上海汇丽建材股份有限公司2003年半年度报告
目 录
重要提示
第一节、公司基本情况简介
第二节、股本变动和主要股东持股情况
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
第四节、管理层讨论与分析
第五节、重要事项
第六节、财务报告
第七节、备查文件目录
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长徐泽宪先生，总经理冯兴华先生，财务总监王瑞丽女士声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003年度半年度财务报告未经审计。
本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文
文本为准。
第一节、公司基本情况简介
（一）、公司基本情况
1、公司中文名称为：上海汇丽建材股份有限公司 简称：汇丽建材
公司英文名称为：SHANGHAI HUILI BUILDING MATERIALS CO., LTD.
简称：HLBM
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：汇丽B股
股票代码：900939
3、公司注册地址：上海浦东康桥工业区
公司办公地址：上海浦东南路2161号
邮政编码：200127
公司网址：http://www.huili.com
公司电子信箱：hlgf@huili.com
4、公司法定代表人：徐泽宪先生
5、公司董事会秘书：陶娅龄女士
公司证券事务代表：张燕小姐
联系地址：上海浦东南路2161号
电话：（021）58705858—2250
传真：（021）68731596
6、公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》和香港《大公报》
刊载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.c
n
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
7、其他有关资料：
1)、公司首次注册登记日期、地点：1996年6月24日于上海
2）、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第022507号
3）、税务登记号码：国税沪字310225607354788
4）、公司聘请的会计师事务所：
国内会计师事务所： 上海众华沪银会计师事务所
上海延安东路550号海洋大厦12楼
国外会计师事务所： 普华永道中天会计师事务所
上海淮海中路333号瑞安大厦19楼
（二）、主要财务数据和指标： 单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 1,182,927.19 8,439,491.68
扣除非经常性损益后的净利润 959,543.79 8,680,133.19
全面摊薄每股收益 0.01 0.05
加权平均每股收益 0.01 0.05
全面摊薄净资产收益率（%） 0.37 2.68
加权平均净资产收益率（%） 0.37 2.71
经营活动产生的现金流量净额 40,312,544.37 17,424,447.02
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 569,277,631.46 623,364,542.98
流动负债 388,419,399.02 449,966,499.64
总资产 811,151,615.94 871,171,375.45
股东权益（不含少数股东权益） 323,474,280.33 322,291,353.14
每股净资产 1.78 1.78
调整后的每股净资产 1.78 1.76
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（扣除少数股东损益）：
项目 金额
1.营业外收支净额 179,634.95
2.补帖收入 83,169.05
3.所得税影响数 -39,420.60
合计 223,383.40
第二节、股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况：
股份变动情况表 （单位：股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
配股 送股 公积 增 其 小计
金转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 6969600
境内法人持有股份 86530400
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 93500000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 88000000
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计 88000000
三、股份总数 181500000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 6969600
境内法人持有股份 86530400
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 93500000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 88000000
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计 88000000
三、股份总数 181500000
（二）、股东情况介绍: 截止至2003年6月30日
1、股东总数为：15998名。
2、前十名股东情况如下：
股东名称 年末持股数量(股) 股份增减情况
1上海汇丽集团有限公司 66218900 0
（其中国家股6969600股，占总股本3.84%）
2中信房地产公司 9897800 0
3中国通用技术（集团）控股有限公司 9897800 0
4中国建筑科学研究院 6964100 0
5庄名道 945065 0
6珠江纺织贸易公司 560670 0
7上海市上投实业公司 521400 0
8海通 387970 0
9WOOD JOHN 358710 +13,590
10安徽省信托投资公司 350790 0
股东名称 持股比例 股份类别
1上海汇丽集团有限公司 36.48% 非流通股
（其中国家股6969600股，占总股本3.84%）
2中信房地产公司 5.45% 非流通股
3中国通用技术（集团）控股有限公司 5.45% 非流通股
4中国建筑科学研究院 3.84% 非流通股
5庄名道 0.52% 流通股
6珠江纺织贸易公司 0.31% 流通股
7上海市上投实业公司 0.29% 非流通股
8海通 0.21% 流通股
9WOOD JOHN 0.21% 流通股
10安徽省信托投资公司 0.19% 流通股
股东名称 股份性质
1上海汇丽集团有限公司 发起人国有法人股
（其中国家股6969600股，占总股本3.84%）
2中信房地产公司 发起人国有法人股
3中国通用技术（集团）控股有限公司 发起人国有法人股
4中国建筑科学研究院 发起人国有法人股
5庄名道 社会公众股
6珠江纺织贸易公司 社会公众股
7上海市上投实业公司 发起人国有法人股
8海通 社会公众股
9WOOD JOHN 社会公众股
10安徽省信托投资公司 社会公众股
注：
a、报告期内，本公司持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情
况。
b、本公司发起人国有法人股股东不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间公司未知其关联
关系，也未知其一致行动人情况。
（三）、报告期内控股股东及控股股东的控股股东无变更。
第三节、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、董事、监事、高级管理人员持股情况变化：
报告期内，董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘任及解聘情况
报告期内，因工作变动的原因，蔡尚均先生不再担任公司董事、副董事长职务，
经公司2002年度股东大会、三届十五次董事会审议通过，选举刘勇为董事、副董事长
（公告见2003年6月28日《上海证券报》、香港《大公报》）
第四节、管理层讨论与分析
（一）、公司对重大事项的讨论与分析
报告期内，公司始终以新型建材及高科技建材产品作为发展的主业，不断开发新
产品，开拓新市场，特别是涂料产品在上半年取得了较好的经营业绩。但公司上半年
度的总体经营状况并不甚理想，主要经济指标与上年同期相比下降较大，报告期内公
司实现主营业务收入14,058.48万元，比去年同期下降33.81%；实现净利润118.29万
元，比去年同期下降85.98%。
公司盈利出现下降，主要是公司产品使用的原材料石油化工原料受伊拉克战争影
响，价格上升，同时面临市场竞争的进一步加剧，毛利率出现大幅降低；另外，公司
的主要产品汇丽地板上半年正在进行产品结构调整，集中优势资源大力推出中、高档
地板，以期培育长期健康的地板市场、赚取可靠利润，在调整中销售暂时受到一定的
影响，因此上半年度公司盈利能力出现一定程度的降低。
面对目前严峻的市场形势，公司在董事会的领导下，一方面积极加大市场开拓力
度，另一方面做好内部挖潜工作，优化内部资源、严格控制各项费用开支，调整产品
结构和强化企业内部管理，努力降低各种不利因素的影响，争取在下半年度的经营工
作中取得新的进展。
（二）、报告期内公司经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围是生产化学建筑材料、装饰材料及配套建筑五金；销售自产产
品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服务，房地产开发及经营；林木营造及林
木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合利用及新技术、新产品的开发研究；实
业投资。
（1）主营业务分产品情况（单位：人民币元）：
毛利率 主营业务收入
产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 比上年同期增
减(％)
涂料类 60,845,662.10 46,867,195.73 22.97 27.95
木制品 39,728,306.97 34,739,590.18 12.56 -51.82
林木资产 2,850,485.91 781,920.40 72.57 -45.60
温室大棚 750,000.00 397,633.20 46.98 -85.67
塑料地板 32,462,994.57 32,263,175.87 0.62 -27.69
其他 3,947,359.01 3,433,205.33 13.03 9.47
其中:关联交易 85,995,619.85 68,862,979.13 19.92 14.44
关联交易的定
关联交易定价与非关联方交易定价相同。
价原则
主营业务成毛 利率比
产品 本比上年同上 年同期
期增减(％) 增减(％)
涂料类 30.06 -5.17
木制品 -52.46 10.21
林木资产 -47.87 1.67
温室大棚 175.77 -51.69
塑料地板 -20.90 -93.27
其他 13.68 -19.80
其中:关联交易 6.52 42.66
关联交易的定
价原则
（2）主营业务分地区情况（单位：人民币元）：
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
上海地区 101,744,323.18 -15.77
华东地区 24,587,407.11 -46.78
华北地区 8,692,056.12 -32.67
东北地区 3,819,272.14 442.89
华南地区 3,345,786.62 -86.24
其他地区 2,721,778.39 -67.86
小计 144,910,623.56 -32.09
减：内部抵销 4,325,815.00 338.63
合计 140,584,808.56 -33.81
2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化
的情况
（1）利润构成项目占利润总额的比例情况（单位：人民币元）：
2003年1-6月
项目 金额 占利润总额的比重(%)
主营业务利润 21,820,726.37 741.60
其他业务利润 1,965,844.84 66.81
期间费用 21,578,297.13 733.36
投资收益 335,513.05 11.40
补贴收入 162,995.25 5.54
营业外收支净额 235,621.06 8.01
利润总额 2,942,403.44 100.00
2002年度
项目 金额 占利润总额的比重(%)
主营业务利润 89,580,212.43 423.43
其他业务利润 3,212,015.34 15.18
期间费用 70,482,527.78 333.16
投资收益 (2,629,195.01) -12.43
补贴收入 2,256,261.82 10.66
营业外收支净额 (780,759.72) -3.69
利润总额 21,156,007.08 100.00
说明：
a、本报告期内主营业务利润、其他业务利润占利润总额的比例与前一报告期相比
有较大增幅，主要是本报告期利润总额有较大幅度降低，利润总额的降幅大于主营业
务利润的跌幅所致。
b、本报告期内期间费用占利润总额的比例与前一报告期相比有较大增幅，主要是
主营业务利润占利润总额的比例增加，使期间费用相应增加，以及利润总额的降幅大
于期间费用的降幅所致。
c、本报告期内投资收益占利润总额的比例与前一报告期相比有较大增幅，主要是
被投资公司在本年上半年度的盈利能力增加。
d、本报告期内补贴收入占利润总额的比例与前一报告期相比有所下降，主要是子
公司在上半年度收到的增值税返还及财政补贴相应减少。
e、本报告期内营业外收支净额占利润总额的比例与前一报告期相比有所增加，主
要是本期发生的营业外支出减少所致。
（2）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期内，涂料类产品积极克服SARS疫情及年初由于石油化工类产品价格上
升，对企业经营带来的不利影响，加大新产品的研制与开发，节能降耗、扩大市场份
额，取得了较好的市场效果，主营业务及其结构较上年有较大幅度的增加；而其他各
