江苏春兰制冷设备股份有限公司2003年半年度报告
二○○三年八月二十一日
目录
第一节重要提示
第二节公司基本情况
第三节股本变动和主要股东持股情况
第四节董事、监事、高级管理人员情况
第五节管理层讨论与分析
第六章重要事项
第七节财务报告（未经审计）
第八节备查文件
第一节重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司本期财务报告未
经审计。
公司董事长张鸿志先生、主管会计工作的负责人总经理帅荣俊先生、会计机构负
责人朱宝华女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
（一）公司法定中文名称: 江苏春兰制冷设备股份有限公司
公司法定英文名称：JANGSU CHUNLAN REFRIGERATING EQUIPMENT STOCK CO.,LTD
英文名称缩写：CHUNLAN
（二）公司股票上市地：上海证券交易所
A股简称：春兰股份 A股代码：600854
（三）公司注册地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
公司办公地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
邮政编码：225300
公司网址：HTTP://WWW.CHUNLAN.COM
公司电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
（四）法定代表人姓名：张鸿志
（五）公司董事会秘书：陈震
联系电话：0523-6217958、6663663
传真：0523-6219729
电子信箱：clzlgstz@pub.tz.jsinfo.net
联系地址：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号
证券事务代表：田淼
联系电话：0523-6217958、6663663
传真：0523-6219729、6663839
电子信箱：clzl.tz@public.tz.js.cn
（六）公司半年报备置地点：公司证券办公室
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》
（八）主要财务数据和指标
单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 47,876,171.96 92,828,183.46
扣除非经常性损益后的净利润* 48,397,502.90 97,999,745.86
每股收益 0.092 0.179
净资产收益率(%) 1.59 3.07
经营活动产生的现金流量净额 -225,755,603.12 -224,719,454.98
扣除非经常性损益后的净利润的扣除项目及金额：
注：本期非经常性损益主要为支付退休工人药费及其它补助-521,330.94元。
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 3,180,767,971.26 2,013,504,358.34
流动负债 1,481,885,148.67 419,156,401.76
总资产 4,715,765,686.99 3,608,193,759.80
股东权益(不含少数股东权益) 3,017,735,178.82 2,969,859,006.86
每股净资产 5.81 5.72
调整后每股净资产 5.81 5.72
第三节股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
本期股份总数及结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
（1） 截止2003年6月30日本公司股东总数为81861户。
（2） 截止2003年6月30日本公司前10 名股东持股情况：
股东名称 期末持股数 占总股本的比例 性质
1、春兰（集团）公司 162579408 31.30% 社会法人股
2、泰州国有资产经营有限公司 78187085 15.05% 社会法人股
3、BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 75923939 14.62% 外资法人股
4、申能（集团）有限公司 6005609 1.56% 流通股
5、江苏百乐电热电器有限公司 5926431 1.41% 流通股
6、泰州春兰特种空调器厂 2715741 0.52% 社会法人股
7、泰州春兰销售公司 1810494 0.35% 社会法人股
8、天津万博咨询有限公司 1622165 0.31% 流通股
9、邓光进 1411015 0.27% 流通股
10、景福证券投资基金 972228 0.19% 流通股
注：泰州春兰特种空调器厂和泰州春兰销售公司为春兰（集团）公司的全资子公
司，法人股无质押、冻结和托管的情况。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任和解聘情况：
1．于2003年4月29日召开的公司2002年度股东大会审议通过关于董事会换届选举
的议案和关于监事会换届选举的议案，选举张鸿志先生、帅荣俊先生、奚正志先生、
马绍倩女士、傅升先生、丁谦益先生为公司董事，选举张洪发先生、黄永根先生、朱
伟先生为公司独立董事，组成公司第四届董事会；选举许承业先生、朱大勇先生为公
司监事，与职工代表大会委派的监事刘顺余先生组成公司第四届监事会。
2．于2003年4月29日召开的公司第四届董事会第一次会议选举张鸿志先生为公司
董事长。
3．于2003年4月29日召开的公司第四届监事会第一次会议选举许承业先生为公司
监事会召集人。
第五节管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
1．主要财务指标（单位：万元）：
项目 本期数 上年同期数 增减幅度(+-%)
主营业务收入 151,110.73 103,342.86 46.22
主营业务利润 26,118.81 24,513.59 6.55
净利润 4,787.62 9,282.82 -48.42
现金及现金等价物净增加额 -29,875.11 -29,775.89 -0.33
本期数 本年年初数 增减幅度(+-%)
总资产 471,576.57 360,819.38 30.70
股东权益 301,773.52 296,985.90 1.61
变动原因：
（1）主营业务收入增加是由于销售量增加所致。
（2）主营业务利润增加也是由于销量增加所致。
（3）净利润下降是由于原材料价格上涨、“非典” 影响和市场开拓的销售费用
上升所致。
（4）总资产增加是由于控股子公司电子商务公司收购星威春兰连锁店有限公司其
资产并入所致。
（5）股东权益增加是本期实现利润所致。
2、已发生或可能发生的重大事项或不确定因素对公司目前或未来经营成果和财务
状况的影响分析 由于原材料价格上涨及产品市场价格的下降对公司下半年经营将产生
影响，盈利能力较上年将有所下降。
(二)报告期内经营情况讨论和分析
1、主营业务范围及其经营状况
公司主要是生产、销售空调器、洗涤机械、冰箱及冰箱压缩机和贸易的企业。
公司在报告期内，面对“非典”疫情、空调原材料价格上涨及空调终端市场价格
下降等严峻形势，采取内外联动，内抓资源整合、管理创新，外抓市场开拓、网点建
设。在努力降低制造成本的同时，在市场营销策略上重点抓好“三个百”工程。
公司报告期内销售空调器 73.72万台套，比去年同期增长51.69%，其中出口24.4
1万台套，比去年同期增长101.74%，但净利润比去年同期下降幅度较大。
2、占报告期主营业务收入（主营业务利润）10%以上产品情况
产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
空调器 1,462,518,675.70 1,214,280,838.91 16.97%
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营盈利能力没有发生重大变化；报
告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动；没有来源于单个参股公司的投资
收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
4、经营中的问题与困难
（1）由于“非典”疫情使公司黄金促销期的促销活动无法正常进行，影响了市场
营销策略的实施。
（2）上半年，由于空调原材料价格上涨及终端销售价格下降，公司经营成本的压
力增大，并对公司效益产生较大影响。
（3）对控、参股公司产品结构调整、市场开发力度有待进一步加强。
（三）、公司投资情况：
1．募集资金使用
公司报告期内没有募集资金，公司2001年增发A股募集的资金已按招股说明书披露
的使用计划投入，江苏春兰电子商务有限公司利用增资收购泰州星威春兰连锁店有限
公司已实施，此公告刊登在2003年1月11日的上海证券报和中国证券报上。
2．报告期内公司无重大非募集资金投资项目情况。
第六章 重要事项
（一）、公司治理方面
公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断
完善公司的治理结构，报告期内，公司聘任了三名独立董事。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期
内配股方案的实施情况：
在2003年4月29日召开的公司2002年度股东大会上，通过的2002年利润分配方案
为：按2002年年末股本519458538股,向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含
税），此公告刊登在2003年4月30日的上海证券报和中国证券报上。此方案在本报告期
内已实施，股权登记日2003年6月19日，除息日2003年6月20日，红利发放日2003年6月
27日，此公告刊登在2003年6月16日的上海证券报和中国证券报上。
（三）、2003年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（四）、报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
公司购销商品、提供劳务发生的关联交易均依据双方协议，按市场价格进行交
易，没有损害股东权益，重大关联交易如下：
1、公司销售空调给春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰销售公司，交易58,99
4.68万元，占同类交易额的34.48％；
2、公司销售空调给春兰（集团）公司下属子公司江苏春兰进出口有限公司，交易
额34955.57万元，占同类交易额的 21.01％；
3、公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰压缩机厂购材料－压缩机，交易
额696.84万元，占同类交易额的4.81％；
4、公司从春兰（集团）公司下属子公司江苏春兰进出口有限公司购材料－进口压
缩机，交易额 1163.06万元，占同类交易额的8.03％；
5、公司从子公司西安庆安制冷设备股份有限公司购材料－压缩机，交易额3329.
