79
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 249,951,907.16 193,868,745.99
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、27 15,759,716.46 3,603,162.58
减：营业费用 14
管理费用 15 66,045,761.18 51,560,555.56
财务费用 16 五、28 49,189,425.98 28,772,774.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 150,476,436.46 117,138,578.21
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、29 19,210,910.40 7,668,615.31
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25 五、30 6,233,632.40 2,604,424.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 163,453,714.46 122,202,768.98
减：所得税 28 五、31 32,693,515.11 32,027,817.23
少数股东本期损益 29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 130,760,199.35 90,174,951.75
加：年初未分配利润 2 184,018,807.18 117,575,346.75
其他转入 4
六、可供分配的利润 8 314,779,006.53 207,750,298.50
减：提取法定盈余公积 9 五、23 13,076,019.94 9,017,495.18
提取法定公益金 10 五、23 10,460,815.95 7,213,996.14
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供股东分配的利润 16 291,242,170.64 191,518,807.18
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 五、23 25,000,067.50 7,500,000.00
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25 五、23 266,242,103.14 184,018,807.18
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
现金流量表
会企03表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 648,822,945.42
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、32 155,483,552.40
现金流入小计 9 804,306,497.82
购买商品、接受劳务支付的现金 10 257,634,503.81
支付给职工以及为职工支付的现金 12 57,761,955.45
支付的各项税费 13 131,940,510.02
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、33 172,942,598.28
现金流出小计 20 620,279,567.56
经营活动产生的现金流量净额 21 184,026,930.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 332,922,281.84
投资所支付的现金 31 190,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 333,112,281.84
投资活动产生的现金流量净额 37 -323,112,281.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 78,579,087.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 328,579,087.10
筹资活动产生的现金流量净额 54 171,420,912.90
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 32,335,561.32
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
现金流量表补充资料
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57 130,760,199.35
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59 402,657.90
固定资产折旧 60 92,087,073.47
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64 -1,055,552.09
预提费用增加（减：减少） 65 87,536.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 49,474,509.90
投资损失（减：收益） 69 -19,210,910.40
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -681,026.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -160,355,026.19
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 92,517,468.96
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 184,026,930.26
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 153,323,865.63
减：现金的期初余额 80 120,988,304.31
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 32,335,561.32
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
资产减值准备明细表
会企01表附
表1
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位:元
本期转回数
因资
其他原
项目 期初数 本期增加数 产价值 期末数
因转出 合计
回升转
数
回数
一、坏帐准备合计 514,036.33 402,657.90 916,694.23
其中：应收帐款 485,494.76 384,539.93 870,034.69
其他应收款 28,541.57 18,117.97 46,659.54
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
利润表附表
会企02表附表2
编制单位:营口港务股份有限公司 2005年 单位:元
指 标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 249,951,907.16 21.40% 22.08% 0.9960 0.9979
营业利润 150,476,436.46 12.88% 13.29% 0.5996 0.6007
净利润 130,760,199.35 11.20% 11.55% 0.5210 0.5220
扣除非经常性损益后的净利润 134,936,733.06 11.55% 11.92% 0.5377 0.5387
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
营口港务股份有限公司
会计报表附注
截至2005年12月31日止
一、公司概况
营口港务股份有限公司（以下简称“公司”）是经辽宁省人民政府辽政[2000]46号文批准，由营口港务局（后变更为营口港务集团有限公司）等五家发起人发起设立的股份有限公司。公司于2000年3月22日在辽宁省工商行政管理局登记注册，取得2100001050403号企业法人营业执照；公司设立时的注册资本为人民币15,000万元。2002年1月16日公司发行人民币普通股1亿股，并在上海证券交易所上市交易。2002年5月15日在辽宁省工商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民币25,000万元。
2004年5月20日公司发行7亿元可转换公司债券。所募资金用于收购营口港务集团有限公司在建三期工程51号多用途泊位工程和成品油及液体化工品码头工程。2005年9月公司出资9,419万元向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司(以下简称“储运公司”)48.3%的股权，出资1.13亿元向营口港务集团有限公司收购新建10.7万吨散粮筒仓工程。2005年12月公司向储运公司追加投资4,420万元，持股比例不变。
公司主要经营港口装卸、堆存、运输服务；兼营港口机械、汽车修理及配件销售；机件加工销售；钢结构工程；苫垫及劳保用品制作、销售等。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行企业会计准则与《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按年末市场汇率中间价进行调整，产生的记账本位币差额计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的投资成本入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益；期末短期投资按成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备按期末单项短期投资的成本高于其市价的差额计提，计提的短期投资跌价准备计入当期损益。
8、坏账核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同），经法定程序审核批准后，作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
坏账确认标准为：(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法与标准：⑴公司坏账准备的计提方法采用余额百分比法加个别确认；⑵公司坏账准备的计提标准为：因公司应收账款回收率较高、且账龄主要为一年以内，一般情况下坏账准备按期末应收款项余额的5‰计提坏账准备，对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的按个别确认原则计提坏账准备，计提的坏账准备计入当期损益。
9、存货核算方法
存货的分类及计价方法：存货包括材料、燃料、备品配件、低值易耗品等。所有存货取得时按实际成本计价；发出领用时采用加权平均法计价，其中：低值易耗品采用一次摊销法核算；期末存货按成本与可变现净值孰低的原则计价；存货采用永续盘存制。
存货跌价准备计提方法及标准：期末采用成本与可变现净值孰低的原则对存货进行计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提的存货跌价准备计入当期损益。
10、长期投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资取得时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对投资额占被投资企业资本总额50%以上（不含50%），或虽然占被投资单位资本总额不足50%但有实质控制权的，纳入合并范围并编制合并报表。
股权投资差额的摊销期限，法律、合同规定有投资期限的按规定期限摊销，没有规定期限的按10年期限摊销。
长期债权投资按实际支付的价款入账，并按权责发生制原则计算应计利息，计入投资收益。
长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，期末按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备,计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法。对停用、未使用的固定资产按规定计提折旧。固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
类 别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％）
房屋及建筑物 30—40 3.23---2.43 3
机器设备 8—15 12.13---6.47 3
运输设备 5—10 19.40---9.70 3
电子设备 4—6 24.25---16.17 3
其 他 5—10 19.40---9.70 3
固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金额孰低的原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
在建工程减值准备的计提方法和标准：在建工程期末采用账面价值与可收回金额孰低的原则计价，并按单项在建工程的账面价值高于可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的在建工程减值准备计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：无形资产在取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低的原则计价。
无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为十年。
无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备，并计入当期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下：
（1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费于开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用根据费用性质在规定期限内平均摊销。
15、借款费用的核算方法
(1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
(2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月的（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态前所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程成本。
(3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间借款费用资本化的金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率
16、应付债券的核算方法
公司发行的可转换公司债券之票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”项目。债券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的原则处理：属于其他用途的，计入当期财务费用。
17、收入确认原则
根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下：
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下情况确认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期成本，确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确认收入。
让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
19、利润分配
公司税后净利润按以下顺序及比例分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积；
（3）提取8%的法定公益金；
（4）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（5）分配股利（由股东大会决定分配方案）。
20、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度未发生会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
三、税项
1、营业税：装卸收入、港务管理收入按3%税率计算缴纳，堆存收入按5%税率计算缴纳，其他业务收入按适用税率5%计算缴纳。
2、增值税：公司所属实业分公司适用税率分别为4%、6%。
3、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。
4、企业所得税：按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，并经辽宁省地方税务局营地税函（2004）257号《关于对营口港务股份有限公司申请抵免技术改造国产设备投资概算的批复》文批准，公司享受对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策。
公司合营企业集装箱公司为中外合资经营企业，根据营口经济技术开发区国税局《关于营口集装箱码头有限公司定期减免企业所得税问题的批复》，合营企业集装箱公司现处于免税期。根据国税发［1994］229号文件，并经营口经济技术开发区地税局批准，公司从集装箱公司分回的利润不再补税。
5、其他税费：物价调节基金及河道修建维护费计缴标准均为营业收入的1‰；港口建设费按吞吐量计算缴纳，内贸5元/吨，外贸7元/吨；其他税费按国家有关规定计提并缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、截止2005年12月31日公司无控股子公司。
2、合营企业
注册 公司 出资 经 营
公司名称 注册地
资本 投资额 比例 范 围
集装箱船舶的装卸作业、国际集装箱
营口集装箱 营口经济
800万 400万 50% 中转、堆放、拆装箱、修洗箱揽货、
码头有限公司 开发区
杂货船的装卸业务及其他相关业务
营口中储粮储运 营口经济
28,447万 13,740万 48.3% 粮油产品的储存、中转、加工和贸易
有限责任公司 开发区
公司持有集装箱公司股权比例为50%，不具备实质控制权，本期按权益法核算其投资收益，未对其会计报表进行合并。
公司2005年9月用自有资金和银行借款收购了储运公司48.3%的股权，储运公司成为公司合营企业。2005年12月以固定资产4401万元，货币资金19万元对储运公司增加投资，增资后持股比例仍为48.3%。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 11,083.74 12,543.86
银行存款 168,312,781.89 135,975,760.45
合 计 168,323,865.63 135,988,304.31
注：货币资金期末余额中存放建设银行营口开发区支行可转换债券保证金存款15,000,000.00元。此外，无抵押、冻结等变现能力受限制或有潜在收回风险的情况。
2、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 58,450,726.54 19,850,455.00
注：应收票据期末比期初数增加，主要是因为部分营业收入以银行承兑汇票结算。
3、应收账款
应收账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 172,149,305.38 98.93 860,746.53 96,095,239.30 98.97 480,476.20
1-2年 1,435,977.21 0.83 7,179.89 1,003,713.05 1.03 5,018.56
2-3年 421,654.43 0.24 2,108.27
3年以上
合计 174,006,937.02 100.00 870,034.69 97,098,952.35 100.00 485,494.76
注:①公司的报告期内应收账款余额主要为客户未结算款项；
②应收账款期末余额中，应收持有公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公司款项为330,989.39元。详见附注“六2.13”；
③应收账款前5名合计为104,359,293.84元，占应收账款的比例为59.97%；
④公司应收账款账龄主要为一年以内，根据公司成立五年来的情况和对本报告期末主要欠款单位的分析，公司发生坏账损失的可能性较小。因此公司按应收账款期末余额的5‰加个别确认计提坏账准备。
4、其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 6,678,609.09 71.57 33,393.05 5,708,313.58 100.00 28,541.57
1-2年 2,653,298.80 28.43 13,266.49
2-3年
3年以上
合计 9,331,907.89 100.00 46,659.54 5,708,313.58 100.00 28,541.57
注：其他应收款期末余额中，应收持有公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公司款项10,877.56元。
5、预付账款
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 14,780,255.97 43.28 32,992,553.02 100.00
1-2年 19,366,753.91 56.72
2-3年
3年以上
合计 34,147,009.88 100.00 32,992,553.02 100.00
注：①预付账款期末余额中，无预付持有公司5%以上股份的股东款项。
②预付账款中超过一年的部分为预付进口粮食卸船机款项，相关报关手续尚未结束。
6、存货及存货跌价准备
项目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
材料 19,840,891.36 15,328,354.15
低值易耗品 82,877.50 2,579,312.40
燃料 832,880.81 12,504.66
委托加工物资 2,579,312.40
库存商品 534,449.79 120,859.81
在产品 10,270.60
合计 21,301,370.06 20,620,343.42
注：存货主要是机械配件、备品及燃料等，以自用为主。本报告期末不存在存货毁损、跌价的情况，故未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 93,987.26 3,555,524.99 2,767,593.13 881,919.12
取暖费 1,759,259.85 4,006,770.64 3,754,953.54 2,011,076.95
报刊费 69,601.20 117,493.80 98,920.24 88,174.76
房产税 199,422.94 793,726.13 796,496.56 196,652.51
其 他 686,145.00 686,145.00
合计 2,122,271.25 9,159,660.56 8,104,108.47 3,177,823.34
注：待摊费用期末余额主要是取暖费、保险费按期摊销的余额。
8、长期投资
⑴增减变动
投资类型 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
其中:对子公司投资
对合营企业投资 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
长期债权投资
其他投资
合 计 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
注：本期增加对合营企业的投资，原因详见本附注“四”。
⑵长期股权投资
①长期股权投资
占被投 損益调整额 投资准备
与本
被投资公司 投资 资公司 累计追加 本期 累计
公司 初始投资额 期末余额
名称 期限 注册资 投资额 本期增减额 分得现金红利 累计增减额 增加额 增加额
关系
本比例
营口集装箱
合营
码头有限公 永续 50.00% 18,730,674.46 -2,271,983.61 15,399,653.27 7,728,016.39 15,399,653.27 31,858,344.12
企业
司
营口中储粮
合营
储运有限责 永续 48.30% 95,425,714.69 44,200,000.00 3,930,059.29 3,930,059.29 143,555,773.98
企业
任公司
