黄石东贝电器股份有限公司2003年半年度报告
二OO三年八月二十八日
重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长杨百昌先生、财务副总杜海炎先生及财务部长裘福君先生声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高管人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、公司基本情况简介
(一)公司基本情况
1．公司法定名称：
中文：黄石东贝电器股份有限公司
英文：HUANGSHI DONGBEI ELECTRICAL APPLIANCE CO.,LTD
2．公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：东贝B股
股票代码：900956
3．公司注册地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
办公地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
邮政编码：435006
互联网址：http：//www.donper.com
电子邮箱：stock@donper.com
4．公司法定代表人：杨百昌
5．公司董事会秘书：廖汉钢
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话：(0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dblhg@163.com
公司证券事务代表：刘小奎
联系地址：湖北省黄石市铁山区武黄路5号
电话：(0714)5415858
传真：(0714)5415858
电子邮箱：dbzq_lxk@163.com
6．公司信息披露报刊为：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
7．其他：
(1)公司首次注册日期及地点：1999年3月10日湖北省黄石市
(2)公司变更注册登记日期及地点1999年11月2日湖北省黄石市
(3)企业法人注册登记号：企股鄂总副字第002678号
(4)税务登记号：420205707089475
(5)公司所聘会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
浩华国际（中国·湖北）会计师事务所
办公地址：湖北省武汉市中山大道1166号金源世界中心AB座7-8楼
(二)会计数据和业务数据摘要
1．本年度会计数据(单位：人民币元)
项目 本报告期末 调整后
流动资产(元) 570,912,717.98 419,584,053.69
流动负债(元) 483,375,212.52 340,974,663.71
总资产(元) 889,510,840.79 748,405,529.13
股东权益（不含少数股东权益）(元) 388,353,402.83 387,640,654.06
每股净资产(元) 1.65 1.65
调整后的每股净资产(元) 1.64 1.63
项目 报告期（1－6月） 上年同
净利润(元) 569,541.66 3,378,8
扣除非经常性损益后的净利润(元) 435,780.59 4,072,4
每股收益(元) 0.002 0.0
净资产收益率(%) 0.15 0.8
经营活动产生的现金流量净额(元) 45,715,176.42 -19,413,
上年度期末 本报告期末比年
项目 调整前 初数增减（％）
流动资产(元) 419,632,678.70 36.07
流动负债(元) 340,817,651.92 41.76
总资产(元) 748,454,154.14 18.85
股东权益（不含少数股东权益）(元) 387,846,290.86 0.18
每股净资产(元) 1.65
调整后的每股净资产(元) 1.63
本报告期比上年
项目报 期 同期增减（％）
净利润(元) 84.30 -83.14
扣除非经常性损益后的净利润(元) 90.10 -89.30
每股收益(元) 1 -82.69
净资产收益率(%) 5 -82. 35
经营活动产生的现金流量净额(元) 906.30
非经营性损益项目见下表：
项目 金额(元)
投资收益 -162,991.28
补贴收入 100,900.00
营业外收入 206,754.08
营业外支出 10,901.73
合计 133,761.07
二、 股本变动及主要股东持股情况
1．报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2．股东情况介绍
（1）截止2003年6月30日，公司股东总数为22499户
（2）截止2003年6月30日，前十名股东持股情况
年末持股 占总股本
名次 股东名称 股份类别
(股） （%）
1 黄石东贝冷机实业公司 117,600,000 50.04 国家股
2 孙孟林 2,306,396 0.98 流通股
3 周坚白 970,000 0.41 流通股
4 常州洛克制冷电气有限公司 800,000 0.34 法人股
5 胡云菁 514,200 0.22 流通股
6 武汉市新华五金厂 400,000 0.17 法人股
7 浙江绍兴冲压件厂 400,000 0.17 法人股
8 诸暨市电机厂 400,000 0.17 法人股
9 常熟碧溪无线电厂 400,000 0.17 法人股
10 胡柏君 373,300 0.16 流通股
说明:
原公司控股股东黄石东贝冷机集团公司在实施债转股后更名为黄石东贝冷机实业
公司，公司的实际控制人为黄石东贝机电集团有限责任公司。本报告期内公司控股股
东、实际控制人均未发生变化。
公司前十名股东中，第2、3、5、10名为流通股股东，其股份变化系二级市场行
为，本公司未知其之间的关联关系及其所持股份有无质押和冻结情况，第4、6、7、
8、9名系公司法人股东，为公司供应商，上述股东之间不存在关联关系。
持有公司股份5%以上的股东，没有股份被质押、冻结的情况。
三、 董事、监事、高管人员情况
1、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
2、 2003年4月24日，公司二届六次董事会通过决议，同意公司副总经理方泽云先
生
因工作变动辞去副总经理职务。该决议公告已于2003年4月25日刊登于《上海证券
报》、《香港商报》。
四、 管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2003年上半年，公司克服“非典”等不利因素的影响，对内积极开发适销新产
品，依据市场需求及时调整产品结构，不断挖掘公司生产潜能；对外努力拓展国际、
国内的压缩机新兴市场，不断提高公司产品市场占有率。1-6月份压缩机产销量分别完
成了114.6万台和115.1万台，均超过去年全年的产销总量，压缩机产品的销量名列同
行业第二位，同比分别增长55.70%和55.54%；实现主营业务收入19039.93万元，同比
增长40.08%。外贸出口同比增长156%，创历史新高。但由于受电工钢等原材料价格大
幅上涨，而产品销售价格持续下滑的两头挤压，公司主营业务毛利率较去年又有一定
程度降低，导致公司主营业务利润较上年同期有较大幅度下降，报告期末实现净利润
56.95万元，较去年同期下降83.14%。
（二）经营成果及财务状况简要分析
1、上半年公司主营业务分行业情况
主营业务收
毛利率
主营业务收入 主营业务成本 入比上年同
(%)
（元） （元） 期增减
（％）
压缩机制造 185,125,368.69 164,769,044.83 11.00% 43.91
陶瓷插芯 926,820.67 728,822.26 21.36%
宾馆服务 4,347,123.65 1,143,449.57 73.70% -40.34%
主营业务成 毛利率比
本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减(%)
压缩机制造 50.85 -27.15
陶瓷插芯
宾馆服务 -65.41% 34.91%
压缩机制造业毛利率下降的原因主要是由于行业内竞争激烈导致的产品价格下
滑，以及原材料价格大幅上涨导致成本上升所致。公司控股子公司海观山宾馆有限责
任公司报告期内受“非典”因素影响较大，主营业务收入同比减少40.34%,期末累计亏
损100.5万元；对公司合并会计报表后的利润影响较大。
2、上半年公司主营业务分地区情况
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％）
华东 82,103,527.81 57.25%
中南 14,526,047.27 38.00%
华南 67,589,213.32 19.43%
西南 6,324,547.80 39.75%
华北 19,855,976.81 64.54%
3、公司上半年利润构成、主营业务及其结构均未发生重大变化。
4、经营中的问题与困难
（1）由于国内压缩机生产企业间的竞争异常激烈，导致压缩机销售价格一直呈下
滑趋势，
与此同时，钢材、铜、铝等原材料价格的又大幅上涨，使公司处于两头挤压的状
态，尽管公司上半年产、销量均创造了历史最好成绩，但公司的盈利水平仍大幅下
滑。
（2）公司控股子公司海观山宾馆有限责任公司报告期内经营在较大程度上受到了
非典型性肺炎的影响。住房率出现较大幅度的下降，尽管公司采取了积极的市场营销
策略，诸如提高服务质量，节约运营成本等措施，但报告期宾馆服务业主营业务收入
仍较去年同期下降了40.34%。
（三）公司的投资情况
1、募集资金使用情况。