60万元，占同类交易额的22.99％。
6、公司从子公司江苏春兰机械制造有限公司购材料－橡塑件，交易额2329.62万
元，占同类交易额的67.65％；
7、公司从子公司泰州春兰电子有限公司采购材料—电器组件，交易额3523.84万
元，占同类交易额的 62.99%。
8、公司从春兰（集团）公司下属子公司泰州春兰销售公司购产品49166.96万元，
占同类交易额的100%。
（六）重大合同及其履行情况
1．报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产情况。
2．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同事
项。
3．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
（七）报告期内，公司以及持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生
但延续到报告内的对本公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计。
（九）本报告期内，公司无未在临时报告中披露的其他重要事项。
第七节 财务报告（未经审计）
1．会计报表
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
期末数
资 产 注释 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 95,479,944.32 46,303,929.78
短期投资
应收票据 2 1,344,942,177.17 645,991,198.28
应收股利 8,247,943.00 8,247,943.00
应收利息
应收账款 3 943,470,709.42 1,069,716,144.95
其他应收款 4 46,253,966.00 3,358,556.09
预付账款 5 8,496,900.90 2,797,145.87
应收补贴款
存货 6 733,876,330.45 57,809,351.01
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,180,767,971.26 1,834,224,268.98
长期投资
长期股权投资 7 443,804,072.92 991,820,798.98
长期债权投资
长期投资合计 443,804,072.92 991,820,798.98
固定资产
固定资产原价 8 884,528,384.71 513,732,816.26
减：累计折旧 8 319,480,291.27 242,534,792.16
固定资产净值 8 565,048,093.44 271,198,024.10
减：固定资产减值准备
固定资产净额 565,048,093.44 271,198,024.10
工程物资
在建工程 9 69,366,480.10
固定资产清理
固定资产合计 634,414,573.54 271,198,024.10
无形资产及其他资产
无形资产 10 456,779,069.27 418,077,367.30
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 456,779,069.27 418,077,367.30
递延税项
递延税款借项
资产总计 4,715,765,686.99 3,515,320,459.36
年初数
资 产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 394,231,004.55 52,530,676.28
短期投资
应收票据 495,643,942.12 476,004,901.07
应收股利
应收利息
应收账款 988,692,924.47 964,118,295.93
其他应收款 35,425,192.07 11,948,054.04
预付账款 8,049,406.66 4,172,879.06
应收补贴款
存货 91,461,888.47 74,756,725.48
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,013,504,358.34 1,583,531,531.86
长期投资
长期股权投资 460,801,213.03 1,018,558,757.79
长期债权投资
长期投资合计 460,801,213.03 1,018,558,757.79
固定资产
固定资产原价 870,543,377.91 509,042,764.53
减：累计折旧 288,358,031.93 222,104,997.61
固定资产净值 582,185,345.98 286,937,766.92
减：固定资产减值准备
固定资产净额 582,185,345.98 286,937,766.92
工程物资
在建工程 68,937,305.18
固定资产清理
固定资产合计 651,122,651.16 286,937,766.92
无形资产及其他资产
无形资产 482,765,537.27 442,122,033.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 482,765,537.27 442,122,033.94
递延税项
递延税款借项
资产总计 3,608,193,759.80 3,331,150,090.51
公司法定代表人：张鸿志主管会计工作负责人：帅荣俊会计机构负责人：朱宝华
资产负债表（续）
2003年6月30日
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
期末数
负债和股东权益 注释 合并 母公司
流动负债
短期借款 11 17,000,000.00
应付票据 12 914,671,335.61 87,221,374.58
应付账款 13 445,665,087.27 295,416,891.07
预收账款 - -
应付工资 17,331,492.66 16,578,524.94
应付福利费 11,531,818.32 12,497,925.55
应付股利 14 33,270,009.93 33,270,009.93
应交税金 15 -11,036,911.29 24,811,739.84
其他应交款 16 762,675.47 742,110.11
其他应付款 17 51,086,981.07 30,083,127.59
预提费用 1,602,659.63 -
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,481,885,148.67 500,621,703.61
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,481,885,148.67 500,621,703.61
少数股东权益 216,145,359.50
股东权益
股本 18 519,458,538.00 519,458,538.00
资本公积 19 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20
盈余公积 20 911,256,398.67 896,494,874.49
其中：法定公益金 210,031,569.99 202,650,807.90
未分配利润 21 48,113,526.95 59,838,628.06
股东权益合计 3,017,735,178.82 3,014,698,755.75
负债和股东权益总计 4,715,765,686.99 3,515,320,459.36
年初数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 26,000,000.00
应付票据 186,038,158.80 100,622,740.23
应付账款 70,654,060.28 134,195,091.37
预收账款 2,043,728.05
应付工资 20,236,922.77 19,163,788.25
应付福利费 14,184,695.41 15,069,956.53
应付股利 53,094,197.03 53,094,197.03
应交税金 10,639,052.79 11,406,578.54
其他应交款 578,631.08 496,369.65
其他应付款 35,686,955.55 28,270,441.97
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 419,156,401.76 362,319,163.57
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 419,156,401.76 362,319,163.57
少数股东权益 219,178,351.18
股东权益
股本 519,458,538.00 519,458,538.00
资本公积 1,538,906,715.20 1,538,906,715.20
盈余公积 911,256,398.67 896,494,874.49
其中：法定公益金 210,031,569.99 202,650,807.90
未分配利润 237,354.99 13,970,799.25
股东权益合计 2,969,859,006.86 2,968,830,926.94
负债和股东权益总计 3,608,193,759.80 3,331,150,090.51
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负责
人：朱宝华
利润及利润分配表
2003年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
本期实际
项 目 注释 合并 母公司
一、主营业务收入 22 1,511,107,306.93 934,649,002.20
减：主营业务成本 22 1,249,465,942.91 719,155,630.41
主营业务税金及附加 23 453,301.05 245,740.46
二、主营业务利润 261,188,062.97 215,247,631.33
加：其他业务利润 24 3,108,389.54 2,010,341.81
减：营业费用 25 129,640,785.98 91,072,590.48
管理费用 26 57,144,650.95 40,868,295.45
财务费用 27 1,467,630.06 -68,457.94
三、营业利润 76,043,385.52 85,385,545.15
加：投资收益 28 -9,149,989.79 -18,490,015.81
补贴收入 -
营业外收入 29 420,487.14 215,392.98
减：营业外支出 30 1,053,954.72 919,563.63
四、利润总额 66,259,928.15 66,191,358.69
减：所得税 31 21,416,747.87 20,323,529.88
少数股东损益 -3,032,991.68
五、净利润 47,876,171.96 45,867,828.81
加：年初未分配利润 237,354.99 13,970,799.25
其他转入
六、可供分配的利润 48,113,526.95 59,838,628.06
