重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长岳华峰先生、副总经理兼财务负责人刘健先生、总经理助理兼财务部
主任赵琼芬女士声明：保证半年度报告中财务报告是真实、完整的。
目录
一、公司简基本情况
二、主要财务指标
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
一、公司基本情况
（一） 公司法定名称
中文：交大昆机科技股份有限公司
英文：JIAODA KUNJI HIGH-TECH COMPANY LIMITED
缩写：JKHT
（二）公司股票上市地：A股：上海证券交易所； H股：香港联合交易所
（三）公司股票简称：A股、H股：交大科技
（四）公司股票代码：A股：600806； H股：0300
（五）公司注册和办公地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号
（六）邮政编码: 650203
（七）公司国际互联网网址为：http://www.jkht.com
（八）公司法定代表人: 岳华峰先生
（九）公司董事会秘书: 冯思忠先生
联系电话: 86-871-5212410； 传 真: 86-871-5150317；
电子信箱：jkht@jkht.com
（十）公司证券事务代表: 曲莘野女士
联系电话: 86-871-5212411； 传 真: 86-871-5150317
电子信箱: dsh@jkht.com
（十一）公司选定的信息披露报纸：
《上海证券报》及香港《经济日报》、《THE STANDARD》
（十二）公司登载半年度报告的国际互联网网址分别为：
http://www.sse.com.cn和http://www.hkex.Hk.com
（十三）公司半年度报告备置地点: 中华人民共和国云南省昆明市茨坝路23号交
大昆机科技股份有限公司董事会办公室
二、主要财务指标
一、按中国会计准则编制：
（一） 单位 2003年 2002年
6月30日 6月30日
1．净利润（亏损） 人民币千元 3,667 2,785
2．扣除非经常性损益
后的净利润（亏损） 人民币千元 2660 1,748
3．净资产收益（亏损）率 % 0.72 0.55
4．每股收益（亏损） 人民币元/股 0.015 0.011
5．经营活动产生的现
金流量净额 人民币千元 28,579 －9,862
（二） 单位 2003年 2003年
6月30日 12月31日
1．流动资产 人民币千元 507,546 482,925
2．流动负债 人民币千元 302,355 289,079
3．总资产 人民币千元 861,553 839,469
4．股东权益 人民币千元 510,445 506,778
5．每股净资产 人民币元/股 2.08 2.07
6．调整后每股净资产 人民币元/股 2.08 2.06
二、按香港会计准则编制：
（一） 单位 2003年 2002年
6月30日 6月30日
1．净利润（亏损） 人民币千元 4,260 158
2．扣除非经常性损益
后的净利润（亏损） 人民币千元 4,260 158
3．每股收益（亏损） 人民币元/股 0.0174 0.0006
4．净资产收益（亏损）率 % 0.82 0.03
5．经营活动产生的现
金流量净额 人民币千元 28，433 －6，569
（二） 单位 2003年 2002年
6月30日 12月31日
1.流动资产 人民币千元 508,303 479,018
2.流动负债 人民币千元 304,926 287,139
3.总资产 人民币千元 862,636 835,039
4.股东权益 人民币千元 518,662 514,402
5.每股净资产 人民币元/股 2.12 2.10
6．调整后每股净资产 人民币元/股 2.11 2.10
(三)、注释：
主要财务指标计算公式如下
1、每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
2、净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
3、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
4、调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待
处理（流动、固定）资产净损失-开办长期待摊费-住房周转金负数余额）/报告期末普
通股股份总数
(四)、香港会计准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制，不同于香港会计准则编制的财务报表。
项目 净利润（人民币千元）
根据中国会计准则编制的会计报表金额 3,667
租赁形成的损失 －332
恒通公司增资投资收益 925
根据香港会计准则编制的会计报表金额 4,260
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，本公司股份总数及股份结构均未发生变动。
（二）报告期末股东总数
截止2003年6月30日，本公司股东总数：29909户，其中：A股股东：29763户；H股
股东：146户。
（三）前10名股东持股情况
股东名称或姓名 股票种类 持股数
西安交大产业（集团）总公司 A股 71,052,146股
HKSCC Nominees limited H股 63,557,998股
云南省人民政府 A股 31,345,554股
昆明精华公司 A股 17,609,700股
田云华 A股 441,000股
杨硕 A股 200,000股
赵桂芬 A股 175,000股
西安经投 A股 161,000股
刘帮富 A股 160,310股
孙晶晶 A股 153,900股
股东名称或姓名 占总股数比例(％)
西安交大产业（集团）总公司 29
HKSCC Nominees limited 25.94
云南省人民政府 12.79
昆明精华公司 7.19
田云华 0.18
杨硕 0.08
赵桂芬 0.07
西安经投 0.07
刘帮富 0.07
孙晶晶 0.06
除以上披露之股东外,于2003年6月30日止,根据中国《股票发行与交易管理暂行条
例》第60条及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内
容与格式〉（2003年修订）》的规定，其他股东之持股量并未达到需要报告之数量；
而根据香港《证券(公开权益)条例》第16(1)条规定，本公司并无获悉其他人士拥有本
公司已发行股本10％或以上之权益。
前10名股东中，持有公司股份达5%以上（含5%）股份的股东有4户，即西安交通大
学产业（集团）总公司，所持股份类别为国有法人股；云南省人民政府，所持股份类
别为国家股；昆明精华公司，所持股份类别为法人股，其所持股份均为非流通股份，
且所持股份未发生变动、质押、冻结或托管的情况。HKSCC Nomineeslimited为社会公
众股（H股）。
前10名股东中，未流通股股东之间无关联关系，公司不知晓未流通股股东与社会
公众股股东及社会公众股股东之间是否存在关联关系。
（四）报告期内，公司控股股东没有发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员中，除监事沈国荣先生持有公
司股票1000股外，其余人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
五、管理层讨论与分析
（一）公司经营状况与财务状况的讨论与分析
2003年，由于中国机床工具工业受国家固定资产投资快速增长和制造业等工业迅
猛发展的拉动，本公司产品继续呈现出需求旺盛的态势。本公司抓住机遇，开拓进
取，深化内部改革，引入压力传导机制，激发员工的工作积极性，降低成本，控制费
用，实现效益的有效增长。有若干个成本、利润中心和经济责任制单位的新体制调整
方案开始试运行，内在活力得到有效激发。在抓好母公司机床主业的同时，加强对子
公司的管理，促进了子公司项目的发展。截止2003年6月30日，本公司上半年完成主营
业务收入 111,971千元，净利润 3,667千元，分别较上年度同期增长81.73%和31.67
%。
随着国内机床市场的趋好，产品订货的大幅增加，本公司将进一步加大销售力
度，拓展市场空间，加速资金回笼。同时还将加速性能价格比较好的数控机床的发展
速度，提高其技术水平，为后续发展奠定坚实的基础。
（二）报告期内主要经营情况
1.公司的经营范围：以开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件，计算机信
息产业，高效节能产业，光机电一体化产品，开发高科技产品，进行自有技术转让、
技术服务及技术咨询等业务。
2.公司主营业务分行业情况
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收
收入 成本 (%) 入比上年同
（千元） （千元） 期增减（％）
分行业 111,971 73,073 34.7 81.7
机床工具 86,431 57,628 33.3 75.4
动力机械 13,345 8,255 38.1 129.0
其它 12,195 7,190 41.0 87.7