类产品的主营业务及其结构均有不同程度的下降，主要是受到日趋激烈的市场竞争的
影响，以及原材料采购成本大幅上扬和部分产品进行结构调整所致。
（3）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期内主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比下降了34.75%，主要是占主
营业务利润27.23%份额的塑料卷材地板的毛利率比上年降低93.92%，其主要原因是受
上半年伊拉克战争影响，石油化工原料价格波动剧烈，使原料成本上升，同时面临激
烈的市场竞争以及SARS疫情的诸多不利局面，销售疲软、价格下跌，致使该产品毛利
率有较大幅度的下降。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动（单位：人民币元）：
报告期内公司实现其他业务利润196.58万元，占利润总额的比重66.81%，具体项
目如下（未考虑各项其他业务活动所涉及的费用性支出）：
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料收入 5,942,056.36 5,603,619.86 338,436.50
租赁收入 1,412,972.29 135,232.94 1,277,739.35
技术费收入 155,660.00 52,146.10 103,513.90
利息收入 629,925.00 629,925.00 -
加工费收入 206,000.00 200,000.00 6,000.00
其他 774,173.89 534,018.80 240,155.09
合计 9,120,787.54 7,154,942.70 1,965,844.84
项目 占利润总额的比重(%)
材料收入 11.50
租赁收入 43.43
技术费收入 3.52
利息收入 -
加工费收入 0.20
其他 8.16
合计 66.81
4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情
况：
参股公司名称 上海浦飞尔金属吊顶有限公司
本期贡献的投资收益 209,607.86元 占上市公司净利润的比重 17.72%
生产金属吊顶系统，销售公司
自产产品并售后维修服务，研
经营范围
参股公司 究和发展相关新产品。
净利润 476,381.49元
5、在经营中出现的问题与困难：
（1）由于本公司所投资企业的绝大部分原材料是化工类产品，而该类产品又属于
石油产品。今年上半年，国际市场石油价格上涨幅度较大，从而一定程度上影响到了
本公司的成本及利润。
（2）由于SARS病毒的突然爆发，给公司的销售造成了一定的影响。
（3）公司在中高档产品领域的竞争力不够强，限制了公司的客户领域，抑制了公
司市场份额的扩展。
（4）由于设备、人力等各方面的因素限制，公司新产品研发周期及研发成功率未
达到预期的目标。
（三）、公司投资情况：
1、报告期内公司无募集资金，也无前募集资金在报告期内使用情况。
2、非募集资金投资项目的实际进度和收益情况；
（1）、2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司出资人民币1470万元建设江
苏省吴江市生产基地，735万元用于购买210亩土地使用权（年限为50年），并委托经
营班子处理有关具体事宜。现正进入市场开发阶段，尚未进入实质性运行。
（2）、为更好地发挥品牌和技术优势，培育产业链，经公司2003年度第一次临时
股东大会审议通过，公司出资人民币6000万元建设汇丽大丰农业科技示范园。现正在
进行前期投入阶段。
（3）、经公司三届七次董事会审议通过，公司购买位于上海市浦东新区众城商厦
的房产，拟购房产建筑面积约8000平方米，现处于价格协商阶段。
（4）、为进一步提升涂料产业的核心竞争力，提高资源的利用效率，减少内耗，
经公司三届六次董事会、2003年度第一次临时股东大会审议通过，公司受让冶金工业
部建筑研究总院所持有的上海汇丽涂料有限公司33.33%的股权，受让价为人民币260万
元。并于2003年7月25日办理完毕工商变更等所有收购的相关事宜。（有关内容详见2
002年11月26日，2003年3月19日的《上海证券报》、香港《大公报》）
（四）、公司已在2003年度第一季度报告中预计2003年半年度利润总额较上年同
期将下降50%以上，公司报告期经营情况与定期报告预测比较无重大差异。
（五）、预测本年度至下一报告期期末的净利润变动情况：
由于建材行业竞争激烈，公司采取低价措施，让利于消费者，因此预计公司第三
季度净利润与去年同期相比有可能下降50%。
第五节、重要事项
（一）、公司治理问题的整改情况：
中国证券监督管理委员会上海证券监管办公室于2002年11月14日至11月20日对我
公司进行了巡回检查。针对检查中发现的问题，上海证管办于2003年4月18日发出了
《关于要求上海汇丽建材股份有限公司限期整改的通知》（沪证司[2003]022号）。公
司经2003年5月14日三届十三次董事会审议通过了《整改报告》，并将针对整改问题而
制定的整改措施和措施执行情况于2003年5月16日、8月15日以公告形式披露在《上海
证券报》、香港《大公报》。报告期内公司严格按照有关规章制度，不断完善公司治
理结构，在发展中不断注重规范，扎扎实实地将企业做实做强，使企业形成良性循环
的发展态势。
（二）、公司2002年度利润分配方案及2003年中期分配预案：
根据公司2002年度股东大会决议，公司2002年度不进行利润分配，也不进行公积
金转增股本。
公司2003年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内内公司重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项。
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
报告期内，公司控股子公司上海汇丽地板制品有限公司，上海汇丽防水材料有限
公司，及控股子公司上海中远汇丽建材有限公司的控股子公司上海中远汇丽建材有限
公司化学建材厂、上海汇丽涂料有限公司、上海汇丽集团二厂有限公司的产品试行委
托上海中远汇丽建材销售有限公司统一销售。（于2003年2月13日、2月27日、3月19日
刊登于《上海证券报》、香港《大公报》）
本报告期内，本公司委托上海中远汇丽建材销售有限公司销售产成品的金额为90
38万元。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
经公司二届九次董事会审议通过，公司向上海汇丽集团有限公司受让其所持有的
上海浦飞尔金属制品有限公司19.63%的股权，交易价格为1479546.11元人民币。并已
于2003年3月19日办理完毕工商变更事宜。公司董事会在对该议案表决时，公司控股股
东推荐的现任董事进行了回避。
（具体内容详见2003年4月26日《上海证券报》、香港《大公报》）
3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项。
（1） 公司与关联方存在的重大债权、债务往来：（单位：万元）
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司 11,033.26 4,211.13
上海华发板材制作安装有限公司 188.27 102.13
上海汇豪木门制造有限公司 1,067.38 1,333.46
汇丽集团洛阳涂料分厂 126.48 268.05
上海汇丽橱柜家具有限公司 3.29 204.51
上海汇丽关西涂料有限公司 40.14 376.15
上海中远汇丽建材销售有限公司 9,492.42 2,454.51
其他 28.92 93.40
合计 21,980.16 9,043.34
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
上海汇丽集团有限公司 15,429.28 1,247.90
上海华发板材制作安装有限公司 197.00
上海汇豪木门制造有限公司 495.63 240.54
汇丽集团洛阳涂料分厂
上海汇丽橱柜家具有限公司 34.86
上海汇丽关西涂料有限公司 738.69
上海中远汇丽建材销售有限公司 3,232.03
其他 648.11 240.65
合计 20,036.91 2,467.78
（2） 为子公司担保情况：
借款单位 借款银行 担保金额（万元）
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 上海浦东发展银行南汇支行 150
上海中远汇丽建材有限公司三厂 上海银行金桥支行 880
上海银行金桥支行 2000
中国农业银行周浦镇支行 800
上海汇丽集团二厂有限公司中 国农业银行康桥开发区支行 60
中 国农业银行康桥开发区支行 180
上海中远汇丽建材有限公司 福建兴业银行卢湾支行 500
福建兴业银行卢湾支行 1000
福建兴业银行卢湾支行 500
上海银行金桥支行 1000
上海银行金桥支行 1960
上海爱尔邦铝复合板有限公司 上海银行陆家嘴支行 800
借款单位 借款期限
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 2003.4.11—2004.4.10
上海中远汇丽建材有限公司三厂 2002.12.2—2003.12.1
2002.12.20—2003.12.19
2003.2.21—2004.2.19
上海汇丽集团二厂有限公司中 2003.4.8—2004.4.7
中 2002.9.11—2003.9.8
上海中远汇丽建材有限公司 2002.8.6—2003.8.5
2002.11.14—2003.11.13
2003.1.2—2003.12.26
2002.9.28—2003.9.27
2002.9.30—2003.9.29
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2002.11.12—2003.11.11
（以上有关借款担保事宜于2003年4月10日、2003年6月26日在《上海证券报》、
香港《大公报》上披露）
（六）重大合同及履行情况
报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的
事项。
报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁
本公司资产的事项。
2、重大担保合同详见“重大关联交易事项”之“公司与关联方存在债权、债务往
来、担保等事项”。
3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
（七）、公司或持股5%以上股东承诺事项
报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任
何承
诺事项。
（八）、其他重大事项
公司无其他重大事项
（九）、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
报告期内，公司、公司董事会及公司董事、高级管理人员无受中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的
情况，也无公司董事、高级管理人员被采取司法强制措施的情况。
（十）、已披露重要信息索引。
事项名称 刊登的报刊
日期 上证报版面 大公报版面
有关贷款担保及贷款事项公告 2003.1.7 9 C1
三届八次董事会决议暨2003年度第一 2003.2.13 3 C3
次临时股东大会公告、三届六次监事会
决议公告
关于将木业板块及涂料板块部分企业的 2003.2.27 8 C1
产品试行委托上海中远汇丽建材销售有
限公司统一销售的公告
2003年度第一次临时股东大会决议公告 2003.3.19 30 C1
2002年度业绩预警公告 2003.3.19 30 C1
三届十一次董事会决议暨召开2002年 2003.4.10 26 C8
度股东大会的公告、三届七次监事会决
议公告、2002年度报告摘要
2003年度第一季度报告 2003.4.26 46 B3
三届十三次董事会决议公告、整改报 2003.5.16 27 C3
告、三届九次监事会决议公告
三届十四次董事会决议公告 2003.6.14 35 B7
2002年度股东大会决议公告、三届十五 2003.6.28 39 B1
次董事会决议公告
事项名称 备注
有关贷款担保及贷款事项公告
三届八次董事会决议暨2003年度第一
次临时股东大会公告、三届六次监事会
决议公告
关于将木业板块及涂料板块部分企业的
产品试行委托上海中远汇丽建材销售有
限公司统一销售的公告
2003年度第一次临时股东大会决议公告 《决议公告》、《法律
意见书》刊登在上海
证券交易所网站：
www.sse.com.cn
2002年度业绩预警公告
三届十一次董事会决议暨召开2002年 《2002年度报告》全
度股东大会的公告、三届七次监事会决 文刊登在上海证券交
议公告、2002年度报告摘要 易所网站：
www.sse.com.cn
2003年度第一季度报告 《2003年度第一季度
报告》全文刊登在上
海证券交易所网站：
www.sse.com.cn
三届十三次董事会决议公告、整改报
告、三届九次监事会决议公告
三届十四次董事会决议公告
2002年度股东大会决议公告、三届十五 《决议公告》、《法律
次董事会决议公告 意见书》刊登在上海
证券交易所网站：
www.sse.com.cn
第六节、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
4、资产减值准备明细表（附后）
（二）会计报表附注
1.公司基本情况
上海汇丽建材股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行B股股票并在上
海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1996年2月24日经外经贸委沪股份制字
(1996)001号批准证书批准设立，于1996年6月24日取得由国家工商行政管理部门颁发
的企股沪总字第022507号企业法人营业执照。本公司现注册资本为人民币18,150万
元，注册地址为上海浦东周浦康桥工业区。本公司经营范围为生产化学建筑材料、装
饰材料及配套建筑五金；销售自产产品及上述产品的研究开发、应用咨询和售后服
务，房地产开发及经营；林木营造及林木良种引进；林化产品制造；林业资源的综合
利用及新技术、新产品的开发研究；实业投资。
2.主要会计政策和会计估计
2.1会计制度
本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。
2.2会计年度