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供分配的利润 48,113,526.95 59,838,628.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的利润 -
八、未分配利润 48,113,526.95 59,838,628.06
上年同期
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 1,033,428,558.77 993,474,728.05
减：主营业务成本 786,771,601.84 753,129,018.82
主营业务税金及附加 1,521,010.13 1,324,845.92
二、主营业务利润 245,135,946.80 239,020,863.31
加：其他业务利润 2,316,897.71 2,169,232.22
减：营业费用 72,730,053.38 70,470,061.58
管理费用 56,025,846.51 43,182,402.75
财务费用 -4,985,809.53 -1,558,379.51
三、营业利润 123,682,754.15 129,096,010.71
加：投资收益 -1,053,026.92 -5,671,470.07
补贴收入
营业外收入 105,473.13 103,150.00
减：营业外支出 6,910,160.50 6,894,353.43
四、利润总额 115,825,039.86 116,633,337.21
减：所得税 24,485,071.86 23,805,153.75
少数股东损益 -1,488,215.46
五、净利润 92,828,183.46 92,828,183.46
加：年初未分配利润 - 14,761,524.18
其他转入
六、可供分配的利润 92,828,183.46 107,589,707.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供分配的利润 92,828,183.46 107,589,707.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的利润
八、未分配利润 92,828,183.46 107,589,707.64
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
利润表附表
2003年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.66 8.72
营业利润 2.52 2.54
净利润 1.59 1.60
扣除非经常性损益后的净利润 1.60 1.62
每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.50 0.50
营业利润 0.15 0.15
净利润 0.092 0.092
扣除非经常性损益后的净利润 0.093 0.093
公司法定代表人：张鸿志主管会计工作负责人：帅荣俊会计机构负责人：朱宝华
资产减值准备明细表
2003年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 12,136,017.95 394,501.56
其中：应收账款 10,226,702.75 -
其他应收款 1,909,315.20 394,501.56
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,415,130.21 -
其中：库存商品 1,415,130.21 -
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 298,929.75 12,231,589.76
其中：应收账款 298,929.75 9,927,773.00
其他应收款 - 2,303,816.76
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 1,415,130.21
其中：库存商品 - 1,415,130.21
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊 会计机构负
责人：朱宝华
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 33
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,295,210,239.97
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 21,543,727.46
现金流入小计 1,316,753,967.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,261,925,908.40
支付给职工以及为职工支付的现金 45,916,634.88
支付的各项税费 40,707,961.11
支付的其他与经营活动有关的现金 193,959,066.16
现金流出小计 1,542,509,570.55
经营活动产生的现金流量净额 -225,755,603.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,801,116.35
投资所支付的现金 37,215,800.00
其中：购买子公司所支付的现金 37,215,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 47,016,916.35
投资活动产生的现金流量净额 -47,016,916.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 29,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,980,264.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 45,980,264.15
筹资活动产生的现金流量净额 -25,980,264.15
四、汇率变动对现金的影响 1,723.39
五、现金及现金等价物净增加额 -298,751,060.23
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 792,301,298.34
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 529,298.91
现金流入小计 792,830,597.25
购买商品、接受劳务支付的现金 626,393,864.51
支付给职工以及为职工支付的现金 34,192,083.89
支付的各项税费 36,573,295.30
支付的其他与经营活动有关的现金 80,707,187.56
现金流出小计 777,866,431.26
经营活动产生的现金流量净额 14,964,165.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,690,051.73
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,690,051.73
投资活动产生的现金流量净额 -4,690,051.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,502,584.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 16,502,584.15
筹资活动产生的现金流量净额 -16,502,584.15
四、汇率变动对现金的影响 1,723.39
五、现金及现金等价物净增加额 -6,226,746.50
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
现金流量表(附表)
2003年1-6月
编制单位：江苏春兰制冷设备股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 47,876,171.96
加：少数股东损益 -3,032,991.68
计提的资产减值准备 95,571.81
固定资产折旧 31,122,259.34
无形资产摊销 25,986,468.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） 1,602,659.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 1,467,630.06
投资损失（减：收益） 9,149,989.79
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） -642,414,441.98
经营性应收项目的减少（减：增加） -801,013,921.12
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,103,405,001.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 -225,755,603.12
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 95,479,944.32
减：现金的期初余额 394,231,004.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -298,751,060.23
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 45,867,828.81
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 1,107,591.47
固定资产折旧 20,429,794.55
无形资产摊销 24,044,666.64
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） -
预提费用的增加（减：减少） -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -
固定资产报废损失 -
财务费用 -68,457.94
投资损失（减：收益） 18,490,015.81
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 16,947,374.47
经营性应收项目的减少（减：增加） -266,726,506.56
经营性应付项目的增加（减：减少） 154,871,858.74
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 14,964,165.99
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 46,303,929.78
减：现金的期初余额 52,530,676.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,226,746.50
公司法定代表人：张鸿志 主管会计工作负责人：帅荣俊
会计机构负责人：朱宝华
2．会计报表附注