本报告期内无募集资金及前期募集资金的使用延续到本报告期的情况。
2、非募集资金投资情况。
根据一届十五次董事会决议,公司出资200万元受让冷新烈先生所持武汉晨信光电
有限责任公司20%的股权,至此公司已累计持有该公司90%的股权。
经公司二届六次董事会审议通过，公司投入自有资金400万元，成立黄石东贝太阳
能有限公司，占其总股本的80%。该公司正处于筹建及产品试制阶段，尚未产生效益。
六、重要事项
1、近年来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善法人治理结构建设。在日常工作中公司依法运作，严格执行《公司章
程》及各项具体法人治理结构规则，规范运作。公司目前法人治理状况符合证监会有
关文件要求。
2、公司报告期内没有执行分配方案。
3、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
4、报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
5、报告期内公司无重大资产收购、出售以及企业收购兼并事项发生。
6、报告期内重大关联交易情况：
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易：本公司所发生关联交易均属正常关联
交易，详细情况见财务会计报告（附后）；
（2）报告期内公司无关联资产收购、出售交易发生；
（3）与关联方债权债务关系：
向关联方提供资金
关联方
发生额(元) 余额(元)
黄石东贝机电集团有限责任公司
28,830,964.66 3,254,967.05
（其他应收款）
黄石东贝制冷有限公司
1,647,109.51 11,366,572.64
（其他应收款）
常州市洛克制冷电气有限公司
4,633,974.83
（预付款）
浙江力升机电制造有限公司（预
3,756,632.76
付款）
黄石东贝铸造有限公司
（应付票据）
武汉新华五金厂（应付票据）
浙江力升机电制造有限公司
（应付票据）
绍兴县兴贝冲压件有限公司
（应付票据）
常州市洛克制冷电气有限公司
（应付票据）
绍兴县兴贝冲压件有限公司
（应付帐款）
武汉新华五金厂（应付帐款）
合计 30,478,074.17 23,012,147.28
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额(元) 余额(元)
黄石东贝机电集团有限责任公司
（其他应收款）
黄石东贝制冷有限公司
（其他应收款）
常州市洛克制冷电气有限公司
（预付款）
浙江力升机电制造有限公司（预
付款）
黄石东贝铸造有限公司
48,700,000.00 31,600,000.00
（应付票据）
武汉新华五金厂（应付票据） 7,860,000.00 13,600,000.00
浙江力升机电制造有限公司
1,850,000.00 1,600,000.00
（应付票据）
绍兴县兴贝冲压件有限公司
600,000.00 400,000.00
（应付票据）
常州市洛克制冷电气有限公司
713,000.00 11,940,000.00
（应付票据）
绍兴县兴贝冲压件有限公司
601,857.90 3,208,320.60
（应付帐款）
武汉新华五金厂（应付帐款） 3,000,000.00 1,757,936.48
合计 63,324,857.90 64,106,257.08
本公司与关联方存在正常的往来帐款，系本公司与关联方进行正常商品交易及提
供劳务所产生的。随着公司业务的持续开展，旧的款项将会逐渐归还，同时也会发生
新的应收款项。
7、报告期内无应予披露的重大合同签订、履行情况。
8、持有公司股份5%以上（含5%）的股东，在报告期内和以前期间没有对公司经营
成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
9、财务报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。
10、董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、和被其他行政管理部门
处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制
措施的情况。
已披露重要信息索引
1、2003年4月25日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司二届六次董事会决议公
告暨2002年度股东大会召开通知、黄石东贝电器股份有限公司二届三次监事会决议公
告，公告刊登于《香港商报》、《上海证券报》，披露网站为：http://www.sse.co
m.cn
2、2003年5月28日，公司公布黄石东贝电器股份有限公司2002年度股东大会决议
公告，公告刊登于《香港商报》、《上海证券报》，披露网站为：http://www.sse.c
om.cn
七、财务会计报告
1、本公司半年度财务会计报告未经审计
2、财务报告
《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。
3、财务会计报表附注：
黄石东贝电器股份有限公司
中期会计报表附注
一、公司简介
黄石东贝电器股份有限公司系由黄石东贝冷机集团公司、常州洛克制冷电气有限
公司、常熟市碧溪无线电厂、诸暨市电机厂、绍兴县冲压件总厂和武汉市新华五金厂
共同发起设立的股份有限公司，公司于一九九九年三月十日于湖北省工商局注册登
记。
一九九九年五月二十八日，公司获中国证券监督管理委员会批准发行100,000,00
0股境内上市外资股(“B股”)该B股已于一九九九年七月十五日在上海证券交易所上市
交易,并于一九九九年八月十三日之前全额行使超额配售权15,000,000股。
B股发行完成后，公司注册资本为人民币235,000,000元，股本总额为235,000,00
0股，每股面值人民币1元。其中117,600,000股为国家股，经黄石市国有资产管理局委
托东贝冷机集团公司持有；2,400,000股为法人股由其他五位发起人持有；115,000,0
00为B股由境外投资者持有。
公司于一九九九年十月二十一日获得外经贸资审字[1999]0098号批准证书，并于
一九九九年十一月二日取得企股鄂总副字第002678号营业执照，成为中外合资股份有
限公司。
公司主要从事制冷压缩机的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及
有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资
产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生日中国人民银行
公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间
价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的
差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于
生产经营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到
期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账准备的核算方法
(1)坏账的确认：因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债权；因债
务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因债务人逾期三
年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件的不能收回的应收
款项，按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。
(2)坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提，计提
的规定列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
8、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品；
(2)存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的入库按计划成本计价,期末调整为实
际成本,发出按移动加权平均法计价;
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
(4)存货按成本与可变现净值孰低法计价，中期期末或年度终了，由于存货遭受毁
损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提
取。
9、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确
定：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现
金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投
资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大
影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%