本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年
度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实
际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。2.5外币
业务核算方法
本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外
币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余
额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损
益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状
态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期
待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生
的汇兑损益，则直接计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。
2.7短期投资核算方法
2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚
未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成
本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当
期损益。
2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于
成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。2.8坏账核算方法
2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他
应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末
除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收
款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比
例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 0%
1-2年 25%
2-3年 50%
3年以上 100%
2.8.2本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产
清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明
无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备
不足冲销的差额，计入当期损益。
2.9存货核算方法
2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材
料、包装物、开发产品和低值易耗品等。存货购建时按实际成本入账，发出时以加权
平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。
2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现
净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。
2.10长期投资核算方法
2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时
实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协
商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影
响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投
资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权
投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。
2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实
际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债
券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由
于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的
差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高,为生产商品、提
供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入
账，地板设备按工作量法计提折旧，其他固定资产以年限平均法计提折旧。在不考虑
减值准备的情况下，采用直线法折旧的固定资产按固定资产的类别、估计的经济使用
年限和预计的净残值（原价的10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4.5%-1.8%
机器设备 10年 9%
运输设备 5年 18%
办公及其他设备 5年 18%
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折
旧年限，分项确定并计提各期折旧。
2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由
于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价
值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
2.12在建工程核算方法
2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并
在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接
相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前
予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可
收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。2.13
无形资产计价和摊销方法
2.13.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的
没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、国有林地租赁权等。无形
资产按取得时的实际成本入账，在相关合同规定的受益年限内分期平均摊销，计入各
摊销期损益。
2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预
计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损
益。
2.14长期待摊费用和摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过
一年的各项费用，主要包括开办费、租入固定资产的改良支出、房屋租赁费、绿化费
等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计
受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
2.15收入确认原则
2.15.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公
司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企
业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到
价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会
计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价
款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完
工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，
按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
2.15.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经
济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
2.16所得税的会计核算方法
本公司所得税的会计核算采用应付税款法。
2.17合并会计报表的编制方法
2.17.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计
报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》
等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并
转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小
者外，均纳入合并会计报表范围。
2.17.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围
的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重
大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计
报表采用比例合并法合并。
3．税（费）项
3.1增值税
本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税
率为17%。
3.2营业税
本公司按应税营业收入的3%-5%计缴营业税。
3.3城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的7%计缴城市维护建设税。
3.4所得税
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税。本公司经南国税康免（20
03）25号文批准，2003年度所得税率为15%。
4.控股子公司
序号被投资单位名称 注册资本 经营范围
1上海中远汇丽建材有限公司 RMB11,245万 建材、房产
2上海汇丽墙体材料有限公司 RMB180万 墙体材料的生产和销售
3上海汇丽防水材料有限公司 RMB480万 建材销售
4上海汇丽地板制品有限公司 USD1143.2万 地板制品的生产和销售
序号被投资单位名称 实际投资额 持股比例
1上海中远汇丽建材有限公司 RMB5,635万元 50.11%
2上海汇丽墙体材料有限公司 RMB149万元 65.7%
3上海汇丽防水材料有限公司 RMB268万元 55%
4上海汇丽地板制品有限公司 RMB7,128万元 75%
4.1上述公司已全部纳入合并报表范围。
4.2本报告期内合并报表范围未发生变更。
5.会计报表主要项目的注释(单位：人民币元)
5.1货币资金
项目 期末数
原币 (折合)人民币
现金 80,550.65
银行存款
美元 329,754.23 2,729,329.61
人民币 122,957,520.58
125,686,850.19
其他货币资金 47,774.14
125,815,174.98
项目 期初数
原币 (折合)人民币
现金 40,629.52
银行存款
美元 256,637.43 2,124,264.11
人民币 138,577,988.09
140,702,252.20
其他货币资金 73,270.88
140,816,152.60
5.2应收账款
5.2.1合并数
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 67,254,961.27 48.79 - 67,254,961.27
1-2年 19,204,299.21 13.93 4,838,951.94 14,365,347.27
2-3年 14,589,383.45 10.58 3,624,172.38 10,965,211.07
3年以上 36,789,410.83 26.69 35,906,238.05 883,172.78
137,838,054.76 100.00 44,369,362.37 93,468,692.39
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 51,023,798.42 35.49 - 51,023,798.42
1-2年 49,557,979.86 34.47 4,838,951.94 44,719,027.92
2-3年 7,248,344.73 5.04 3,624,172.38 3,624,172.35
3年以上 35,935,628.05 25.00 35,935,628.05 -
143,765,751.06 100.00 44,398,752.37 99,366,998.69
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
应收账款期末数中前五名金额合计为43,430,280.78元，占全部应收账款的46.47
%。
5.2.2母公司
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 16,231,785.92 93.37 - 16,231,785.92
1-2年 592,531.67 3.41 3,970.42 588,561.25
2-3年 78,096.97 0.45 39,048.49 39,048.48
3年以上 481,604.13 2.77 481,604.13 -