合 计 114,156,389.15 41,928,016.39 19,329,712.56 7,728,016.39 19,329,712.56 175,414,118.10
②股权投资差额
股权投资差额
被投资公司
名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
营口集装箱码 股权收
1,188,021.69 10年 118,802.16 178,203.24 1,009,818.45
头有限公司 购价差
合 计 1,188,021.69 118,802.16 178,203.24 1,009,818.45
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,330,684,332.89 697,706,326.12 48,131,749.25 1,980,258,909.76
机器设备 409,741,033.94 90,280,958.96 1,970,357.17 498,051,635.73
运输设备 48,309,707.70 7,438,164.42 853,633.50 54,894,238.62
电子设备 14,061,778.49 1,127,310.00 564,087.77 14,625,000.72
其他 1,806,220.00 80,000.00 23,112.00 1,863,108.00
合 计 1,804,603,073.02 796,632,759.50 51,542,939.69 2,549,692,892.83
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 149,197,184.14 47,542,993.46 3,592,695.97 193,147,481.63
机器设备 124,042,751.92 34,516,150.85 824,742.95 157,734,159.82
运输设备 4,328,597.65 6,986,724.18 366,073.98 10,949,247.85
电子设备 2,624,090.24 2,725,241.75 372,244.34 4,977,087.65
其他 597,840.42 315,963.23 19,772.80 894,030.85
合 计 280,790,464.37 92,087,073.47 5,175,530.04 367,702,007.80
净 额 1,523,812,608.65 2,181,990,885.03
固定资产减值准备
净 值 1,523,812,608.65 2,181,990,885.03
注：①本期由在建工程转入固定资产681,682,545.99元。
②上述固定资产中房屋及建筑物，31#、32#、33#、36＃、37#、38#泊位作为抵押物，抵押借款19,500万元，参见本附注“五、18、⑵”。
③经营租赁租出的固定资产：
资产类别 期末固定资产原值 期末累计折旧 期末固定资产净值
房屋及建筑物（51＃泊位） 281,682,468.27 9,379,549.16 272,302,919.11
机器设备（岸桥） 57,666,700.00 5,285,633.56 52,381,066.44
电子设备（营运系统） 7,808,949.50 1,879,741.68 5,929,207.82
其他（机柜） 79,900.00 18,302.88 61,597.12
合 计 347,238,017.77 16,563,227.28 330,674,790.49
公司经营租赁租出固定资产主要为出租给集装箱公司的51＃泊位和设备。
④公司全部固定资产运营良好，无迹象表明发生减值，故公司报告期末未计提固定资产减值准备。
⑤公司无融资租赁固定资产。
10、在建工程
预算数 本期结转 本期
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源
固定资产 减少
成品油及液体化 募集资金
601,579,400.00 663,622,762.56 6,764,879.43 670,387,641.99
工品码头工程 银行借款
其中：
21,596,447.77 6,764,879.43 28,361,327.20
资本化利息
成品油码头管输 自有资金
50,000,000.00 47,266,082.77 47,266,082.77
配套工程 银行借款
其中：
1,514,661.51 1,514,661.51
资本化利息
10万吨散粮筒仓 银行借款
120,000,000.00 113,235,760.96 113,235,760.96
及相关配套设施 自有资金
散粮码头装卸系
9,773,243.00 9,773,243.00 自有资金
统防腐工程
27#泊位装卸系
1,521,661.00 1,521,661.00 自有资金
统防腐工程
汽车维修库 400,000.00 400,000.00 自有资金
合 计 771,579,400.00 674,917,666.56 167,666,723.16 681,682,545.99 160,901,843.73
注：①成品油及液体化工品码头工程月加权平均资本化率为0.2373%；
②2005年9月向营口港务集团有限公司收购了营口港鲅鱼圈港区10.7万吨散粮筒仓及相关配套设施等在建工程113,235,760.96元；
③以上前三项工程实际投入占预算的比例分别为111.44%、94.53%、94.36％；
④公司期末在建工程无迹象表明发生减值，公司报告期末未计提在建工程减值准备。
11、短期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
交通银行营口金港支行 40,000,000.00 2005.12.02-2006.06.02 5.022% 营口港务集团有限公司担保
交通银行营口金港支行 40,000,000.00 2005.12.12-2006.06.12 5.022% 营口港务集团有限公司担保
交通银行营口金港支行 20,000,000.00 2005.01.10-2006.01.06 5.022% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 90,000,000.00 2005.06.22-2006.06.20 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 30,000,000.00 2005.06.29-2006.06.23 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.06.29-2006.06.26 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 70,000,000.00 2005.06.30-2006.06.28 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.18-2006.04.17 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.20-2006.04.19 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.21-2006.04.20 5.301% 营口港务集团有限公司担保
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
农业银行营口经济技术开发区支行 35,000,000.00 2005.04.22-2006.04.12 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 30,000,000.00 2005.04.25-2006.04.05 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 20,000,000.00 2005.04.28-2006.04.27 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 25,000,000.00 2005.04.29-2006.04.27 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 20,000,000.00 2005.04.30-2006.04.29 5.301% 营口港务集团有限公司担保
合 计 580,000,000.00
12、应付账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 29,001,928.23 98.23 37,431,097.93 98.62
1－2年 522,862.02 1.38
2－3年 522,868.02 1.77
3年以上
合计 29,524,796.25 100.00 37,953,959.95 100.00
注：应付账款期末余额中，应付持有公司5%以上股份的股东款项为1,203,037.80元。详见本附注“六、2.13”。
13、预收账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 16,874,511.68 100.00 17,914,704.56 99.43
1－2年 101,978.83 0.57
2－3年
3年以上
合计 16,874,511.68 100.00 18,016,683.39 100.00
注：预收账款期末余额属预收客户港口费。预收账款期末余额中，无预收持有公司5%以上股份的股东款项。
14、应交税金
税 项 期末数 期初数
营 业 税 3,866,014.06 3,043,224.13
增 值 税 220,216.44
城 建 税 286,036.07 331,252.34
房 产 税 196,986.13
个人所得税 491,757.55 250,432.30
企业所得税 -10,251,749.91 -6,852,455.33
其 他 67,104.83 1,059,558.92
合 计 -5,123,634.83 -2,167,987.64
注：企业所得税详见附注“五、31”。
15、其他应交款
项 目 期末数 期初数
港口建设费 62,095,912.85 25,765,818.75
物价调节基金 741,499.83 572,635.71
河道修建维护费 2,210,476.73 1,424,437.63
教育费附加 122,586.94 141,965.32
地方教育费 40,815.85 47,321.75
合 计 65,211,292.20 27,952,179.16
注：其他应交款期末数比期初数增加，主要原因是本年应缴港建费余额增加。
16、其他应付款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 105,194,963.82 100.00 46,517,304.38 100.00
1－2年
2－3年
3年以上
合 计 105,194,963.82 100.00 46,517,304.38 100.00
注：①其他应付账款期末余额中，应付持有公司5%以上股份的股东款项23,096,620.93元。详见本附注“六、2.13”；；
②其他应付账款期末余额中，主要是应付营口港务集团有限公司深水泊位及机械设备租赁费。
17、预提费用
项 目 期末数 期初数
电费 65,000.00 477,000.00
电话费 30,000.00 50,000.00
水费 20,000.00 53,000.00
利息 930,930.00 507,966.25
其他 752,536.00 200,000.00
合 计 1,798,466.00 1,287,966.25
注：电费、电话费、水费存在期初余额系2004年12月份消耗的相关费用，由于供方未能及时开具发票，故按权责发生制原则预提。预提费用期末余额主要是2005年12月21日至31日应计利息数及预提的2005年12月份当月消耗的电费、电话费、水费等。
18、长期借款
（1） 一年内到期的长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
交通银行营口金港支行 50,000,000.00 75,487.50 2004.4.20-2006.4.20 4.941% 担保借款
交通银行营口金港支行 80,000,000.00 120,780.00 2004.4.20-2006.4.15 4.941% 担保借款
合 计 130,000,000.00 196,267.50
注：上述两笔借款的本金合计为130,000,000.00元,计提借款利息196,267.50元，期末本金利息合计数为130,196,267.50元。
（2）长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
建设银行营口经济技术开发区支行 195,000,000.00 310,756.88 2004.8.16-2007.8.12 5.4720% 抵押借款
合 计 195,000,000.00 310,756.88
注：公司长期借款本金为195,000,000.00元,对长期借款计提利息310,756.88元，期末长期借款本金利息合计数为195,310,756.88元。
19、应付债券
2005年12月31日余额为699,070,429.25元，项目列示如下：
种 类 期 限 发行金额 期末数 期初数
应计利息 本息合计 应计利息 本息合计
可转换公司债券 2004.05.20-2009.05.19 700,000,000.00 8,958,429.25 699,070,429.25 7,770,000.00 707,770,000.00
注：①可转换公司债券2004年11月20日开始实施转股，截止2005年12月31日，总计转换金额为9,888,000.00元；
②票面利率：年利率为第一年1.8%；第二年2.1%；第三年2.4%；第四年2.5%；第五年2.6%；
③付息日期：从可转债发行之日（2004年5月20日，T日）起开始计息，每年付息一次。第一次付息日为发行首日的次年当日，即2005年5月20日，以后每年的该日为当年的付息日；
④转股价格：2005年4月28日因实施2004年度现金分红，转股价格由10.35元调整为10.25元；
⑤转股期：2004年11月20日至2009年5月19日。
20、股本
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公发股票 其他 小计
一、尚未流通股份
１、发起人股份 150,000,000.00 150,000,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00
２、募集法人股
３、受让转配股
尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股100,000,000.00 964,648.00 964,648.00 100,964,648.00
已流通股份合计 100,000,000.00 964,648.00 964,648.00 100,964,648.00
三、股份总数 250,000,000.00 964,648.00 964,648.00 250,964,648.00
注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]第53号文核准，公司于2004年5月20日发行可转换公司债券70,000万元，2004年11月20日开始实施转股。截止2005年12月31日，可转换公司债券共转9,888,000.00元，折合964,648.00普通股,不足1股部分以现金支付，新增的964,648.00普通股在本报告期内转换完成。
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 559,080,074.26 8,923,252.98 568,003,327.24
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 5,128,696.25 5,128,696.25
外币资本折算差额
其他资本公积 51,131.91 51,131.91
合 计 559,131,206.17 14,051,949.23 573,183.155.40
注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价8,923,252.98元；折价收购集团公司所持储运公司股权5,128,696.25元计入股权投资准备。
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,953,109.29 13,076,019.94 43,029,129.23
法定公益金 23,962,487.43 10,460,815.95 34,423,303.38
任意盈余公积
合 计 53,915,596.72 23,536,835.89 77,452,432.61
23、未分配利润、现金股利
项 目 期末数 期初数
净利润 130,760,199.35 90,174,951.75
加：年初未分配利润 184,018,807.18 117,575,346.75
减：提取法定盈余公积金 13,076,019.94 9,017,495.18
提取法定公益金 10,460,815.95 7,213,996.14
提取任意公积金
应付普通股利 25,000,067.50 7,500,000.00
年末未分配利润 266,242,103.14 184,018,807.18
其中：拟分配现金股利 240,926,062.08 25,000,000.00
24、主营业务收入
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
702,530,987.15 486,859,906.57
装卸收入
堆存收入 18,980,553.96 42,576,088.01
港务管理收入 26,788,325.47 37,760,470.67
合 计 748,299,866.58 567,196,470.25
注：①公司主营业务收入均分布在同一地区；
②本报告期主营业务收入较上年同期增幅较大，主要是公司货物吞吐量增幅较去年同期增长42.25%，其中，钢铁、金属矿石、非金属矿石、粮食等大宗货类吞吐量平均增幅为68.78%；
③公司报告期内向前五名客户提供劳务总额为250,986,217.14元，占主营业务收入的33.54%。
25、主营业务成本
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
装卸成本 424,644,068.82 296,619,151.63
堆存成本 20,442,703.51 24,191,022.65
港务管理成本 27,921,479.68 32,683,910.19
合 计 473,008,252.01 353,494,084.47
注：①主营业务成本上升原因同本附注“五、24②”；
②其中装卸业务成本较上年同期增幅较大，主要是上述原因产生的人工费、材料及燃料、修理费、倒运费增加所致；
③公司报告期内向前五名供应商采购物资总额为23,445,040.18元，占采购总额的30.87%。
26、主营业务税金及附加
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
营业税 22,828,607.06 17,867,415.70
城建税 1,598,002.45 1,250,719.12
教育费附加 684,858.22 536,022.49
地方教育费 228,239.68 179,477.48
合计 25,339,707.41 19,833,634.79
注：营业税按装卸收入、港管收入按收入额的3%计缴，堆存收入按收入额的5%计缴。城建税、教育费附加、地方教育费分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%、1%计缴。
27、其他业务利润
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
其他业务收入 31,267,752.69 28,333,897.36
减：其他业务支出 15,508,036.23 24,730,734.78
其他业务利润 15,759,716.46 3,603,162.58
注：其他业务收入主要为出租给营口集装箱码头有限公司的泊位、设备租赁费和公司所属实业公司销售材料、提供劳务收入。其他业务支出主要为出租固定资产相关折旧费及税金和所属实业公司销售材料、提供劳务的成本费用。
28、财务费用
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
利息支出 49,474,509.90 29,944,562.81
减：利息收入 1,612,029.67 1,518,784.57
手续费支出 1,326,945.75 346,996.56
其他
合 计 49,189,425.98 28,772,774.80
注：本期利息支出较上年同期增加，主要是新增借款及发行可转换公司债券利息增加所致。
29、投资收益
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
期末调整的被投资单位
19,329,712.56 7,728,016.39
所有者权益净增减的金额
合营企业分来利润
股权投资差额摊销 -118,802.16 -59,401.08
股权投资转让收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 19,210,910.40 7,668,615.31
注：投资收益主要是合营企业集装箱公司权益法核算的利润。公司不存在投资收益汇回的重大限制。
30、营业外支出
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
处理固定资产损失 6,233,632.40 2,604,424.54
31、所得税
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
利润总额 163,453,714.46 122,202,768.98
加：纳税调整增加 7,902,437.11 907,826.89
减：纳税调整减少 19,397,004.56 1,116,565.05
应纳税所得额 151,959,147.01 121,994,030.82
所得税率 33% 33%
本期应交所得税 50,146,518.51 40,258,030.17
减：前期多缴所得税抵减
应交所得税 50,146,518.51 40,258,030.17
减：本期国产设备投资可抵免 17,453,003.40 8,230,212.94
所得税额 32,693,515.11 32,027,817.23
注：公司根据国税发［1994］229号文件规定，对合营企业营口集装箱公司2005年的投资收益，不再补税，经地方税务机关批准，本报告期内作纳税调整减少，原因详见本附注“三、4”。
32、收到的其他与经营活动有关的现金为155,483,552.40元，主要为公司生产业务部代营口港务集团所属其他分公司收取引航费、拖轮费、船港费、货港费等所致。
33、支付的其他与经营活动有关的现金为172,942,598.28元，主要为公司支付工资附加费、会议费、差旅费等管理费用及代付的引航费、拖轮费、船港费、货港费等。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
1.1存在控制关系的关联方
与本企业关 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人
系 或类型
营口港务集 鲅鱼圈区新 港口装卸、仓 有限责任
母公司 高宝玉
团有限公司 港大路1号 储、服务等 （国有独资）
1.2存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本年减少数 期末数
营口港务集团有限公司 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
营口港务集
148,620,000.00 59.44% 148,620,000.00 59.22%
团有限公司
1.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与 本 公 司 关 系
中国营口外轮代理公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船货代理有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船舶燃料供应有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港对外经济合作发展总公司 受同一母公司控制的子公司
营口辽滨港务有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口集装箱码头有限公司 合营企业
营口中储粮储运有限责任公司 合营企业
2、关联方交易
2.1定价政策
公司与关联方发生的关联交易定价政策如下：
2.1.1与营口港务集团有限公司之间的关联交易
2.1.1.1有政府指令性价格的，执行政府指令价格；
2.1.1.2有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服务价格，报国家物价管理部门核定后执行经国家物价管理部门核定价格；
2.1.1.3既无指令性价格，又无指导性价格，则按可比的当地市场价格执行；
2.1.1.4若无可比市场价格，则为推定价格；
2.1.1.5对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的成本收取费用。
2.2提供劳务