（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收
益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利
润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法
时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权
投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本
超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始
投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊
销。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:期末对长期投资逐项进行检查，按
照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等
原因导致可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长
期投资减至准备。
10、固定资产的分类、计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物
品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按
应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的
固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价
的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3)固定资产主要分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其它设备。
(4)固定资产折旧采用直线法。
(5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰
低计量，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可
收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定
资产减值准备。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程
等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生
的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入
当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：期末对在建工程进行全面检查，若
在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已
经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发
生减值的，按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准
备。
12、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实
际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账
面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或
以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则棗非货币性交易》的相关规定进行
处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师等费用作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合
同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过
法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不
超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定
有效年限的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查无形资产预计给公司带来
经济利益的能力，当存在
A某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；
D其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项无形资产项目预计可回收金额低于
账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价和辅助费用以及因外币借款而
生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
A资本支出已发生；
B借款费用已经发生；
C为使资本达到预定已使用状态所必要的购建活动已经开始。其它的借款利息、折
价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生的当期确认为费用。
(2)资本化金额
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以
资本化率，资本化率按以下原则确定：
A为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
B为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利
率；
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用资本化，将期确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
15、营业收入的确认：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公
司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到
或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营
业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额的50%以上，
或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
(2)母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据，合并时将母公司与各子
公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合
并，并计算少数股东权益，对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费
用、利润等按所占比例份额予以合并。子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调
整后再行合并。
18、主要会计政策、会计估计的变更
根据财政部财会 [2000]25文《关于印发<企业会计制度>的通知》及财政部财会
[2001]17文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》以及财政
部2001年7月7日发布的《实施<企业会计制度>及其相关准则问题解答》等有关规定，
本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定
资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产资产减值准备和委托贷款减值准备，按
《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更
采用追述调整法处理。
公司本期未发生以上需要调整事项，因此未调整相关会计报表，该事项业经董事
会批准。
三、税项
公司适用的主要税种和税率如下:
税项 计税基础 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 应交流转税 7%
教育费附加税 应交流转税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的子公司及合营企业联营企业的情况及合并会计报表范围
注册资本 公司投资额 公司持股
被投资单位全称 经营范围
(万元) (万元) 比例(%)
黄石市海观山宾馆有限
宾馆业务 86,558,749.22 81,162,700.00 90
责任公司
光电器材
武汉晨信光电有限公司 10,000,000 9,000,000 90
的研制开发
黄石东贝太阳能有限公 太阳能节能器