17,384,018.69 100.00 524,623.04 16,859,395.65
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 13,474,437.85 30.43 - 13,474,437.85
1-2年 30,240,881.67 68.30 3,970.42 30,236,911.25
2-3年 78,096.97 0.18 39,048.49 39,048.48
3年以上 481,604.13 1.09 481,604.13 -
44,275,020.62 100.00 524,623.04 43,750,397.58
上述应收账款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
应收账款期末数中前五名金额合计为16,541,502.91元，占全部应收账款的98.11
%。
5.3其他应收款
5.3.1合并数
期 末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 141,180,504.95 70.19 - 141,180,504.95
1-2年 54,384,534.33 27.04 443,454.81 53,941,079.52
2-3年 2,109,409.53 1.05 8,021.76 2,101,387.77
3年以上 3,455,833.06 1.72 4,638,527.33 -1,182,694.27
201,130,281.87 100.00 5,090,003.90 196,040,277.97
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 212,715,848.75 89.29 - 212,715,848.75
1-2年 18,317,128.56 7.55 443,454.81 17,873,673.75
2-3年 2,080,888.55 0.86 8,021.76 2,072,866.79
3年以上 5,596,385.69 2.30 4,638,527.33 957,858.36
238,710,251.55 100.00 5,090,003.90 233,620,247.65
上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团
有限公司42,111,292.77元,系购货销售及其他一般往来。
其他应收款期末数中前五名金额合计为123,710,641.23元，占全部其他应收款的
63.10%。
5.3.2母公司
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 149,536,017.28 98.24 - 149,536,017.28
1-2年 1,154,584.41 0.76 - 1,154,584.41
2-3年 481,788.85 0.32 - 481,788.85
3年以上 1,044,934.47 0.69 999,646.83 45,287.64
152,217,325.01 100.00 999,646.83 151,217,678.18
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额
1年以内 160,264,892.54 97.84 - 160,264,892.54
1-2年 538,366.19 0.33 - 538,366.19
2-3年 1,957,614.34 1.20 - 1,957,614.34
3年以上 1,044,934.47 0.63 999,646.83 45,287.64
163,805,807.54 100.00 999,646.83 162,806,160.71
上述其他应收款期末数中，包括应收持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团
有限公司2,777,776.38元,系购货销售及其他一般往来。
其他应收款期末数中前五名金额合计为68,519,518.11元，占全部其他应收款的4
5.31%。
5.4预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 5,773,979.71 15.86 38,091,636.37 97.81
1-2年 30,427,895.60 83.61 580,152.59 1.49
2-3年 - - - -
3年以上 192,858.12 0.53 270,910.70 0.70
36,394,733.43 100.00 38,942,699.66 100.00
上述预付账款期末数中包括预付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限
公司30,000,000.00元。
5.5存货
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 40,322,496.39 800,000.00 39,522,496.39
在产品 11,552,720.06 - 11,552,720.06
产成品 46,419,125.36 3,126,538.19 43,292,587.17
库存商品 6,655,905.62 6,655,905.62
自制半成品 3,500,748.88 3,500,748.88
包装物 1,271,876.48 1,271,876.48
委托加工材料 81,230.36 81,230.36
绿化树木 - -
开发产品 8,785,532.81 8,785,532.81
低值易耗品 2,280,529.37 2,280,529.37
120,870,165.33 3,926,538.19 116,943,627.14
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面净额
原材料 33,844,386.43 800,000.00 38,931,229.93
在产品 5,649,732.08 - 5,649,732.08
产成品 44,167,727.45 3,366,902.18 40,800,825.27
库存商品 4,329,150.45 - 4,329,150.45
自制半成品 3,075,093.59 - 3,075,093.59
包装物 1,099,160.48 - 1,099,160.48
委托加工材料 874.18 - 874.18
绿化树木 5,886,843.00 - -
开发产品 13,835,664.95 - 13,835,664.95
低值易耗品 2,437,875.57 - 2,437,875.57
114,326,508.68 4,166,902.18 110,159,606.50
5.6待摊费用
项目 期末数 期初数
保险费 185,996.84 82,396.01
预付审计费 322,041.47 315,789.47
租赁费 48,517.50 58,818.00
排污费 -
其他 58,569.74 1,834.40
615,125.55 458,837.88
5.7长期股权投资
5.7.1合并数
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对联营企业投资 24,191,758.02 6,920,000.00 17,271,758.02
合并价差 -5,386,029.03 - -5,386,029.03
小计 18,805,728.99 6,920,000.00 11,885,728.99
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对联营企业投资 22,811,106.28 6,920,000.00 15,891,106.28
合并价差 -5,691,912.30 - -5,691,912.30
小计 17,119,193.98 6,920,000.00 10,199,193.98
a.对子公司、合营及联营企业的投资
占股 账面余额
被投资公司名称 投资期限 比例
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 44% 7,395,760.91
大丰市中远汇丽建材有限公司 1年 10% 1,000,000.00
苏州汇丽木业有限公司 10年 10% 220,000.00
上海奥可斯涂料有限公司 15年 45% 496,451.00
上海汇豪木门制造有限公司 20年 9.4% 10,000,000.00
上海工业欧亚国际贸易有限公司 20年 13% 3,000,000.00
上海汇丽防火工程有限公司 10年 20% 600,000.00
上海浦飞尔金属制品有限公司 12年1 9.63% 1,479,546.11
24,191,758.02
期末数
其中:股权投资差
被投资公司名称 额 减值准备
上海爱尔邦铝复合板有限公司
上海浦飞尔金属吊顶有限公司
大丰市中远汇丽建材有限公司
苏州汇丽木业有限公司
上海奥可斯涂料有限公司
上海汇豪木门制造有限公司 6,920,000.00
上海工业欧亚国际贸易有限公司
上海汇丽防火工程有限公司
上海浦飞尔金属制品有限公司
6,920,000.00
b.权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 投资比例
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 2,702,659.33 46%
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 6,451,542.44 44%
上海奥可斯涂料有限公司 15年 1,802,245.27 45%
10,956,447.04
被投资单位名称 备注 本期权益增减额本期分得现金额
上海爱尔邦铝复合板有限公司 -52,376.11
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 209,607.86
上海奥可斯涂料有限公司 注1 -256,126.12
-98,894.37
被投资单位名称 累计权益增减额 期末数
上海爱尔邦铝复合板有限公司 -2,702,659.33 -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 944,218.47 7,395,760.91
上海奥可斯涂料有限公司 -1,305,794.27 496,451.00
-3,064,235.13 7,892,211.91
注1：该公司为本公司合并子公司的对外投资单位；投资比例为本公司合并子公司
对外投资实际投资比例。
c.合并价差
被投资单位比例 形成原因 初始金额 摊销期限
上海汇丽涂料有限公司 收购形成 -1,404,376.79 10年
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 投资形成 -3,804,205.81 10年
-6,117,665.42
被投资单位比例 累计已摊销数 本期摊销数
上海汇丽涂料有限公司 210,656.52 70,218.84
上海汇丽防水材料有限公司 45,454.14 45,454.14
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 475,525.73 190,210.29
731,636.39 305,883.27
被投资单位比例 摊销余额
上海汇丽涂料有限公司 -1,193,720.27
上海汇丽防水材料有限公司 -863,628.68
山东汇丽鲁南地板制品有限公司 -3,328,680.08
-5,386,029.03
5.7.2母公司
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 121,655,183.32 - 121,655,183.32
对联营企业投资 10,095,307.02 - 10,095,307.02
小计 131,750,490.34 - 131,750,490.34
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面净额
对子公司投资 121,443,741.79 - 121,443,741.79
对联营企业投资 8,458,529.16 - 8,458,529.16
小计 129,902,270.95 - 129,902,270.95
a.对子公司、合营及联营企业的投资
占股
被投资公司名称 投资期限 比例 账面余额
上海爱尔邦铝复合板有限公司 15年 46% -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 10年 44% 7,395,760.91
上海汇丽地板制品有限公司 30年 75% 55,290,797.38
汇丽墙体材料有限公司 无 65.7% 2,287,347.53
上海中远汇丽建材有限公司 15年 50.11% 60,553,219.10
大丰中远汇丽建材有限公司 1年 10% 1,000,000.00
苏州汇丽木业有限公司 10年 10% 220,000.00
上海汇丽防水材料有限公司 10年 55% 3,523,819.31
上海浦飞尔金属制品有限公司 12年 19.63% 1,479,546.11
131,750,490.34
期末数
被投资公司名称 其中:股权投资差额 减值准备
上海爱尔邦铝复合板有限公司
上海浦飞尔金属吊顶有限公司
上海汇丽地板制品有限公司
汇丽墙体材料有限公司
上海中远汇丽建材有限公司
大丰中远汇丽建材有限公司
苏州汇丽木业有限公司
上海汇丽防水材料有限公司 -863,628.68
上海浦飞尔金属制品有限公司
-863,628.68
b.权益法核算的股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资比例 投资准备
上海爱尔邦铝复合板有限公司 2,702,659.33 46% -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 6,451,542.44 44% -
上海汇丽地板制品有限公司 71,280,730.97 75% -
上海汇丽墙体材料有限公司 1,485,535.66 65.7% -
上海中远汇丽建材有限公司 56,350,000.00 50.11% 7,100,424.17
上海汇丽防水材料有限公司 2,680,465.96 55% -
140,950,934.36 7,100,424.17
本期权益增减 累计权益增减
被投资单位名称 额 额