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
年同期增 增减(%)
减（％）
分行业 74.7 8.2
机床工具 64.1 15.9
动力机械 130.8 －1.2
其它 128.6 －20.4
3．公司主营业务行业及地区构成情况
（1）机床业务按产品划分的销售情况：
产品类型 销售额 占机床销售额
（千元） （%）
卧式镗床 49,591 65.0
座标镗床 12,443 16.3
立、卧式加工中心 11,988 15.7
其它 2226 3.5
产品类型 数控机床占销售额
（%）
卧式镗床 11.8
座标镗床 45.2
立、卧式加工中心 100
其它 0
(2) 机床业务按行业分布的销售情况:
行 业 数量（台） 销售额(人民币千元)
专用设备制造业 49 26,581
普通机械制造业 48 17,941
交通运输设备制造业 11 10,732
其它制造业 58 15,357
行 业 占机床销售额比例（%）
专用设备制造业 37.6
普通机械制造业 25.4
交通运输设备制造业 15.2
其它制造业 21.8
（3）机床业务按地区分布的销售情况：
本公司机床除西藏、台湾没有客户外，在全国其他省市均有客户。主要地区为：
地区 数量（台） 销售额（人民币千元）
华东 84 31,550
华北、东北 19 17,343
西南、西北 24 15,280
中南、华南 30 12,074
地区 占销售额比例（％）
华东 41.4
华北、东北 22.8
西南、西北 20.0
中南、华南 15.8
（4）本报告期内，本公司非机床产品业务得到了较快的发展，重组引进的四个科
技项目共计完成销售收入人民币25,540千元,其构成情况如下：
产品类型 销售额（人民币千元） 占主营业务收入(%)
高效节能压缩机 13,345 12
智能电器 3,356 3
电脑绣花机 7,020 6
激光快捷成型机 1,819 2
（三）经营中的问题与困难
1．公司多年来形成的累计应收账款，其中部份存在一定的回收难度。公司对此出
台了相应的措施以解决此问题。
2．由于市场对本公司产品需求增量大,公司现有的生产能力受到了一定的制约，
产销矛盾较为突出，从而导致部份产品延期交货。公司采取了加大外协力度，科学组
织生产，充分挖掘内部潜力等一系列措施，逐步解决此矛盾。
（四）公司投资情况
1．公司于1993年通过发行新股募集资金之后，没有再发行新股或配股募集资金，
公司募集资金的使用情况与上市文件所披露的用途相符。
2、非募集资金投资项目：
（1）对西安赛尔机泵成套设备有限责任公司将新增投资2163万元。报告期内该公
司生产经营情况良好，主要业务为节能压缩机转子及整机。
（2）对陕西恒通智能机器有限公司新增投资1773万元，报告期内已完成。该公司
生产经营情况良好，主要业务为快速成型制造系统。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，为提高公司规范运作，进一步贯彻落实《上市公司治理准则》，公司
董事会审议通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、董事会战略委员会实施细
则、董事会审计委员会实施细则、董事会提名委员会实施细则、董事会薪酬与考核委
员会实施细则、信息披露制度、总经理工作细则、董事会秘书工作制度；监事会审议
通过了监事会议事规则，其中股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
已获公司2002年度股东年会批准。公司董事会成立了战略委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核四个专门委员会。
（二）利润分配及公积金转增股本方案
董事会决定2003年半年度不进行利润分配,亦不进行公积金转增股本；2002年度本
公司未派发末期股息,也未进行公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）重大资产收购、出售及进展情况
经本公司2001年12月31日公司临时股东大会批准的本公司收购及出售资产的移交
手续已全部办理完毕。
公司收购的资产，在报告期内合计实现销售收入25,540千元，实现净利润－104千
元。
（五）重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易事项。
（六）重大合同（重大托管、承包、租赁及重大担保、重大委托）报告期内本公
司未发生上述重大合同事项。
（七）西安交通大学产业（集团）总公司承诺
根据西安交通大学产业（集团）总公司出具的“关于规范关联交易及避免同业竞
争”的承诺函，西安交通大学产业（集团）总公司将不从事与公司所从事业务之相关
业务，并避免自身及下属公司在将来的业务活动中与公司之间构成同业竞争。承诺履
行良好。
（八）审计机构
经公司2003年5月31日股东年会批准,续聘香港德勤·关黄陈方会计师行和西安西
格玛有限责任审计师事务所为本公司2003年度审计机构。
（九）董事、监事及高级管理人员认购股份或债券之权利
报告期内任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事或高级管
理人员及其配偶或十八岁以下子女认购本公司或任何其他法人团体之股份或债券的权
利。
（十）可转换证券、购股权、认股权证或相类似权利
报告期内并无发行任何可转换证券、购股权、认股权证或相类似权利。
（十一）购回、出售或赎回本公司之上市证券
报告期内并无购回、出售、赎回或注销本公司之上市证券。
（十二）最佳应用守则
报告期内公司已遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十四有关最佳应用守则
之要求。
七、财务报告
一、本公司2003年半年期财务报告未经审计。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注（附后）
八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的2003年半年度报告文本。
（二）载有法定代表人、财务负责人、财务部门负责人签名并盖章的财务报告文
本。
（三）报告期内在《上海证券报》、香港《经济日报》和《THE STANDARD》上公
开披露过的所有资料原稿。
（四）公司章程。
（五）本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解上发生歧义
时,以中文文本为准。
交大昆机科技股份有限公司
董 事 会
二00三年八月十六日
A．按中国会计准则编制
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
交大昆机科技股份有限公司（原名：昆明机床股份有限公司）（以下简称“本公
司”）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，是原国营企业昆明机
床厂（以下简称“昆机”）重组的一部分。根据该项重组，昆机的业务、资产和负债
划分给本公司及昆明昆机集团（以下简称“昆机集团公司”）。公司成立于1993年10
月19日。公司发行的A股及H股股票分别在中国上海和香港两地上市。公司主要从事开
发、设计、生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯产品、高效能产品、光机电一
体化产品、开发高科技产品、进行自有技术转让、技术服务及技术咨询业务。
2000年12月25日，西安交通大学产业（集团）公司（以下简称“交大产业”）与
云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《交大昆机科技股份有限公司股权转让协
定》，交大产业受让省政府所持有的昆机股份71,052,146股国家股，占股本的29%，财
政部签发《关于交大昆机科技股份有限公司国家股转让有关问题的批复》（财企[200
1]283号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户工作于2001年6月5日已完成，交
大产业成为公司的第一大股东。
根据公司2001年12月31日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项，本次资
产重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造公司变成一个科技含量高、
产品多元化的科技公司。
经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于2002年3月29日在
云南省工商行政管理局办理完毕公司更名的工商登记手续，公司从即日起正式使用新
名称“交大昆机科技股份公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路23号，注册资本：
人民币24,500.74万元，注册号：企股滇总字第000682号。
二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法