5,000,000 4,000,000 80
司 具的研制开发
是否
被投资单位全称
合并
黄石市海观山宾馆有限
是(注1)
责任公司
武汉晨信光电有限公司 是(注2)
黄石东贝太阳能有限公
否(注3)
司
注：(1)公司投资黄石市海观山宾馆有限责任公司于2001年4月1日起纳入合并范
围。
(2)武汉晨信光电有限公司于2002年12月31日起纳入合并范围。
(3)黄石东贝太阳能有限公司正处于开发试制阶段，本期未纳入合并范围。
2、合并会计报表范围与上年一致。
五、会计差错更正及期初调整事项说明
1．公司本年度通过自查补提2002年度所得税及其他税费157,011.79，其中调减2
003
年度年初未分配利润157,011.79，调增应交税金143,211.78，调增其他应交款
13,800.01。
2．2002年报合并表中其他应收款少计提坏帐准备48,625.01，此项会计差错更
正，
调减了年初未分配利润48,625.01，调增了累计折旧48,625.01。
六、会计报表主要项目注释
1.货币资金期末余额 147,262,166.26
合并数
2003-6-30
项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币
现金 RMB2,983.91 RMB2,983.91 RMB4,490.49
银行存款 RMB147,259,182.35 RMB147,259,182.35 RMB1,908,097.05
小计 147,262,166.26
合计 147,262,166.26
2002-12-31
项目 折算汇率 折合人民币
现金 RMB 4,490.49
银行存款 RMB 1,908,097.05
小计 63,208,229.28
合计 63,208,229.28
2.短期投资及短期投资跌价准备
2003年6月30日
种类 金额 跌价准备
RMB
证券投资 20,000,000.00
20,000,000.00
合计
3.应收票据
2003年6月30日
种类 金额
银行承兑汇票 RMB 8,006,990.00
商业承兑汇票 RMB 9,000,000.00
17,006,990.00
合计
4、应收账款
合并数
坏帐准 2003-6-30
备计提
账龄 占应收帐
比例 金额 坏帐准备金
款总额比
（%） (元) (元)
例 (%)
1年以内 5 260,779,967.54 95.40 13,038,998.38
1-2年 10 8,569,637.12 3.13 856,963.71
2-3年 30 3,171,769.61 1.16 951,530.88
3-4年 50 23,546.21 11,773.11
4-5年 80 289,800 0.11 231,840.00
5年以上 100 519,677.48 0.20 519,677.48
合计 273,354,397.96 100 15,610,783.56
2002-12-31
账龄 占应收帐
金额 坏账准备金
款总额比
(元) (元)
例 (%)
1年以内 202,975,232.09 92.54 10,148,761.60
1-2年 9,254,377.54 4.22 925,437.76
2-3年 4,307,769.62 1.96 1,292,330.89
3-4年
4-5年 289,800.00 0.13 231,840.00
5年以上 2,519,677.48 1.15 2,519,677.48
合计 219,346,856.73 100 15,118,047.73
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计141,083,632.72元，占
应收帐款期末余额的51.61%。
公司数
坏帐准
2003-6-30
备计提 占应收帐
账龄 金额 坏帐准备金
比例 款总额比
(元) (元)
（%） 例(%)
1年以内 5 256,581,403.01 94.83 12,829,070.15
1-2年 10 9,069,637.12 3.35 906,963.71
2-3年 30 4,307,769.61 1.60 1,292,330.88
3-4年 50 23,546.21 11,773.11
4-5年 80 71,800.00 0.03 57,440.00
5年以上 100 519,677.48 0.19 519,677.48
合计 270,573,833.43 100 15,617,255.33
2002-12-31
占应收帐
账龄 金额 坏账准备金
款总额比
(元) (元)
例(%)
1年以内 200,953,870.75 92.56 10,047,693.53
1-2年 9,036,537.86 4.16 903,653.79
2-3年 4,307,769.62 1.98 1,292,330.89
3-4年
4-5年 289,800.00 0.14 231,840.00
5年以上 2,519,677.48 1.16 2,519,677.48
合计 217,107,655.71 100 14,995,195.69
5、其他应收款
1).合并数
坏帐准
2003-6-30
备计提 占应收帐
账龄 金额 坏帐准备金
比例 款总额比
(元) (元)
（%） 例(%)
1年以内 5 27,127,473.55 78.66 1,356,373.68
1-2年 10 7,083,924.50 20.54 708,392.45
2-3年 30 122,018.32 0.35 36,605.50
3-4年 50 134,184.87 0.39 67,092.44
4-5年 80 5,593.50 0.02 4,474.80
5年以上 100 15,031.80 0.04 15,031.80
合计 34,488,226.54 100 2,187,970.66
2002-12-31
占应收帐
账龄 金额 坏账准备金
款总额比
(元) (元)
例(%)
1年以内 31,599,156.82 80.14 1,579,957.83
1-2年 7,616,702.61 19.32 761,670.26
2-3年 60,018.45 0.15 18,005.54
3-4年 134,184.87 0.34 67,092.44
4-5年 5,593.50 0.01 4,474.80
5年以上 15,031.80 0.04 15,031.80
合计 39,430,688.05 100 2,446,232.67
注：(1)持有本公司5%(含5%)以上股份单位黄石东贝机电集团有限责任公司欠款
3,254,967.05元。
(2)其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人合计15,178,424.65元，
占应收帐款期末余额的44.01%。
2).公司数
坏帐准
2003-6-30
备计提 占应收帐
账龄 金额 坏帐准备金
比例 款总额比
(元) (元)
（%） 例(%)
1年以内 5 78,425,861.52 93.39 1,132,016.80
1-2年 10 5,512,261.62 6.41 551,226.16
2-3年 30 122,018.32 0.14 36,605.50
3-4年 50 34,184.87 0.04 17,092.44
4-5年 80 5,593.50 4,474.80
5年以上 100 15,031.80 0.02 15,031.80
合计 84,114,951.63 100 1,756,447.50
2002-12-31
占应收帐
账龄 金额 坏账准备金
款总额比
(元) (元)
例(%)
1年以内 53,461,017.48 87.46 1,294,137.29
1-2年 7,452,914.50 12.19 745,291.45
2-3年 60,018.45 0.098 18,005.54
3-4年 134,184.87 0.22 67,092.44
4-5年 5,593.50 0.009 4,474.80
5年以上 15,031.80 0.023 15,031.80
合计 61,128,760.60 100 2,144,033.32
6.预付账款
合并数
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 17,948,879.24 100 43,634,060.17 98.14
12年 827,347.17 1.86
合计 17,948,879.24 100 44,461,407.34 100%
注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
7、存货及存货跌价准备
合并数
2003年6月30日 2002年12月31日
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 36,524,820.11 253,492.95 23,554,206.72 253,492.95
在产品 3,415,480.84 8,894,061.23
库存商品 37,473,240.07 17,411,911.20
低值易耗品 129,213.40 169,567.29
其它 4,194.73
合计 77,546,949.15 50,029,746.44
8、长期投资
合并数
(1)股权投资期末余额8,526,364.92元
期初 本期
投资类型 被投资单位名称 投资 初始投资额
余额 增加
年限
黄石东贝太阳能
股权投资 4,000,000.00
有限公司
北京北原文化
其他投资 2,000,000.00
有限公司
减值 占被投资单位注
投资类型 期末余额