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
中国营口外轮代理公司 3,373,229.68 2,464,347.76
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港船货代理有限责任公司 2,874,983.67 3,107,530.67
营口港务集团(营口港埠公司) 6,964,462.92 3,721,366.82
营口港务集团（物流公司） 4,709,611.25 8,051,530.05
营口港务集团（港口建设公司） 1,604,727.80 2,181,022.82
营口港务集团所属其他分公司 4,582,643.90 2,185,866.51
注：公司为关联方提供的劳务主要为向中国外轮代理公司营口公司、营口港船货代理有限责任公司等中介代理公司提供的船方劳务及向营口港务集团所属分公司提供装卸、机械使用及加工维修劳务,本期公司与营口港埠公司、集团所属其他分公司金额增长幅度较大主要因为收购汽运公司与实业公司后与上述单位关联交易量增加。
2.3接受劳务
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团（信息公司） 1,161,454.71 788,697.80
营口港务集团（物业管理公司） 6,779,625.07 5,139,538.50
营口港务集团（物流公司） 1,661,065.67 4,675,924.29
营口港务集团（所属其他分公司） 13,760.38 672,540.85
注：营口港物业管理公司为公司提供的劳务主要为综合服务项目。营口港务集团物流公司为公司提供的劳务主要为装卸机械使用费等。
2.4采购货物
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港船舶燃料供应有限责任公司 32,028,359.02 10,189,650.47
注：本期向船舶燃料供应公司采购货物比去年增加主要是收购汽运公司后燃料油采购量增加。
2.5销售货物
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 737,196.35 765,060.77
2.6水电费、采暖费
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团（水电公司）
25,935,680.25 10,695,279.51
营口港务集团（物业管理公司） 3,134,845.92 2,756,566.09
2.7土地使用权
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
注：公司承租营口港务集团有限公司鲅鱼圈港区总面积1,228,385.38平方米土地的土地使用权，用于生产经营。
2.8泊位租出、租入
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
20,395,534.42 12,871,710.01
营口集装箱码头有限公司（租出）
41,200,000.00
营口港务集团有限公司（租入）
注：收取营口集装箱码头有限公司的泊位租费为集装箱公司租赁使用公司拥有的51#泊位及相关设备租赁费；支付营口港务集团有限公司的泊位租费为使用该公司深水泊位及机械设备租赁费。
2.9收购在建工程、固定资产
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 113,235,760.96 854,823,373.53
注：上表中营口港务集团有限公司关联交易是本报告期内公司用银行借款和自有资金，向营口港务集团有限公司收购了营口港鲅鱼圈港区10.7万吨散粮筒仓及相关配套设施等在建工程。
2.10收购长期股权投资
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 94,193,973.69 48,836,164.86
注：上表中收购长期股权投资主要为用自有资金和银行借款向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权。
2.11对合营企业追加投资
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口中储粮储运有限公司 44,200,000.00
2005年12月公司对储运公司追加投资4,420万元，增资后持有储运公司的股权比例不变，仍为48.3%。
2.12担保
截至2005年12月31日止公司之控股股东营口港务集团有限公司为公司向交通银行营口金港支行短期借款10,000万元、长期借款13,000万元，向中国银行营口经济技术开发区支行短期借款23,000万元，向农业银行营口经济技术开发区支行短期借款25,000万元提供担保。
公司发行可转换公司债券70,000万元由中国建设银行营口经济技术开发区支行为其提供连带责任保证，营口港务集团有限公司为中国建设银行营口经济技术开发区支行70,000万元连带责任保证提供反担保。
2.13关联方往来款项余额
占总额 占总额
报表项目 企业名称 2005.12.31 2004.12.31
比例% 比例%
应收账款 营口港务集团（物流公司） 135,759.13 0.08 4,437,627.75 4.57
应收账款 营口港务集团（营口港埠公司） 167,556.60 0.10 2,079,740.37 2.14
应收账款 营口港务集团（港口建设公司） 1,350,320.40 1.39
应收账款 营口港务集团（物业管理公司） 27,673.66 0.02 543,781.68 0.56
应收账款 营口港船货代理有限责任公司 121,161.32 0.07
应收账款 营口辽滨港务有限责任公司 614,047.84 0.35
其他应收款 营口港务集团有限公司 10,877.56 0.12 425,578.90 7.49
预付账款 营口港对外经济合作发展总公司 29,813,518.45 87.31 18,500,000.00 56.07
应付账款 营口港务集团（物业管理公司） 1,203,037.80 4.07 802,025.20 2.43
其他应付款 营口港务集团有限公司 23,096,620.93 21.96 333,200.00 0.72
七、或有事项
截止财务报告批准报出日公司无重大可预见的或有事项。
八、承诺事项
1、.租赁承诺
截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租入合约情况如下：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 48,000,000.00
资产负债表日后第2年
资产负债表日后第3年
合 计 48,000,000.00
2、截止财务报告批准报出日除上述事项外，公司无其他需披露重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2005年12月29日公司召开2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议，会议表决并通过现金分配议案，按照2005年9月30日的审计结果，将可分配利润242,695,415.12元以股权分置改革方案实施的股权登记日收市后总股本为基数，按照每股可分配的金额截取小数点后两位后的数值向全体股东派现，每10股派现金额在7.6元至9.6元之间（含税），具体金额根据债转股的数额确定。
2006年1月19日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司按每10股9.6元派发现金股利。
2、根据本公司2006年2月24日董事会二届二十次会议确定的2005年度利润分配预案，拟按2005年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金，8%提取法定公益金。
3、2006年1月向建设银行营港分理处借款148,500,000.00元，由营口港务集团有限公司担保。借款期限六年，利率为5.814%。十、非经常性损益项目
项 目 2005年1-12月 2004年1-12月
扣除计提资产减值后的各项营业外收入支出 -6,233,632.40 -2,604,424.54
上述项目的所得税影响金额 2,057,098.69 859,460.10
非经常性损益净额 -4,176,533.71 -1,744,964.44
十一、其他重要事项
截止财务报告批准报出日公司无其他需披露的重要事项。
十二、财务报告批准报出日
本财务报告批准报出日为二零零六年二月二十四日。
营口港务股份有限公司
董事长：高宝玉
二○○六年二月二十四日
营口港务股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》（2005年修订）的要求，我们作为董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2005年年度报告后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告公允的反映了公司本年度财务状况和经营成果；
2、经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师审计的2005年度审计报告是实事求是，客观公正的。
我们保证公司2005年年度报告内容真实、准确和完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事和高级管理人员签署：
高宝玉 李 松 潘维胜 宫 成 苗则忠 仲维良
司 政 王 来 洪承礼 刘剑平 刘 晔 陈玉清
王晓东 颜令国 蒋 辉 杨会君
二ОО六年二月二十四日
营口港务股份有限公司
2005年年度报告
二○○六年二月
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司负责人高宝玉，主管会计工作负责人蒋辉，会计机构负责人（会计主管
人员）暴公兵声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：营口港务股份有限公司
公司英文名称：YINGKOU PORT LIABILITY CO.,LTD
公司英文名称缩写：YKPLC
2、公司法定代表人：高宝玉
3、公司董事会秘书：杨会君
联系地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
电话：0417－6268506
传真：0417－6268506
E-mail：yhj-ykplc@ykport.com.cn
4、公司注册地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
公司办公地址：辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路1号
邮政编码：115007
公司国际互联网网址：http://www.ykplc.com
公司电子信箱：ykplc@ykport.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G营口港 可转债简称：营港转债
公司A股代码：600317 可转债代码：110317
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年3月22日
公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2005年4月4日
公司变更注册登记地点：辽宁省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：2100001050403
公司税务登记号码：210862716409709
公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：沈阳沈河区北京街16号
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
利润总额 163,453,714.46
净利润 130,760,199.35
扣除非经常性损益后的净利润 134,936,733.06
主营业务利润 249,951,907.16
其他业务利润 15,759,716.46
营业利润 150,476,436.46
投资收益 19,210,910.40
补贴收入
营业外收支净额 -6,233,632.40
经营活动产生的现金流量净额 184,026,930.26
现金及现金等价物净增加额 32,335,561.32
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -6,233,632.40
所得税影响数 2,057,098.69
合 计 -4,176,533.71
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2005年 2004年 本期比上期增减(%) 2003年
主营业务收入 748,299,866.58 567,196,465.25 31.93 427,999,702.22
利润总额 163,453,714.46 122,202,768.98 33.76 98,745,712.36
净利润 130,760,199.35 90,174,951.75 45.01 66,717,895.13
扣除非经常性损益的
134,936,733.06 91,919,916.19 46.80 68,462,987.25
净利润
每股收益 0.52 0.36 44.44 0.27
最新每股收益
净资产收益率（%） 11.20 8.61 增加2.59个百分点 6.92
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的 11.55 8.78 增加2.77个百分点 7.19
净资产收益率（%）
扣除非经常性损益的
净利润为基础计算的
11.92 9.16 增加2.76个百分点 7.45
加权平均净资产收益
率（%）
经营活动产生的现金
184,026,930.26 18,223,222.19 909.85 100,579,127.81
流量净额
每股经营活动产生的
0.74 0.07 957.14 0.40
现金流量净额
2005年末 2004年末 本期比上期增减(%) 2003年末
总资产 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27 17.60 1,378,645,279.59
股东权益 1,167,842,339.15 1,047,065,610.07 11.53 964,339,526.41
每股净资产 4.65 4.19 10.98 3.86
调整后的每股净资产 4.64 4.18 11.00 3.85
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 250,000,000.00 559,131,206.17 29,953,109.29 23,962,487.43 184,018,807.18 1,047,065,610.07
本期增加 964,648.00 14,051,949.23 13,076,019.94 10,460,815.95 107,223,363.46 145,776,796.58
本期减少 25,000,067.50 25,000,067.50
期末数 250,964,648.00 573,183,155.40 43,029,129.23 34,423,303.38 266,242,103.14 1,167,842,339.15
利润增加、
提取盈余公积 提取法定公益金
应付股利增加
注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价8,923,252.98元；
折价收购集团公司所持中储粮股权5,128,696.25元计入股权投资准备。未分配利润
减少,是根据本公司2004年度股东大会确定的2004年度利润分配方案，每10股派发
1元现金股利，计25,000,067.50元。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新股 转股 (%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 150,000,000 60 150,000,000 59.77
5
营口港务股份有限公司 2005年度会计报表附注
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 150,000,000 60 150,000,000 59.77
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 150,000,000 60 150,000,000 59.77
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 100,000,000 40 100,000,000 39.85
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 964,648 964,648 964,648 0.38
已上市流通股份合计 100,000,000 40 964,648 964,648 100,964,648
三、股份总数 250,000,000 100 964,648 964,648 250,964,648 100
注：新增的964,648股普通股为报告期内可转债转股。
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:万股币种:人民币
获准上市 交易终止日
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
交易数量 期
人民币普通股 2002-01-16 5.9 10,000 2002-01-31 10,000
(2)公司股份总数及结构的变动情况
2005年度，本公司发行的7亿元可转换公司债券共转9,888,000.00元，折合
964,648股普通股,不足1股部分以现金支付。
公司流通股增加了964,648股，非流通股数量未发生变更，总股本增加了964,648
股，股份总数变更为250,964,648股。
(3)现存的内部职工股情况
公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为29,071户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别
股份类别 质押或冻 股东性质（国有
年度内 年末持股 比例 持有非流通
股东名称(全称) （已流通 结 股东或外资股
增减 情况 (%) 股数量
或未流 情况 东）
通）
冻结252
0 148,620,000 59.22 148,620,000 未流通 国有股东
营口港务集团有限公司 万股
丰和价值证券投资基金 6,653,235 2.65 0 已流通 未知 社会公众股
广发小盘成长股票型证券投
0 已流通 未知 社会公众股
资基金 3,452,200 1.38
0 已流通 未知 社会公众股
泰和证券投资基金 1,481,000 0.59
0 已流通 未知 社会公众股
广发稳健增长证券投资基金 1,386,205 0.55
广发聚富开放式证券投资基
0 已流通 未知 社会公众股
金 1,228,893 0.49
兴业可转债混合型证券投资
0 已流通 未知 社会公众股
基金 1,003,362 0.40
0 已流通 未知 社会公众股
刘克智 841,461 0.34
国际金融－汇丰－JPMORGAN
CHASE BANK, NATIONAL 0 已流通 未知 社会公众股
ASS0CIATION 820,910 0.33
0 已流通 未知 社会公众股
大连金银鑫贸易有限公司 678,300 0.27
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
前10名股东中，第一大股东营口港务集团有限公司与社会公众股股东之间不存
在关联关系；公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
丰和价值证券投资基金 6,653,235 A股
广发小盘成长股票型证券投资基金 3,452,200 A股
泰和证券投资基金 1,481,000 A股
广发稳健增长证券投资基金 1,386,205 A股
广发聚富开放式证券投资基金 1,228,893 A股
兴业可转债混合型证券投资基金 1,003,362 A股
刘克智 841,461 A股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE BANK,
A股
NATIONAL ASS0CIATION 820,910
大连金银鑫贸易有限公司 678,300 A股
嘉实增长开放式证券投资基金 634,311 A股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名流通股股东与公司第一大股东营口港务集团有限公司之间不存在关联关
系；公司未知前十名流通股股东与其他前十名股东之间是否存在关联关系。
4、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：营口港务集团有限公司
法人代表：高宝玉
注册资本：1,700,000,000元人民币
成立日期：2003年4月17日
主要经营业务或管理活动：港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应；进口本企
业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零部件，出口本企业生产的
海产品、滑石、镁砂、编制袋、食品、木制品、服装、针织品；代办货物包装、托
运、水路运输、非金属矿石、生铁销售、塑料包装制品、植物油。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：营口市人民政府
市长：赵化明
营口港务集团有限公司属国有独资的有限公司，根据国家港口体制改革的要求
和营口市委办公室以及营口市人民政府办公室下发的《营口港港口管理体制改革实
施意见》的规定，“营口港的全部国有资产由市政府授权营口港务集团有限公司经
营”。因此，本公司的实际控制人是营口市人民政府。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
（三）可转换公司债券情况
1、转债发行情况
经中国证监会证监发【2004】53号文件批准，本公司7亿元可转换公司债券于
2004年5月20日发行，6月3日公司可转债在上海证券交易所上市交易，转债代码
“110317”，转债简称“营港转债”，债券期限5年，初始转股价格为10.35元，
转股期间为2004年11月20日～2009年5月19日。
2、本报告期转债持有人情况
公司期末转债持有人数：2,796户
公司前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例%
中油财务有限责任公司 69,101,000 9.87
中国平安保险（集团）股份有限公司 68,514,000 9.79
华夏债券投资基金 43,764,000 6.25
南方避险增值基金 35,468,000 5.07
兴业可转债混合型证券投资基金 33,000,000 4.71
国联安德盛小盘精选证券投资基金 30,607,000 4.37
全国社保基金二零六组合 25,436,000 3.63
国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 23,095,000 3.30
中国人寿保险股份有限公司 21,522,000 3.07
全国社保基金一零二组合 20,500,000 2.93
3、本报告期转债变动情况
单位：元
本次变动增减
本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售
可转换公司债券 700,000,000 9,888,000.00 690,112,000
4、本报告期转债累计转股情况
截止本报告期末,已有9,888,000.00元的本公司发行的可转换债券转成公司股
票，转股数为964,648股，累计转股数为964,648股，尚有690,112,000元的转债
未转股，占转债发行总量的98.59%。
5、转股价格历次调整情况
2005年5月12日，公司因实施2004年度利润分配方案，将初始转股价格由原
来的10.35元调整为10.25元。详见2005年4月29日《中国证券报》、《上海证券
报》。截至本报告期末，转债的最新转股价格为10.25元。
注：根据2006年第一次临时股东大会决议，2006年1月18日，公司将转股价
格由10.25元调整为6.99元。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股 元
报告期内 是否在股
年初 年末 从公司领 东答案或
任期起始日 任期终止日 变动
姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 其他关联
期 期 原因
数 数 总额(税 单位领薪
后)(元)
高宝玉 董事长 男 52 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
李 松 副董事长 男 55 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
潘维胜 董事、总经理 男 51 2003-02-18 2006-02-18 0 0 436280 -
宫 成 董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