1.会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公历年度元月一日至十二月三十一日。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户的年
末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建造有
关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。
6.现金等价物的确认标准
公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短(一般指从购买之日起三个月内到
期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等
价物。
7.坏账核算方法
⑴ 坏账的确认标准：
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
② 债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，
作为坏账核销。
⑵ 公司坏账核算采用备抵法核算。按帐龄分析法计提坏帐准备。
坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量
的情况以及其他相关资讯合理地估计。
除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下：帐龄在一
年以内的提取比例为5%；帐龄在一至二年的提取比例为50％；帐龄在二年以上的提取
比例为100％。
8.存货核算方法
⑴ 存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。
⑵ 存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、
发出均采用加权平均法计价。
⑶ 低值易耗品摊销：领用时一次摊销。
⑷ 存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。
存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销
售所必需的估计费用后的价值。
9.短期投资核算方法
⑴ 本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期
兑付时确认投资收益。
⑵ 短期投资采用期末以成本与市价孰低法计价，按投资总额计算并确定计提的短
期投资跌价准备。
10.长期投资的核算方法
⑴ 长期债权投资
长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法摊
销，期末计提应计利息。
⑵ 长期股权投资
投资额占被投资单位注册资本总额20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资
企业注册资本总额20％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总额50
％以上的采用权益法核算，并合并会计报表。
⑶ 股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。
⑷ 对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于
长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，
按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期
投资减值损失计入当期损益。
11.固定资产计价和折旧方法
⑴ 固定资产按其形成过程的实际成本计价。
⑵ 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及
其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过
二年、不属于生产经营主要设备的物品。
⑶ 固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 40年 4 2.5
机器设备 12-50 4 2-8
电子设备、器具 10-14 4 6-10
及家具
运输工具 10-14 4 6-10
对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产应采用相同的折旧政策。能够合理确
定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期间内计提折旧。
⑷ 固定资产减值准备
期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等
原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况
之一时，全额计提固定资产减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12.在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定资
产。在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可使
用状态前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息
计入当期损益。
在建工程减值准备
期末，对在建工程逐项计提进行检查，如果存在以下情况：
① 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
有很大的不确定性；
③ 其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按
单项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
13．无形资产
⑴ 无形资产摊销方法
① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊销；
② 合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊
销；
③ 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；
④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，除场地使用权从取
得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销；职工住房使用权按受益期摊销外按10
年摊销。
⑵ 无形资产减值准备
期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或若
干项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴ 开办费在开始生产经营的当月一次计入损益；
⑵ 长期待摊费用按其受益年限平均摊销。
15. 借款费用
本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应
于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。
本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可
使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并
且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确
认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损
益。
16.应付债券的核算方法
本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分
期摊销。
17.收入确认原则
⑴ 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并
且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵ 提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认
收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
⑶ 他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算
确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件的
前提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过按1年
