§1重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司独立董事席春迎先生未出席本次董事会会议，委托董事崔晓峰先生代为
表决；独立董事陈国豪先生因病请假，未出席本次董事会会议。
1.3 公司本季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长崔晓峰先生、总经理张文学先生、财务负责人别跃琴女士声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 天方药业 变更前简称（如有）
股票代码 600253
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁耀武 -
联系地址 河南省驻马店市光明路2号 -
电话 0396-3823517 -
传真 0396-3815761 -
电子邮箱 stock@topfond.com -
2.2 财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末
总资产（元） 1,110,103,381.58 1,141,971,154.88
股东权益（不含少数股东权益）（元） 790,991,526.50 748,860,925.66
每股净资产（元/股） 1.88 1.78
调整后的每股净资产（元/股） 1.87 1.77
本报告期 年初至报告期末
经营活动产生的现金流量净额（元） -21,396,652.89
每股收益（元/股） 0.03 0.10
净资产收益率（%） 1.58 5.33
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.60 5.34
本报告期末比上
年度期末增减（％）
总资产（元） -2.79
股东权益（不含少数股东权益）（元） 5.63
每股净资产（元/股） 5.62
调整后的每股净资产（元/股） 5.65
本报告期比
上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额（元）
每股收益（元/股） -40.00
净资产收益率（%） 20.61
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 22.14
非经常性损益项目 金额（元）
营业外净支出 272,980.49
补贴收入 90,289.00
扣除所得税影响 60,288.19
合计 122,403.30
2.2.2利润表
表一 单位：人民币元
项目 2003年7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 114,333,744.44 176,462,282.94
减：主营业务成本 67,717,040.16 127,894,357.10
主营业务税金及附加 836,440.39 845,489.61
二、主营业务利润 45,780,263.89 47,722,436.23
加：其他业务利润 44,346.23 207,204.32
减:营业费用 16,074,733.51 16,180,669.28
管理费用 9,116,091.62 11,136,370.12
财务费用 2,254,691.12 2,589,337.74
三、营业利润 18,379,093.87 18,023,263.41
加：投资收益 -73,170.34 -7,451.88
补贴收入 - -
营业外收入 - 34,339.28
减：营业外支出 3,416.84 234,313.50
四、利润总额 18,302,506.69 17,815,837.31
减：所得税 5,211,992.38 5,343,391.12
减：少数股东损益 -21,033.28
五、净利润 13,090,514.31 12,493,479.47
项目 2002年7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 105,656,871.27 105,687,239.16
减：主营业务成本 67,768,020.77 67,681,840.22
主营业务税金及附加 503,293.42 503,293.42
二、主营业务利润 37,385,557.08 37,502,105.52
加：其他业务利润 116,122.00 116,122.00
减:营业费用 12,967,296.86 13,054,450.75
管理费用 6,193,707.05 6,952,240.25
财务费用 2,396,048.42 2,315,938.23
三、营业利润 15,944,626.75 15,295,598.29
加：投资收益 -24.68 -7,451.88
补贴收入 21,916.40 21,916.40
营业外收入 8,213.23 10,483.99
减：营业外支出 131,972.89 129,653.62
四、利润总额 15,842,758.81 15,190,893.18
减：所得税 5,339,870.68 5,339,870.68
减：少数股东损益 - 4,363.88
五、净利润 10,502,888.13 9,846,658.62
表二 单位：人民币元
项目 2003年1-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 401,052,681.37 534,123,667.90
减：主营业务成本 241,284,967.20 365,245,031.11
主营业务税金及附加 2,453,749.23 2,494,151.29
二、主营业务利润 157,313,964.94 166,384,485.50
加：其他业务利润 162,620.37 378,044.49
减:营业费用 59,645,948.81 61,623,493.53
管理费用 26,937,105.04 35,124,920.43
财务费用 6,374,900.83 6,960,908.36
三、营业利润 64,518,630.63 63,053,207.67
加：投资收益 -1,213,512.07 -478,355.64
补贴收入 90,289.00 90,289.00
营业外收入 69,548.00 103,887.28
减：营业外支出 374,425.57 376,867.77
四、利润总额 63,090,529.99 62,392,160.54
减：所得税 20,338,324.79 20,658,743.94
减：少数股东损益 -397,184.24
五、净利润 42,752,205.20 42,130,600.84
项目 2002年1-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 364,547,216.53 364,577,584.42
减：主营业务成本 242,957,352.59 242,211,839.58
主营业务税金及附加 2,599,361.88 2,599,361.88
二、主营业务利润 118,990,502.06 119,766,382.96
加：其他业务利润 247,009.69 247,011.42
减:营业费用 35,745,613.81 35,931,852.30
管理费用 18,812,489.21 19,849,437.95
财务费用 5,962,128.13 5,791,161.70