准备 册资本的比例
股权投资 4,000,000.00 80%
其他投资 2,000,000.00
注：(1)其它投资系公司与北京北原文化有限公司合拍电视剧《飞翔人生》所支付
的投资款。
(2)投资差额
初始金额 摊销 本期摊销额 摊余金额
被投资单位名称
(元) 期限 (元) (元)
黄石市海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10年 162,991.28 2,526,364.92
公司数
A、股票投资
公司本期无股票投资。
B、股权投资
公司名称 投资期 投资比 期初投资金额 本年追加投资
限 例（%） (元) 额 (元)
黄石海观山宾
长期 90 83,104,089.83
馆有限公司
武汉晨信光电
20年 90 7,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
黄石东贝太阳
长期 80 4,000,000.00
能有限公司
合计 90,104,089.83 6,000,000.00
公司名称 本年权益增 其他变动 分得现 累计权 期末投资金额
减(元) (元) 金红利 益增减 (元)
(元) (元)
黄石海观山宾
-904,649.52 6,724.65 82,206,164.96
馆有限公司
武汉晨信光电
-25342.19 20992.63 8,995,650.44
有限公司
黄石东贝太阳
4,000,000.00
能有限公司
合计 -929,991.71 27,717.28 95,201,815.40
C、其他投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册 减值准备 备注
(万元) 资本的比例(%) (元)
北京北原文化有限公司 2,000,000.00
D、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
(元) （年） (元) (元)
黄石海观山宾馆有限公司 3,259,825.70 10 162,991.28 2,526,364.92
9、固定资产及累计折旧
合并数
原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目 (元) (元) (元) (元)
71,431,312.33 593,726.05 72,025,038.38
房屋建筑物
机器设备 215,013,135.73 53,145,045.06 268,158,180.79
运输设备 2,031,631.10 2,031,631.10
其他设备 1,008,456.88 197,384.00 1,205,840.88
合计 289,484,536.04 53,936,155.11 343,420,691.15
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
项目 (元) (元) (元) (元)
13,388,785.73 1,187,606.12 14,576,391.85
房屋建筑物
机器设备 124,801,515.17 9,251,909.24 134,053,424.41
运输设备 309,537.23 163,575.16 473,112.39
其他设备 125,447.63 17,277.00 142,724.63
合计 138,625,285.76 10,620,367.52 149,245,653.28
净值 150,859,250.28 194,175,037.87
注：(1)期末通过对固定资产的检查无减值情况，因此未计提减值准备。
10、工程物资期末余额4,511,645.02元
期初余额51,920,702.47元
注：工程物资较期初有较大下降主要系委托中技公司进口设备发票已回,设备相继
验
收入库。
11、在建工程
合并数
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资
(元) (元) 产(元)
100万台无氟压缩
20,053,525.61 1,023,542.24 9,716,467.48
机项目
联合国捐助项目 2,213,419.31
活塞无蕊磨床 344,500.00 344,500.00
中心实验室 593,726.05 593,726.05
量热计 2,430,923.89
海观山一号楼改造 4,527,376.62
海观山二号楼改造 119,918.00
海观山五号楼改造 65,866.30
大会议室工程 384,218.43
其它零星工程 139,763.73
合计 30,873,237.94 10,654,693.53
工程项目名称 其它减 期末数 资金
少(元) (元) 来源
100万台无氟压缩
11,360,600.37 募集资金
机项目
联合国捐助项目 2,213,419.31 捐赠资金
活塞无蕊磨床 自筹资金
中心实验室 自筹资金
量热计 2,427,123.89 自筹资金
海观山一号楼改造 4,527,376.62 自筹资金
海观山二号楼改造 119,918.00 自筹资金
海观山五号楼改造 65,866.30 自筹资金
大会议室工程 384,218.43 自筹资金
其它零星工程 572,879.81 自筹资金
合计 21,671,402.73
注：期末在建工程经检查无减值情况，因此未计提减值准备。
12、无形资产期末余额88,394,218.61元
合并数
类 原始金额 期初余额 本期 本期转 本期摊销
别 (元) （元） 增加 出 (元)
（元 （元）
）
土地使
93,220,500.00 89,559,474.89 1,165,256.28
用权
类 减值 期末余额 剩余摊 取得
别 准备 （元） 销年限 方式
（元 （年）
）
土地使
88,394,218.61 38 投资
用权
13、短期借款期末余额 210,078,000.00元
合并数
借款类别 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元）
抵押借款 25,000,000.00 2,138,000.00
担保借款 13,078,000.00 163,440,000.00
信用借款 5,000,000.00
其它
借款合计 210,078,000.00 165,578,000.00
注：(1)期末比期初增加26.88%的主要原因系公司上半年生产量大量增加暂时借入
流动资金所致。
(2)借款抵押物系黄石东贝电器股份有限公司部分机械设备,设备原值为50,000,0
00.00元。
(3)担保借款由黄石东贝机电集团有限责任公司提供担保。
14、应付票据期末余额 199,708,422.00元
期初余额 99,746,969.60元
注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
15、应付账款期末余额47,955,520.98元
期初余额56,656,300.99元
注：(1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2) 期末余额比期初余额有所减少系公司本期主要采用票据结算所致。
(3) 无帐龄超过3年的大额应付账款。
16、应交税金期末余额3,881,353.74元
税种 2003年6月30日 (元) 2002年12月31日（元）
增值税 2,938,593.76 5,467,183.11
营业税 399,490.35 369,252.16
城市维护建设税 194,031.59 331,878.07
所得税 150,000.00 241,883.41
印花税 17,711.80
土地使用税 409,900.00
其它 199,238.04 130,002.42
合计 3,881,353.74 6,967,810.97
17、其他应付款期末余额17,153,290.43元
期初余额 8,228,592.67元
注：无帐龄超过3年的大额应付款项。
18、长期借款期末余额 7,648,690.39元
借款类别 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元）
抵押借款 7,648,690.39 7,556,423.61
借款合计 7,648,690.39 7,556,423.61
注：借款抵押物系黄石海观山宾馆有限公司二号楼、四号楼的房产，房屋建筑物
原值9,588,665.10元。
19、股本期末余额 235,000,000.00元
公司股份变动情况表
数量单位：万股
项目 期初数 本次变动增减（+、-）
（元）
配股 送股公 积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未
流通股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
项目 期末数
（元）
一、尚未流通股份 12,000.00
1、发起人股份 12,000.00
其中：
国家拥有股份 11,760.00
境内法人持有股份 240.00
其他
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他尚未
流通股份
合计 12,000.00
二、已流通股份 11,500.00
1、境内上市的人民币
普通股
2、境内上市的外资股 11,500.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 11,500.00
三、股份总数 23,500.00
20、资本公积期末余额89,881,980.09元