期银行存款利率计算的金额，将相当于按1年期银行存款利率计算的部分，冲减当期财
务费用，超过按1年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。
⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。
① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入；
② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益
采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确
认融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融
资收入确认为当期收入。
对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属
于租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收
入。
③ 售后租回交易
对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项租赁
资产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营租赁，售
价与资产帐面价值之间的差额应予递延，并按租金支出比例在租赁期内进行分摊。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19．退税收入
退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。
20.合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法
本公司对拥有被投资企业50%以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被
投资单位确定为合并会计报表范围。
在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，
按母公司会计政策进行调整。
合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂
行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资
料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销：
⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。
三 、税项
1．增值税
销项税税率为17％， 工业用品进项税税率为17％， 农副产品进项税税率为13
％。公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项税额
小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。
2．所得税
根据财政部和国家税务总局联合签发的财税字[1994]017号文，公司所得税适用税
率为15%。
本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有限公
司、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为15%；西安赛
尔机泵成套设备有限公司所得税率为33%。
3．营业税
按营业收入的5%缴纳。
4．其他税项
按税法规定计算缴纳。
四、子公司及合营企业
⑴ 子公司及合营企业概况：
公司名称 注册地 经营范围 注册资本
（万元）
西安赛尔机泵成套设 西安市 机泵成套设备工程、 200.00
备有限公司（西安赛 节能鼓风机、压缩机
尔） 成套设备、引进设备
及其备件的研制改
型、自动控制系统工
程、数控工程、机电
化工设备、仪器仪表
的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通智能机器有 西安市 机电设备、普通机械、 2796.00
限公司（陕西恒通） 电子产品、电脑软硬
体销售；电脑网络工
程的技术开发；技术
咨询服务；模具模型
的生产、销售。
西安交大思源智能电 西安市 电器、电力、电子工 3500.00
器有限公司 程及产品的开发、生
产、销售、技术服务。
昆明交大昆机自动机 昆明市 计算机软硬件的开 2023.00
器有限公司 发、应用、系统集成；
电子产品、普通机械、
电器机械的批发零
售、代购代销。
西安通大思源电器有 西安市 永磁操作机构智能型 100.00
限公司 成套电器、机电一体
化产品的开发、生产、
销售及工程安装
公司名称 投资 经济性质 投资时间
比例
西安赛尔机泵成套设 80.00% 有限责任 2001年12月
备有限公司（西安赛
尔）
陕西恒通智能机器有 65.34% 有限责任 2001年12月
限公司（陕西恒通）
西安交大思源智能电 78.03% 有限责任 2002年12月
器有限公司
昆明交大昆机自动机 90.91% 有限责任 2002年11月
器有限公司
西安通大思源电器有 25.00% 有限责任 2002年9月
限公司
⑵ 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况：
上述企业中除西安通大思源电器有限公司外均纳入合并会计报表范围，其中西安
交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司是本年度设立的企业，
自设立之日起纳入合并会计报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
现 金
人民币 666,031 841,606
港币 29,935 32,351 29,935 32,351
美元 13,891 114,927 13,891 114,927
德国马克 7,633 42,134 7,633 42,134
银行存款
人民币 94,694,520 80,249,518
其中：定期存款 3,363,000 3,363,000
港币 3,839,266 4,151,247 193,610 205,460
美元 39,153 324,062
港币定期存款 30,000,000 31,815,177 35,000,000 37,142,500
其他货币资金 1,821,996 82,655,776
合 计 133,338,383 202,607,334
注：
⑴ 其中港币定期存款25,000,000港元(折合人民币26,530,000元)已用于短期借款
质押。
⑵ 其他货币资金为信用证保证金。
2.短期投资
期末数 期初数
投资种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
国债投资 29,997,355 13,500 --
股票及基金投资 1,000,000
合计 30,997,355 13,500
3.应收账款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
53,234,660
1年以内 6,654,468.24 75 918,413
3,853,685.02
6,682,571.05
1-2年 6,428,205 9 2,698,543
2-3年 4,164,113 6 4,164,113
3年以上 6,691,171 9 6,691,171
合 计 70,518,149 100 14,472,240
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 49,266,767 70 1,895,425
1-2年 10,492,945 15 4,561,473
2-3年 4,335,858 6 4,335,858
3年以上 6,498,949 9 3,679,484
合 计 70,594,519 100 14,472,240
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额11,384,072为元，占应收账款总额的16％。
4．其他应收款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 12,341,627 76 1,108,535
1-2年 350,833 2 175,417
2-3年 2,968,268 18 1,484,134
3年以上 683,454 4 683,454
合 计 3,451,540
16,344,182 100 3,451,540
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 13,590,038 70 679,502
1-2年 4,020,417 21 1,918,208
2-3年 1,262,778 8 686,827
3年以上 167,003 1 167,003
合 计
19,040,236 100 3,451,540