苗则忠 董事 男 55 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
仲维良 董事 男 41 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
司 政 董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
王 来 董事 男 45 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
洪承礼 独立董事 男 74 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
刘剑平 独立董事 女 40 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
刘 晔 独立董事 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
陈玉清 独立董事 女 59 2003-02-18 2006-02-18 0 0 20000 -
毛玉兰 监事会主席 女 49 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
闫淑君 监事 女 43 2003-02-18 2006-02-18 0 0 － 是
崔贝强 监事 男 35 2003-02-18 2006-02-18 0 0 72920 -
王晓东 副总经理 男 42 2003-02-18 2006-02-18 0 0 79880 -
颜令国 副总经理 男 46 2003-08-01 2006-02-18 0 0 80720 -
蒋 辉 财务经理 女 41 2003-02-18 2006-02-18 0 0 55800 -
杨会君 董事会秘书 男 34 2003-02-18 2006-02-18 0 0 55080 -
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)高宝玉，1999年12月起任营口港务局局长（2003年4月起改任营口港务集
团有限公司总裁）兼党委副书记。1999年12月起任营口中远国际集装箱码头有限公
司副董事长。2000年3月至2001年2月、2002年4月至今任本公司董事长。
(2)李松，1999年12月起任营口港务局党委书记兼副局长（2003年4月起改任
营口港务集团有限公司副总裁），2000年3月起任本公司副董事长。
(3)潘维胜，1996年10月至2000年5月任营口港务局轮驳公司经理, 2002年11
月起任营口港务局党委副书记兼纪委书记；2000年6月起任公司总经理，2001年2
月起任公司董事。
(4)宫成，2001年12月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集
团有限公司副总裁）。2003年2月18日起任本公司董事。
(5)苗则忠，1998年12月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务
集团有限公司副总裁），2000年2月起任营口外轮代理总公司董事，2000年3月起
任本公司董事。
(6)仲维良，1998年12月至2002年11月任营口港务局总会计师，2002年11月
起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁），2000
年3月起任本公司董事。
(7)司政，2000年5月至2002年11月任营口港务局副总工程师，2002年11月
起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司副总裁）。2003
年2月18日起任本公司董事。
(8)王来，1999年12月至2004年12月任营口银龙港务股份有限公司董事，2000
年2月起任营口外轮代理总公司董事，2000年10月起任营口港船货代理有限公司总
经理。2002年11月起任营口港务局副局长（2003年4月起改任营口港务集团有限
公司副总裁），2000年3月起任本公司董事。
(9)洪承礼，1957年至1997年12月历任大连理工大学（大连工学院）土木系助
教、讲师、副教授、教授，1997年12月退休。2001年2月起任本公司独立董事。
(10)刘剑平，1997年10月至2002年1月任辽宁证券有限责任公司总裁助理、
投行总部总经理，2002年2月至2004年3月任辽宁证券有限责任公司副总裁，2001
年2月起任本公司独立董事。
(11)刘晔，2001年起历任中交第一航务工程勘察设计研究院室主任、综合设计
所总工程师。2003年2月起任本公司独立董事。
(12)陈玉清，1982年2月起任东北大学工商管理学院教师，现任会计系主任，
教授。2003年2月起任本公司独立董事。
(13)毛玉兰，2000年6月至2002年11月任营口港务局新闻中心主任、党支部
书记，2002年11月起任营口港务局工会主席（2003年4月起改任营口港务集团有
限公司工会主席），2003年2月18日起任本公司监事会主席。
(14)闫淑君，2000年5月至2001年11月任营口港务局审计室副主任，2001年
11月起任营口港务局审计处处长（2003年4月起改任营口港务集团有限公司审计监
察部总经理），2001年2月起任本公司监事。
(15)崔贝强，曾任营口港务局企管处多种经营科副科长，营口港务局企管处经营
科副科长，营口港务局办公室副主任，现任本公司综合部经理。2003年2月18日起
任本公司职代会推荐的职工代表监事。
(16)王晓东，2000年6月起至2002年3月任营口港务局鲅埠一公司副经理，2002
年3月至今任本公司副总经理。
(17)颜令国，2001年11月至2003年8月历任任营口港务局安全生产监督处处
长、本公司二分公司经理，2003年8月1日起任本公司副总经理。
(18)蒋辉，1992年3月至1994年5月任营口港务局财务处副科长，1994年5
月至2000年6月任营口港务局财务处科长。2000年6月起任本公司财务部经理。
(19)杨会君，1997年2月至1998年4月任营口港务局货商处财务科副科长，1998
年4月起历任营口港务局上市筹备办副主任、本公司筹备办公室副主任、本公司筹
备办公室主任。2000年3月起任公司董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期 日期 酬津贴
-
高宝玉 营口港务集团有限公司 总裁兼党委副书记 2003-04-17 是
李 松 营口港务集团有限公司 党委书记兼副总裁 2003-04-17 - 是
潘维胜 营口港务集团有限公司 党委副书记兼纪委书记 2003-04-17 - 否
-
宫 成 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
苗则忠 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
仲维良 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 - 是
-
司 政 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
-
王 来 营口港务集团有限公司 副总裁 2003-04-17 是
毛玉兰 营口港务集团有限公司 工会主席 2003-04-17 - 是
闫淑君 营口港务集团有限公司 审计监察部总经理 2003-04-17 - 是
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
营口外轮代理总公司 副董事长
营口船货代理有限公司 董事长
高宝玉 营口港务集团房地产开发公司 董事长
营口集装箱码头有限公司 副董事长
营口港丰大酒店有限公司 董事长
李 松 营口中理外轮理货有限责任公司 董事
营口集装箱码头有限公司 董事
宫 成
营口利港机械工程有限公司 董事长
营口外轮代理总公司 董事
苗则忠 营口港铁（国际）运输有限公司 副董事长
营口中理外轮理货有限责任公司 董事
仲维良 营口仙洲汀戈乳业发展有限公司 董事
营口中海船务代理有限公司 监事
司 政 营口利港机械工程有限公司 董事
营口外轮代理总公司 董事
营口顺达散货包装有限公司 董事
王 来
营口港船货代理有限公司 总经理
营口中海船务代理有限公司 董事
刘 晔 中交第一航务工程勘察设计研究院综合设计所 总工程师
陈玉清 东北大学工商管理学院 会计系主任
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第一届董事会第二次会议
通过了关于公司管理人员报酬的决议，决定了公司高级管理人员报酬的确定原则。
独立董事的津贴标准经2002年度股东大会通过，每人年津贴20000元。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事、监事及其他高级管
理人员的薪酬实行"基本工资＋年终奖励"的模式。基本工资按照岗位工资制，逐月
按标准发放；年终奖励根据公司年度实现的效益情况和个人的工作业绩考核结果最
终确定。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位领取报酬津
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
贴
高宝玉、李松、宫成、苗则忠、仲维良、司政、王来、毛玉兰、
是
闫淑君
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动情况。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2439人，员工总数不含劳务用工。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 546
技术人员 280
生产人员 1613
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科以上 140
大专程度 478
高中（中专、职高） 1201
高中以下 620
3、公司离退休职工养老金实行社会统筹发放。
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断
完善公司法人治理结构，修改公司章程，制定了一系列公司制度，以规范公司运作，
建立现代企业制度。年度内进一步完善了公司的治理结构。
1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地
位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来访、来电，使股
东了解公司的运作情况；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的
要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证。
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上海证券
交易所上市规则》，以及辽宁监管局《关于转发<关于督促上市公司修改公司章程的
通知>的通知》的要求，在2005年8月20日召开的2005年第一次临时股东大会上，
对公司章程进行了修改，制定了《独立董事工作制度》，修改了原《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》和《投资者关系管理制度》，进一步完善了公司治理结构。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的
权利，从未干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、
机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公
司通过制定《财务、会计管理和内控制度》，建立健全了财务、会计管理制度，独立
核算，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。公司通过与控股股东签订《关联交
易定价协议》及补充协议，进一步规范了关联交易的定价原则，保证了关联交易的
公平、公正和公允性。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事；
董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的
人数占到董事会总人数的1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大
会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。
根据《上市公司治理准则》的要求，本公司将董事会下设战略、提名、薪酬与
考核、审计四个专门委员会。报告期内，公司各专门委员会积极履行职责。战略委
员会确立了公司长远的发展规划和竞争策略，对公司未来的发展献计献策；薪酬与
考核委员会会同公司人事部门，对公司董事、经理人员履行职责情况进行了民主测
评与考核，并提出对高管人员的年终奖励方案；审计委员会会同公司监事会，组织
专门人员定期或不定期对公司的财务情况和内控制度的实施情况进行检查，以确保
公司按照《财务、会计管理与内控制度》的要求规范运作。
4、关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；监事会的人数
和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监事能够认真履行职责，
本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责
的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和
末位淘汰制，高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提
名（副总经理由总经理提名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司
人事部门进行日常考核与测评，年末由薪酬与考核委员会进行综合评定，并决定其
薪酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在
章程和《公司基本管理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了
相应的约束。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、船公
司、货主、消费者等其他利益相关者的合法权益，使公司走上可持续、健康发展之路。
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访
与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制
度》，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露
义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及
时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参加 委托出席 缺席
独立董事姓名 亲自出席（次） 备注
董事会次数 （次） （次）
洪承礼 6 6 0 0
刘剑平 6 6 0 0
刘 晔 6 6 0 0
陈玉清 6 6 0 0
本公司四位独立董事任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，
认真行使职权，维护公司整体利益，对公司的一系列关联交易发表了独立意见，促
进了关联交易决策的公平、公正、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维护了
中小股东的利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事
项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营。本公司主要经营鲅鱼圈
港区的散杂及件杂、成品油、液体化工、集装箱业务，控股股东营口港务集团有限
公司及其控制的其他企业主要从事营口老港区的散杂货及滚装汽车等业务。公司自
主经营，业务结构完整。
2、人员方面：本公司自设立时就完成了人员与控股股东的分离，公司制定了独
立的劳动、人事及工资管理规章和制度。公司的董事、监事及高级管理人员均系依
照《公司法》和公司章程规定的程序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预
公司人事任免的情况。
公司董事长兼任控股股东营口港务集团有限公司法定代表人；公司总经理兼任
控股股东党委副书记和纪委书记，但专职在本公司工作并领取薪酬；公司副总经理、
财务经理、董事会秘书等高级管理人员和业务负责人、核心技术人员等均专职在本
公司工作并领取薪酬，未在股东或其下属企业双重任职，也没有在与公司业务相同
或相似、或存在利益冲突的其他企业任职。
3、资产方面：本公司资产独立于公司控股股东。本公司没有以其资产或信誉为
控股股东的债务提供过担保，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在其资
产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设有股东大会、董事会、监事
会、总经理等机构，公司的经营管理实行董事会授权下的总经理负责制。“三会”
运作良好，各机构均独立于控股股东及其它发起人，依法行使各自职权。
本公司建立了较为高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及
配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。
5、财务方面：本公司和控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财
务人员，均建立了各自独立的财务核算体系。公司成立以来，在银行单独开立帐户，
与控股股东帐户分立。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合
纳税现象。
本公司制定了《财务、会计管理和内控制度》等规章制度，具有规范、独立的
财务会计制度，并实施严格统一的财务监督管理。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1、考评机制：本公司中层管理人员全部实行了竞聘上岗和末位淘汰制，高级管
理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会提名（副总经理由总经
理提名），董事会聘任。董事和高级管理人员的绩效评价由公司人事部门进行日常考
核与测评，年末由薪酬与考核委员会进行综合评定，并决定其薪酬情况；独立董事
和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司在章程和《公司基本管
理制度》中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。
2、激励机制：公司对高级管理人员实行年终奖金制，每年对高管人员的上年
业绩考评后确定奖金总额。此外，公司已计划根据今后的发展情况，实行高级管理
人员年薪制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
2005年3月26日，公司召开2004年度股东大会。会议决议已于2005年3月
29日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
（二）临时股东大会情况
2005年8月20日，公司召开2005年第一次临时股东大会,决议公告已于2005
年8月23日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
2005年12月29日，公司召开2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议，决
议公告已于2005年12月30日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。
八、董事会报告
（一）经营情况的讨论与分析
1、整体经营情况的回顾与分析
报告期内，公司进一步加强货源组织,不断开发新的市场，科学组织生产，加强
经营管理，加强安全管理，不断提高生产效率和服务水平；公司重视企业文化建设，
实施诚信服务，培育了员工共同的核心价值观；公司经营业绩稳中有升，各项工作
均取得较好成果，基本完成年初经营计划。
2005年度，公司实现主营业务收入74,829.99万元，同比增长31.93％；公司主
营业务收入占公司收入总额的比例为95.99%，公司主营业务非常突出；公司实现主
营业务利润24,995.19万元，同比增长28.93％；实现净利润13,076.02万元，同比增
长45.01%。
公司本年度拟订的经营计划收入为76,000万元，实际完成74,829.99万元完成
经营计划的98.46％；拟订的成本为49,200万元人民币，实际为49,834.8万元，完成
计划的101.29％；拟订的利润总额为19,400万元，实际完成16,345.37万元，完成计
划的84.25％。
公司未完成年初拟订的利润总额，主要原因是：
①由于2005年1月本公司以租赁方式取得营口港鲅鱼圈港区一港池新建深水泊
位码头使用权，公司生产经营规模扩大，生产管理人员增多，相关的人工费用及附
加费增加。增加金额为750万元，该增加数未含在2005年度财务预算内。
②公司财务费用实际发生额较年度预算数增加1600万元，主要是公司制定2005
年财务预算时，预计公司发行的可转换公司债券2005年上半年可转股本50000万元，
剩余转债20000万元，但实际全年只转了988.80万元。同时公司于2005年4月新
增借款2.5亿元，用于向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司
48.3%的股权及新建10.7万吨散粮筒仓在建工程，因此造成利息支出超出预算数。
③本公司合营企业营口集装箱码头有限公司投资收益及51＃泊位租费的实际发
生额较预算减少630万元。
上述期间费用及投资收益与2005年年度预算的差异，是造成公司未完成年初拟
订的利润总额的主要原因，但同时由于本公司根据财政部、国家税务总局财税字
（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》规定，公司享受
对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设备购
置当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策，本公司报告期内国产设备投
资抵免所得税1745万元，因此公司本报告期实现净利润达到年初拟定净利润数。
2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性
由于公司所处环渤海经济圈与东北经济区的交界点，具有非常明显的区位优势。
同时公司能够为客户提供优质、全面的服务。随着我国国民经济和对外贸易的较快
增长，以及东北老工业基地的振兴，预计营口港吞吐量在今后相当长的时期内将会
保持较快的发展势头，因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。
随着公司吞吐量的增加，散杂泊位配套港区内堆场处于饱和状态，这制约了生
产作业能力的增长。
对策：不断改进装卸工艺，改良装卸设备，提高接卸效率，合理安排生产作业
流程，科学安排货物堆存，减少堆存过程，加大货物直取作业。
3、报告期公司主营业务及其经营情况
（1）公司主营业务的范围及其经营情况
①主营业务范围
本公司主要从事散杂货的港口装卸、运输和堆存服务，经营的散杂货种主要有
金属矿石、非金属矿石、钢材、粮食、化肥、煤炭等；专业化货种有集装箱、成品
油及液体化工品业务。
②公司主营业务生产经营情况
本公司的主营业务全部在辽宁省内，在其他地区没有分布。
报告期内，公司共完成货物吞吐量3,922.50万吨，同比增长42.25%。从货类来
看，金属矿石、钢铁、非金属矿石、粮食等大宗货类吞吐量均有所增长，其中金属
矿石占据最大货类的地位，以铁矿石为主要原料的钢铁工业的超常发展使公司的金
属矿石类货种外贸吞吐量增幅较大，增幅达到109.71%；粮食类货种受国家出口放开，
本期吞吐量较去年同期增加49.64％；受钢铁产量增长的影响非金属矿石全年吞吐量
增幅达到34.14％；新收购的成品油及液体化工品码头，已投产使用，并产生了一定
经济效益，全年累计完成吞吐量162万吨。公司金属矿石等大宗货种吞吐量的大幅
增长有效保证了公司主营业务收入的快速增长。
③主营业务分行业或分产品构成情况表
单位:元币种:人民币
主营业 主营业 毛利率
占主营业务 占主营业
务收入 务成本 比上年
分行业 主营业务收入 收入的比例 主营业务成本 务成本的 毛利率
比上年 比上年 增减
（%） 比例
增减(%) 增减(%) (%)
装卸业务 702,530,987.15 93.88% 424,644,068.82 89.78% 39.56% 44.30% 43.16% 0.48%
堆存业务 18,980,553.96 2.54% 20,442,703.51 4.32% -7.70% -55.42% -15.49% -50.89%
港务管理业务 26,788,325.47 3.58% 27,921,479.68 5.90% -4.23% -29.06% -14.57% -17.67%