上海爱尔邦铝复合板有限公司 -52,376.11 -2,702,659.33
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 209,607.86 944,218.47
上海汇丽地板制品有限公司 -302,905.86 -15,989,933.59
上海汇丽墙体材料有限公司 48,719.05 801,811.87
上海中远汇丽建材有限公司 -377,725.01 -2,897,205.07
上海汇丽防水材料有限公司 797,899.22 797,899.22
323,219.15 -19,045,868.43
股权投资差额 期末数
被投资单位名称
上海爱尔邦铝复合板有限公司 -
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 7,395,760.91
上海汇丽地板制品有限公司 55,290,797.38
上海汇丽墙体材料有限公司 2,287,347.53
上海中远汇丽建材有限公司 60,553,219.10
上海汇丽防水材料有限公司 45,454.13 3,523,819.31
129,050,944.23
c.股权投资差额
被投资单位名称 形成原因 初始金额 摊销期限
上海汇丽防水材料有限公司 收购形成 -909,082.82 10年
被投资单位名称 累计已摊销数 本期摊销数 摊销余额
上海汇丽防水材料有限公司 45,454.14 45,454.14 -863,628.68
5.8固定资产
项目 房屋及建筑物 机器设备
原价：
期初数 94,430,814.00 163,699,698.47
本期增加 286,820.00 126,840.63
本期减少 789,700.26 257,575.00
期末数 93,927,933.74 163,568,964.10
累计折旧：
期初数 31,902,837.23 49,333,957.51
本期增加 2,246,465.59 5,005,337.75
本期减少 289,299.12 198,801.76
期末数 33,860,003.70 54,140,493.50
账面净值：
期初数 62,527,976.77 114,365,740.96
期末数 60,067,930.04 109,428,470.60
减值准备：
期初数 - 10,163,667.66
本期增/(减) - -
期末数 - 10,163,667.66
账面净额：
期初数 62,527,976.77 104,202,073.30
期末数 60,067,930.04 99,264,802.94
项目 运输设备 办公及其他设备
原价：
期初数 8,731,135.07 5,491,336.47
本期增加 788,335.92 74,537.00
本期减少 273,242.00
期末数 9,246,228.99 5,565,873.47
累计折旧：
期初数 4,327,114.80 3,393,235.74
本期增加 687,850.14 263,351.88
本期减少 245,917.80
期末数 4,769,047.14 3,656,587.62
账面净值：
期初数 4,404,020.27 2,098,100.73
期末数 4,477,181.85 1,909,285.85
减值准备：
期初数 - -
本期增/(减) - -
期末数 - -
账面净额：
期初数 4,404,020.27 2,098,100.73
期末数 4,477,181.85 1,909,285.85
项目 合计
原价：
期初数 272,352,984.01
本期增加 1,276,533.55
本期减少 1,320,517.26
期末数 272,309,000.30
累计折旧：
期初数 88,957,145.28
本期增加 8,203,005.36
本期减少 734,018.68
期末数 96,426,131.96
账面净值：
期初数 183,395,838.73
期末数 175,882,868.34
减值准备：
期初数 10,163,667.66
本期增/(减) -
期末数 10,163,667.66
账面净额：
期初数 173,232,171.07
期末数 165,719,200.68
本期从在建工程中转入38,621.39元。
5.9在建工程
资金 期末数
工程名称 来源 账面余额 减值准备 账面净额
门楼工程 自筹 2,204,276.31 - 2,204,276.31
其他工程 自筹 496,158.80 - 496,158.80
2,700,435.11 - 2,700,435.11
期初数
账面余额 减值准备 账面净额
工程名称 1,149,870.81 - 1,149,870.81
门楼工程 523,658.80 - 523,658.80
其他工程 1,673,529.61 - 1,673,529.61
本期内，在建工程增加总额为1,065,526.89元，转入固定资产总额为38,621.39
元。
5.10无形资产
项目 土地使用权 国有林地租赁费
原始金额 15,113,782.79 52,000,000.00
取得方式 购入 购入
期初数：
账面余额 12,566,283.90 49,255,555.61
减：减值准备 - -
账面净额 12,566,283.90 49,255,555.61
本期增加： - -
本期减少：
本期转出 - -
本期摊销 289,617.12 722,222.20
本期提/(冲)减值准备 - -
小计 289,617.12 722,222.20
期末数：
账面余额 12,276,666.78 48,533,333.41
减：减值准备 - -
账面净额 12,276,666.78 48,533,333.41
项目 用电使用权 合计
原始金额 504,000.00 67,653,782.79
取得方式 购入
期初数：
账面余额 504,000.00 62,325,839.51
减：减值准备 504,000.00 504,000.00
账面净额 - 61,821,839.51
本期增加： - -
本期减少：
本期转出 - -
本期摊销 - 1,011,839.32
本期提/(冲)减值准备 - -
小计 - 1,011,839.32
期末数：
账面余额 - 60,810,000.19
减：减值准备 - -
账面净额 - 60,810,000.19
5.11长期待摊费用
项目 预付房租 模具 修理 其他
期初数 673,192.80 - - 206,905.50
本期增加 - 26,120.50 87,929.99
本期摊销 186,998.00 9,219.68 15,437.90 23,873.70
期末数 486,194.80 16,900.82 72,492.09 183,031.80
项目 合计
期初数 880,098.30
本期增加 114,050.49
本期摊销 235,529.28
期末数 758,619.51
5.12短期借款
借款种类 期末数 期初数
抵押借款 32,000,000.00 32,000,000.00
保证借款 271,300,000.00 319,300,000.00
303,300,000.00 351,300,000.00
上述期末抵押借款中，借款32,000,000.00元的抵押物为房屋建筑物及机器设备。
上述期末保证借款中，借款182,500,000.00万元由上海汇丽集团有限公司提供保
证；借款88,800,000.00万元由本公司为其子公司借款提供担保。
5.13应付账款
期末数 期初数
35,656,833.13 47,715,934.55
应付账款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司11,1
67,328.59元。
期末数比期初数减少25.27%，主要系本期清偿购货款。
5.14预收账款
期末数 期初数
4,186,675.69 9,921,987.92
预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
期末数比期初数减少57.80%，主要系公司上年预收销货款本期结转收入。
5.15应交税金
税金种类 期末数 期初数
营业税 32,962.51 264,997.80
增值税 1,317,654.68 3,041,568.27
城建税 40,181.17 144,540.44
所得税 2,225,380.81 2,347,583.47
其他 87,556.83 41,622.64
3,703,736.00 5,840,312.62
5.16其他应付款
期末数 期初数
32,040,831.08 25,861,466.42
其他应付款期末数中应付持有本公司32.64%股份的股东上海汇丽集团有限公司1,
311,682.99元。
5.17预提费用
项目 期末数 期初数
销售费用 807,934.78 482,912.43
运输费 - -
商标使用费 102,058.06 -
技术提成费 631,839.09 -
新品开发费 110,800.00 -
其他 269,693.95 508,958.17
1,922,325.88 991,870.60
5.18其他流动负债
项目 期末数 期初数
递延收益 6,345,415.00 6,345,415.00
系本公司将地板统一销售给关联方上海中远汇丽建材销售有限公司,此公司尚未对
外销售造成。
5.19股本
项目 期末数 期初数
未上市流通股份：
发起人股份 93,500,000.00 93,500,000.00
其中:
国家持有股份 6,969,600.00 6,969,600.00
境内法人持有股份 86,530,400.00 86,530,400.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
募集法人股份 - -
内部职工股 - -
优先股或其他 - -
未上市流通股份合计 93,500,000.00 93,500,000.00
已上市流通股份：
人民币普通股 - -
境内上市的外资股 88,000,000.00 88,000,000.00
境外上市的外资股 - -
其他 - -
已上市流通股份合计 88,000,000.00 88,000,000.00
股份总数 181,500,000.00 181,500,000.00
上述本公司的股份每股面值人民币1元。
5.20资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 50,141,198.89 50,141,198.89
股权投资准备 5,821,231.39 5,821,231.39
关联交易差价 6,614,742.36 6,614,742.36
62,577,172.64 62,577,172.64
5.21盈余公积
项目 期末数 期初数
法定盈余公积 11,904,069.15 11,904,069.15
法定公益金 6,076,404.25 6,076,404.25
17,980,473.40 17,980,473.40
5.22未分配利润
期初未分配利润 60,233,707.10
加：本期净利润 1,182,927.19
其他转入 -
可供分配的利润 61,416,634.29
减：提取盈余公积 -
应付股利 -
转作股本 -
其他 -
期末未分配利润 61,416,634.29
公司本报告期不进行利润分配，也不用资本公积转增股本。
5.23主营业务收入
5.23.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 60,845,662.10 47,554,983.35
木制品 39,728,306.97 82,465,925.80
林木资产 2,850,485.91 5,240,000.00
房产 - 23,407,002.00
温室大棚 750,000.00 5,232,980.00
塑料地板 32,462,994.57 44,893,278.65
其他 3,947,359.01 3,605,816.86
140,584,808.56 212,399,986.66
期末数比期初数减少33.81%，主要系本期复合地板收入减少及本年无房产收入所
致。
地区分部
项目 本期数 上期数
上海地区 101,744,323.18 120,793,145.58
华东地区 24,587,407.11 46,197,315.34
华北地区 8,692,056.12 12,909,511.68
东北地区 3,819,272.14 703,505.71
华南地区 3,345,786.62 24,315,009.49
其他地区 2,721,778.39 8,467,713.72
小计 144,910,623.56 213,386,201.52
减：内部抵销 4,325,815.00 986,214.86
140,584,808.56 212,399,986.66
5.23.2母公司
项目 本期数 上期数
木制品 1,516,626.27 2,106,869.34
林木资产 2,850,485.91 5,240,000.00
温室大棚 750,000.00 5,232,980.00
其他 - -
5,117,112.18 12,579,849.34
5.24主营业务成本
5.24.1合并数
项目 本期数 上期数
涂料类 46,867,195.73 36,034,034.75
木制品 34,739,590.18 73,070,171.36
林木资产 781,920.40 1,500,000.00
房产 - 9,010,401.31
温室大棚 397,633.20 144,189.25
塑料地板 32,263,175.87 40,789,661.21
其他 3,433,205.33 3,020,169.08
118,482,720.71 163,568,626.96
地区分部
项目 本期数 上期数
上海地区 84,318,832.05 102,200,876.19
华东地区 21,001,104.77 21,186,523.00
华北地区 8,623,568.25 11,716,594.72
东北地区 3,790,125.72 617,575.11
华南地区 2,707,848.15 21,809,932.84
其他地区 2,367,056.77 6,941,789.31
小计 122,808,535.71 164,473,291.17
减：内部抵销 4,325,815.00 904,664.21
118,482,720.71 163,568,626.96
5.24.2母公司
项目 本期数 上期数
木制品 1,239,102.55 1,913,183.05
林木资产 781,920.40 1,500,000.00
温室大棚 397,633.20 144,189.25
其他 - -
2,418,656.15
3,557,372.30
5.25其他业务利润