注：
⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为6,494,136元，占其他应收账款总额的40
％。
5．预付账款
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 26,122,969 98.90 9,659,197 88
1-2年 232,315 0.09 1,364,821 12
2-3年 47,999 0.02
3年以上
合 计 26,403,283 100 11,024,018 100
注：
⑴ 预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
⑵ 截止2003年6月31日，预付帐款比上年末增加139.51%，主要原因系本公司控股
子公司“西安赛尔”生产定单增加使预付原材料采购款项相应增加。
6．存货
期末数
项 目 金 额 跌价准备
产成品 80,500,059 19,874,957
原材料 31,458,969 595,586
低值易耗品 4,081,866
在产品 145,942,500 24,225,426
委托加工材料 1,484,773
物资采购 1,423,439
在途物资
委托代销商品
包装物
合 计 264,891,606 44,695,969
期初数
项 目 金 额 跌价准备
产成品 71,747,269 19,874,957
原材料 22,757,246 595,586
低值易耗品 4,271,246
在产品 132,515,987 24,225,426
委托加工材料 1,307,093
物资采购 7,140,017
在途物资
委托代销商品 424,383
包装物 11,758
合 计 240,174,999 44,695,969
7.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
环网费鉴定费 150,000 100,000 50,000
房租 30,312 50,274 37,494 43,092
其他 90,266 65,564 24,702
测量板大修费 52,593 35,062 17,531
合 计 270,578 102,867 238,120 135,325
8.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限
西安赛尔机泵成套设备有限公司 16,734,463 80.00% 无
陕西恒通智能机器有限公司 21,499,538 65.34% 无
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03% 无
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91% 无
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限公司 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
本期权益增减
被投资单位名称 期初数
投资成本 权益调整
云南省澄江铜材厂 2,000,000
西安通大思源电器 250,000
有限公司
合并价差 13,563,775 -925,681 -753,543
合计 15,813,775 -925,681 -753,543
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 15,813,775 -925,681 -753,543
累计权益增减
被投资单位名称 期末数
投资成本 权益调整
云南省澄江铜材厂 2,000,000
西安通大思源电器 250,000
有限公司
合并价差 -925,681 -753,543 11,884,551
合计 -925,681 -753,543 14,134,551
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 -925,681 -753,543 12,134,551
注：
⑴ 由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提了长
期投资减值准备。
⑵ 合并价差系指股权投资差额，详细情况在附注六“母公司会计报表附注”中披
露。
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值： 期初数 本年增加 本年减少
房屋建筑物 119,876,782 89,182 82,443
电子设备、器具及家具 28,516,202 6,292,074 188,191
机器设备 208,272,857 4,384,885 7,848,308
运输工具 9,847,333 1,609,380 76,957
12,375,521
小 计 366,513,174 12,878,417.93 8,195,899
累计折旧：
房屋建筑物 19,953,999 1,464,891 33,066
电子设备、器具及家具 16,264,318 2,110,295 135,543
机器设备 87,421,070 8,709,424 1,948,190
运输工具 3,415,681 446,269 57,574
小 计 127,055,068 12,730,879 2,174,373
固定资产净值 239,458,106
固定资产减值准备：
房屋建筑物 -- --
机器设备 2,102,555 --
电子设备 489,498 --
小 计 2,592,053 --
固定资产净额 236,866,053
固定资产原值： 期末数
房屋建筑物 119,883,521
电子设备、器具及家具 34,620,085
机器设备 204,809,434
运输工具 11,379,756
小 计 370,692,796
累计折旧：
房屋建筑物 21,385,824
电子设备、器具及家具 18,239,070
机器设备 94,182,304
运输工具 3,804,376
小 计 137,611,574
固定资产净值 233,081,222
固定资产减值准备：
房屋建筑物
机器设备 2,102,555
电子设备 489,498
小 计 2,592,053
固定资产净额 230,489,169
注：
⑴ 本公司计提固定资产减值准备系由于帐面价值高于可变现净值所致。
⑵ 本公司以原值106,511,449元、净值为73,132,832元的房产、车辆做抵押,取得
银行借款4400万元。
⑶ 本公司固定资产中融资租赁资产的帐面原值为4,264,181元，累计折旧为984,
263元，净值为3,279,918元。
10.在建工程
项 目 期初数 本期增加 本期转固
“九五”技改 33,407,781 1,128,747 5,379,099
其中：借款利息资本化 3,421,111 539,870
思源大厦 4,207,968 4,770,675
其他工程 6,581,407 10,690,420 2,363,156
合 计 44,197,156 16,589,842 7,742,255
减：在建工程减值准备 651,597
在建工程净额 43,545,559
项 目 其他减少 期末数 资金来源
“九五”技改 4,561,534 24,595,895 金融机构贷款
其中：借款利息资本化 2,881,241
思源大厦 8,978,643 自有资金
其他工程 14,908,,671 募股资金
合 计 4,561,534 48,483,209
减：在建工程减值准备 651,597
在建工程净额 47,831,612
注：用于确定借款费用资本化金额的资本化率为6%。
11.无形资产
项目名称 购入方式 原始金额 年初余额 增加数
商誉⑴ 购入业务 5,074,769 5,074,769
商誉(2) 购入业务 3,379,517 3,348,512
全可控涡 1 1 ,630,000 10,467,000
专有技术
快速成型 1 4,730,000 13,257,000 12,520,500
专有技术
智能专有 8,139,960 8,139,960
技术
绣花机专 3,736,692 3,635,700
有技术
土地使用 注入 17,568,198 13,054,062
权(注2)
职工住房 购入业务 4,485,988 3,831,782
使用权
财务软件 购入业务 129,200 123,817
公司网站技术 购入业务 38,000 36,733
开发费
0racl软件 购入业务 494,030 494,030
合 计 69,406,354 60,969,335 13,014,530
项目名称 转出数 摊销数 年末余额 剩余摊
销期
商誉⑴ 253,737 4,821,032 9.50
商誉(2) 174,400 3,174,112 9.25
全可控涡 581,500 9,885,500 8.50
专有技术
快速成型 12,520,500 736,500 12,520,500 10.00
专有技术
智能专有 406,998 7,732,962 9.50
技术
绣花机专 179,513 3,456,187 9.25
有技术
土地使用 160,175 12,893,887 40.25