江苏春兰制冷设备股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
江苏春兰制冷设备股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省体改委苏体改生[1
993]66号文和中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第780号文件
批准，由春兰（集团）公司、香港钟山有限公司、泰州春兰特种空调器厂及泰州春兰
销售公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年2月2 日经中国证监会证监发审
字（1994）10号文批准，向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于同年4 月
25日在上海证券交易所挂牌交易。
公司现注册资本519,458,538元（营业执照注册号：3200001104536），总股本51
9,458,538股，其中已流通股份198,241,871股（A股）。
公司经营范围：生产及销售空调器等制冷产品、空调用红外线遥控、专用集成电
路、电子元器件、制冷压缩机等动力机械。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的
市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准
汇价进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在工程达到预定可使用状
态前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分
析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账
准备提取比例如下：
账 龄 计提比
率
一年以内 1%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
（3）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
8、存货核算方法
（1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）原材料按计划成本核算，实际成本与计划成本的差异记入材料成本差异，并
于月末结转生产成本时分配材料成本差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；
在产品按实际成本核算，期末结存在产品成本按实际消耗的材料成本保留；产成品按
实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；
（3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：
A、对由于遭受毁损、全部过时，使成本无法收回的存货，按单个存货项目全额计
提存货跌价损失准备；
B、对于部分陈旧或过时的存货，根据成本扣除估计可变现净值后的差额，按单个
存货项目计提存货跌价损失准备；
C、对于销售价格低于成本的存货，按成本与可变现净值的差额，按单个存货项目
计提存货跌价损失准备。
（5）公司存货采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。
A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的
投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法
核算。
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。
C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽
不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。
D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成
本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资
成本。股权投资差额摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规
定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊
销。
（2）长期债权投资：
A、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包
含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买
的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线
法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或
折价后，计入当期损益。
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利
息，计入当期投资收益。
C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价
值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
10、固定资产核算方法
（1）计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价； 固定资产标准为单位价值在
2000元以上, 并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具
等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，且使用年限
超过两年的，也列作固定资产。固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年
限和预计10%的净残值率确定其分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-25 3.6-4.5%
机器设备 10-14 6.43-9%
运输设备 5 18%
电子设备 5-8 11.25-18%
其他设备 5 18%
（2）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司对固定资产由于市价持续下
跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，按单个
固定资产项目的成本高于可收回金额的差额提取固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程系指建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定
资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入
的固定资产净值。用专门借款实施的工程所发生的借款利息和汇兑损益，在工程达到
预定可使用状态前，计入在建固定资产成本。公司以工程达到预定可使用状态作为确
认固定资产的时点。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面
检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论
在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时按单个在建工程项目的成本高于
可收回金额的差额提取在建工程减值准备。
12、借款费用的核算方法
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费
用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款
费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于
在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生
的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费
用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状
态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利
息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会
计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确
定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续
进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认为损益。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产在取得时按实际成本计价；
（2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销；
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带
来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计
提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用摊销政策：长期待摊费用按受益期平均摊销；不能使以后会计
期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
开办费在公司开始生产经营的当月一次计入当期损益。
15、收入确认原则：
（1）商品销售收入的确认：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关
的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实
现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入
的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂
行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，
合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金
往来均相互抵销。
18、会计政策变更：本报告期内无会计政策及会计估计变更。
19、重大会计差错：本报告期内公司未发生重大会计差错。
三、税项
1、流转税：适用增值税，销项税税率为17%。
2、 企业所得税：