项目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元）
股本溢价 80,502,782.00 80,502,782.00
股权投资准备债务重组收益 5,904,181.50 5,904,181.50
接受捐赠资产准备 2,538,809.48 2,538,809.48
其他资本公积 936,207.11 793,000.00
合计 89,881,980.09 89,738,772.98
21、盈余公积期末余额14,962,307.18元
项目 期初数 (元) 本期增加数(元) 本期减少数 (元)
法定盈余公积 7,481,153.59
法定公益金 7,481,153.59
合计 14,962,307.18
项目 期末数 (元)
法定盈余公积 7,481,153.59
法定公益金 7,481,153.59
合计 14,962,307.18
22、未分配利润期末余额48,509,115.56元
项目 余额 (元)
本年度净利润 569,541.66
加:年初未分配利润 47,939,573.90
减:提取法定盈余公积金(10%)
提取法定公益金(10%)
减:分配的普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 48,509,115.56
23、主营业务收入、成本
合并数
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
压缩机 185,125,368.69 214,496,635.54 164,769,044.83 183,193,501.62
陶瓷插芯 926,820.67 728,822.26
宾馆服务 4,347,123.65 12,512,490.12 1,143,449.57 7,792,198.71
合计
190,399,313.01 227,009,125.66 166,641,316.66 190,985,700.33
公司数
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
压缩机 185,125,368.69 214,496,635.54 164,769,044.83 183,193,501.62
合计 185,125,368.69 214,496,635.54 164,769,044.83 183,193,501.62
24、财务费用
项目 本期数 (元) 上年数 (元)
利息支出 6,675,115.14 14,185,972.80
减：利息收入 -364,664.53 -547,029.35
汇兑损益
其它 66,253.47 132,557.61
合计 6,376,704.08 13,771,501.06
25、投资收益
合并数
金额（元）
项目
股票
债权
联营/合营公司分配的利润
按权益法核算的投资收益
其中：权益增减 162,991.28
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
合计 162,991.28
26、支付的其它与经营活动有关的现金为6,208,884.42元,
其中：
(1)办公等各种费用 2,052,197.27 元
(2)上缴管理费 950,000 元
(3)其它往来支出 3,206,687.15元
七、分部报告
1．分行业资料
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数（元） 上年数（元） 本期数（元） 上年数（元）
压缩机 185,125,368.69 128,638,632.86 164,769,044.83 109,224,379.59
陶瓷插芯
926,820.67 728,822.26
宾馆服务
4,347,123.65 7,286,379.90 1,143,449.57 3,305,478.20
合计 190,399,313.01 135,925,012.76 166,641,316.66 112,529,857.79
营业毛利率
项目
本期数（元） 上年数（元）
压缩机 11.00% 15.10%
陶瓷插芯
21.36%
宾馆服务
73.70% 54.63%
合计 12.48% 17.21%
2.分地区资料
行 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
业 本期数（元） 本期数（元） 本期数（元）
华东 82,103,527.81 71,840,586.83 10,262,940.98
中南 14,526,047.27 12,782,921.60 1,743,125.67
华南 67,589,213.32 59,140,561.65 8,448,651.67
西南 6,324,547.80 5,565,602.06 758,945.74
华北 19,855,976.81 17,311,644.52 2,544,332.29
合计 190,399,313.01 166,641,316.66 23,757,996.35
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济性质或类
系 型
黄石东贝机电集团有限 湖北省黄石 制冷压缩机的 主要发起人 国有企业
责任公司 市 生产及销售
企业名称 法定代表人
黄石东贝机电集团有限 杨百昌
责任公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（万元） （万元） （万元） （万元）
黄石东贝机电集团有限责任公司
24,184.00 24,184.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万 （% （万 （% （万元） （%）
元） ） 元） ）
黄石东贝机电集
11,760.00 50.04 11,760.00 50.04
团有限责任公司
(4)不存在控制关系的关联方的名称及关系的性质
企业名称 与本企业的关系
常州市洛克制冷电气有限公司 股东之一
常熟市天银机电有限公司 股东之一(原常熟碧溪无线电厂)
浙江力升机电制造有限公司 股东之一(原诸暨市电机厂)
绍兴县兴贝冲压件有限公司 股东之一(原绍兴县冲压件厂)
武汉市新华五金厂 股东之一
黄石东贝制冷有限公司 受同一母公司控制
黄石东贝铸造有限公司 受同一母公司控制
黄石东贝工模具有限责任公司 受同一母公司控制
2、关联方交易
(1)销售货物
2003年1-6月 2002年1-6月
关联方名称
占年销货比 占年销货
金额（元） 金额（元）
例（%） 比例（%）
黄石东贝制冷有限公司 615,366.00 0.28 504,990.00 0.39
常熟市天银机电有限公司 4,620,145.58 2.13 6,882,051.28 5.34
黄石东贝机电集团有限责任公司 1,649,510.00 0.76 1,182,562.47 0.91
合计 6,885,021.58 3.17 8,569,603.75 6.64
注：定价政策：按市场价定价。
(3)购买原材料
2003年1-6月 2002年1-6月
关联方名称
金额 占年购货 金额 占年购货
（元） 例（%） （元） 例（%）
常州市洛克制冷电气有限公司 16,143,318.86 9.92 10,488,775.73 8.52
浙江力升机电制造有限公司 2,308,457.27 1.42 8,443,763.90 6.86
黄石东贝铸造有限公司 12,638,095.21 7.77 8,728,673.01 7.09
武汉新华五金厂 15,161,292.18 9.32 9,122,967.59 7.41
常熟市天银机电有限公司 7,579,933.00 4.66 4,814,518.84 3.91
绍兴县兴贝冲压件有限公司 134,286.40 0.08 1,784,492.47 1.45
黄石东贝工模具有限责任公司 9,445,322.46 5.81 8,185,318.38 4.21
黄石东贝制冷有限公司 373,637.29 0.30
合计 63,410,705.38 38.98 30,353,623.62 49.02
注：定价政策：按市场价格定价
(3)关联方往来款项余额
项目 2003年6月30日 2002年12月13日
（元） （元）
其他应收款：
黄石东贝机电集团有限责任公司 3,254,967.05 4,540,503.80
黄石东贝制冷有限公司 11,366,572.64 13,560,131.13
预付账款:
常州市洛克制冷电气有限公司
4,633,974.83 7,617,024.68
浙江力升机电制造有限公司
3,756,632.76 6,038,709.08
应付票据:
黄石东贝铸造有限公司
31,600,000.00 48,700,000.00
武汉新华五金厂
13,600,000.00 6,360,000.00
浙江力升机电制造有限公司
1,600,000.00 550,000.00
绍兴县兴贝冲压件有限公司 400,000.00 400,000.00
常州市洛克制冷电气有限公司
11,940,000.00 2,800,000.00
应付账款:
绍兴县兴贝冲压件有限公司
3,208,320.60 3,675,892.10
武汉新华五金厂
1,757,936.48 1,723,900.99
九、或有事项
截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。
十一、期后事项
截止报告日，公司无重大需要披露的期后事项。
十二.非货币性交易
截止报告日，公司无重大非货币性交易事项.
十三.债务重组事项
截止报告日，公司无债务重组事项.