三、营业利润 58,717,280.60 58,440,942.43
加：投资收益 230,474.78 -12,419.80
补贴收入 21,916.40 21,916.40
营业外收入 38,519.36 41,916.92
减：营业外支出 274,527.16 272,207.89
四、利润总额 58,733,663.98 58,220,148.06
减：所得税 19,382,142.11 19,382,142.11
减：少数股东损益 - 142,713.59
五、净利润 39,351,521.87 38,695,292.36
2.3报告期末股东总数为44,557户。
§3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司处于持续的生产状态，生产环境及宏观政策未发生重大变化，生
产经营情况正常；公司在做好技术、工艺革新和推动名牌战略工作的基础上，通过加
强内部管理，狠抓市场开拓，提高了运营效率，取得了良好的效益，促进了公司生产
经营的平稳发展。
截止报告期末，公司共实现主营业务收入534,123,667.90元，比上年同期增长4
6.50%；主营业务利润166,384,485.50元，比上年同期增长38.92%。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
乙酰螺旋霉素片 45,084,497.87 36,832,347.02 18
乙酰螺旋霉素 55,782,023.35 37,373,955.64 33
关联交易 - - -
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一期报告相比的重大变动
及原因的说明）
√适用 □不适用
项目 2003年7-9月
金额（元） 占利润总额比例%
主营业务利润 47,722,436.23 267.87
其他业务利润 207,204.32 1.16
期间费用 29,906,377.14 167.86
投资收益 -7,451.88 -0.04
补贴收入 — —
营业外收支净额 -199,974.22 -1.12
利润总额 17,815,837.31 —
项目 2003年1-6月 增减（+/-）
金额（元） 占利润总额比例% 幅度%
主营业务利润 118,662,049.27 266.20 0.63
其他业务利润 170,840.17 0.38 203.46
期间费用 73,527,017.76 164.95 1.77
投资收益 -470,903.76 -1.06 —
补贴收入 90,289.00 0.20 —
营业外收支净额 -348,933.69 -0.78 43.39
利润总额 44,576,323.23 — —
注：报告期其他业务利润占利润总额比例较前一报告期增加的原因，系其他业务
收入增加所致；报告期无补贴收入系未收到出口产品财政贴息所致；报告期营业外收
支净额占利润总额比例同前一报告期相比发生变化的原因系营业外支出降低所致。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一期报告期相比发生重大变化的情况及其
原因说明
□适用 √不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
河南天方药业股份有限公司董事会
2003年10月16日
资产负债表
编制单位：河南天方药业股份有限公司单位：人民币元
资产 2003年9月30日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 78,710,704.19 103,681,076.85
短期投资
应收票据 14,199,862.23 11,899,862.23
应收股利
应收利息
应收帐款 159,786,447.54 189,840,354.39
其他应收款 49,926,039.24 22,713,077.86
预付帐款 14,054,490.00 23,992,017.77
应收补贴款
存货 154,059,825.92 173,622,799.17
待摊费用 1,504,511.40 2,725,336.77
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 472,241,880.52 528,474,525.04
长期投资：
长期股权投资 57,430,411.07 255,848.12
长期债权投资
长期投资合计 57,430,411.07 255,848.12
其中：合并价差 255,848.12
固定资产：
固定资产原价 644,469,261.37 679,009,638.58
减：累计折旧 176,214,530.79 180,596,062.01
固定资产净值 468,254,730.58 498,413,576.57
减：固定资产减值准备 1,346,107.68 1,346,107.68
固定资产净额 466,908,622.90 497,067,468.89
工程物资 435,121.02 435,121.02
在建工程 56,968,379.62 62,690,564.86
固定资产清理
固定资产合计 524,312,123.54 560,193,154.77
无形资产及其他资产：
无形资产 7,560,416.71 18,431,535.48
长期待摊费用 2,552,777.86 2,748,318.17
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 10,113,194.57 21,179,853.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,064,097,609.70 1,110,103,381.58
资产 2002年12月31日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 191,480,010.64 213,226,025.87
短期投资
应收票据 30,985,135.20 32,592,525.20
应收股利
应收利息
应收帐款 121,873,104.17 122,865,489.68
其他应收款 16,097,193.95 16,801,229.59
预付帐款 16,569,490.00 23,747,536.40
应收补贴款
存货 127,190,450.90 131,591,337.93
待摊费用 170,340.65 198,385.74
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 504,365,725.51 541,022,530.41
长期投资：
长期股权投资 88,187,923.14 40,278,203.76
长期债权投资
长期投资合计 88,187,923.14 40,278,203.76
其中：合并价差 278,203.76
固定资产：
固定资产原价 520,201,265.03 550,192,546.53
减：累计折旧 149,648,416.91 152,779,765.34
固定资产净值 370,552,848.12 397,412,781.19
减：固定资产减值准备 1,346,107.68 1,346,107.68
固定资产净额 369,206,740.44 396,066,673.51