权(注2)
职工住房 46,729 3,785,053 40.50
使用权
财务软件 6,460 117,357 9.08
公司网站技术 3,800 32,933 4.33
开发费
0racl软件 8,234 485,796 9.83
合 计 12,520,500 2,558,046 58,905,319
注：
⑴ 上述商誉指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购买智
能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司2002年度以该两
个事业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明
交大昆机自动机器有限公司，该两项商誉按10年摊销。
⑵ 上述专有技术指：2001年12月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购
买的专有技术。2002年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技术”投资分
别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司；2003年
6月本公司将“快速成型专有技术”转投入子公司—陕西恒通智能机器有限公司。上述
技术的增加数系指子公司接受无形资产的入帐价值，转出数系指本公司转出无形资产
的帐面价值。
⑶ 土地使用权为云南省人民政府以股本的形式注入。
12.长期待摊费用
项 目 原始发生金额 期初数 本期增加 本期摊销
办公楼改造 298,876 238,088 15,198
车间改造 91,674 39,332 26,171
老大联合维修费 691,259 691,259 172,815
厂房装修 594,875 380,375 112,250
办事处筹建费 110,558 110,558
合 计 1,787,242 1,349,054 110,558 326,434
项 目 累计摊销 期末数 剩余摊销期
办公楼改造 75,986 222,890 3.50
车间改造 78,513 13,161 0.25
老大联合维修费 172,815 518,444 1.50
厂房装修 326,750 268,125 1.25
办事处筹建费 110,558
合 计 654,064 1,133,178
13.短期借款
期末数
借款种类 金 额 汇率 币种
担保借款 10,000,000
抵押借款 44,000,000 人民币
质押借款 25,000,000 人民币
信用借款 50,000,000 人民币
合 计 129,000,000
期初数
借款种类 金 额 汇率 币 种
担保借款 10,000,000 人民币
抵押借款 44,000,000 人民币
质押借款 35,000,000 人民币
信用借款 70,000,000 人民币
合 计 159,000,000
注：
⑴ 抵押借款全部由公司拥有房屋建筑物作为抵押。
⑵ 质押借款全部由港币定期存款作为质押。
⑶ 担保借款由西安交大思源科技股份有限公司进行担保。
14．应付帐款
截止2003年6月30日、2002年12月31日应付帐款余额分别为17,159,766元、18,87
9,494元，应付帐款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附注七
“关联方关系及其交易”中披露。
15. 预收帐款
⑴ 截止2003年6月30日、2002年12月31日预收帐款余额分别为131,615,000元、5
5,070,306元，增长率130.23%，主要原因系本公司及控股子公司“西安赛尔”销售定
单增加使预收货款相应增加。
⑵ 预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16.应付工资
截止2003年6月30日、2002年12月31日应付工资余额分别156,296为元、75,774
元，系欠发的职工工资。
17.应交税金
项 目 期末数 期初数
7,371,929
增值税 4,646,239
营业税 91,706 229,152
城建税 20,173 90,584
企业所得税 524,367 1,206,106
房产税 --
其他税 21,482 29,504
合 计 5,303,967 8,927,275
18.其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 8,649 38,822
防洪基金 1,346 80,402
住房公积金 201,511
合 计 211,506 119,224
19.其他应付款
截止2003年6月30日、2002年12月31日其他应付款余额分别为9,958,806元、9,77
1,281元。 其他应付款中应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附
注五“关联方关系及其交易”中披露。
20.预提费用
项 目 期末数 期初数
预提房租 378,060 514,011
预提审计费 2,400,000 1,600,000
预提工程成本 159,278 328,876
预提咨询费、律师费等 1,650,000 1,650,000
其他 4,440
合 计 4,587,338 4,097,327
21.一年内到期的长期负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 29,800,000
一年内到期的应付融资租赁款 448,774 213,210
合 计 448,774 30,013,210
22.长期借款
期末数 期初数
借款种类 金 额 币种 金 额 币 种
担保借款
29,800,00
抵押借款 人民币 人民币
0
质押借款 3,000,000
信用借款 3,000,000 人民币 3,000,000 人民币
35,800,00
合 计 0
29,800,00
减：一年内到期长期借款 0
一年后偿还的款项 3,000,000 6,000,000
注：抵押借款指以公司拥有的房屋建筑物作为抵押所借的款项。
23.长期应付款
种 类 期间 初始金额 期初余额 本期增加
应付融资租赁款 20年 6,843,378 6,501,209
减：未确认融资费用 2,579,197 2,450,237
减：一年内到期的应付融资租 213,210 235,564
赁款
小计 4,264,181 3,837,762 235,564
加:陕西省财政厅基建拨款 200,000
智能化电器技术与设备技术产 7,000,000
业化示范工程拨款
合计 4,264,181 11,037,762 235,564
种 类 本期减少 期末余额
应付融资租赁款 6,501,209
减：未确认融资费用 64,480 2,385,757
减：一年内到期的应付融资租 448,774
赁款
小计 64,480 3,666,678
加:陕西省财政厅基建拨款 200,000
智能化电器技术与设备技术产 7,000,000
业化示范工程拨款
合计 64,480 10,866,678
注：
⑴ 未确认融资费用为最低租赁付款额人民币6,843,378元与融资租入固定资产的
入帐价值4,264,181元之间的差额，该差额在租赁期按直线法摊销，摊销期为20年。
⑵ 智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划委员
《关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化示范工
程”建设项目可行性研究报告的批复》（会计高技（2000）1883号文），对该工程所
拨的款项。
24.专项应付款
项 目 期末数 期初数
云南省科委专项拨款 2,478,583 2,490,406
25.递延收益
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数
房屋建筑收益 4,023,642 3,572,446 225,574
其中：
经营租赁 1,758,331 1,670,414 43,959
融资租赁 2,265,311 1,902,032 181,615
土地使用权 8,287,344 7,872,979 207,183
其中：
经营租赁 8,287,344 7,872,979 207,183
融资租赁
合 计 12,310,986 11,445,425 432,757
项目名称 累计摊销数 年末余额 剩余摊销期
房屋建筑收益 676,770 3,346,872 18.5
其中：
经营租赁 131,876 1,626,455 18.5
融资租赁 544,894 1,720,417 5-20
土地使用权 621,548 7,665,796 18.5
其中：
经营租赁 621,548 7,665,796 18.5
融资租赁
合 计 1,298,318 11,012,668
注：
2001年12月本公司实施资产重组时，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、
土地使用权，租赁期为20年。该部分资产售价为28,438,361元，帐面价值为16,127,3