项目 本期数
收入 支出 利润
材料收入 5,942,056.36 5,603,619.86 338,436.50
租赁收入 1,412,972.29 135,232.94 1,277,739.35
技术费收入 155,660.00 52,146.10 103,513.90
利息收入 629,925.00 629,925.00 -
加工费收入 206,000.00 200,000.00 6,000.00
其他 774,173.89 534,018.80 240,155.09
9,120,787.54 7,154,942.70 1,965,844.84
项目 上期数
收入 支出 利润
材料收入 3,589,194.77 3,646,966.70 -57,771.93
租赁收入 863,207.10 248,770.74 614,436.36
技术费收入 114,000.00 38,190.00 75,810.00
利息收入 241,312.50 241,312.50 -
加工费收入 233,771.81 35,866.13 197,905.68
其他 993,335.95 397,603.75 595,732.20
6,034,822.13 4,608,709.821 ,426,112.31
5.26财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 8,534,428.26 10,979,969.10
减：利息收入 4,404,679.66 2,521,173.31
利息净支出/（净收益） 4,129,748.60 8,458,795.79
手续费及其他 20,289.14 21,365.20
4,150,037.74 8,480,160.99
期末数比期初数减少51.06%，主要系本期偿还部分银行短期借款及本期收到上海
汇丽集团有限公司借款利息252.43万元。
5.27投资收益
5.27.1合并数
项目 本期数 上期数
股权投资差额摊销 305,883.27 109,580.94
收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 103,333.68 92,612.24
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -73,703.90 390,120.86
335,513.05 592,314.04
5.27.2母公司
项目 本期数 上期数
股权投资差额摊销 45,454.14
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 348,409.61 397,198.57
393,863.75 397,198.57
5.28补贴收入
项目 本期数 上期数
增值税返还 144,317.25
财政补贴 18,678.00 -
162,995.25 -
5.29营业外收入
项目 本期数 上期数
处理固定资产净收益 8,675.80 6,570.28
罚款收入 168,563.76 8,760.00
违约收入 7,357.89 -
废品收入 - 52,661.96
其他 70,964.00 349,778.56
255,561.45 417,770.80
5.30营业外支出
项目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 4,514.39 19,755.95
罚没支出 6,785.00 50,330.00
提取固定资产减值准备 - 711,601.08
捐赠 800.00 -
其他 7,841.00 11,521.00
19,940.39 793,208.03
5.31现金流量中重要的其他收支项目
5.31.1收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
汇丽集团往来 12,130万元
其他 6,255万元
18,385万元
5.31.2支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
汇丽集团往来 8,840万元
其他支出 4,670万元
13,510万元
6．关联方关系及其交易
6.1存在控制关系的关联方
6.1.1存在控制关系的关联方简况
企业名称 与本公司关系 注册地址 主营业务
上海汇丽集团有限公司 母公司 浦东康桥 建筑材料的生产销售
上海中远汇丽建材有限公司 子公司 浦东康桥 建材、房产
上海汇丽地板制品有限公司 子公司 浦东康桥 地板产品生产和销售
上海汇丽墙体材料有限公司 子公司 浦东康桥 墙体材料
上海汇丽防水材料有限公司 子公司 浦东南汇 防水材料
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海汇丽集团有限公司 有限公司 薛翔
上海中远汇丽建材有限公司 有限公司 蔡尚均
上海汇丽地板制品有限公司 外商投资企业 张永定
上海汇丽墙体材料有限公司 有限公司 乔望安
上海汇丽防水材料有限公司 有限公司 冯兴华
6.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)
企业名称 期初数 本期增/(减)数 期末数
上海汇丽集团有限公司 35,000 0 35,000
上海中远汇丽建材有限公司 11,245 0 11,245
上海汇丽地板制品有限公司 USD1,143 0 USD1,143
上海汇丽墙体材料有限公司 180 0 180
上海汇丽防水材料有限公司 480 0 480
6.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)
期初数 本期增/(减)数
企业名称 金额 % 金额 %
上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64 - -
上海中远汇丽建材有限公司 56,350.00 50.11 - -
上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75.00 - -
上海汇丽墙体材料有限公司 118.26 65.70 - -
上海汇丽防水材料有限公司 268.00 55.00 - -
期末数
企业名称 金额 %
上海汇丽集团有限公司 5,386.30 32.64
上海中远汇丽建材有限公司 56,350.00 50.11
上海汇丽地板制品有限公司 7,715.42 75.00
上海汇丽墙体材料有限公司 118.26 65.70
上海汇丽防水材料有限公司 268.00 55.00
6.2不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系 企业性质或类型
上海华发板材制作安装有限公司 同一母公司 中外合资公司
上海汇东塑料制品有限公司 同一母公司 中外合资公司
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 合营公司 中外合资公司
上海汇豪木门制造有限公司 合营公司 中外合资公司
上海爱尔邦铝复合板有限公司 合营公司 中外合资公司
上海汇丽集团化工建材经营部 同一母公司 国有企业
上海汇丽包装装饰材料厂 同一母公司 国有企业
汇丽集团洛阳涂料分厂 同一母公司 国有企业
上海汇丽橱柜家具有限公司 同一母公司 中外合资公司
上海汇丽集团会务培训中心 同一母公司 国有企业
上海汇丽关西涂料有限公司 同一母公司 中外合资公司
上海汇丽自控帘饰有限公司 同一母公司 中外合资公司
上海中远汇丽建材销售有限公司 同一关键管理人员 有限公司
关联方名称 主营业务
上海华发板材制作安装有限公司 聚碳酸脂板材制作
上海汇东塑料制品有限公司 塑料包装容器
上海浦飞尔金属吊顶有限公司 金属吊顶
上海汇豪木门制造有限公司 居室木门
上海爱尔邦铝复合板有限公司 铝复合板
上海汇丽集团化工建材经营部 销售汇丽产品
上海汇丽包装装饰材料厂 包装材料
汇丽集团洛阳涂料分厂 涂料
上海汇丽橱柜家具有限公司 橱柜销售
上海汇丽集团会务培训中心 培训教育
上海汇丽关西涂料有限公司 墙体涂料
上海汇丽自控帘饰有限公司 帘饰销售
上海中远汇丽建材销售有限公司 贸易
6.3本公司与关联企业的重大交易及余额
金额单位：千元
本期数 上期数
销售产成品：
-上海汇丽关西涂料有限公司 154 1
-汇丽集团洛阳涂料分厂 522 508
-上海中远汇丽建材销售有限公司 90,382 79,069
-上海汇豪木门制造有限公司 110 2,542
-其他 211 3
91,379 82,123
销售原材料：
-上海汇丽防水材料有限公司 - 17
-汇丽集团洛阳涂料分厂 558 444
-上海汇丽集团化工建材经营部 332
-其他 24 187
914 648
采购原材料：
-上海汇丽集团有限公司 44,846 21,387
-上海汇丽集团化工建材经营部 2,758 4,352
-上海汇东塑料制品有限公司 582 1,028
-上海汇丽包装装饰材料厂 1,040 1,357
-上海中远汇丽建材销售有限公司 1,739 1,408
-上海汇豪木门制造有限公司 1,941
-其他 69 128
52,975 29,660
上述交易的定价与非关联方定价相同。
借款担保:
期末数 期初数
-上海汇丽地板制品有限公司 - 30,000
-上海中远汇丽建材有限公司(包括其下属子公司) 88,800 83,800
-上海浦飞尔金属吊顶有限公司 1,500 1,500
-上海爱尔邦铝复合板有限公司 8,000 8,000
98,300 123,300
期末数 期初数
应收关联企业款项：
-上海汇丽集团有限公司 42,111 104,782
-上海汇豪木门制造有限公司 13,335 8,665
-上海汇丽橱柜家具有限公司 2,045 1,392
-上海中远汇丽建材销售有限公司 24,545 5,731
-上海汇丽关西涂料有限公司 3,761 3,747
-汇丽集团洛阳涂料分厂 2,681 1,596
-其他 1,955 269
90,433 126,182
应付关联企业款项：
-上海汇丽集团有限公司 12,479 11,296
-上海汇丽关西涂料有限公司 7,387 3,610
-汇丽集团化工建材经营部 214 1,091
-上海汇东塑料制品有限公司 742 644
-上海汇丽包装装饰材料厂 879 -
-上海中远汇丽建材销售有限公司 - 1,048
-上海汇豪木门制造有限公司 2,405 3,560
-其他 572 606
24,678 18,439
应收应付关联企业款项主要是因关联企业之间销售产成品和原材料以及关联企业
之间代付款项而产生。
6.4其他关联交易事项
2003年1-6月本公司关键管理人员的报酬（包括货币和非货币形式）总额为13.58
万元（2002年1-6月为12.13万元）。本报告期本公司关键管理人员包括董事、总经
理、副总经理和总会计师等共15人（上年同期为15人），其中在本公司领取报酬的为
3人（上年同期为3人）。
7．或有事项
截至2003年6月30日止，本公司为其他公司借款共计9,830万元进行了担保,明细参
见6.3。
8．承诺事项
截至2003年6月30日止，本公司下属子公司上海中远汇丽建材有限公司承诺向大丰
玄通人造林产业有限公司购入土地,总价值1,930.50万元,已支付1,500万元,本公司承
诺支付尾款430.50万元。
9．资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本会计报表签发日（2003年8月20日）止，本公司未发生影响本会计报表阅读
和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
10．其他重要事项
本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的
重要事项。
11．会计报表之批准
本会计报表于2003年8月20日业经本公司董事会批准通过。
第七节、备查文件目录
（一）、载有董事长亲笔签署的2003年半年度报告正本；
（二）、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报告文本；
（三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本；
（四）、《公司章程》；
（五）、在其它证券市场披露的半年度报告文本。
上海汇丽建材股份有限公司董事会
董事长：徐泽宪
二OO三年八月二十日
资产负债表(资产)
2003年6月30日
编制单位：上海汇丽建材股份有限公司单位：元
年末数
资产 行次 附注 （合并）
流动资产：
货币资金 1 5.1 125,815,174.98
短期投资 2 0.00
应收票据 3 0.00
应收股利 4 0.00
应收利息 5 0.00
应收帐款 6 5.2 93,468,692.39
其他应收款 7 5.3 196,040,277.97
预付帐款 8 5.4 36,394,733.43
应收补贴款 9 0.00
存货 10 5.5 116,943,627.14
待摊费用 11 5.6 615,125.55
一年内到期的长期债券投资 21 0.00
其他流动资产 24 0.00
流动资产合计 31 569,277,631.46
长期投资：
长期股权投资 32 5.7 11,885,728.99
长期债权投资 34 0.00
长期投资合计 38 11,885,728.99
其中：合并价差（合并报表填列） 38-1 -5,386,029.03
其中：股权投资差额 38-2
固定资产：
固定资产原价 39 5.8 272,309,000.30
减：累计折旧 40 96,426,131.96
固定资产净值 41 175,882,868.34
减：固定资产减值准备 42 10,163,667.66
固定资产净额 43 165,719,200.68
工程物资 44 0.00
在建工程 45 5.9 2,700,435.11
固定资产清理 46 0.00
固定资产合计 50 168,419,635.79
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5.10 60,810,000.19
长期待摊费用 52 5.11 758,619.51
其他长期资产 53 0.00
无形资产及其他资产合计 60 61,568,619.70
递延税项:
递延税款借项 61 0.00
资产总计 67 811,151,615.94
年末数
资产 （母公司）
流动资产：
货币资金 95,269,636.91
短期投资 0.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款 16,859,395.65
其他应收款 151,217,678.18
预付帐款 2,105,749.47
应收补贴款 0.00
存货 13,279,367.10