工程物资 1,404,061.71 1,404,061.71
在建工程 146,011,186.83 149,134,694.57
固定资产清理
固定资产合计 516,621,988.98 546,605,429.79
无形资产及其他资产：
无形资产 2,503,333.40 10,623,337.03
长期待摊费用 3,202,117.08 3,441,653.89
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 5,705,450.48 14,064,990.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,114,881,088.11 1,141,971,154.88
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴
资产负债表（续表）
编制单位：河南天方药业股份有限公司单位：人民币元
负债及股东权益总计 2003年9月30日
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 162,000,000.00 162,000,000.00
应付票据 - 2,415,733.80
应付帐款 24,031,482.19 30,223,329.49
预收帐款 10,150.00 252,144.44
应付工资 21,737,944.31 21,806,551.75
应付福利费 2,384,716.60 2,541,488.87
应付股利 43,754.77 43,754.77
应交税金 -2,981,013.57 -3,403,524.52
其他未交款 1,830,296.12 1,835,755.26
其他应付款 16,098,134.68 19,794,391.21
预提费用 6,820,790.50 6,992,658.40
预计负债
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 231,976,255.60 244,502,283.47
长期负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 - -
其他长期负债
长期负债合计 40,000,000.00 40,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 271,976,255.60 284,502,283.47
少数股东权益 34,609,571.61
股东权益：
股本 420,000,000.00 420,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 420,000,000.00 420,000,000.00
资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81
盈余公积 24,490,219.06 24,490,219.06
其中：公益金 8,163,406.35 8,163,406.35
未分配利润 90,330,113.23 89,200,285.63
股东权益合计 792,121,354.10 790,991,526.50
负债及股东权益总计 1,064,097,609.70 1,110,103,381.58
负债及股东权益总计 2002年12月31日
母公司 合并数
流动负债：
短期借款 217,000,000.00 217,000,000.00
应付票据 2,700,000.00 2,700,000.00
应付帐款 55,485,579.44 52,386,606.78
预收帐款 241,994.44
应付工资 24,737,944.31 24,737,944.31
应付福利费 4,195,058.88 4,202,677.88
应付股利 21,043,754.77 21,043,754.77
应交税金 -12,111,746.68 -12,128,328.69
其他未交款 1,094,171.35 1,094,171.35
其他应付款 42,932,934.07 43,244,130.36
预提费用 8,434,243.07 8,578,553.99
预计负债
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债
流动负债合计 365,511,939.21 363,101,505.19
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 365,511,939.21 363,101,505.19
少数股东权益 30,008,724.03
股东权益：
股本 420,000,000.00 420,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 420,000,000.00 420,000,000.00
资本公积 257,301,021.81 257,301,021.81
盈余公积 24,490,219.06 24,490,219.06
其中：公益金 8,163,406.35 8,163,406.35
未分配利润 47,577,908.03 47,069,684.79
股东权益合计 749,369,148.90 748,860,925.66
负债及股东权益总计 1,114,881,088.11 1,141,971,154.88
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴
利润及利润分配表
编制单位：河南天方药业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 114,333,744.44 176,462,282.94
减：主营业务成本 67,717,040.16 127,894,357.10
主营业务税金及附加 836,440.39 845,489.61
二、主营业务利润 45,780,263.89 47,722,436.23
加：其他业务利润 44,346.23 207,204.32
减:营业费用 16,074,733.51 16,180,669.28
管理费用 9,116,091.62 11,136,370.12
财务费用 2,254,691.12 2,589,337.74
三、营业利润 18,379,093.87 18,023,263.41
加：投资收益 -73,170.34 -7,451.88
补贴收入 - -
营业外收入 - 34,339.28
减：营业外支出 3,416.84 234,313.50
四、利润总额 18,302,506.69 17,815,837.31
减：所得税 5,211,992.38 5,343,391.12
减：少数股东损益 -21,033.28
五、净利润 13,090,514.31 12,493,479.47
加：年初未分配利润 77,239,598.92 76,706,806.16
其他转入
六、可供分配的利润 90,330,113.23 89,200,285.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 90,330,113.23 89,200,285.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 90,330,113.23 89,200,285.63