75元，本公司将由此产生的收益12,310,986元予以递延。经营租赁收益按租金支付比
例在租赁期内进行分摊；融资租赁收益按折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
26.股本
项 目 期初数 本期增加
一、未上市流通股份 120,007,400
发起人股份 31,345,554
其中：国家持有股份 31,345,554
募集法人股 88,661,846
二、已上市流通股份 125,000,000
其中：人民币普通股 60,000,000
境外上市外资 65,000,000
股
三、股份总数 245,007,400
项 目 本期减少 期末数
一、未上市流通股份 120,007,400
发起人股份 31,345,554
其中：国家持有股份 31,345,554
募集法人股 88,661,846
二、已上市流通股份 125,000,000
其中：人民币普通股 60,000,000
境外上市外资 65,000,000
股
三、股份总数 245,007,400
27.资本公积
项 目 期末数 期初数
股本溢价 293,744,338 293,744,338
资产评估增值 11,536,142 11,536,142
合 计 305,280,480 305,280,480
28.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 8,406,328 8,406,328
法定公益金 8,406,328 8,406,328
合 计 16,812,656 16,812,656
29.未分配利润
项 目 2003年6月30日
期初未分配利润 -60,322,491
加：本年净利润 3,666,902
减：提取的法定盈余公积金
提取的法定公益金
期末未分配利润 -56,655,589
30.主营业务收入及成本
本期累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 111,971,120 73,073,385
上期累计数
项 目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 61,614,727 41,836,898
注：本公司2003年度1-6月向前五名客户销售收入总额为18,558,124元，占全部销
售收入的比例为16.57％。
31.其他业务利润
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
材料销售 15,562 100,937
处理物资 388,641
咨询收入
其 他 21,275 6,787
合 计 425,478 107,724
32.财务费用
项 目
2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
利息支出 4,806,554 3,637,615
减：利息收入 493,902 560,784
汇兑损益 462
银行手续费 32,521
其他 64,540 91,888
合 计 4,410,175 3,168,719
33.投资收益
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
短期投资跌价准备转回 2,440,409
股权投资差额摊销 -753,543 -499,219
短期投资收益 14,413 2,625,000
合 计 -739,130 4,566,190
34.补贴收入
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
增值税退税 1,000,000 1,000,000
35.营业外收入
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
处置固定资产收益 6,431 70,024
培训费收入 13,310
其他 24,850 23,215
合 计 44,591 93,239
36.营业外支出
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
固定资产报废损失 18,275
捐赠支出 5,400 17,000
固定资产减值准备
在建工程减值准备
其他 28,524 39,594
合 计 52,199 56,594
37.所得税
所得税系指纳入合并范围的子公司的所得税费用。
38.现金及现金等价物
期末数
项 目 合并数 母公司数
货币资金 133,338,383 72,746,975
减：银行定期存款 35,178,177 31,815,177
加：现金等价物 29,997,355 29,997,355
现金及现金等价物 128,157,561 70,929,153
期初数
项 目 合并数 母公司数
货币资金 202,607,334 161,859,776
减：银行定期存款 37,142,500
加：现金等价物
现金及现金等价物 162,101,834 124,717,276
六、母公司会计报表附注（单位：人民币元）
1.应收账款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 27,195,564 64 925,807
1-2年 5,344,080 13 3,547,045
2-3年 3,514,036 8 3,602,141
3年以上 6,476,722 15 3,473,636
合 计 42,530,402 100 11,548,629
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 28,754,410 60 925,807
1-2年 9,127,037 19 3,547,045
2-3年 3,602,141 8 3,602,141
3年以上 6,293,100 13 3,473,636
合 计 47,776,688 100 11,548,629
注：
⑴ 应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额9,384,662为元，占应收账款总额的22％。
2.其他应收款
期末数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 26,304,872 70 141,421
1-2年 10,589,834 28 574,276
2-3年 199,000 0 13,800
3年以上 683,454 2 97,703
合 计 37,777,160 100 827,200
期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 26,506,186 83 141,421
1-2年 4,832,552 15 574,276
2-3年 589,751 2 13,800
3年以上 97,703 0 97,703
合 计 32,026,192 100 827,200
注：⑴ 其他应收款中应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款详情在附
注七“关联方关系及其交易”中的有关披露。
⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为31,937,263元，占其他应收款总额的85
％。
3.预付帐款
期末数 期初数
帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 260,590 53 518,803 69
1-2年 230,000 47 230,000 31
2-3年
3年以上
合 计 490,590 100 748,803 100
注：预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
4.长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限
西安赛尔机泵成套设备有限公司 16,734,463 80.00% 无
陕西恒通智能机器有限公司 21,499,538 65.34% 无
西安交大思源智能电器有限公司 27,310,000 78.03% 无
昆明交大昆机自动机器有限公司 18,390,000 90.91% 无
云南省澄江铜材厂 2,000,000 40.00%
投资单位 核算方法
西安赛尔机泵成套设备有限公司 权益法
陕西恒通智能机器有限公司 权益法
西安交大思源智能电器有限公司 权益法
昆明交大昆机自动机器有限公司 权益法
云南省澄江铜材厂 成本法
⑵ 长期股权投资增减变动情况
本期权益增减
被投资单位名称 期初数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 19,488,178 1,006,262
设备有限公司
陕西恒通智能机器 5,318,966 17,730,000 -1,549,428
有限公司
西安交大思源智能 27,310,000 -713,930
电器有限公司
昆明交大昆机自动 19,032,333 399,408