十四.其它补充资料
(1)净资产收益率及每股收益计算表
净资产收益率及每股收益计算表
2003年1-6月
编制单位:黄石东贝电器股份有限公司单位:人民币元
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2003年1-6月 2003年1-6月 2003年1-6月 2003年1-6月
主营业务利润 5.95% 5.98% 0.098 0.098
营业利润 0.23% 0.23% 0.0038 0.0038
净利润 0.15% 0.15% 0.0024 0.0024
扣除非经常性损益
后的净收益 0.11% 0.11% 0.0019 0.0019
计算过程:
全面摊薄净资产收益率＝报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益＝报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率＝P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益＝P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
金额
P:报告期利润主营业务利润 23,106,107.25
营业利润 882,448.18
净利润 575,173.26
扣除非经常性损益后的净利润 441,412.19
NP：报告期净利润 575,173.26
Eo：期初净资产 387,640,654.06
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 235,000,000.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 388,338,041.81
期末股份总数 235,000,000.00
(2)资产减值准备明细表
资产减值准备明细表
2003年1-6月
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司单位:人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期回转 期末余额
一、 坏帐准备合计 17,515,655.39 283,098.83 17,798,754.22
其中：应收帐款 15,118,047.73 492,735.83 15,610,783.56
其它应收款 2,397,607.66 -209,637.00 2,187,970.66
二、 短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、 存货跌价准备合计 253,492.95 253,492.95
其中：库存商品
原材料 253,492.95 253,492.95
四、 长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、 固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
黄石东贝电器股份有限公司董事会
董事长:杨百昌
二00三年八月二十八日
资产负债表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：元
资产 注释号 2003年6月30日
合并 母公司
流动资产
货币资金 1 147,262,166.26 133,886,899.14
短期投资 2 20,000,000.00 -
应收票据 17,006,990.00 17,006,990.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 3 257,743,614.40 254,956,578.10
其他应收款 4 32,300,255.88 82,358,504.13
预付账款 5 17,948,879.24 16,974,560.12
应收补贴款 - -
存货 6 77,293,456.20 75,794,358.27
待摊费用 1,357,356.00 1,357,356.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 570,912,717.98 582,335,245.76
长期投资
长期股权投资 7 8,526,364.92 99,728,180.32
长期债权投资 - -
长期投资合计 8,526,364.92 99,728,180.32
固定资产
固定资产原价 8 343,420,691.15 287,237,159.08
减：累计折旧 149,245,653.28 136,121,825.65
固定资产净值 194,175,037.87 151,115,333.43
工程物资 9 4,511,645.02 4,511,645.02
在建工程 10 21,671,402.73 16,029,556.63
固定资产清理 - -
固定资产合计 220,358,085.62 171,656,535.08
无形资产及其他资产
无形资产 11 88,394,218.61 -
长期待摊费用 1,319,453.66 -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 89,713,672.27 -
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 889,510,840.79 853,719,961.16
资产 2002年12月31日
合并 母公司
流动资产
货币资金 63,208,229.28 62,956,262.53
短期投资 - -
应收票据 20,924,899.20 20,924,899.20
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 204,228,809.00 202,112,460.02
其他应收款 36,984,455.38 58,984,727.28
预付账款 44,461,407.34 43,528,561.72
应收补贴款 - -
存货 49,776,253.49 48,514,063.78
待摊费用
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 419,584,053.69 437,020,974.53
长期投资
长期股权投资 4,689,356.20 94,793,446.03
长期债权投资 - -
长期投资合计 4,689,356.20 94,793,446.03
固定资产
固定资产原价 289,484,536.04 233,675,201.22
减：累计折旧 138,625,285.76 126,339,824.28
固定资产净值 150,859,250.28 107,335,376.94
工程物资 51,920,702.47 51,920,702.47
在建工程 30,873,237.94 25,775,858.59
固定资产清理 - -
固定资产合计 233,653,190.69 185,031,938.00
无形资产及其他资产
无形资产 89,559,474.89 -
长期待摊费用 919,453.66 -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 90,478,928.55 -
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 748,405,529.13 716,846,358.56
公司法定代表人:杨百昌 公司财务负责人:杜海炎 公司
财务部长:裘福君
资产负债表(续)
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：元
负债及股东权益 注释号 2003年6月30日
合并 母公司
流动负债：
短期借款 12 210,078,000.00 204,940,000.00
应付票据 13 199,708,422.00 199,708,422.00
应付账款 14 47,955,520.98 42,862,987.03
预收账款 - -
应付工资 4,571.64 4,571.64
应付福利费 2,632,145.53 2,028,778.59
应付股利 - -
应交税金 15 3,881,353.74 3,232,186.78
其他应交款 1,146,951.67 1,114,948.35
其他应付款 16 17,153,290.43 10,971,293.52
预提费用 814,956.53 503,370.42
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 483,375,212.52 465,366,558.33
长期负债：
长期借款 17 7,648,690.39 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 7,648,690.39 -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 491,023,902.91 465,366,558.33
少数股东权益 10,133,535.05 -
股东权益：
股本 18 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 19 89,881,980.09 89,881,980.09
盈余公积 20 14,962,307.18 14,961,778.70
其中：法定公益金 - -
未分配利润 21 48,509,115.56 48,509,644.04
东权益合计 388,353,402.83 388,353,402.83
负债和所有者权益合计 889,510,840.79 853,719,961.16
负债及股东权益 2002年12月31日
合并 母公司
流动负债：
短期借款 165,578,000.00 163,440,000.00
应付票据 99,746,969.60 99,746,969.60
应付账款 56,656,300.99 51,359,269.31
预收账款 1,228,495.12 1,228,495.12
应付工资 4,571.64 4,571.64
应付福利费 1,532,777.59 1,050,966.73
应付股利 - -
应交税金 6,967,810.97 6,018,360.32
其他应交款 908,508.42 890,253.23
其他应付款 8,228,592.67 5,466,818.55
预提费用 122,636.71 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 340,974,663.71 329,205,704.50
长期负债：
长期借款 7,556,423.61 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 7,556,423.61 -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 348,531,087.32 329,205,704.50
少数股东权益 12,233,787.75 -
股东权益：
股本 235,000,000.00 235,000,000.00
减：已归还投资 - -
股本净额 235,000,000.00 235,000,000.00
资本公积 89,738,772.98 89,738,772.98
盈余公积 14,962,307.18 14,961,778.70
其中：法定公益金
未分配利润 47,939,573.90 47,940,102.38
东权益合计 387,640,654.06 387,640,654.06
负债和所有者权益合计 748,405,529.13 716,846,358.56
公司法定代表人:杨百昌 公司财务负责人:杜海炎 公
司财务部长:裘福君