合计 748,299,866.58 100.00 473,008,252.01 100.00% 36.79% 31.93% 33.81% -0.89%
④主营业务分地区情况表
本公司的主营业务全部在辽宁省内，无其他地区分布。
⑤占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品
单位:元币种:人民币
主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 上年增减
(%) (%) (%)
装卸业务 702,530,987.15 424,644,068.82 39.56% 44.30% 43.16% 0.48%
⑥主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 23,445,040.18 占采购总额比重 30.87%
前五名销售客户销售金额合计 250,986,217.14 占销售总额比重 33.54%
(2)报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元币种:人民币
本报告期 上年度期末 同比变化情况
占资产 占资产
资产项目名称
期末数 的比重 期末数 的比重 变动金额 增减（％）
(%) (%)
应收票据 58,450,726.54 1.96% 19,850,455.00 0.78% 38,600,271.54 194.46%
应收账款 173,136,902.33 5.80% 96,613,457.59 3.80% 76,523,444.74 79.21%
长期股权投资 176,423,936.55 5.91% 27,587,311.46 1.09% 148,836,625.09 539.51%
固定资产净值 2,181,990,885.03 73.05% 1,523,812,608.65 59.99% 658,178,276.38 43.19%
在建工程 160,901,843.73 5.39% 674,917,666.56 26.57% -514,015,822.83 -76.16%
短期借款 580,000,000.00 19.42% 330,000,000.00 12.99% 250,000,000.00 75.76%
其他应交款 65,211,292.20 2.18% 27,952,179.16 1.10% 37,259,113.04 133.30%
其他应付款 105,194,963.82 3.52% 46,517,304.38 1.83% 58,677,659.44 126.14%
一年内到期的长期负债 130,196,267.50 4.36% 0.00 0.00% 130,196,267.50 100.00%
长期借款 195,310,756.88 6.54% 325,507,024.38 12.81% -130,196,267.50 -40.00%
说明：①应收票据增长原因：主要是因为报告期内部分营业收入以银行承兑汇
票结算。
②应收账款增长原因：主要是因为随着吞吐量及主营业务收入的大幅度增长，
带动了该项目的增长，报告期内应收账款余额主要为客户跨期未结算账款。
③长期股权投资增长原因：主要是因为2005年9月，公司出资9,419万元向营
口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，同年12月
公司向营口中储粮储运有限责任公司追加投资4,420万元，持股比例不变。
④固定资产净值增长及在建工程减少原因：主要是因为公司进行“成品油及液
体化工品码头”工程建设，而该项工程已于05年9月预结转固定资产，因此造成在
建工程较上年同期下降76.16%，固定资产较上年同期增加43.19％。
⑤短期借款增长原因：主要是因为公司于2005年4月在农业银行营口经济技
术开发区支行公司借款2.5亿元，用于向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储
运有限责任公司48.3%的股权及新建10.7万吨散粮筒仓在建工程。
⑥其他应交款增长原因：主要是因为本年应缴港建费余额增加。
⑦其他应付款增长原因：主要是公司应付营口港务集团有限公司深水泊位及机
械设备租赁费。
⑧一年内到期的长期负债增长及长期借款减少原因：主要是因为公司于2004
年4月向交通银行营口金港支行借入的两年期长期借款将于2006年4月到期，根据
企业会计制度的相关规定，将其在一年内到期的长期负债列示，因此造成一年内到
期的长期负债增长100.00%，长期借款减少40.00%。
（3）报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
单位:元币种:人民币
项目名称 2005年度 2004年度 增减金额 增减比例（％）
管理费用 66,045,761.18 51,560,555.56 14,485,205.62 28.09%
财务费用 49,189,425.98 28,772,774.80 20,416,651.18 70.96%
说明：①管理费用增长原因：公司于2004年7月收购实业及汽运公司后转入
人员人工费增加，造成年度同期比较有较大差异。
②财务费用增长原因：财务费用大幅上升70.96%，主要系公司新收购项目增
加银行借款；同时本公司于2004年5月发行7亿元可转换公司债券导致利息增加所
致。
（4）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况及与报告期净利
润存在重大差异的原因说明
单位:元币种:人民币
项目 2005年度 2004年度
一、经营活动
现金流入总额 804,306,497.82 619,415,451.99
现金流出总额 620,279,567.56 601,192,229.80
现金流量净额 184,026,930.26 18,223,222.19
二、投资活动
现金流入总额 10,000,000.00 2,933,809.95
现金流出总额 333,112,281.84 954,614,332.97
现金流量净额 -323,112,281.84 -951,680,523.02
三、筹资活动：
现金流入总额 500,000,000.00 1,339,138,055.04
现金流出总额 328,579,087.10 396,102,732.24
现金流量净额 171,420,912.90 943,035,322.80
说明：①经营活动产生的现金流入量同比增加主要是吞吐量及营业收入增加所致。
②投资活动产生的现金流出量同比减少主要是2004年公司投资了成品油及液
体化工品码头工程项目，该项目2004年实际投资额为6.6亿元。
③筹资活动产生的现金流入量同比减少主要是本公司于2004年5月发行7亿
元可转换公司债券所致。
④报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异。
（5）参股公司的经营情况及业绩的说明
公司名称 注册地 注册资本 出资 资产总额 净利润 经营范围
（万元） 比例 (万元) （万元）
集装箱船舶的装卸作
业、国际集装箱中转、
营口集装箱码头 营口经济
800 50% 6,558.01 3,079.93 堆放、拆装箱、修洗箱
有限公司 开发区
揽货、杂货船的装卸业
务及其他相关业务
粮油产品的储运、收
营口中储粮储运 营口经济
28,447 48.3% 43,652.61 813.66 购、中转、加工、贸易
有限责任公司 开发区
等业务。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
（1）行业发展趋势
港口属于投资密集型的基础设施行业。以前港口建设主要靠政府投资建设。随
着政府体制改革的推进，政府逐步从港口码头的投资建设中淡出，转向公共项目投
资，比如道路、航道等。港口码头的建设和发展将更多地按照市场经济模式来合理
配置资源，这将对港口行业的投资方式、运营方式等诸多方面带来深刻影响。根据
交通部对沿海港口发展的规划，本世纪前十年，我国将加快主枢纽港的发展和基础
设施的建设，尽快提高码头泊位大型化和专业化水平，进一步增深进出港航道，规
划建设集约化程度高、容现代港口功能于一体的大规模专业化港区。我国港口行业
正面临投资多元化、功能现代化、经营专业化和市场化的发展趋势。
（2）公司面临的市场竞争格局
港口经营市场化的直接结果是港口之间的竞争加剧。我国已规划了20个沿海“主
枢纽港口”，仅在环渤海地区就规划了大连、营口、秦皇岛、天津、烟台共5个“主
枢纽港”；加上已经回归的香港、澳门，珠江三角洲地区共7个“主枢纽港”，区域
密度之大在国际上也非常之少见。不同区域港口之间的竞争随着改革的深入和经营
者自主意识的加强而日趋激烈。环渤海的港口竞争也将加剧。营口港所在重工业基
地，资源丰富，工业基础雄厚，但相对于诸多港口而言，腹地市场容量较为有限，
将对本公司的发展带来严峻挑战。党中央制定的重新振兴东北老工业基地的国策，
为营口港的快速发展提供了良好的外部环境和政策支持。营口港位于环渤海经济圈
与东北经济区的交界点，是距东北三省及内蒙东四盟腹地最近的出海口，其陆路运
输成本较周边港口相对较低，具有非常明显的区位优势。作为为东北经济区进出口
货物最经济的优选运输链，营口港被辽宁省确立为沈阳经济区“6+1”模式的出海港，
这些都使营口港面临全新的发展机遇。
2、发展战略和业务规划
（1）总体发展战略
在充分发挥港口区位优势、自然条件优势等优势的基础上，健全港口主体功能，
向专业化、大型化、集装箱化的现代化港口方向发展，生产经营泊位由通用型向大
型化、深水化、专业化泊位转化；坚持以生产经营为中心，对内坚持优质服务，将
优质服务作为巩固货源、开发货源的主要手段；对外分析市场定位，全力加强货源
组织和钢铁、金属矿和非金属矿等货源的重点开发；市场开发战略上，广泛收集货
源、航线信息，开发新货种；努力降低客户的货物运输综合成本，提高综合竞争力。
（2）业务规划
报告期内，为更好的开展粮食储运、中转、购销以及进出口业务，公司收购了
营口港务集团有限公司所持营口中储粮储运有限责任公司（以下简称“中储粮公司”）
48.3%的股权以及集团公司在建的10万吨粮食筒仓。中储粮公司的另一方股东为中
央储备粮营口直属库，为进一步加强与中央储备粮营口直属库的合作，稳定粮食业
务，使粮食作业进一步专业化，打造营口地区实力强大、功能齐全的粮食物流平台，
公司拟于2006年对中储粮公司追加约1.56亿元的投资，对方股东也以相应金额的资
产追加投资，双方股权比例保持不变。
为了适应我国及营口港腹地铁矿石进口量发展的需要，适应船型发展的需要，
降低腹地进口铁矿石综合物流成本，营口港务集团有限公司投资建设了营口港鲅鱼
圈港区一港池深水泊位码头。由于铁矿石已成为本公司吞吐量最大且增长速度最快
的货种之一，本公司拟租赁经营该深水泊位码头，将原来分散在二港池、三港池通
用散杂货泊位上进行装卸的铁矿石统一到该深水泊位码头上装卸，实现营口港的集
约化规模生产。
（3）新年度经营计划：公司计划2006年实现主营业务收入8.9亿元，成本5.68
亿元，利润总额2.15亿元。为实现上述经营目标，公司将进一步加强管理，创新经
营，降低成本；稳定现有货源，开发新货源，进一步扩大市场占有率和行业竞争力。
3、为实现未来发展战略所需资金需求及使用计划、资金来源情况
为实现公司未来发展战略，公司将集资筹措资金，创新融资方式，继续加大与
国有商业银行的合作，主动争取股份制银行的支持。在经营方式上，积极开展的合
资合作、租赁经营等，开辟新的融资渠道。
2006年度，公司所需固定资产投资约4500万元，主要为门机改造及叉车等设备
的购置，资金来源主要为公司自有资金。
4、对于偿还公司可转债有关资金安排情况的说明
（1）公司负债情况
截至报告期末，本公司尚有690,112,000元可转债，公司又因收购资产和股权
增加了银行借款，公司的资产负债率较高，截至2005年12月31日，公司资产负债
率为60.9％。
（2）公司资信情况
本公司资信情况良好，无拖欠银行借款和利息的记录，与主要客户均保持良好
的长期合作关系。公司连续4年被辽宁省评为免检企业。
（3）公司未来还债的现金安排
本公司将以良好的经营业绩，规范的运作促使可转债持有人在可转债到期日前
转股，将债权变为股权。如可转债到期未能转股，本公司亦将按照本次可转债发行
条款的约定，凭借自身的偿债能力、融资能力及担保人的支持，筹措相应的偿债资
金，履行偿债义务。本公司具体的偿债措施如下：
①以公司现有业务产生的现金流入偿付可转债本息
②以募集资金投资项目产生的现金流入偿还可转债本息
③以银行贷款偿还部分债券本息
④担保人偿还本次可转换债券本息
5、可能对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素
（1）市场竞争加剧风险。公司所处环渤海地区有大连、营口、秦皇岛、天津、
烟台共5个"主枢纽港"，市场竞争激烈，随着港口间同行业竞争的日益加剧，将对
公司的发展带来严峻挑战。
对策：公司将利用主枢纽港的有利地位和公司的区位优势，不断改进装卸工艺，
提高接卸效率；发挥综合成本优势，开拓货源，提高竞争能力；加强信息化建设、
不断优化港区配套服务的软环境。
（2）收购相关资产产生的资金短缺风险。
公司通过收购营口港务集团有限公司的码头泊位及相关资产，扩大了公司规模，
提高了公司的装卸能力，同时也因为发行可转债和增加银行贷款使公司资产负债率
相对较高，将会给公司带来资金短缺的风险。
对策：公司将根据本身的经营活动现金流及外部融资能力，合理规划，提前做
好财务安排，确保有足够资金用于生产经营。
（三）公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金使用情况
2、公司非募集资金使用情况
（1）收购营口中储粮储运有限责任公司的股权
2005年9月，公司出资9,419万元向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮
储运有限责任公司48.3%的股权，同年12月公司向营口中储粮储运有限责任公司追
加投资4,420万元，持股比例不变。
（2）收购10.7万吨散粮筒仓在建工程项目
2005年9月，公司出资1.13亿元向营口港务集团有限公司收购新建10.7万吨散
粮筒仓在建工程项目。
（3）其他非募集资金投资项目
其他固定资产投资包括岸桥、门机、轮胎吊、叉车、装载机的购置安装等，全
年共投9,061万元人民币。
（四）辽宁天健会计师事务对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见。
公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正事项。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）2005年2月19日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议决议刊登
在2005年2月22日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（2）2005年4月22日，公司召开第二届董事会第十五次会议。会议审议通过
了《2005年第一季度报告》。
（3）2005年7月13日，公司召开第二届董事会第十六次会议，会议决议刊登
在2005年7月15日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（4）2005年10月15日，公司召开第二届董事会第十七次会议。会议审议通过
了《2005年第三季度报告》。
（5）2005年11月26日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议决议刊
登在2005年11月28日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
（6）2005年12月5日，公司召开第二届董事会第十九次会议，议决议刊登在
2005年12月6日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）根据2004年度股东大会的决议，进行了2004年度的利润分配工作，于2005
年5月20日向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派发股利
25,000,067.50元。
（2）根据2005年第一次临时股东大会的决议，组织收购了营口中储粮储运有
限责任公司48.3%的股权，并收购了营口港务集团有限公司在建的10.7万吨粮食筒
仓。
（3）根据2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议决议，组织实施了营口
港务股份有限公司股权分置改革。
（六）公司2005年度利润分配方案
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，本公司2005年度实现净利润人民币
130,760,199.35元，按照本公司章程的规定，提取10%的法定盈余公积金人民币
13,076,019,94元，提取8%的法定公益金人民币10,460,815.95元，加年初未分配
利润结余184,018,807.18元，减2005年已分配利润25,000,067.50元，本年度可
分配利润为266,242,103.14元。
对于该等可供股东分配的利润，公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会
议通过决议，按照2005年9月30日的审计结果，将可分配利润242,695,415.12元
以方案实施股权登记日（2006年1月13日）总股本250,964,648股为基数，每10
股派现金额为9.6元（税前），共计派发现金红利240,926,062.08元。
由于公司在实施股权分置改革方案时已将截至2005年9月30日的可分配利润
全部分配，根据公司目前经营发展的需要，考虑到公司流动资金的情况，为实现公
司长期、持续的发展目标，公司决定2005年度剩余未分配利润25,316,041.06元不
再分配。公司未分配利润主要用于补充流动资金和公司再投入。
（七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，
并按规定程序对对外担保进行审批。至今，公司没有为控股股东及本公司持股50％
以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未
强制公司为他人提供担保。截至2005年12月31日，公司没有提供任何形式的对外
担保。
（八）信息披露报纸
公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》，报告期内未发生
表更。
九、监事会报告
（一）监事会日常工作
本年度共召开两次监事会
（1）2005年2月19日，公司召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过了
2004年度监事会工作报告及2004年年度报告及其摘要。
（2）2005年7月13日，公司召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过了
关于修改公司《监事会议事规则》的议案。
（二）监事会独立意见
监事会认为：
1、公司依法运作情况。
在报告期内的生产经营活动中，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，
依法运作，树立了良好的社会形象。公司的决策严格按照《公司法》、《公司章程》
规定的程序进行，并已建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理工作严谨，认
真履行股东大会的决议和公司章程规定的义务，具有很强的责任心和业务能力，在
执行公司职务时遵纪守法，没有违反公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。
监事会对公司财务进行了内部审计与监督，认为公司已按照“五分开”的原则，
建立了独立的财务账册，设有独立的财务人员，财务报告如实反映了公司的财务状
况和经营成果，辽宁天健会计师事务所有限公司就公司财务报告出具的无保留的审
计报告是公正、客观、合法的。
3、检查募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金使用情况。
4、对收购、出售资产的意见
报告期内，公司收购资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发生损害部
分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
6、对关联交易的意见
报告期内，公司的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，没有损害公司的利益。
7、对支付审计费用的意见
公司支付给辽宁天健会计师事务所有限公司的报酬，决策程序符合规定，报酬
支付标准合理。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
（1） 根据2005年第一次临时股东大会会议决议，2005年9月，公司收购了
营口港务集团有限公司（以下简称“集团公司”）所持营口中储粮储运有限责任公司
（以下简称“中储粮公司”）48.3%的股权，并以2005年4月30日为基准日的审计
评估价格为依据确定收购价格。根据中水资产评估有限公司出具的中水评报字[2005]
第1026号《资产评估报告书》，转让价格确定为人民币9,419.40万元。该事项已于
2005年7月15日、2005年8月23日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
该等收购是由于目前本公司涉及的散粮业务吞吐量比重较大，为了更好的开展
粮食储运、中转、购销以及进出口等业务而发生的，符合公司经营业务的发展需要，
有利于提高公司的生产经营能力，对公司业务的连续性和管理层的稳定性未产生影
响。相关过户手续已办理完毕。
由于该等股权是以银行借款收购的，使得公司资产负债率升高。2005年度，中
储粮公司实现净利润813.66万元，公司确认投资收益393万元，占公司利润总额的
比例为2.40%。
（2）根据2005年第一次临时股东大会会议决议，2005年9月，公司收购了集
团公司在建的10.7万吨粮食筒仓，并以2005年4月30日为基准日的审计评估价格
为依据确定收购价格。根据中水资产评估有限公司出具的中水评报字[2005]第1027
号《资产评估报告书》，以2005年5月31日为基准日，转让价格确定为人民币
11,323.58万元。该事项已于2005年7月15日、2005年8月23日刊登在《中国证
券报》、《上海证券报》上。
该等收购是为更好的开展粮食储运、中转、购销以及进出口等业务而发生的，
符合公司经营业务的发展需要，扩大了公司的资产规模，对公司业务的连续性和管
理层的稳定性未产生影响。由于该等股权是以银行借款收购的，公司资产负债率升
高。该项目尚属在建工程，尚未产生效益，相关过户手续已办理完毕。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
①购买商品、接受劳务的重大关联交易
占同类交
关联交易定 关联交易金额 结算
关联方 关联交易内容 易额的比
价原则 (元) 方式
重(％)
营口港物业管理公司 综合服务费 市场价格 6,779,625.07 75.63 支票
营口港船舶燃料供应有限责
购燃料 市场价格 32,028,359.02 95.00 支票
任公司
营口港务集团水电公司 水电 政府定价 25,935,680.25 100.00 支票
②销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联交易 关联交易 占同类交易额 结算
关联方 关联交易金额
内容 定价原则 的比重(％) 方式
劳务、机械使 市场及协
营口港务集团营口港埠公司 6,964,462.92 0.87 支票
用、倒运费 议价格
劳务、机械使
市场及协
营口港务集团物流公司 用、倒运、维 4,709,611.25 0.75 支票
议价格
修费
本公司与集团公司之间的关联交易主要包括供水、供电、供暖、通讯、港口倒
运、机械维修、燃料供应等经常发生的交易及航道码头疏浚、航道破冰、提供其它
劳务等偶然发生的交易。由于本公司是由原营口港务局部分改制设立的，公司对该
等辅助性服务具有一定程度的依赖性，而该等服务又是公司生产经营所必须的，在
可预见的将来，该等关联交易仍会持续发生。公司通过与集团公司签订《关联交易
定价协议》及补充协议，规范了该等关联交易行为，确保交易价格的公平和公允性，
使得该等关联交易遵循了市场价的原则。
为减少关联交易，本公司于2004年收购了集团公司大量资产及股权，原营口港
务集团汽车运输公司和营口港实业发展有限责任公司变更为本公司的分公司，汽车
倒运、材料采购、机械维修等业务改为由本公司向集团公司提供。由于原汽车运输
公司的燃料油由营口港船舶燃料供应有限责任公司供应，该公司为集团公司的控股
子公司，为保障汽车运输公司业务的延续性，本公司仍从该公司购买燃料油，本公
司与集团公司签署了《<关联交易定价协议>补充协议（二）》，对上述关联交易的价
格进行了约定。
2、资产、股权转让的重大关联交易
详见本章“报告期内公司收购、及出售资产吸收合并事项”。
（四）托管、承包和租赁情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
（1）本公司将三期工程多用途泊位（51＃泊位）及相关设备租赁给营口集装箱
码头有限公司，该资产涉及的金额为34,723.80万元人民币，租赁期从2004年4月
28日开始，本报告期租赁收益为755.61万元人民币，租赁收益的确定依据是租金减
去相关资产折旧费，改等租赁增加了公司的其他业务利润。
（2）营口港务集团有限公司投资新建了营口港鲅鱼圈港区一港池深水泊位码头及