(1) 母公司：根据国家税务总局2000年8月24日国税函[2000]652号《国家税务总
局关于江苏春兰制冷设备股份有限公司适用税收法律问题的批复》和泰州市国家税务
局涉外税务分局2000年9月18日泰国税外分函[2000]3号《关于江苏春兰制冷设备股份
有限公司适用税收法律问题的函》及2000年8月3日《关于免征地方所得税的函》：公
司按照我国现行外商投资企业的有关税收法规缴纳各项税收，企业所得税税率为24%。
(2) 子公司：
苏州春兰空调器有限公司与江苏春兰电子商务有限公司的企业所得税税率为33%；
江苏春兰洗涤机械有限公司所得税税率为24%，并享受生产性外商投资企业“二免
三减半”的优惠政策，2003年1-6月该公司尚未进入获利年度。
3、地方税及附加：执行国家及地方关于相关企业地方税及附加的有关规定。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况
公司名称 注册地 注册资本 主营业务
苏州春兰空调器有限公司 苏州市 人民币4,000万元 制造及销售空调制冷设备
江苏春兰洗涤机械有限公司 泰州市 美元1,800万元 生产及销售洗涤机械
江苏春兰电子商务有限公司 泰州市 人民币50,000万元 销售空调、制冷设备等
公司名称 所占权益比例 是否合并
苏州春兰空调器有限公司 75% 是
江苏春兰洗涤机械有限公司 75% 是
江苏春兰电子商务有限公司 70% 是
2、本期合并会计报表的合并范围变化：2003年1月16日江苏春兰电子商务有限公
司完成对泰州星威春兰连锁店有限公司的收购，泰州星威春兰连锁店有限公司于2003
年1月16日资产负债表的余额并入江苏春兰电子商务有限公司。资产并购日（2003年1
月16日）泰州星威春兰连锁店有限公司的资产状况如下：
流动资产 737,318,445.59 流动负债 703,322,131.99
长期投资 500,792.68 长期负债 -
固定资产 3,590,690.15 所有者权益 38,087,796.43
资产合计 741,409,928.42 负债及所有者权益 741,409,928.42
3、公司暂无合营企业
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额95,479,944.32元，其明细
项目列示如下：
项 目 期末数 期初数
现 金 3,598.30 2,017.72
银行存款 95,476,346.02 394,228,986.83
合 计 95,479,944.32 394,231,004.55
（1）货币资金期末余额中无质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款
项。
（2）货币资金期末余额较年初数下降76%，主要是因为支付各项税费、为职工支
付现金以及本期江苏春兰电子商务有限公司购买泰州星威春兰连锁店有限公司支付现
金及各项其它应付款。
2、应收票据：截止2003年6月30日应收票据余额1,344,942,177.17元，其主要情
况列
示如下：
(1) 票据种类
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,344,942,177.17 495,643,942.12
合 计 1,344,942,177.17 495,643,942.12
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
（3）应收票据余额较年初增长171%，主要是由于公司销售主要集中在上半年，而
公司销售货款的结算以票据为主。
3、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额953,398,482.42元，计提坏账准
备9,927,773.00元，应收账款净额943,470,709.42元，其主要情况列示如下：
（1）主要往来单位情况
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰销售公司 582,314,005.69 2002-2003年 销货款
江苏春兰进出口有限公司 310,442,504.39 2003年 销货款
苏宁电器连锁集团股份有限公司 20,193,228.25 2003年 销货款
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）期末应收账款余额中欠款金额前五名单位的合计金额924,404,186.01元，占
应收账款总额的97%。
4、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款余48,557,782.76 元，计提坏账
准备2,303,816.76 元，其他应收款净额46,253,966.00 元，其主要情况列示如下：
（1）主要往来单位情况
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰电子有限公司 4,091,229.19 2002-2003年 暂欠款
郑州亚方星威店 3,928,373.62 2002-2003年 暂欠款
泰州春兰广告有限责任公司 3,828,764.54 2003年 暂欠款
泰州春兰研究院 1,448,320.91 2002-2003年 暂欠款
泰州春兰销售公司 1,344,400.00 2003年 暂欠款
连云港市新浦区人民法院 1,150,000.00 2001年 执行扣款
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
（3）期末其他应收款余额中欠款金额前五名单位的合计金额14,641,088.26元，
占其他应收款总额的30%。
5、预付账款：截止2003年6月30日预付账款余额8,496,900.90 元，其主要情况列
示如下：
（1）主要往来单位情况
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰电视机有限公司 5,118,494.54 2003年 暂欠款
泰州春兰特种空调器厂 1,546,776.00 2002-2003年 暂欠款
美国狄飞研究所 573,760.49 2003年 暂欠款
（2）本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
6、存货：截止2003年6月30日存货余额735,291,460.66 元，计提存货跌价准备
1,415,130.21元，存货净额733,876,330.45 元，其明细项目列示如下：
期 末 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 71,654,064.53 -
低值易耗品 1,039,119.54 -
在产品 5,651,097.85 -
产成品 656,947,178.74 1,415,130.21
合 计 735,291,460.66 1,415,130.21
期 初 数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 69,052,452.42 -
低值易耗品 1,104,288.68 -
在产品 6,505,577.04 -
产成品 16,214,700.54 1,415,130.21
合 计 92,877,018.68 1,415,130.21
（1）存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各
存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值
确定的依据为：在生产正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需
的预计税费后的净值。
（2）存货期末余额较年初数上升692%，主要是因为本期江苏春兰电子商务收购泰
州星威春兰连锁店有限公司所致。
7、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资余额443,804,072.92 元，其
明细项目列示如下：
期初数
项 目 金 额 减值准备 本期增加
股票投资 209,460.00 - -
其他股权投资 254,511,139.91 - 4,348,618.46
股权投资差额 206,080,613.12 - -
合 计 460,801,213.03 - 4,348,618.46
期末数
项 目 本期减少 金 额 减值准备
股票投资 - 209,460.00 -
其他股权投资 16,571,577.29 242,288,181.08 -
股权投资差额 4,774,181.28 201,306,431.84 -
合 计 21,345,758.70 443,804,072.92 -
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 股权比例
交通银行 法人股 209,460 甚微
被投资公司名称 投资金额 减值准备
交通银行 209,460.00 -
（2）其他股权投资
① 其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 投资余额 持股比例
江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025 34,235,559.46 35%
江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025 47,841,373.47 30%
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025 73,364,580.49 31.71%
西安庆安制冷设备股份有限公司 - 70,150,018.50 28.51%
泰州春兰电子有限公司 1993-2023 16,295,856.48 39.58%
泰州春兰产品维修服务有限公司 - 400,792.68 80%
合 计 242,288,181.08
② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
本期权益法核算
被投资单位名称 初始投资额
江苏春兰摩托车有限公司 51,709,000.00 -6,393,590.15
江苏春兰动力制造有限公司 74,650,200.00 -1,930,044.14
江苏春兰机械制造有限公司 78,837,918.76 24,720.58
西安庆安制冷设备股份有限公司 59,367,249.02 3,226,674.36
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 696,430.84
合 计 272,376,920.45 -4,375,808.51
本期分得 累计权益
被投资单位名称 现金红利 增减额
江苏春兰摩托车有限公司 - -17,473,440.54
江苏春兰动力制造有限公司 - -26,808,826.53
江苏春兰机械制造有限公司 - -5,473,338.27
西安庆安制冷设备股份有限公司 - `19,030,712.48
泰州春兰电子有限公司 - 8,483,303.81
合 计 - -22,241,589.05
（3）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
泰州春兰电子有限公司 99,242,447.33 24.42年