待摊费用 437,094.06
一年内到期的长期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 279,168,921.37
长期投资：
长期股权投资 131,750,490.34
长期债权投资 0.00
长期投资合计 131,750,490.34
其中：合并价差（合并报表填列）
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 8,661,416.43
减：累计折旧 3,926,689.59
固定资产净值 4,734,726.84
减：固定资产减值准备 0.00
固定资产净额 4,734,726.84
工程物资 0.00
在建工程 2,204,276.31
固定资产清理 0.00
固定资产合计 6,939,003.15
无形资产及其他资产：
无形资产 48,533,333.41
长期待摊费用 0.00
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计 48,533,333.41
递延税项:
递延税款借项 0.00
资产总计 466,391,748.27
年初数 年初数
资产 （合并） （母公司）
流动资产：
货币资金 140,816,152.60 76,636,929.12
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 99,366,998.69 43,750,397.58
其他应收款 233,620,247.65 162,806,160.71
预付帐款 38,942,699.66 3,170,154.97
应收补贴款
存货 110,159,606.50 10,134,945.24
待摊费用 458,837.88 388,347.98
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 623,364,542.98 296,886,935.60
长期投资：
长期股权投资 10,199,193.98 129,902,270.95
长期债权投资
长期投资合计 10,199,193.98 129,902,270.95
其中：合并价差（合并报表填列） -5,691,912.30
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 272,352,984.01 8,650,134.43
减：累计折旧 88,957,145.28 3,678,746.01
固定资产净值 183,395,838.73 4,971,388.42
减：固定资产减值准备 10,163,667.66
固定资产净额 173,232,171.07 4,971,388.42
工程物资
在建工程 1,673,529.61 1,149,870.81
固定资产清理
固定资产合计 174,905,700.68 6,121,259.23
无形资产及其他资产：
无形资产 61,821,839.51 49,255,555.61
长期待摊费用 880,098.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 62,701,937.81 49,255,555.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计 871,171,375.45 482,166,021.39
法定代表人:徐泽宪 主管会计工作的公司负责人:王瑞丽 公
司会计机构负责人:王瑞丽
资产负债表(负债及股东权益)
2003年6月30日
编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 单位：元
年末数
负债及股东权益 行次 附注 (合并)
流动负债：
短期借款 61 5.12 303,300,000.00
应付票据 62 0.00
应付帐款 63 5.13 35,656,833.13
预收帐款 64 5.14 4,186,675.69
应付工资 65 74,573.02
应付福利费 66 1,153,019.06
应付股利 67 0.00
应交税金 68 5.15 3,703,736.00
其他应交款 69 35,990.16
其他应付款 70 5.16 32,040,831.08
预提费用 71 5.17 1,922,325.88
预计负债 72 0.00
一年内到期的长期负债 73 0.00
其他流动负债 74 5.18
流动负债合计 80 388,419,399.02
长期负债：
长期借款 81 0.00
应付债券 82 0.00
长期应付款 83 0.00
专项应付款 84 0.00
其他长期负债 86 0.00
长期负债合计 87 0.00
递延税项：
递延税款贷项 88 1,027,276.13
负债合计 90 389,446,675.15
少数股东权益(合并报表填列) 90-1 98,230,660.46
股东权益：
股本 91 5.19 181,500,000.00
减：已归还投资 92 0.00
股本净额 93 181,500,000.00
资本公积 94 5.20 62,577,172.64
盈余公积 95 5.21 17,980,473.40
其中：法定公益金 96 6,076,404.24
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96-1 0.00
未分配利润(未弥补亏损以“-”表示) 97 5.22 61,416,634.29
外币报表折算差额(合并报表填列) 97-1 0.00
股东权益合计 99 323,474,280.33
负债及股东权益总计 100 811,151,615.94
年末数
负债及股东权益 (母公司)
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
应付票据 0.00
应付帐款 1,246,561.37
预收帐款 1,134,091.98
应付工资 0.00
应付福利费 428,832.23
应付股利 0.00
应交税金 765,841.37
其他应交款 195.83
其他应付款 13,555,608.03
预提费用 0.00
预计负债 0.00
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 6,345,415.00
流动负债合计 137,131,130.81
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券 0.00
长期应付款 0.00
专项应付款 0.00
其他长期负债 0.00
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 1,027,276.13
负债合计 138,158,406.94
少数股东权益(合并报表填列) 0.00
股东权益：
股本 181,500,000.00
减：已归还投资 0.00
股本净额 181,500,000.00
资本公积 62,577,172.64
盈余公积 17,354,582.37
其中：法定公益金 5,784,860.80
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 0.00
未分配利润(未弥补亏损以“-”表示) 66,801,586.32
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 328,233,341.33
负债及股东权益总计 466,391,748.27
年初数
负债及股东权益 (合并)
流动负债：
短期借款 351,300,000.00
应付票据
应付帐款 47,715,934.55
预收帐款 9,921,987.92
应付工资 62,394.84
应付福利费 1,235,339.82
应付股利
应交税金 5,840,312.62
其他应交款 691,777.87
其他应付款 25,861,466.42
预提费用 991,870.60
预计负债
一年内到期的长期负债 0.00
其他流动负债 6,345,415.00
流动负债合计 449,966,499.64
长期负债：
长期借款 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 1,027,276.13
负债合计 450,993,775.77
少数股东权益(合并报表填列) 97,886,246.54
股东权益：
股本 181,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 181,500,000.00
资本公积 62,577,172.64
盈余公积 17,980,473.40
其中：法定公益金 6,076,404.25
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以“-”表示) 60,233,707.10
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 322,291,353.14
负债及股东权益总计 871,171,375.45
年初数
负债及股东权益 (母公司)
流动负债：
短期借款 140,000,000.00
应付票据
应付帐款 607,052.94
预收帐款 1,560,439.98
应付工资
应付福利费 445,186.81
应付股利
应交税金 1,248,198.31
其他应交款
其他应付款 10,212,453.08
预提费用 15,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 154,088,331.12
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00
递延税项：
递延税款贷项 1,027,276.13
负债合计 155,115,607.25
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 181,500,000.00
减：已归还投资
股本净额 181,500,000.00
资本公积 62,577,172.64
盈余公积 17,354,582.37
其中：法定公益金 5,784,860.80
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以“-”表示) 65,618,659.13
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 327,050,414.14
负债及股东权益总计 482,166,021.39
法定代表人:徐泽宪 主管会计工作的公司负责人:王瑞丽
公司会计机构负责人:王瑞丽
利润表及利润分配表
2003年1-6月
编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 单位：元
项目 行次 附注
一.主营业务收入 1 5.23
减：主营业务成本 4 5.24
主营业务税金及附加 5
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 10
加：其他业务利润 11 5.25
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16 5.26
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 18
加：投资收益 19 5.27
补贴收入 22 5.28
营业外收入 23 5.29
减：营业外支出 25 2.30
四.利润总额(亏损以"-"号填列) 27
减：所得税 28
减：少数股东损益(合并报表填列) 29
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 29-1
五.净利润(亏损以"-"号填列) 30
加：年初未分配利润 32
其他转入 34
六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 38
减：提取法定盈余公积 39
提取法定公益金 40
提取职工奖励及福利基金 41
提取储备基金 42
提取企业发展基金 43
利润归还投资 44
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 45
减：应付优先股股利 46
提取任意盈余公积 47
应付普通股股利 48
转作股本的普通股股利 49
八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 55
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一.主营业务收入 140,584,808.56 5,117,112.18
减：主营业务成本 118,482,720.71 2,418,656.15
主营业务税金及附加 281,361.48 38,362.50
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 21,820,726.37 2,660,093.53
加：其他业务利润 1,965,844.84 456,905.93
减：营业费用 3,293,718.78 18,186.87
管理费用 14,134,540.61 1,943,349.99
财务费用 4,150,037.74 199,524.64
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 2,208,274.08 955,937.96
加：投资收益 335,513.05 393,863.75
补贴收入 162,995.25 0.00
营业外收入 255,561.45 0.00
减：营业外支出 19,940.39 0.00
四.利润总额(亏损以"-"号填列) 2,942,403.44 1,349,801.71
减：所得税 915,062.33 166,874.52
减：少数股东损益(合并报表填列) 844,413.92 0.00
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00
五.净利润(亏损以"-"号填列) 1,182,927.19 1,182,927.19
加：年初未分配利润 60,233,707.10 65,618,659.13
其他转入
六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 61,416,634.29 66,801,586.32