利润及利润分配表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司
单位：元
项目 2003年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 190,399,313.01 185,125,368.69
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 190,399,313.01 185,125,368.69
减：主营业务成本 166,641,316.66 164,769,044.83
主营业务税金及附加 651,889.10 487,230.82
二、主营业务利润 23,106,107.25 19,869,093.04
加：其他业务利润 -153,584.92 66,134.63
减：营业费用 6,432,413.03 5,032,305.83
管理费用 9,260,957.04 6,742,698.30
财务费用 6,376,704.08 6,142,659.97
三、营业利润 882,448.18 2,017,563.57
加：投资收益 -162,991.28 -1,092,982.99
补贴收入 100,900.00 -
营业外收入 206,754.08 202,486.08
减：营业外支出 10,901.73 7,525.00
四、利润总额 1,016,209.25 1,119,541.66
减：所得税 550,000.00 550,000.00
少数股东损益 -103,332.41 -
五、净利润 569,541.66 569,541.66
加：年初未分配利润 47,939,573.90 47,940,102.38
其他转入
六、可供分配的利润 48,509,115.56 48,509,644.04
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 48,509,115.56 48,509,644.04
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 48,509,115.56 48,509,644.04
项目 2002年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 135,925,012.76 128,638,632.86
减：折扣与折让
主营业务收入净额 135,925,012.76 128,638,632.86
减：主营业务成本 112,529,857.79 109,224,379.59
主营业务税金及附加 400,750.91
二、主营业务利润 22,994,404.06 19,414,253.27
加：其他业务利润 139,231.76 139,231.76
减：营业费用 3,548,415.29 3,420,165.21
管理费用 8,039,395.83 5,106,424.69
财务费用 6,619,175.02 6,108,979.73
三、营业利润 4,926,649.68 4,917,915.40
加：投资收益 -162,991.28 152,525.83
补贴收入
营业外收入 120,021.90 116,073.90
减：营业外支出 813,627.79 812,627.79
四、利润总额 4,070,052.51 4,068,835.68
减：所得税 690,000.00 690,000.00
少数股东损益 1,168.23
五、净利润 3,378,884.28 3,378,835.68
加：年初未分配利润 52,197,950.85 52,149,854.32
其他转入
六、可供分配的利润 55,576,835.13 55,528,690.00
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 55,576,835.13 55,528,690.00
减：应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 55,579,835.13 55,528,690.00
公司法定代表人：杨百昌 公司财务负责人：杜海炎
公司财务部长：裘福君
现金流量表
编制单位：黄石东贝电器股份有限公司 单位：元
项目 行次 金额
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 149,193,746.79
收到的税费返还 100,900.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2 9,815,942.80
现金流入小计 3 159,110,589.59
购买商品、接受劳务支付的现金 4 91,116,734.48
支付给职工以及为职工支付的现金 5 10,493,717.79
支付的各项税费 6 5,576,076.48
支付的其他与经营活动有关的现金 7 6,208,884.42
现金流出小计 8 113,395,413.17
经营活动产生的现金流量净额 9 45,715,176.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 26,611,680.00
现金流入小计 26,611,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10 3,927,104.23
投资所支付的现金 11 24,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 12 27,927,104.23
投资活动产生的现金流量净额 13 -1,315,424.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 14 -
借款所收到的现金 15 112,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 112,940,000.00
偿还债务所支付的现金 18 68,440,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 19 4,845,815.21
支付的其他与筹资活动有关的现金 20 -
现金流出小计 21 73,285,815.21
筹资活动产生的现金流量净额 22 39,654,184.79
四、汇率变动对现金的影响 23 -
五、现金及现金等价物净增加额 24 84,053,936.98
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 141,831,703.33
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,632,545.54
现金流入小计 143,464,248.87
购买商品、接受劳务支付的现金 88,688,046.94
支付给职工以及为职工支付的现金 9,061,322.35
支付的各项税费 5,430,360.87
支付的其他与经营活动有关的现金 5,872,305.81
现金流出小计 109,052,035.97
经营活动产生的现金流量净额 34,412,212.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 6,611,680.00
现金流入小计 6,611,680.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,889,117.26
投资所支付的现金 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 6,889,117.26
投资活动产生的现金流量净额 -277,437.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 109,940,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 109,940,000.00
偿还债务所支付的现金 68,440,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 4,704,139.03
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 73,144,139.03
筹资活动产生的现金流量净额 36,795,860.97
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 70,930,636.61
公司法定代表人：杨百昌 公司财务负责人：杜海炎
公司财务部长：裘福君
补充资料
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25 569,541.66
加：少数股东损益 26 -103,332.41
加：计提的资产减值准备 27 283,098.83
固定资产折旧 28 10,620,367.52
无形资产摊销 29 1,165,256.28
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） 30 -1,357,356.00
预提费用增加（减：减少） 692,319.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 31 4,933,953.71
投资损失（减：收益） 32 162,991.28
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 33 -27,517,202.71
经营性应收项目的减少(减：增加) 34 -46,728,811.98
经营性应付项目的增加(减：减少) 35 102,804,276.48
其他 190,073.94
经营活动产生的现金流量净额 36 45,715,176.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 37
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 38 147,262,166.26
减：现金的期初余额 39 63,208,229.28
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 40 84,053,936.98
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 公司数
净利润 569,541.66
加：少数股东损益 -
加：计提的资产减值准备 234,473.82
固定资产折旧 9,782,001.37
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少（减：增加） -1,357,356.00
预提费用增加（减：减少） 503,370.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 4,704,139.03
投资损失（减：收益） 1,087,351.39
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -28,515,268.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -54,783,241.57
经营性应付项目的增加(减：减少) 102,187,200.96
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 34,412,212.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 133,886,899.14
减：现金的期初余额 62,956,262.53
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 70,930,636.61