项目 2002年7-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 105,656,871.27 105,687,239.16
减：主营业务成本 67,768,020.77 67,681,840.22
主营业务税金及附加 503,293.42 503,293.42
二、主营业务利润 37,385,557.08 37,502,105.52
加：其他业务利润 116,122.00 116,122.00
减:营业费用 12,967,296.86 13,054,450.75
管理费用 6,193,707.05 6,952,240.25
财务费用 2,396,048.42 2,315,938.23
三、营业利润 15,944,626.75 15,295,598.29
加：投资收益 -24.68 -7,451.88
补贴收入 21,916.40 21,916.40
营业外收入 8,213.23 10,483.99
减：营业外支出 131,972.89 129,653.62
四、利润总额 15,842,758.81 15,190,893.18
减：所得税 5,339,870.68 5,339,870.68
减：少数股东损益 - 4,363.88
五、净利润 10,502,888.13 9,846,658.62
加：年初未分配利润 50,689,603.14 50,689,603.14
其他转入
六、可供分配的利润 61,192,491.27 60,536,261.76
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 61,192,491.27 60,536,261.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 61,192,491.27 60,536,261.76
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴
利润及利润分配表
编制单位：河南天方药业股份有限公司单位：人民币元
项目 2003年1-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 401,052,681.37 534,123,667.90
减：主营业务成本 241,284,967.20 365,245,031.11
主营业务税金及附加 2,453,749.23 2,494,151.29
二、主营业务利润 157,313,964.94 166,384,485.50
加：其他业务利润 162,620.37 378,044.49
减:营业费用 59,645,948.81 61,623,493.53
管理费用 26,937,105.04 35,124,920.43
财务费用 6,374,900.83 6,960,908.36
三、营业利润 64,518,630.63 63,053,207.67
加：投资收益 -1,213,512.07 -478,355.64
补贴收入 90,289.00 90,289.00
营业外收入 69,548.00 103,887.28
减：营业外支出 374,425.57 376,867.77
四、利润总额 63,090,529.99 62,392,160.54
减：所得税 20,338,324.79 20,658,743.94
减：少数股东损益 -397,184.24
五、净利润 42,752,205.20 42,130,600.84
加：年初未分配利润 47,577,908.03 47,069,684.79
其他转入
六、可供分配的利润 90,330,113.23 89,200,285.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 90,330,113.23 89,200,285.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 90,330,113.23 89,200,285.63
项目 2002年1-9月
母公司 合并数
一、主营业务收入 364,547,216.53 364,577,584.42
减：主营业务成本 242,957,352.59 242,211,839.58
主营业务税金及附加 2,599,361.88 2,599,361.88
二、主营业务利润 118,990,502.06 119,766,382.96
加：其他业务利润 247,009.69 247,011.42
减:营业费用 35,745,613.81 35,931,852.30
管理费用 18,812,489.21 19,849,437.95
财务费用 5,962,128.13 5,791,161.70
三、营业利润 58,717,280.60 58,440,942.43
加：投资收益 230,474.78 -12,419.80
补贴收入 21,916.40 21,916.40
营业外收入 38,519.36 41,916.92
减：营业外支出 274,527.16 272,207.89
四、利润总额 58,733,663.98 58,220,148.06
减：所得税 19,382,142.11 19,382,142.11
减：少数股东损益 142,713.59
五、净利润 39,351,521.87 38,695,292.36
加：年初未分配利润 21,840,969.40 21,840,969.40
其他转入
六、可供分配的利润 61,192,491.27 60,536,261.76
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 61,192,491.27 60,536,261.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 61,192,491.27 60,536,261.76
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴
现金流量表
编制单位：河南天方药业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1-9月
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,103,566.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,108,683.58
现金流入小计 460,212,250.38
购买商品、接受劳务支付的现金 311,062,165.10
支付给职工以及为职工支付的现金 28,188,664.99
支付的各项税费 39,568,574.97
支付的其他与经营活动有关的现金 107,717,801.28
现金流出小计 486,537,206.34
经营活动产生的现金流量净额 -26,324,955.96
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 92,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 92,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 45,133,103.14