航道场地等相关配套设施，计划总投资24.5亿元，可接卸15～20万吨级矿粉船。
由于矿粉是本公司的主要货种，为避免同业竞争，经友好协商，本公司拟租赁使用
该等资产。公司自2005年1月开始租赁该等工程的主体码头部分，由于2005年该
工程尚未完全竣工，后方堆场及相关配套设施尚未完善，租金标准一直难以确定，
故租赁协议一直未签署。考虑到新码头的作业条件及接卸能力，依据租赁资产的完
工率及该等资产的综合折旧率，经双方友好协商，2005年租金约定为4120万元。双
方据此签署了《深水泊位租赁协议》，该协议尚需提交公司2005年度股东大会审议
进行确认和审议。
（五）担保情况
本年度公司无对外担保事项。
（六）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（七）其他重大合同
（1）公司偿还了交通银行营口经济技术开发区支行1亿元借款，并重新签订了
总金额为1亿元的三笔借款合同，详见2005年1月22日《中国证券报》、《上海证
券报》。
（2）本公司与中国建设银行营口经济技术开发区支行重新签订了一笔19500万
元的借款合同，详见2005年1月22日《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）本公司与中国农业银行营口开发区支行陆续签订了总金额为2.5亿元的八
笔借款合同，详见2005年5月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
（4）本公司偿还了中国银行营口经济技术开发区支行2.3亿元的借款，并重新
签订了总金额为2.3亿元的四笔借款合同，详见2005年7月22日《中国证券报》、
《上海证券报》。
（5）本公司与营口港务集团有限公司签订《关于营口中储粮储运有限责任公司
48.3%股权的转让协议》和《关于营口港鲅鱼圈港区10万吨散粮筒仓及相关配套设
施的转让协议》收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权，并收购了营口港
务集团有限公司在建的10万吨散粮筒仓及相关配套设施，详见2005年8月23日《中
国证券报》、《上海证券报》。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持有5%以上股东未发生承诺事项的履行情况。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任辽宁天健会计师事务所有限
公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金50万元人民币。
截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务，根据《关
于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，2005年度本公司审计报告的
签字会计师由魏泓女士轮换为吴宇先生。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批
评及证券交易所的公开谴责。
（十一）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
（十二）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情
况
本公司可转债的担保人是中国建设银行营口经济技术开发区支行，报告期内，
担保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
十一、财务会计报告
（一）审计报告（附后）
（二）财务报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
十二、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计
报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
四、上述文件的备置地点：营口港务股份有限公司证券部。
辽天会证审字[2006]58号
审计报告
营口港务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的营口港务股份有限公司(以下简称“营口港”)2005年12月
31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是营
口港管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表
意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和
披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估
计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了
合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了营口港2005年12月31日的财务状况以及2005
年度的经营成果和现金流量。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张欣
中国 沈阳
二○○六年二月二十四日 中国注册会计师：吴宇
资产负债表(一)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位:元
资 产 行次 附注 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 1 五、1 168,323,865.63 135,988,304.31
短期投资 2
应收票据 3 五、2 58,450,726.54 19,850,455.00
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、3 173,136,902.33 96,613,457.59
其他应收款 7 五、4 9,285,248.35 5,679,772.01
预付账款 8 五、5 34,147,009.88 32,992,553.02
应收补贴款 9
存货 10 五、6 21,301,370.06 20,620,343.42
待摊费用 11 五、7 3,177,823.34 2,122,271.25
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 467,822,946.13 313,867,156.60
长期投资:
长期股权投资 32 五、8 176,423,936.55 27,587,311.46
长期债权投资 34
长期投资合计 38 176,423,936.55 27,587,311.46
固定资产:
固定资产原价 39 五、9 2,549,692,892.83 1,804,603,073.02
减：累计折旧 40 五、9 367,702,007.80 280,790,464.37
固定资产净值 41 2,181,990,885.03 1,523,812,608.65
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 2,181,990,885.03 1,523,812,608.65
工程物资 44
在建工程 45 五、10 160,901,843.73 674,917,666.56
固定资产清理 46
固定资产合计 50 2,342,892,728.76 2,198,730,275.21
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
资产负债表(二)
会企01表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位：元
负债和股东权益 行次 附注 期末数 年初数
流动负债:
短期借款 68 五、11 580,000,000.00 330,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五、12 29,524,796.25 37,953,959.95
预收账款 71 五、13 16,874,511.68 18,016,683.39
应付工资 72
应付福利费 73 1,239,423.54 282,003.33
应付股利 74
应交税金 75 五、14 -5,123,634.83 -2,167,987.64
其他应交款 80 五、15 65,211,292.20 27,952,179.16
其他应付款 81 五、16 105,194,963.82 46,517,304.38
预提费用 82 五、17 1,798,466.00 1,287,966.25
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 五、18 130,196,267.50
其他流动负债 90
流动负债合计 100 924,916,086.16 459,842,108.82
长期负债:
长期借款 101 五、18 195,310,756.88 325,507,024.38
应付债券 102 五、19 699,070,429.25 707,770,000.00
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 894,381,186.13 1,033,277,024.38
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 1,819,297,272.29 1,493,119,133.20
少数股东权益
股东权益:
股本 115 五、20 250,964,648.00 250,000,000.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 250,964,648.00 250,000,000.00
资本公积 118 五、21 573,183,155.40 559,131,206.17
盈余公积 119 五、22 77,452,432.61 53,915,596.72
其中：法定公益金 120 34,423,303.38 23,962,487.43
未分配利润 121 五、23 266,242,103.14 184,018,807.18
其中：拟分配现金股利 122 五、23 240,926,062.08 25,000,000.00
股东权益合计 123 1,167,842,339.15 1,047,065,610.07
负债和股东权益总计 135 2,987,139,611.44 2,540,184,743.27
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
利润及利润分配表
会企02表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 1 五、24 748,299,866.58 567,196,465.25
减：主营业务成本 4 五、25 473,008,252.01 353,494,084.47
主营业务税金及附加 5 五、26 25,339,707.41 19,833,634.79
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 249,951,907.16 193,868,745.99
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、27 15,759,716.46 3,603,162.58
减：营业费用 14
管理费用 15 66,045,761.18 51,560,555.56
财务费用 16 五、28 49,189,425.98 28,772,774.80
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 150,476,436.46 117,138,578.21
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、29 19,210,910.40 7,668,615.31
补贴收入 22
营业外收入 23
减：营业外支出 25 五、30 6,233,632.40 2,604,424.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 163,453,714.46 122,202,768.98
减：所得税 28 五、31 32,693,515.11 32,027,817.23
少数股东本期损益 29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 130,760,199.35 90,174,951.75
加：年初未分配利润 2 184,018,807.18 117,575,346.75
其他转入 4
六、可供分配的利润 8 314,779,006.53 207,750,298.50
减：提取法定盈余公积 9 五、23 13,076,019.94 9,017,495.18
提取法定公益金 10 五、23 10,460,815.95 7,213,996.14
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供股东分配的利润 16 291,242,170.64 191,518,807.18
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19 五、23 25,000,067.50 7,500,000.00
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25 五、23 266,242,103.14 184,018,807.18
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
现金流量表
会企03表
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 648,822,945.42
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、32 155,483,552.40
现金流入小计 9 804,306,497.82
购买商品、接受劳务支付的现金 10 257,634,503.81
支付给职工以及为职工支付的现金 12 57,761,955.45
支付的各项税费 13 131,940,510.02
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、33 172,942,598.28
现金流出小计 20 620,279,567.56
经营活动产生的现金流量净额 21 184,026,930.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23 10,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 332,922,281.84
投资所支付的现金 31 190,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 333,112,281.84
投资活动产生的现金流量净额 37 -323,112,281.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 78,579,087.10
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 328,579,087.10
筹资活动产生的现金流量净额 54 171,420,912.90
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 32,335,561.32
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
现金流量表补充资料
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注 本期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57 130,760,199.35
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59 402,657.90
固定资产折旧 60 92,087,073.47
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64 -1,055,552.09
预提费用增加（减：减少） 65 87,536.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66
固定资产报废损失 67
财务费用 68 49,474,509.90
投资损失（减：收益） 69 -19,210,910.40
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -681,026.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -160,355,026.19
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 92,517,468.96
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 184,026,930.26
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 153,323,865.63
减：现金的期初余额 80 120,988,304.31
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 32,335,561.32
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
资产减值准备明细表
会企01表附
表1
编制单位：营口港务股份有限公司 2005年12月31日 单位:元
本期转回数
因资
其他原
项目 期初数 本期增加数 产价值 期末数
因转出 合计
回升转
数
回数
一、坏帐准备合计 514,036.33 402,657.90 916,694.23
其中：应收帐款 485,494.76 384,539.93 870,034.69
其他应收款 28,541.57 18,117.97 46,659.54
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
利润表附表
会企02表附表2
编制单位:营口港务股份有限公司 2005年 单位:元
指 标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 249,951,907.16 21.40% 22.08% 0.9960 0.9979
营业利润 150,476,436.46 12.88% 13.29% 0.5996 0.6007
净利润 130,760,199.35 11.20% 11.55% 0.5210 0.5220
扣除非经常性损益后的净利润 134,936,733.06 11.55% 11.92% 0.5377 0.5387
公司法定代表人:高宝玉 主管会计工作负责人:蒋辉 会计机构负责人:暴公兵
营口港务股份有限公司
会计报表附注
截至2005年12月31日止
一、公司概况
营口港务股份有限公司（以下简称“公司”）是经辽宁省人民政府辽政[2000]46
号文批准，由营口港务局（后变更为营口港务集团有限公司）等五家发起人发起设
立的股份有限公司。公司于2000年3月22日在辽宁省工商行政管理局登记注册，
取得2100001050403号企业法人营业执照；公司设立时的注册资本为人民币15,000
万元。2002年1月16日公司发行人民币普通股1亿股，并在上海证券交易所上市交
易。2002年5月15日在辽宁省工商行政管理局变更注册登记，注册资本变更为人民
币25,000万元。
2004年5月20日公司发行7亿元可转换公司债券。所募资金用于收购营口港务
集团有限公司在建三期工程51号多用途泊位工程和成品油及液体化工品码头工程。
2005年9月公司出资9,419万元向营口港务集团有限公司收购了营口中储粮储运有
限责任公司(以下简称“储运公司”)48.3%的股权，出资1.13亿元向营口港务集团
有限公司收购新建10.7万吨散粮筒仓工程。2005年12月公司向储运公司追加投资
4,420万元，持股比例不变。
公司主要经营港口装卸、堆存、运输服务；兼营港口机械、汽车修理及配件销
售；机件加工销售；钢结构工程；苫垫及劳保用品制作、销售等。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行企业会计准则与《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇率中间价折
合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按年末市场汇率中间价进行调整，产生
的记账本位币差额计入当期财务费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑
损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值
变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的投资成本入账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资
账面价值的差额确定为当期的投资损益；期末短期投资按成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备按期末单项短期投资的成本高于其市价的差额计提，计提的
短期投资跌价准备计入当期损益。
8、坏账核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失。对于确实无法收回的应收款项（包括应收账款
和其他应收款，下同），经法定程序审核批准后，作为坏账损失，冲销已提取的坏账
准备。
坏账确认标准为：(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
无法收回的应收款项；(2)因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明无法收回
的应收款项。
坏账准备的计提方法与标准：⑴公司坏账准备的计提方法采用余额百分比法加
个别确认；⑵公司坏账准备的计提标准为：因公司应收账款回收率较高、且账龄主
要为一年以内，一般情况下坏账准备按期末应收款项余额的5‰计提坏账准备，对有
确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的按个别
确认原则计提坏账准备，计提的坏账准备计入当期损益。
9、存货核算方法
存货的分类及计价方法：存货包括材料、燃料、备品配件、低值易耗品等。所
有存货取得时按实际成本计价；发出领用时采用加权平均法计价，其中：低值易耗
品采用一次摊销法核算；期末存货按成本与可变现净值孰低的原则计价；存货采用
永续盘存制。
存货跌价准备计提方法及标准：期末采用成本与可变现净值孰低的原则对存货
进行计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计
提的存货跌价准备计入当期损益。
10、长期投资核算方法
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，以投资取得时实际支付的价款或
确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%
以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总
额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对投资额占
被投资企业资本总额50%以上（不含50%），或虽然占被投资单位资本总额不足50%
但有实质控制权的，纳入合并范围并编制合并报表。
股权投资差额的摊销期限，法律、合同规定有投资期限的按规定期限摊销，没
有规定期限的按10年期限摊销。
长期债权投资按实际支付的价款入账，并按权责发生制原则计算应计利息，计
入投资收益。
长期债权投资的溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券
利息收入时，采用直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对长期投资由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，期末按可收回
金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备,计提的长期投资减值准备计入当
期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与
生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单价在
2000元以上，且使用年限超过两年的也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际