苏州春兰空调器有限公司 149,010,611.97 27.17年
合 计 248,253,059.30
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 2,031,991.14 79,260,969.95 [注1]
苏州春兰空调器有限公司 2,742,190.14 122,045,461.89 [注1]
合 计 4,774,181.28 201,306,431.84
[注1] 公司按实施1997年度利润分配方案后的总股本20,592万股为基数，向全体
股东按10:1.923比例配股，其中：境内法人股股东春兰（集团）公司本次应配1,940.
4万股，应投入资金29,106万元，该股东以其拥有的苏州春兰空调器有限公司的75%的
股权（按收益现值法评估作价18,400.5万元）和泰州春兰电子有限公司的39.58%的股
权（按收益现值法评估作价10,705.5万元）投入，上述两公司按收益现值法评估作价
金
额与其账面的净资产所占份额差异情况如下：
被投资单位名称 按现值法评估作价金额 占账面净资产份额
泰州春兰电子有限公司 107,055,000.00 7,812,552.67
苏州春兰空调器有限公司 184,005,000.00 34,994,388.03
合 计 291,060,000.00 42,806,940.70
被投资单位名称 股权投资差额
泰州春兰电子有限公司 99,242,447.33
苏州春兰空调器有限公司 149,010,611.97
合 计 248,253,059.30
8、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原值884,528,384.71元，
累计折旧319,480,291.27 元，固定资产净值565,048,093.44 元，其增减变动情况列
示如下：
项 目 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 372,696,964.05 5,713,574.38
机器设备 427,698,662.90 1,974,117.94
运输设备 13,477,815.46 2,579,627.61
电子设备 56,669,935.50 3,717,686.87
合 计 870,543,377.91 13,985,006.80
累计折旧
房屋及建筑物 64,737,538.68 9,105,819.42
机器设备 176,384,969.22 16,784,271.85
运输设备 10,648,420.54 1,238,333.94
电子设备 36,587,103.49 3,993,834.13
合 计 288,358,031.93 31,122,259.34
固定资产净值 582,185,345.98
项 目 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 - 378,410,538.43
机器设备 - 429,672,780.84
运输设备 - 16,057,443.07
电子设备 - 60,387,622.37
合 计 - 884,528,384.71
累计折旧
房屋及建筑物 - 73,843,358.10
机器设备 - 193,169,241.07
运输设备 - 11,886,754.48
电子设备 - 40,580,937.62
合 计 - 319,480,291.27
固定资产净值 565,048,093.44
（1）期末固定资产无对外抵押、担保情况。
9、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额69,366,480.10 元，其明细项目
列示如下：
期初数中借款费
工 程 名 称 预算数 期 初 数 用资本化金额
滚筒洗衣机生产线改造 5500万元 45,205,047.43 -
物流配送中心工程 3000万元 17,777,366.19 -
网络信息化系统工程 1200万元 3,497,600.00 -
其他 2,457,291.56 -
合 计 68,937,305.18 -
本期增加额中借款
工 程 名 称 本期增加 费用资本化金额
滚筒洗衣机生产线改造 - -
物流配送中心工程 - -
网络信息化系统工程 - -
其他 432,174.92 -
合 计 432,174.92 -
本期转入固定资产 其他减少数 期 末 数 完工进度 资金来源
- - 45,205,047.43 60% 自筹
- - 17,777,366.19 60% 自筹
- - 3,497,600.00 30% 自筹
- - 2,889,466.48 自筹
- - 69,369,480.10
本期在建工程中无资本化利息。
10、无形资产：截止2003年6月30日无形资产余额456,779,069.27 元，其明细项
目列示如下：
项 目 原始价值 期初数
“春兰”商标非独占使用权 20,000,000.00 8,222,222.24
滚筒洗衣机专有技术 23,995,590.00 16,796,913.00
梅洛尼专有技术 7,284,672.00 5,706,326.40
空调器专有技术 54,390,300.00 47,138,260.00
商誉 407,716,700.00 360,149,751.63
土地使用权(泰州市开发区经南二路) 10,482,300.00 8,909,955.00
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) 12,185,000.00 9,230,308.93
土地使用权(泰州市口泰路58号) 22,160,000.00 21,642,933.37
土地使用权(泰州市北仓路73号) 5,105,000.00 4,968,866.70
合 计 482,765,537.27
项 目 本期增加 本期转出
“春兰”商标非独占使用权 - -
滚筒洗衣机专有技术 - -
梅洛尼专有技术 - -
空调器专有技术 - -
商誉 - -
土地使用权(泰州市开发区经南二路) - -
土地使用权(苏州市新区狮山路90号) - -
土地使用权(泰州市口泰路58号) - -
土地使用权(泰州市北仓路73号) - -
合 计 - -
本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限
666,666.66 12,444,444.42 7,555,555.58 5.7年
1,199,779.50 8,398,456.50 15,597,133.50 6.5年
364,233.60 1,942,579.20 5,342,092.80 7.3年
2,719,515.00 9,971,555.00 44,418,745.00 8.2年
20,385,835.02 67,952,783.39 339,763,916.61 8.3年
174,705.00 1,747,050.00 8,735,250.00 25年
203,083.26 3,157,774.33 9,027,225.67 22.5年
221,599.98 738,666.61 21,421,333.39 48.3年
51,049.98 187,183.28 4,917,816.72 48.2年
25,986,468.00 106,540,492.73 456,779,069.27
11、短期借款：截止2003年6月30日短期借款余额17,000,000.00元，其明细情况
列示如下：
借款类别 期末数 期初数
信用借款 17,000,000.00 26,000,000.00
担保借款 - -
合 计 17,000,000.00 26,000,000.00
12、应付票据：截止2003年6月30日应付票据余额914,671,335.61 元，均系银行
承兑汇票，其中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
13、应付账款：截止2003年6月30日应付账款余额445,665,087.27元，其主要情况
列示如下：
（1）主要往来单位情况
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏万马金属制品有限公司 12,684,885.89 2003年 货款
泰州春兰电子有限公司 9,248,499.41 2003年 货款
靖江天马电机有限公司 5,260,137.15 2003年 货款
河南金龙精密铜管有限公司 3,477,390.23 2003年 货款
（2）期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。
（3）应付账款期末余额较年初数上升531%，主要是因为本期部分购货款暂未支付
所致。
14、应付股利：截止2003年6月30日应付股利余额 33,270,009.93元，其明细项目
列示如下：
股东名称 期末数 期初数
春兰(集团)公司 16,259,052.24 16,259,052.24
泰州市国有资产经营有限公司 7,817,851.00 7,817,851.00
BERNIE INDUSTRIAL LIMITED 7,594,483.83 7,594,483.83
其他法人股东 1,598,622.86 1,600,272.16
社会公众股股东 - 19,822,537.80
合 计 33,270,009.93 53,094,197.03
15、应交税金：截止2003年6月30日应交税金余额-11,036,911.29元，其明细项目
列示如下：
税 种 期末数 期初数
增值税 -33,061,147.93 -1,661,601.18
营业税 - -
房产税 - -
个人调节税 3,549,501.06
城市维护建设税 73,302.03 178,738.21
企业所得税 18,401,433.55 12,121,915.76
合 计 -11,036,911.29 10,639,052.79
16、其他应交款：截止2003年6月30日其他应交款余额762,675.47 元，均系应交
教育费附加。
17、其他应付款：截止2003年6月30日其他应付款余额51,086,981.07 元，其主要
情况列示如下：
（1） 主要往来单位情况
单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款原因
维修费 6,136,031.21 2003年 暂未支付
广告费 4,140,523.45 2003年 暂未支付
商家奖励 2,604,671.48 2003年 暂未支付
泰州春兰电视机有限公司 5,118,194.54 2002-2003年 欠款
泰州春兰电子有限公司 3,070,112.15 2002-2003年 欠款
春兰（集团）公司 2,701,023.35 2003年 欠款
（2） 期末余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东的款项情况列示如下：
单位名称 金 额
春兰（集团）公司 2,701,023.35
18、股本：截止2003年6月30日股本总额为519,458,538.00元，其股本结构列示如
下：
项 目 期末数 期初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 321,216,667.00 321,216,667.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 245,292,728.00 245,292,728.00