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,133,103.14
投资活动产生的现金流量净额 -45,041,103.14
三、筹资活动产生的现金
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 247,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,002,633.35
现金流入小计 249,002,633.35
偿还债务所支付的现金 262,000,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 28,405,880.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 290,405,880.70
筹资活动产生的现金流量净额 -41,403,247.35
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -112,769,306.45
2003年1-9月
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 602,678,197.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13,084,359.50
现金流入小计 615,762,556.57
购买商品、接受劳务支付的现金 450,918,220.33
支付给职工以及为职工支付的现金 31,685,442.23
支付的各项税费 40,953,463.57
支付的其他与经营活动有关的现金 113,602,083.33
现金流出小计 637,159,209.46
经营活动产生的现金流量净额 -21,396,652.89
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 92,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 92,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,835,784.65
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,835,784.65
投资活动产生的现金流量净额 -52,743,784.65
三、筹资活动产生的现金
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 247,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,072,388.32
现金流入小计 249,072,388.32
偿还债务所支付的现金 262,000,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 28,405,880.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 290,405,880.70
筹资活动产生的现金流量净额 -41,333,492.38
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -115,473,929.92
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴
现金流量表补充材料
编制单位：河南天方药业股份有限公司单位：人民币元
项目 2003年1-9月
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,752,205.20
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 365,005.92
固定资产折旧 26,566,113.88
无形资产摊销 720,694.46
长期待摊费用摊销 643,089.50
待摊费用的减少（减：增加） -1,334,170.75
预提费用的增加（减：减少） -1,613,452.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 259,244.17
固定资产报废损失 92,873.16
财务费用 6,374,900.83
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -26,869,375.02
经营性应收项目的减少（减：增加） -52,441,915.69
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,840,169.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -26,324,955.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期未余额 78,710,704.19
减：现金的期初余额 191,480,010.64
减：本期新纳入合并范围的子公司现金的期初余额
加：现金等价物的期未余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -112,769,306.45
2003年1-9月
项目 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 42,130,600.84
加：少数股东损益 -397,184.24
加：计提的资产减值准备 2,277,759.99
固定资产折旧 27,891,881.79
无形资产摊销 1,096,754.47
长期待摊费用摊销 805,487.02
待摊费用的减少（减：增加） -2,526,951.03
预提费用的增加（减：减少） -1,585,895.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 259,921.64
固定资产报废损失 92,873.16
财务费用 6,960,908.36
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,031,461.24
经营性应收项目的减少（减：增加） -32,194,050.01
经营性应付项目的增加（减：减少） -24,177,298.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,396,652.89
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期未余额 103,681,076.85
减：现金的期初余额 213,226,025.87
减：本期新纳入合并范围的子公司现金的期初余额 5,928,980.90
加：现金等价物的期未余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -115,473,929.29
公司法定代表人：崔晓峰 主管会计工作的公司负责人：崔晓峰 公司会计机构
负责人：别跃琴