成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法。对停用、未使用的固定资产按规定计提折旧。
固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下：
类 别 预计折旧年限（年） 年折旧率（％） 净残值率（％）
房屋及建筑物 30—40 3.23---2.43 3
机器设备 8—15 12.13---6.47 3
运输设备 5—10 19.40---9.70 3
电子设备 4—6 24.25---16.17 3
其 他 5—10 19.40---9.70 3
固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收
回金额孰低的原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提
固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，
将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在完工交付使用时按工程的实际
成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定
可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止
借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
在建工程减值准备的计提方法和标准：在建工程期末采用账面价值与可收回金
额孰低的原则计价，并按单项在建工程的账面价值高于可收回金额的差额计提在建
工程减值准备，计提的在建工程减值准备计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产计价：无形资产在取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值
与可收回金额孰低的原则计价。
无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计
入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，
无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
摊销年限为合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，
摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，
摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，
摊销年限为十年。
无形资产减值准备的计提标准和方法：公司期末对无形资产的可收回金额进行
估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备，并计入当
期损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下：
（1）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
（3）该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
14、开办费及长期待摊费用摊销方法
开办费于开始生产经营的当月起一次计入当月的损益；长期待摊费用根据费用
性质在规定期限内平均摊销。
15、借款费用的核算方法
(1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构
手续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
(2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用
状态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费
用，因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，
属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成
本，如果某项固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月的（含
3个月），应当暂停借款费用的资本化，中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，
但当中断是使购建固定资产达到预定可使用状态前所必要的程序，则其中断期间所
发生的借款费用应计入工程成本。
(3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间借款费用资本化的金额=至
当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率
16、应付债券的核算方法
公司发行的可转换公司债券之票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”
项目。债券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产
项目的，按照借款费用资本化的原则处理：属于其他用途的，计入当期财务费用。
17、收入确认原则
根据公司的行业特点及业务范围，公司业务收入的确认原则如下：
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入的实现；
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分
别以下情况确认：若已发生的劳务成本能够得到补偿，则按已发生的劳务成本金额
确认收入，并按相同金额结转成本；若已发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，
则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期成本，
确认的收入金额小于已发生的劳务成本的差额作为损失；若已发生的劳务成本预计
全部不能得到补偿，则按已发生的劳务成本作为当期成本，不确认收入。
让渡资产使用权发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足
时予以确认收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
19、利润分配
公司税后净利润按以下顺序及比例分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积；
（3）提取8%的法定公益金；
（4）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；
（5）分配股利（由股东大会决定分配方案）。
20、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度未发生会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
三、税项
1、营业税：装卸收入、港务管理收入按3%税率计算缴纳，堆存收入按5%税率
计算缴纳，其他业务收入按适用税率5%计算缴纳。
2、增值税：公司所属实业分公司适用税率分别为4%、6%。
3、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%
和1%计算缴纳。
4、企业所得税：按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
根据财政部、国家税务总局财税字（1999）290号《技术改造国产设备投资抵免
企业所得税暂行办法》规定，并经辽宁省地方税务局营地税函（2004）257号《关于
对营口港务股份有限公司申请抵免技术改造国产设备投资概算的批复》文批准，公
司享受对大型专业化泊位技改项目中国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设
备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策。
公司合营企业集装箱公司为中外合资经营企业，根据营口经济技术开发区国税
局《关于营口集装箱码头有限公司定期减免企业所得税问题的批复》，合营企业集装
箱公司现处于免税期。根据国税发［1994］229号文件，并经营口经济技术开发区地
税局批准，公司从集装箱公司分回的利润不再补税。
5、其他税费：物价调节基金及河道修建维护费计缴标准均为营业收入的1‰；
港口建设费按吞吐量计算缴纳，内贸5元/吨，外贸7元/吨；其他税费按国家有关
规定计提并缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、截止2005年12月31日公司无控股子公司。
2、合营企业
注册 公司 出资 经 营
公司名称 注册地
资本 投资额 比例 范 围
集装箱船舶的装卸作业、国际集装箱
营口集装箱 营口经济
800万 400万 50% 中转、堆放、拆装箱、修洗箱揽货、
码头有限公司 开发区
杂货船的装卸业务及其他相关业务
营口中储粮储运 营口经济
28,447万 13,740万 48.3% 粮油产品的储存、中转、加工和贸易
有限责任公司 开发区
公司持有集装箱公司股权比例为50%，不具备实质控制权，本期按权益法核算其
投资收益，未对其会计报表进行合并。
公司2005年9月用自有资金和银行借款收购了储运公司48.3%的股权，储运公
司成为公司合营企业。2005年12月以固定资产4401万元，货币资金19万元对储运
公司增加投资，增资后持股比例仍为48.3%。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 11,083.74 12,543.86
银行存款 168,312,781.89 135,975,760.45
合 计 168,323,865.63 135,988,304.31
注：货币资金期末余额中存放建设银行营口开发区支行可转换债券保证金存款
15,000,000.00元。此外，无抵押、冻结等变现能力受限制或有潜在收回风险的情况。
2、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 58,450,726.54 19,850,455.00
注：应收票据期末比期初数增加，主要是因为部分营业收入以银行承兑汇票结
算。
3、应收账款
应收账款账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 172,149,305.38 98.93 860,746.53 96,095,239.30 98.97 480,476.20
1-2年 1,435,977.21 0.83 7,179.89 1,003,713.05 1.03 5,018.56
2-3年 421,654.43 0.24 2,108.27
3年以上
合计 174,006,937.02 100.00 870,034.69 97,098,952.35 100.00 485,494.76
注:①公司的报告期内应收账款余额主要为客户未结算款项；
②应收账款期末余额中，应收持有公司5%以上股份的股东营口港务集团有限公
司款项为330,989.39元。详见附注“六2.13”；
③应收账款前5名合计为104,359,293.84元，占应收账款的比例为59.97%；
④公司应收账款账龄主要为一年以内，根据公司成立五年来的情况和对本报告
期末主要欠款单位的分析，公司发生坏账损失的可能性较小。因此公司按应收账款
期末余额的5‰加个别确认计提坏账准备。
4、其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下：
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
1年以内 6,678,609.09 71.57 33,393.05 5,708,313.58 100.00 28,541.57
1-2年 2,653,298.80 28.43 13,266.49
2-3年
3年以上
合计 9,331,907.89 100.00 46,659.54 5,708,313.58 100.00 28,541.57
注：其他应收款期末余额中，应收持有公司5%以上股份的股东营口港务集团有
限公司款项10,877.56元。
5、预付账款
期末数 期初数
账龄 金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 14,780,255.97 43.28 32,992,553.02 100.00
1-2年 19,366,753.91 56.72
2-3年
3年以上
合计 34,147,009.88 100.00 32,992,553.02 100.00
注：①预付账款期末余额中，无预付持有公司5%以上股份的股东款项。
②预付账款中超过一年的部分为预付进口粮食卸船机款项，相关报关手续尚未
结束。
6、存货及存货跌价准备
项目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
材料 19,840,891.36 15,328,354.15
低值易耗品 82,877.50 2,579,312.40
燃料 832,880.81 12,504.66
委托加工物资 2,579,312.40
库存商品 534,449.79 120,859.81
在产品 10,270.60
合计 21,301,370.06 20,620,343.42
注：存货主要是机械配件、备品及燃料等，以自用为主。本报告期末不存在存
货毁损、跌价的情况，故未计提存货跌价准备。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 93,987.26 3,555,524.99 2,767,593.13 881,919.12
取暖费 1,759,259.85 4,006,770.64 3,754,953.54 2,011,076.95
报刊费 69,601.20 117,493.80 98,920.24 88,174.76
房产税 199,422.94 793,726.13 796,496.56 196,652.51
其 他 686,145.00 686,145.00
合计 2,122,271.25 9,159,660.56 8,104,108.47 3,177,823.34
注：待摊费用期末余额主要是取暖费、保险费按期摊销的余额。
8、长期投资
⑴增减变动
投资类型 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
其中:对子公司投资
对合营企业投资 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
长期债权投资
其他投资
合 计 158,955,427.25 10,118,802.16 176,423,936.55
27,587,311.46
注：本期增加对合营企业的投资，原因详见本附注“四”。
⑵长期股权投资
①长期股权投资
占被投 損益调整额 投资准备
与本
被投资公司 投资 资公司 累计追加 本期 累计
公司 初始投资额 期末余额
名称 期限 注册资 投资额 本期增减额 分得现金红利 累计增减额 增加额 增加额
关系
本比例
营口集装箱
合营
码头有限公 永续 50.00% 18,730,674.46 -2,271,983.61 15,399,653.27 7,728,016.39 15,399,653.27 31,858,344.12
企业
司
营口中储粮
合营
储运有限责 永续 48.30% 95,425,714.69 44,200,000.00 3,930,059.29 3,930,059.29 143,555,773.98
企业
任公司
合 计 114,156,389.15 41,928,016.39 19,329,712.56 7,728,016.39 19,329,712.56 175,414,118.10
②股权投资差额
股权投资差额
被投资公司
名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
营口集装箱码 股权收
1,188,021.69 10年 118,802.16 178,203.24 1,009,818.45
头有限公司 购价差
合 计 1,188,021.69 118,802.16 178,203.24 1,009,818.45
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,330,684,332.89 697,706,326.12 48,131,749.25 1,980,258,909.76
机器设备 409,741,033.94 90,280,958.96 1,970,357.17 498,051,635.73
运输设备 48,309,707.70 7,438,164.42 853,633.50 54,894,238.62
电子设备 14,061,778.49 1,127,310.00 564,087.77 14,625,000.72
其他 1,806,220.00 80,000.00 23,112.00 1,863,108.00
合 计 1,804,603,073.02 796,632,759.50 51,542,939.69 2,549,692,892.83
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 149,197,184.14 47,542,993.46 3,592,695.97 193,147,481.63
机器设备 124,042,751.92 34,516,150.85 824,742.95 157,734,159.82
运输设备 4,328,597.65 6,986,724.18 366,073.98 10,949,247.85
电子设备 2,624,090.24 2,725,241.75 372,244.34 4,977,087.65
其他 597,840.42 315,963.23 19,772.80 894,030.85
合 计 280,790,464.37 92,087,073.47 5,175,530.04 367,702,007.80
净 额 1,523,812,608.65 2,181,990,885.03
固定资产减值准备
净 值 1,523,812,608.65 2,181,990,885.03
注：①本期由在建工程转入固定资产681,682,545.99元。
②上述固定资产中房屋及建筑物，31#、32#、33#、36＃、37#、38#泊位作为抵
押物，抵押借款19,500万元，参见本附注“五、18、⑵”。
③经营租赁租出的固定资产：
资产类别 期末固定资产原值 期末累计折旧 期末固定资产净值
房屋及建筑物（51＃泊位） 281,682,468.27 9,379,549.16 272,302,919.11
机器设备（岸桥） 57,666,700.00 5,285,633.56 52,381,066.44
电子设备（营运系统） 7,808,949.50 1,879,741.68 5,929,207.82
其他（机柜） 79,900.00 18,302.88 61,597.12
合 计 347,238,017.77 16,563,227.28 330,674,790.49
公司经营租赁租出固定资产主要为出租给集装箱公司的51＃泊位和设备。
④公司全部固定资产运营良好，无迹象表明发生减值，故公司报告期末未计提
固定资产减值准备。
⑤公司无融资租赁固定资产。
10、在建工程
预算数 本期结转 本期
工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源
固定资产 减少
成品油及液体化 募集资金
601,579,400.00 663,622,762.56 6,764,879.43 670,387,641.99
工品码头工程 银行借款
其中：
21,596,447.77 6,764,879.43 28,361,327.20
资本化利息
成品油码头管输 自有资金
50,000,000.00 47,266,082.77 47,266,082.77
配套工程 银行借款
其中：
1,514,661.51 1,514,661.51
资本化利息
10万吨散粮筒仓 银行借款
120,000,000.00 113,235,760.96 113,235,760.96
及相关配套设施 自有资金
散粮码头装卸系
9,773,243.00 9,773,243.00 自有资金
统防腐工程
27#泊位装卸系
1,521,661.00 1,521,661.00 自有资金
统防腐工程
汽车维修库 400,000.00 400,000.00 自有资金
合 计 771,579,400.00 674,917,666.56 167,666,723.16 681,682,545.99 160,901,843.73
注：①成品油及液体化工品码头工程月加权平均资本化率为0.2373%；
②2005年9月向营口港务集团有限公司收购了营口港鲅鱼圈港区10.7万吨散
粮筒仓及相关配套设施等在建工程113,235,760.96元；
③以上前三项工程实际投入占预算的比例分别为111.44%、94.53%、94.36％；
④公司期末在建工程无迹象表明发生减值，公司报告期末未计提在建工程减值
准备。
11、短期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
交通银行营口金港支行 40,000,000.00 2005.12.02-2006.06.02 5.022% 营口港务集团有限公司担保
交通银行营口金港支行 40,000,000.00 2005.12.12-2006.06.12 5.022% 营口港务集团有限公司担保
交通银行营口金港支行 20,000,000.00 2005.01.10-2006.01.06 5.022% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 90,000,000.00 2005.06.22-2006.06.20 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 30,000,000.00 2005.06.29-2006.06.23 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.06.29-2006.06.26 5.301% 营口港务集团有限公司担保
中国银行营口经济技术开发区支行 70,000,000.00 2005.06.30-2006.06.28 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.18-2006.04.17 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.20-2006.04.19 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 40,000,000.00 2005.04.21-2006.04.20 5.301% 营口港务集团有限公司担保
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
农业银行营口经济技术开发区支行 35,000,000.00 2005.04.22-2006.04.12 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 30,000,000.00 2005.04.25-2006.04.05 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 20,000,000.00 2005.04.28-2006.04.27 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 25,000,000.00 2005.04.29-2006.04.27 5.301% 营口港务集团有限公司担保
农业银行营口经济技术开发区支行 20,000,000.00 2005.04.30-2006.04.29 5.301% 营口港务集团有限公司担保
合 计 580,000,000.00
12、应付账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 29,001,928.23 98.23 37,431,097.93 98.62
1－2年 522,862.02 1.38
2－3年 522,868.02 1.77
3年以上
合计 29,524,796.25 100.00 37,953,959.95 100.00
注：应付账款期末余额中，应付持有公司5%以上股份的股东款项为
1,203,037.80元。详见本附注“六、2.13”。
13、预收账款
期末数 期初数
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 16,874,511.68 100.00 17,914,704.56 99.43
1－2年 101,978.83 0.57
2－3年
3年以上
合计 16,874,511.68 100.00 18,016,683.39 100.00
注：预收账款期末余额属预收客户港口费。预收账款期末余额中，无预收持有
公司5%以上股份的股东款项。
14、应交税金
税 项 期末数 期初数
营 业 税 3,866,014.06 3,043,224.13