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 61,416,634.29 66,801,586.32
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 61,416,634.29 66,801,586.32
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一.主营业务收入 212,399,986.66 12,579,849.34
减：主营业务成本 163,568,626.96 3,557,372.30
主营业务税金及附加 1,789,156.76 261,649.00
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 47,042,202.94 8,760,828.04
加：其他业务利润 1,426,112.31 499,258.12
减：营业费用 4,782,979.59 21,312.00
管理费用 17,566,004.59 3,864,977.86
财务费用 8,480,160.99 2,138,906.11
三.营业利润(亏损以"-"号填列) 17,639,170.08 3,234,890.19
加：投资收益 592,314.04 397,198.57
补贴收入 0.00
营业外收入 417,770.80
减：营业外支出 793,208.03
四.利润总额(亏损以"-"号填列) 17,856,046.89 3,632,088.76
减：所得税 2,733,397.20 485,233.53
减：少数股东损益(合并报表填列) 6,683,158.01
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五.净利润(亏损以"-"号填列) 8,439,491.68 3,146,855.23
加：年初未分配利润 53,804,273.68 54,962,322.21
其他转入
六.可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 62,243,765.36 58,109,177.44
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 62,243,765.36 58,109,177.44
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 62,243,765.36 58,109,177.44
法定代表人:徐泽宪 主管会计工作的公司负责人:王瑞丽 公司
会计机构负责人:王瑞丽
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：上海汇丽建材股份有限公司 单位：元
项目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 5.31.1
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18 5.31.2
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 38
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 38-1
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
其中:子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益 57-1
计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项目 金额（合并）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163,209,979.98
收到的税费返还 30,513.90
收到的其他与经营活动有关的现金 183,849,791.86
现金流入小计 347,090,285.74
购买商品、接受劳务支付的现金 145,895,826.32
支付给职工以及为职工支付的现金 15,823,982.00
支付的各项税费 9,961,445.09
支付的其他与经营活动有关的现金 135,096,487.96
现金流出小计 306,777,741.37
经营活动产生的现金流量净额 40,312,544.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 203,524.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 58,157.20
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,261,681.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 753,190.79
投资所支付的现金 1,479,546.11
支付的其他与投资活动有关的现金 17,800.00
现金流出小计 2,250,536.90
投资活动产生的现金流量净额 2,011,144.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 34,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,532,547.87
现金流入小计 37,132,547.87
偿还债务所支付的现金 82,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,857,073.46
其中:子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,000,140.85
现金流出小计 94,457,214.31
筹资活动产生的现金流量净额 -57,324,666.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,000,977.62
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,182,927.19
加：少数股东损益 844,413.92
计提的资产减值准备
固定资产折旧 7,468,986.68
无形资产摊销 1,011,839.32
长期待摊费用摊销 121,478.79
待摊费用减少（减：增加） -156,287.67
预提费用增加（减：减少） 930,455.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -36,000.00
固定资产报废损失 3,797.60
财务费用 3,786,905.07
投资损失（减：收益） -335,513.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -6,784,020.64
经营性应收项目的减少（减：增加） 49,512,347.45
经营性应付项目的增加（减：减少） -17,238,785.57
其他
经营活动产生的现金流量净额 40,312,544.37
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 125,815,174.98
减：现金的期初余额 140,816,152.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,000,977.62
项目 金额（母公司）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,072,519.61
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 139,395,407.41
现金流入小计 172,467,927.02
购买商品、接受劳务支付的现金 2,254,241.80
支付给职工以及为职工支付的现金 833,388.06
支付的各项税费 980,382.87
支付的其他与经营活动有关的现金 131,061,628.86
现金流出小计 135,129,641.59
经营活动产生的现金流量净额 37,338,285.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 25,190.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,025,190.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,282.00
投资所支付的现金 1,479,546.11
支付的其他与投资活动有关的现金 17,800.00
现金流出小计 1,508,628.11
投资活动产生的现金流量净额 2,516,562.36
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,524,335.00
现金流入小计 2,524,335.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,246,475.00
其中:子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
现金流出小计 23,746,475.00
筹资活动产生的现金流量净额 -21,222,140.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,632,707.79
补充资料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,182,927.19
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 247,943.58
无形资产摊销 722,222.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -48,746.08
预提费用增加（减：减少） -15,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -620,212.84
投资损失（减：收益） -393,863.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,144,421.86
经营性应收项目的减少（减：增加） 39,965,737.30
经营性应付项目的增加（减：减少） -558,300.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 37,338,285.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 95,269,636.91
减：现金的期初余额 76,636,929.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18,632,707.79
法定代表人：徐泽宪 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽
公司会计机构负责人:王瑞丽
资产减值准备明细表
2003年1-6月
编制单位:上海汇丽建材股份有限公司金额 单位: 元
年初余额
项目 合并 母公司
一、坏帐准备合计 49,488,756.27 1,524,269.87
其中：应收帐款 44,398,752.37 524,623.04
其他应收款 5,090,003.90 999,646.83
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,166,902.18 209,387.63
其中：库存商品及产成品 3,366,902.18 209,387.63
原材料 800,000.00
四、长期投资减值准备合计 6,920,000.00 -
其中：长期股权投资 6,920,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,163,667.66 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 10,163,667.66
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年增加数 本年转回数
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计 - - 29,390.00 -
其中：应收帐款 29,390.00
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - - 240,363.99 -
其中：库存商品及产成品 240,363.99
原材料
四、长期投资减值准备合计 - - - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - - - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 - - - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
年末余额
项目 合并 母公司
一、坏帐准备合计 49,459,366.27 1,524,269.87
其中：应收帐款 44,369,362.37 524,623.04
其他应收款 5,090,003.90 999,646.83
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 3,926,538.19 209,387.63
其中：库存商品及产成品 3,126,538.19 209,387.63
原材料 800,000.00 -
四、长期投资减值准备合计 6,920,000.00 -
其中：长期股权投资 6,920,000.00 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 10,163,667.66 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 10,163,667.66 -
六、无形资产减值准备合计 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
法定代表人：徐泽宪 主管会计工作的公司负责人：王瑞丽
公司会计机构负责人:王瑞丽