境外法人持有股份 75,923,939.00 75,923,939.00
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 321,216,953.00 321,216,953.00
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股 198,241,871.00 198,241,871.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 198,241,871.00 198,241,871.00
三、股份总数 519,458,538.00 519,458,538.00
19、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额1,538,906,715.20元，其明细
项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,533,791,276.59 - - 1,533,791,276.59
股权投资准备 4,387,500.00 - - 4,387,500.00
其他 727,938.61 - - 727,938.61
合 计 1,538,906,715.20 - - 1,538,906,715.20
20、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额911,256,398.67元，其明细项目
列示如下：
项 目 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 210,031,569.99 - - 210,031,569.99
公益金 210,031,569.99 - - 210,031,569.99
任意盈余公积 491,193,258.69 - - 491,193,258.69
合 计 911,256,398.67 - - 911,256,398.67
21、未分配利润：截止2003年6月30日未分配利润余额48,113,526.95 元，其形成
过程列示如下：
项 目 金 额
年初未分配利润 237,354.99
加：本期净利润 47,876,171.96
年初未分配利润调整 -
盈余公积转入 -
可供分配的利润 48,113,526.95
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
可供股东分配的利润 48,113,526.95
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的利润 -
期末未分配利润 48,113,526.95
22、主营业务收入与主营业务成本：2003年1-6月份主营业务收入发生额1,511,1
07,306.93元，主营业务成本发生额1,249,465,942.91元，其明细项目列示如下：
项 目 2003年1-6月
收 入 成 本
空调器 1,462,518,675.70 1,214,280,838.91
洗衣机 20,149,091.54 18,775,391.35
冰箱及其它 28,439,539.69 16,409,712.45
合 计 1,511,107,306.93 1,249,465,942.91
项 目 2002年1-6月
收 入 成 本
空调器 1,032,590,561.22 785,507,607.47
洗衣机 837,997.55 1,263,994.37
冰箱及其它 - -
合 计 1,033,428,558.77 786,771,601.84
23、营业税金及附加：2003年1-6月营业税金及附加发生额453,301.05 元，其明
细项目列示如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
城市维护建设税 207.560.59 577,530.10
教育费附加 245,740.46 943,480.03
合 计 453,301.05 1,521,010.13
24、其他业务利润：2003年1-6月其他业务利润发生额3,108,389.54 元，其明细
项目列示如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
销售材料、试验机 3,108,389.54 2,316,897.71
25、营业费用：2003年1-6月营业费用发生额129,640,785.98 元，比上年同期发
生额增长78%，主要是因为本期公司在销售上给予销售商更多优惠，同时加大宣传促销
力度，所以本期营业费用较上期有较大增长。
26、管理费用：2003年1-6月管理费用发生额57,144,650.95元，比上年同期发生
额增长2%，基本与上年同期持平。
27、财务费用：2003年1-6月财务费用发生额1,467,630.06 元，其明细项目列示
如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 1,763,986.11 749,582.15
减：利息收入 313,905.93 5,742,128.54
手续费 19,273.27 39,387.60
汇兑损益 -1,723.39 -32,650.74
合 计 1,467,630.06 -4,985,809.53
[注] 财务费用大幅上升是因为公司本期应收票据贴现增加，而银行存款利息较
少。
28、投资收益：2003年1-6月投资收益发生额-9,149,989.79 元，其明细项目列示
如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 - -
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -4,375,808.51 3,807,833.58
股权投资差额摊销 -4,774,181.28 -4,860,860.50
合 计 -9,149,989.79 -1,053,026.92
29、营业外收入：2003年1-6月营业外收入发生额420,487.14 元，其明细项目列
示如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
违约金 213,900.00 100,000.00
其他 207,487.14 5,473.13
合 计 420,487.14 105,473.13
30、营业外支出：2003年1-6月营业外支出发生额1,053,954.72 元，其明细项目
列示如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
解困资金 - 6,000,000.00
退休职工医药费 530,219.38 419,644.16
处理固定资产损失 - -
其他 523,735.34 490,516.34
合 计 1,053,954.72 6,910,160.50
31、所得税：2003年1-6月所得税发生额 21,414,827.87 元。
32、支付的其他与经营活动有关的现金：2003年1-6月支付的其他与经营活动有关
的现金193,959,066.16 元，其主要明细项目列示如下：
项 目 金 额
空调安装费及安装奖励 37,755,648.07
宣传促销费 26,524,875.76
销售经费 21,721,137.72
运输费 18,811,902.69
空调维修费 14,714,194.05
出口代理费 14,014,362.10
广告费 8,041,298.62
仓储力资费 5,814,311.86
[注]2003年1月16日江苏春兰电子商务有限公司完成全资收购泰州星威春兰连锁店
有限公司, 本期支付的其他与经营活动有关的现金中有67,581,695.69元是由原泰州星
威春兰连锁店有限公司带入。
33、投资所支付的现金：2003年1-6月投资所支付的现金37,215,800.00为江苏春
兰电子商务有限公司收购泰州星威春兰连锁店有限公司所支付的款项。
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：截止2003年6月30日应收账款余额1,080,703,805.76 元，计提坏账
准备10,987,660.81 元，应收账款净额1,069,716,144.95 元，其主要情况列示如下：
（1） 主要往来单位情况：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
泰州春兰销售公司 585,167,353.47 2002-2003年 销货款
江苏春兰进出口有限公司 310,442,504.39 2003年 销货款
江苏春兰电子商务有限公司 183,549,043.90 2002-2003年 销货款
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项；
2、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资余额991,820,798.98 元，
其明细项目列示如下：
期初数
项目 金 额 减值准备 本期增加
股票投资 209,460.00 - -
其他股权投资 812,268,684.67 - 4,804,993.27
股权投资差额 206,080,613.12 - -
合计 1,018,558,757.79 - 4,804,993.27
期末数
项目 本期减少 金额 减值准备
股票投资 - 209,460.00 -
其他股权投资 26,768,770.80 790,304,907.14 -
股权投资差额 4,774,181.28 201,306,431.84 -
合计 850,956,897.94 991,820,798.98 -
（1）股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 股权比例
交通银行 法人股 209,460 甚微
被投资公司名称 投资金额 减值准备
交通银行 209,460.00 -
（2）其他股权投资
① 其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 投资余额 持股比例
江苏春兰摩托车有限公司 1995-2025 34,235,559.46 35%
江苏春兰动力制造有限公司 1995-2025 47,841,373.47 30%
江苏春兰机械制造有限公司 1995-2025 73,364,580.49 31.71%
西安庆安制冷设备股份有限公司 - 70,150,018.50 28.51%
泰州春兰电子有限公司 1993-2023 16,295,856.48 39.58%
苏州春兰空调器有限公司 1995-2025 65,101,135.13 75%
江苏春兰洗涤机械有限公司 1997-2027 133,134,019.30 75%
江苏春兰电子商务有限公司 2000-2030 350,182,364.31 70%
合 计 790,304,907.14
② 权益法核算的长期股权投资情况列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
江苏春兰摩托车有限公司 51,709,000.00 -
江苏春兰动力制造有限公司 74,650,200.00 -
江苏春兰机械制造有限公司 78,837,918.76 -
西安庆安制冷设备股份有限公司 59,367,249.02 -