增 值 税 220,216.44
城 建 税 286,036.07 331,252.34
房 产 税 196,986.13
个人所得税 491,757.55 250,432.30
企业所得税 -10,251,749.91 -6,852,455.33
其 他 67,104.83 1,059,558.92
合 计 -5,123,634.83 -2,167,987.64
注：企业所得税详见附注“五、31”。
15、其他应交款
项 目 期末数 期初数
港口建设费 62,095,912.85 25,765,818.75
物价调节基金 741,499.83 572,635.71
河道修建维护费 2,210,476.73 1,424,437.63
教育费附加 122,586.94 141,965.32
地方教育费 40,815.85 47,321.75
合 计 65,211,292.20 27,952,179.16
注：其他应交款期末数比期初数增加，主要原因是本年应缴港建费余额增加。
16、其他应付款
期末数 期初数
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 105,194,963.82 100.00 46,517,304.38 100.00
1－2年
2－3年
3年以上
合 计 105,194,963.82 100.00 46,517,304.38 100.00
注：①其他应付账款期末余额中，应付持有公司5%以上股份的股东款项
23,096,620.93元。详见本附注“六、2.13”；；
②其他应付账款期末余额中，主要是应付营口港务集团有限公司深水泊位及机
械设备租赁费。
17、预提费用
项 目 期末数 期初数
电费 65,000.00 477,000.00
电话费 30,000.00 50,000.00
水费 20,000.00 53,000.00
利息 930,930.00 507,966.25
其他 752,536.00 200,000.00
合 计 1,798,466.00 1,287,966.25
注：电费、电话费、水费存在期初余额系2004年12月份消耗的相关费用，由于供
方未能及时开具发票，故按权责发生制原则预提。预提费用期末余额主要是2005年12
月21日至31日应计利息数及预提的2005年12月份当月消耗的电费、电话费、水费等。
18、长期借款
（1） 一年内到期的长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
交通银行营口金港支行 50,000,000.00 75,487.50 2004.4.20-2006.4.20 4.941% 担保借款
交通银行营口金港支行 80,000,000.00 120,780.00 2004.4.20-2006.4.15 4.941% 担保借款
合 计 130,000,000.00 196,267.50
注：上述两笔借款的本金合计为130,000,000.00元,计提借款利息196,267.50
元，期末本金利息合计数为130,196,267.50元。
（2）长期借款
借款单位 本金金额 应计利息 借款期限 年利率 借款条件
建设银行营口经济技术开发区支行 195,000,000.00 310,756.88 2004.8.16-2007.8.12 5.4720% 抵押借款
合 计 195,000,000.00 310,756.88
注：公司长期借款本金为195,000,000.00元,对长期借款计提利息310,756.88
元，期末长期借款本金利息合计数为195,310,756.88元。
19、应付债券
2005年12月31日余额为699,070,429.25元，项目列示如下：
种 类 期 限 发行金额 期末数 期初数
应计利息 本息合计 应计利息 本息合计
可转换公司债券 2004.05.20-2009.05.19 700,000,000.00 8,958,429.25 699,070,429.25 7,770,000.00 707,770,000.00
注：①可转换公司债券2004年11月20日开始实施转股，截止2005年12月31
日，总计转换金额为9,888,000.00元；
②票面利率：年利率为第一年1.8%；第二年2.1%；第三年2.4%；第四年2.5%；
第五年2.6%；
③付息日期：从可转债发行之日（2004年5月20日，T日）起开始计息，每年
付息一次。第一次付息日为发行首日的次年当日，即2005年5月20日，以后每年
的该日为当年的付息日；
④转股价格：2005年4月28日因实施2004年度现金分红，转股价格由10.35
元调整为10.25元；
⑤转股期：2004年11月20日至2009年5月19日。
20、股本
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公发股票 其他 小计
一、尚未流通股份
１、发起人股份 150,000,000.00 150,000,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 150,000,000.00 150,000,000.00
２、募集法人股
３、受让转配股
尚未流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股100,000,000.00 964,648.00 964,648.00 100,964,648.00
已流通股份合计 100,000,000.00 964,648.00 964,648.00 100,964,648.00
三、股份总数 250,000,000.00 964,648.00 964,648.00 250,964,648.00
注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]第53号文核准，公司于2004
年5月20日发行可转换公司债券70,000万元，2004年11月20日开始实施转股。
截止2005年12月31日，可转换公司债券共转9,888,000.00元，折合964,648.00
普通股,不足1股部分以现金支付，新增的964,648.00普通股在本报告期内转换完
成。
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 559,080,074.26 8,923,252.98 568,003,327.24
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 5,128,696.25 5,128,696.25
外币资本折算差额
其他资本公积 51,131.91 51,131.91
合 计 559,131,206.17 14,051,949.23 573,183.155.40
注：资本公积本期增加数为可转换公司债券转股增加股本溢价8,923,252.98元；
折价收购集团公司所持储运公司股权5,128,696.25元计入股权投资准备。
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,953,109.29 13,076,019.94 43,029,129.23
法定公益金 23,962,487.43 10,460,815.95 34,423,303.38
任意盈余公积
合 计 53,915,596.72 23,536,835.89 77,452,432.61
23、未分配利润、现金股利
项 目 期末数 期初数
净利润 130,760,199.35 90,174,951.75
加：年初未分配利润 184,018,807.18 117,575,346.75
减：提取法定盈余公积金 13,076,019.94 9,017,495.18
提取法定公益金 10,460,815.95 7,213,996.14
提取任意公积金
应付普通股利 25,000,067.50 7,500,000.00
年末未分配利润 266,242,103.14 184,018,807.18
其中：拟分配现金股利 240,926,062.08 25,000,000.00
24、主营业务收入
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
702,530,987.15 486,859,906.57
装卸收入
堆存收入 18,980,553.96 42,576,088.01
港务管理收入 26,788,325.47 37,760,470.67
合 计 748,299,866.58 567,196,470.25
注：①公司主营业务收入均分布在同一地区；
②本报告期主营业务收入较上年同期增幅较大，主要是公司货物吞吐量增幅较
去年同期增长42.25%，其中，钢铁、金属矿石、非金属矿石、粮食等大宗货类吞吐
量平均增幅为68.78%；
③公司报告期内向前五名客户提供劳务总额为250,986,217.14元，占主营业务
收入的33.54%。
25、主营业务成本
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
装卸成本 424,644,068.82 296,619,151.63
堆存成本 20,442,703.51 24,191,022.65
港务管理成本 27,921,479.68 32,683,910.19
合 计 473,008,252.01 353,494,084.47
注：①主营业务成本上升原因同本附注“五、24②”；
②其中装卸业务成本较上年同期增幅较大，主要是上述原因产生的人工费、材
料及燃料、修理费、倒运费增加所致；
③公司报告期内向前五名供应商采购物资总额为23,445,040.18元，占采购总
额的30.87%。
26、主营业务税金及附加
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
营业税 22,828,607.06 17,867,415.70
城建税 1,598,002.45 1,250,719.12
教育费附加 684,858.22 536,022.49
地方教育费 228,239.68 179,477.48
合计 25,339,707.41 19,833,634.79
注：营业税按装卸收入、港管收入按收入额的3%计缴，堆存收入按收入额的5%
计缴。城建税、教育费附加、地方教育费分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%、1%
计缴。
27、其他业务利润
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
其他业务收入 31,267,752.69 28,333,897.36
减：其他业务支出 15,508,036.23 24,730,734.78
其他业务利润 15,759,716.46 3,603,162.58
注：其他业务收入主要为出租给营口集装箱码头有限公司的泊位、设备租赁费
和公司所属实业公司销售材料、提供劳务收入。其他业务支出主要为出租固定资产
相关折旧费及税金和所属实业公司销售材料、提供劳务的成本费用。
28、财务费用
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
利息支出 49,474,509.90 29,944,562.81
减：利息收入 1,612,029.67 1,518,784.57
手续费支出 1,326,945.75 346,996.56
其他
合 计 49,189,425.98 28,772,774.80
注：本期利息支出较上年同期增加，主要是新增借款及发行可转换公司债券利
息增加所致。
29、投资收益
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
期末调整的被投资单位
19,329,712.56 7,728,016.39
所有者权益净增减的金额
合营企业分来利润
股权投资差额摊销 -118,802.16 -59,401.08
股权投资转让收益
计提的投资减值准备
其他投资收益
合 计 19,210,910.40 7,668,615.31
注：投资收益主要是合营企业集装箱公司权益法核算的利润。公司不存在投资
收益汇回的重大限制。
30、营业外支出
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
处理固定资产损失 6,233,632.40 2,604,424.54
31、所得税
项 目 2005年1－12月 2004年1－12月
利润总额 163,453,714.46 122,202,768.98
加：纳税调整增加 7,902,437.11 907,826.89
减：纳税调整减少 19,397,004.56 1,116,565.05
应纳税所得额 151,959,147.01 121,994,030.82
所得税率 33% 33%
本期应交所得税 50,146,518.51 40,258,030.17
减：前期多缴所得税抵减
应交所得税 50,146,518.51 40,258,030.17
减：本期国产设备投资可抵免 17,453,003.40 8,230,212.94
所得税额 32,693,515.11 32,027,817.23
注：公司根据国税发［1994］229号文件规定，对合营企业营口集装箱公司2005
年的投资收益，不再补税，经地方税务机关批准，本报告期内作纳税调整减少，原
因详见本附注“三、4”。
32、收到的其他与经营活动有关的现金为155,483,552.40元，主要为公司生
产业务部代营口港务集团所属其他分公司收取引航费、拖轮费、船港费、货港费等
所致。
33、支付的其他与经营活动有关的现金为172,942,598.28元，主要为公司支付
工资附加费、会议费、差旅费等管理费用及代付的引航费、拖轮费、船港费、货港
费等。
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
1.1存在控制关系的关联方
与本企业关 经济性质
企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人
系 或类型
营口港务集 鲅鱼圈区新 港口装卸、仓 有限责任
母公司 高宝玉
团有限公司 港大路1号 储、服务等 （国有独资）
1.2存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本年减少数 期末数
营口港务集团有限公司 1,700,000,000.00 1,700,000,000.00
1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
营口港务集
148,620,000.00 59.44% 148,620,000.00 59.22%
团有限公司
1.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与 本 公 司 关 系
中国营口外轮代理公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船货代理有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港船舶燃料供应有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口港对外经济合作发展总公司 受同一母公司控制的子公司
营口辽滨港务有限责任公司 受同一母公司控制的子公司
营口集装箱码头有限公司 合营企业
营口中储粮储运有限责任公司 合营企业
2、关联方交易
2.1定价政策
公司与关联方发生的关联交易定价政策如下：
2.1.1与营口港务集团有限公司之间的关联交易
2.1.1.1有政府指令性价格的，执行政府指令价格；
2.1.1.2有政府指导性价格的，由双方在限定范围内，根据市场可比价格商定服
务价格，报国家物价管理部门核定后执行经国家物价管理部门核定价格；
2.1.1.3既无指令性价格，又无指导性价格，则按可比的当地市场价格执行；
2.1.1.4若无可比市场价格，则为推定价格；
2.1.1.5对航道疏浚、航道破冰、提供劳务等偶然发生的服务，应按实际发生的
成本收取费用。
2.2提供劳务
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
中国营口外轮代理公司 3,373,229.68 2,464,347.76
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港船货代理有限责任公司 2,874,983.67 3,107,530.67
营口港务集团(营口港埠公司) 6,964,462.92 3,721,366.82
营口港务集团（物流公司） 4,709,611.25 8,051,530.05
营口港务集团（港口建设公司） 1,604,727.80 2,181,022.82
营口港务集团所属其他分公司 4,582,643.90 2,185,866.51
注：公司为关联方提供的劳务主要为向中国外轮代理公司营口公司、营口港船
货代理有限责任公司等中介代理公司提供的船方劳务及向营口港务集团所属分公司
提供装卸、机械使用及加工维修劳务,本期公司与营口港埠公司、集团所属其他分公
司金额增长幅度较大主要因为收购汽运公司与实业公司后与上述单位关联交易量增
加。
2.3接受劳务
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团（信息公司） 1,161,454.71 788,697.80
营口港务集团（物业管理公司） 6,779,625.07 5,139,538.50
营口港务集团（物流公司） 1,661,065.67 4,675,924.29
营口港务集团（所属其他分公司） 13,760.38 672,540.85
注：营口港物业管理公司为公司提供的劳务主要为综合服务项目。营口港务集
团物流公司为公司提供的劳务主要为装卸机械使用费等。
2.4采购货物
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港船舶燃料供应有限责任公司 32,028,359.02 10,189,650.47
注：本期向船舶燃料供应公司采购货物比去年增加主要是收购汽运公司后燃料
油采购量增加。
2.5销售货物
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 737,196.35 765,060.77
2.6水电费、采暖费
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团（水电公司）
25,935,680.25 10,695,279.51
营口港务集团（物业管理公司） 3,134,845.92 2,756,566.09
2.7土地使用权
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
注：公司承租营口港务集团有限公司鲅鱼圈港区总面积1,228,385.38平方米土
地的土地使用权，用于生产经营。
2.8泊位租出、租入
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
20,395,534.42 12,871,710.01
营口集装箱码头有限公司（租出）
41,200,000.00
营口港务集团有限公司（租入）
注：收取营口集装箱码头有限公司的泊位租费为集装箱公司租赁使用公司拥有
的51#泊位及相关设备租赁费；支付营口港务集团有限公司的泊位租费为使用该公司
深水泊位及机械设备租赁费。
2.9收购在建工程、固定资产
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 113,235,760.96 854,823,373.53
注：上表中营口港务集团有限公司关联交易是本报告期内公司用银行借款和自
有资金，向营口港务集团有限公司收购了营口港鲅鱼圈港区10.7万吨散粮筒仓及相
关配套设施等在建工程。
2.10收购长期股权投资
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口港务集团有限公司 94,193,973.69 48,836,164.86
注：上表中收购长期股权投资主要为用自有资金和银行借款向营口港务集团有
限公司收购了营口中储粮储运有限责任公司48.3%的股权。
2.11对合营企业追加投资
企业名称 2005年1－12月 2004年1－12月
营口中储粮储运有限公司 44,200,000.00
2005年12月公司对储运公司追加投资4,420万元，增资后持有储运公司的股权
比例不变，仍为48.3%。
2.12担保
截至2005年12月31日止公司之控股股东营口港务集团有限公司为公司向交通
银行营口金港支行短期借款10,000万元、长期借款13,000万元，向中国银行营口
经济技术开发区支行短期借款23,000万元，向农业银行营口经济技术开发区支行短
期借款25,000万元提供担保。
公司发行可转换公司债券70,000万元由中国建设银行营口经济技术开发区支行
为其提供连带责任保证，营口港务集团有限公司为中国建设银行营口经济技术开发
区支行70,000万元连带责任保证提供反担保。
2.13关联方往来款项余额
占总额 占总额
报表项目 企业名称 2005.12.31 2004.12.31
比例% 比例%
应收账款 营口港务集团（物流公司） 135,759.13 0.08 4,437,627.75 4.57
应收账款 营口港务集团（营口港埠公司） 167,556.60 0.10 2,079,740.37 2.14
应收账款 营口港务集团（港口建设公司） 1,350,320.40 1.39
应收账款 营口港务集团（物业管理公司） 27,673.66 0.02 543,781.68 0.56
应收账款 营口港船货代理有限责任公司 121,161.32 0.07
应收账款 营口辽滨港务有限责任公司 614,047.84 0.35
其他应收款 营口港务集团有限公司 10,877.56 0.12 425,578.90 7.49
预付账款 营口港对外经济合作发展总公司 29,813,518.45 87.31 18,500,000.00 56.07
应付账款 营口港务集团（物业管理公司） 1,203,037.80 4.07 802,025.20 2.43
其他应付款 营口港务集团有限公司 23,096,620.93 21.96 333,200.00 0.72
七、或有事项
截止财务报告批准报出日公司无重大可预见的或有事项。
八、承诺事项
1、.租赁承诺
截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租入合约情
况如下：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 48,000,000.00
资产负债表日后第2年
资产负债表日后第3年
合 计 48,000,000.00
2、截止财务报告批准报出日除上述事项外，公司无其他需披露重大
承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、2005年12月29日公司召开2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议，
会议表决并通过现金分配议案，按照2005年9月30日的审计结果，将可分配利润
242,695,415.12元以股权分置改革方案实施的股权登记日收市后总股本为基数，按照
每股可分配的金额截取小数点后两位后的数值向全体股东派现，每10股派现金额在
7.6元至9.6元之间（含税），具体金额根据债转股的数额确定。
2006年1月19日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司按每10股9.6
元派发现金股利。
2、根据本公司2006年2月24日董事会二届二十次会议确定的2005年度利润
分配预案，拟按2005年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金，8%提取法定公益
金。
3、2006年1月向建设银行营港分理处借款148,500,000.00元，由营口港务集
团有限公司担保。借款期限六年，利率为5.814%。
十、非经常性损益项目
项 目 2005年1-12月 2004年1-12月
扣除计提资产减值后的各项营业外收入支出 -6,233,632.40 -2,604,424.54
上述项目的所得税影响金额 2,057,098.69 859,460.10
非经常性损益净额 -4,176,533.71 -1,744,964.44
十一、其他重要事项
截止财务报告批准报出日公司无其他需披露的重要事项。
十二、财务报告批准报出日
本财务报告批准报出日为二零零六年二月二十四日。
营口港务股份有限公司
董事长：高宝玉
二○○六年二月二十四日
营口港务股份有限公司董事和高级管理人员
对公司2005年年度报告的书面确认意见
根据《证券法》第68条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第2号<年度报告的内容与格式>》（2005年修订）的要求，我们作为董事和高级管理
人员在全面了解和审核公司2005年年度报告后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2005年年度报告公允的
反映了公司本年度财务状况和经营成果；
2、经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师审计的2005年度审计报告是
实事求是，客观公正的。
我们保证公司2005年年度报告内容真实、准确和完整，承诺其中不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
董事和高级管理人员签署：
高宝玉 李 松 潘维胜 宫 成 苗则忠 仲维良
司 政 王 来 洪承礼 刘剑平 刘 晔 陈玉清
王晓东 颜令国 蒋 辉 杨会君
二ОО六年二月二十四日