泰州春兰电子有限公司 7,812,552.67 -
苏州春兰空调器有限公司 34,994,388.03 -
江苏春兰洗涤机械有限公司 185,050,617.24 -
江苏春兰电子商务有限公司 50,000,000.00 300,000,000.00
合 计 542,421,925.72 300,000,000.00
本期权益法核算 本期分得
被投资单位名称 现金红利
江苏春兰摩托车有限公司 -6,393,590.15 -
江苏春兰动力制造有限公司 -1,930,044.14 -
江苏春兰机械制造有限公司 24,720.58 -
西安庆安制冷设备股份有限公司 3,226,674.36 -
泰州春兰电子有限公司 696,430.84 -
苏州春兰空调器有限公司 13,489.14 -
江苏春兰洗涤机械有限公司 -10,147,983.73 -
江苏春兰电子商务有限公司 843,678.35 -
合 计 -13,666,624.75 -
累计权益
被投资单位名称 增减额
江苏春兰摩托车有限公司 -17,473,440.54
江苏春兰动力制造有限公司 -26,808,826.53
江苏春兰机械制造有限公司 -5,473,338.27
西安庆安制冷设备股份有限公司 `19,030,712.48
泰州春兰电子有限公司 8,483,303.81
苏州春兰空调器有限公司 30,106,747.10
江苏春兰洗涤机械有限公司 -51,916,597.94
江苏春兰电子商务有限公司 182,364.31
合 计 -43,869,075.58
（3）股权投资差额
被投资单位名称 原始金额 摊销期限
泰州春兰电子有限公司 93,484,907.93 24.42年
苏州春兰空调器有限公司 141,240,792.87 27.17年
合 计 234,725,700.80
被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额
泰州春兰电子有限公司 2,031,991.14 79,260,969.95
苏州春兰空调器有限公司 2,742,190.14 122,045,461.89
合 计 4,774,181.28 201,306,431.84
3、主营业务收入及主营业务成本：2003年1-6月主营业务收入934,649,002.20
元，主营业务成本719,155,630.41元，其明细项目列示如下：
2003年1-6月
种 类 收 入 成 本
空调器 934,649,002.20 719,155,630.41
2002年1-6月
种 类 收 入 成 本
空调器 993,474,728.05 753,129,018.82
4、投资收益：2003年1-6月投资收益发生额-18,490,015.81 元，其明细项目列示
如下：
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 - -
股权投资差额摊销 -4,774,181.28 -4,860,860.50
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -13,715,834.53 -810,609.57
合 计 -18,490,015.81 -5,671,470.07
七、关联方关系及其交易事项
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方的主要情况
(1) 企业名称：春兰(集团)公司
注册资本：人民币80,000万元
注册地址：江苏省泰州市口泰路68号
经营范围：制造销售各类空调、除湿设备、制冷设备、冷冻设备、制冷压缩机、
摩托车、电子原器件、普通机械、化工产品、塑料制品、投资开发第三产业
与公司关系：母公司
经济性质或类型：集体所有制
法定代表人：陶建幸
持有公司股份比例：31.30%
(2) 企业名称：江苏春兰洗涤机械有限公司
注册资本：美元1,800万元
注册地址：江苏省泰州市经济开发区经南二路路北
经营范围：生产洗涤机械及洗涤机械配件、冰箱及冰箱配件、冰箱压缩机及冰箱
压缩机配件，销售本公司所生产的产品
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：合资经营（港资）
法定代表人：马宝河
投资比例：75%
(3) 企业名称：苏州春兰空调器有限公司
注册资本：人民币4,000万元
注册地址：江苏省苏州市苏州新区狮山路90号
经营范围：制造和销售各类空调制冷设备及家用电器
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：夏振林
投资比例：75%
(4) 企业名称：江苏春兰电子商务有限公司
注册资本：人民币50,000万元
注册地址：江苏省泰州市扬州路170号
经营范围：销售空调、制冷设备、机械备品配件、电子元器件、家用电器及配
件、 汽车（不含小轿车）、摩托车、汽车及摩托车配件等
与公司关系：控股子公司
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：李家成
投资比例：70%
2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数
企业名称 货币单位 金额 比例
春兰(集团)公司 人民币万元 16,257.96 31.30%
苏州春兰空调器有限公司 人民币万元 3,000.00 75.00%
江苏春兰洗涤机械有限公司 万美元 1,350.00 75.00%
江苏春兰电子商务有限公司 人民币万元 35,000.00 70.00%
期末数
企业名称 金额 比例
春兰(集团)公司 16,257.96 31.30%
苏州春兰空调器有限公司 3,000.00 75.00%
江苏春兰洗涤机械有限公司 1,350.00 75.00%
江苏春兰电子商务有限公司 35,000.00 70.00%
（二）不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司关系
1、江苏春兰动力制造有限公司 联营公司，持股30%，且属同一母公司
2、江苏春兰机械制造有限公司 联营公司，持股31.71%，且属同一母公司
3、江苏春兰摩托车有限公司 联营公司，持股35%，且属同一母公司
4、泰州春兰电子有限公司 联营公司，持股39.58%，且属同一母公司
5、西安庆安制冷设备股份有限公司 联营公司，持股28.51%
6、江苏春兰电器有限公司 同属一母公司
7、泰州春兰特种空调器厂 同属一母公司
8、泰州春兰压缩机厂 同属一母公司
9、泰州春兰销售公司 同属一母公司
10、江苏春兰进出口有限公司 同属一母公司
11、江苏春兰除湿设备有限公司 同属一母公司
12、江苏春兰自动车有限公司 同属一母公司
13、泰州春兰电视机有限公司 同属一母公司
14、春兰南京汽车制造有限公司 同属一母公司
15、江苏春兰冷冻设备有限公司 同属一母公司
（三）关联方交易事项 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、向关联方销售商品
关联方 交易事项 2003年1-6月
泰州春兰销售公司 销售产品 589,946,766.41
江苏春兰进出口有限公司 销售产品 349,555,743.56
泰州星威春兰连锁店有限公司 销售产品 -
关联方 2002年1-6月
泰州春兰销售公司 898,923,685.94
江苏春兰进出口有限公司 247,349,086.23
泰州星威春兰连锁店有限公司 14,142,377.60
2、向关联方销售材料
关联方 交易事项 2003年1-6月 2002年1-6月
泰州春兰电子有限公司 销售材料 - 240,691.60
江苏春兰进出口有限公司 销售材料 2,472,247.92 1,209,220.63
泰州春兰橡塑公司 销售材料 - 838,753.00
江苏春兰机械制造有限公司 销售材料 844,096.03 -
泰州星威春兰连锁店有限公司 销售材料 - 6,395,702.50
3、从关联方采购货物与接受劳务
关联方 交易事项 2003年1-6月
泰州春兰销售公司 商品 491,669,551.04
泰州春兰压缩机厂 压缩机 6,968,388.00
泰州春兰橡塑公司 橡塑件等 -
江苏春兰机械制造有限公司 橡塑件等 23,296,220.67
泰州春兰电子有限公司 电子配件 35,238,417.65
西安庆安制冷设备股份有限公司 压缩机 33,295,975.00
江苏春兰进出口公司 压缩机 11,630,606.80
江苏春兰冷冻设备有限公司 配件 257,098.44
关联方 2002年1-6月
泰州春兰销售公司 -
泰州春兰压缩机厂 8,018,060.00
泰州春兰橡塑公司 12,922,617.54
江苏春兰机械制造有限公司 -
泰州春兰电子有限公司 13,207,186.77
西安庆安制冷设备股份有限公司 41,162,807.00
江苏春兰进出口公司 21,178,362.05
江苏春兰冷冻设备有限公司 -
4、公司应收关联方款项
关联方 2003年6月30日 2002年12月31日
泰州春兰销售公司 614,894,001.91 992,591,761.34
江苏春兰进出口有限公司 296,837,400.82 131,374,632.21
江苏春兰电器有限公司 - 3,515,174.17
泰州春兰电子有限公司 - 5,871,275.27
泰州春兰电视机有限公司 - 13,357,044.32
江苏春兰摩托车有限公司 1,461,878.14 1,066,827.07
春兰南京汽车制造有限公司 - 797,563.87
江苏春兰除湿设备有限公司 15,480.58 15,480.58
江苏春兰自动车有限公司 11,760.00 92,406.48
5、公司应付关联方款项
关联方 2003年6月30日 2002年12月31日
泰州春兰压缩机厂 904,252.10 844,812.55
泰州春兰电子有限公司 9,248,499.41 -
泰州春兰橡塑公司 - 3,729,855.65
江苏春兰机械制造有限公司 3,690,617.82 2,848,497.35
西安庆安制冷设备股份有限公司 374,722.60 2,871,699.94
泰州春兰特种空调器厂 6,598,058.15 6,598,058.15
江苏春兰冷冻设备有限公司 - 1,280,088.38
春兰(集团)公司 2,701,023.35 3,246,663.07
八、或有事项
公司因借款合同纠纷于2001年被连云港市新浦区人民法院执行扣款115万元，公司
本期已正式向上级法院申诉，此案件正在审理中。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、其他重要事项说明
2003年4月29日，公司股东大会通过了2002年度利润分配方案：按现行股本519,4
58,538股，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)，计51,945,853.80元。此方
案在本报告期内已实施，股权登记日：2003年6月19日，除息日2003年6月20日，红利
发放日2003年6月27日。
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年报文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
（四）公司章程；
文件存放地：江苏省泰州市春兰工业园区春兰路1号证券办
江苏春兰制冷设备股份有限公司
2003年8月21日