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 73,149,477 17,730,000 -857,688
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 71,149,477 17,730,000 -857,688
累计权益增减
被投资单位名称 期末数
投资成本 权益调整
西安赛尔机泵成套 1,006,262 20,494,440
设备有限公司
陕西恒通智能机器 17,730,000 -1,549,428 21,499,538
有限公司
西安交大思源智能 -713,930 26,596,070
电器有限公司
昆明交大昆机自动 399,408 19,431,741
机器有限公司
云南省澄江铜材厂 2,000,000
合 计 17,730,000 -857,688 90,021,789
减：减值准备 2,000,000
长期股权投资净额 17,730,000 -857,688 88,021,789
⑶、股权投资差额
项目名称 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数
西安赛尔机泵成
套设备有限公司 7,296,277 6,566,649 364,814
陕西恒通智能机
器有限公司 7,774,585 6,997,126 -925,681 388,729
合计 15,070,862 13,563,775 -925,681 753,543
项目名称 累计摊销数 年末余额 剩余摊销期
西安赛尔机泵成
套设备有限公司 1,094,442 6,201,835 108
陕西恒通智能机
器有限公司 1,166,188 5,682,716 108
合计 2,260,630 11,884,551
注：
⑴ 长期投资帐面价值有低于可收回金额情形发生，故已计提长期投资减值准备
2,000,000元。
⑵ 2003年6月，经陕西恒通智能机器有限公司股东会批准，该公司增加注册资本
2736万元，其中：本公司增加投资1773万元，卢秉恒等其他自然人股东增加投资963万
元。增资后,本公司持股比例由90%降至65.34%
⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益
的汇回无重大限制。
5.主营业务收入及成本
2003年1-6月累计数
项目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 86,430,649 57,628,444
2002年1-6月累计数
项目 主营业务收入 主营业务成本
产品销售及加工费收入 54,667,323 37,706,593
6.投资收益
项 目 2003年1-6月累计数 2002年1-6月累计数
短期投资跌价准备 2,440,409
对子公司投资收益 -104,145 1,325,420
股权投资差额摊销 -753,543 -499,219
短期投资收益 14,413 2,625,000
合 计 -843,275 5,891,610
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方情况
⑴ 存在控制的关联方
企业名称 与本企业关系 经济性质 注册地址
或类型
关系
交大产业 第一大股东 国有独资 西安市
西安赛尔机泵 子公司 有限责任 西安市
成套设备有限
公司（西安赛
尔）
陕西恒通智能 子公司 有限责任 西安市
机器有限公司
（陕西恒通）
西安交大思源 子公司 有限责任 西安市
智能电器有限
公司
昆明交大昆机 子公司 有限责任 昆明市
自动机器有限
公司
企业名称 主要经营范围 法定代表人
交大产业 电器、电力、电子、化工、 王建华
能源、机械、仪器仪表、
制冷、建材、生物、材料、
环保、通讯工程及产品
（以上不含国家专项审
批）的开发、生产、销售、
技术服务；国内商业、物
资贸易、经营该校及其直
属企业研制开发的技术、
生产的科技产品的出口
业务和科研、生产所需的
技术、原材料、机械设备、
仪器仪表、零配件的进口
业务及进料加工及三来
一补业务***
西安赛尔机泵 机泵成套设备工程、详 王尚锦
成套设备有限 能鼓风机、压缩机成套
公司（西安赛 设备、引进设备及其备
尔） 件的研制改型、自动控
制系工程、数控工程、
机电化工设备、仪器仪
表的技术开发、整机生
产、销售。
陕西恒通智能 机电设备、普通机械、电 卢秉恒
机器有限公司 子产品、电脑软硬体销
（陕西恒通） 售；电脑网络工程的技术
开发；技术咨询服务；模
具模型的生产、销售。
西安交大思源 电器、电力、电子工程 张汉荣
智能电器有限 及产品的开发、生产、
公司 销售、技术服务。
昆明交大昆机 计算机软硬件的开发、 张汉荣
自动机器有限 应用、系统集成；电子
公司 产品、普通机械、电器
机械的批发零售、代购
代销。
⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
交大产业 30,000,000 --
西安赛尔机泵成 2,000,000 --
套设备有限公司
（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 600,000 27,360,000
机器有限公司（陕
西恒通）
西安交大思源智 35,000,000
能电器有限公司
昆明交大昆机自 20,230,000
动机器有限公司
企业名称 本期减少 期末数
交大产业 -- 30,000,000
西安赛尔机泵成 -- 2,000,000
套设备有限公司
（西安赛尔）
陕西恒通智慧型 -- 27,960,000
机器有限公司（陕
西恒通）
西安交大思源智 -- 35,000,000
能电器有限公司
昆明交大昆机自 -- 20,230,000
动机器有限公司
⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数
企业名称 本期增加 本期减少
金额 比例%
交大产业 71,052,146 29% --
西安赛尔机 1,600,000 80% -- --
泵成套设备
有限公司
陕西恒通智 540,000 90% 17,730,000 --
能机器有限
公司
西安交大思 27,310,000 78.03% --
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 18,390,000 90.91% --
机自动机器
有限公司
期末数
企业名称
金额 比例%
交大产业 71,052,146 29%
西安赛尔机 1,600,000 80.00%
泵成套设备
有限公司
陕西恒通智 18,270,000 65.34%
能机器有限
公司
西安交大思 27,310,000 78.03%
源智能电器
有限公司
昆明交大昆 18,390,000 90.91%
机自动机器
有限公司
2.不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
昆机集团公司 第二大股东委托管理股权
云南省人民政府 发起人股东
交大思源 第一大股东之子公司
3.关联交易
⑴ 销售货物
2003年1-6月、2002年1-6月本公司以市场价格分别向关联方销售货物元、元，具
体情况如下：
企业名称 本期发生额 上期发生额
昆机集团公司 427,350 223,000
以上机床的销售价格按市价确定。
⑵ 提供及接受劳务
1993年11月15日，本公司与昆机集团公司订立一项有关在重组后互相提供若干服
务的协定，根据此项协定，本公司向昆机集团提供水、电等服务；昆机集团公司向本
公司提供厂区绿化、运输等服务。服务费由双方每年商定，并首先依据有关政府部门
就该类服务所定的标准计算,若无适当的国家标准，本公司及昆机集团公司则按双方协
定计算服务费。2003年1-6月、2002年1-6月本公司与昆机集团公司之间发生上述交易
额如下：
交易事项 本期发生额 上期发生额
向昆机集团公司收取代垫水电费 737,854
向昆机集团公司支付运输费 42,869
向昆机集团公司支付员工医疗服务费 30,370
向昆机集团公司支付绿化费、服务费等 815,916 1,634,497
合 计 1,627,009 1,634,497
⑶ 租赁
2001年12月，本公司实施资产重组，租回已出售给云南省人民政府的部分房屋、
土地使用权，年租金分别为607,760元、407,520元，租赁期为20年。
2003年1-6月，2002年1-6月房屋、土地租金336,556元。
⑷ 其他交易
① 西安交大思源为本公司1000万元的借款提供担保。
② 本公司与昆机集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本期发生额 上期发生额
采购原材料 31,888
支付建筑费 41,490
合 计 73,378
③ 本公司与交大产业集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下：
交易事项 本期发生额 上期发生额
向交大产业集团支付水电费等 231,471 192,411
垫付交大产业款项 209,255
合 计 440,726 192,411
4．关联交易余额
⑴ 其他应收款
项 目 期末数 期初数
交大产业 488,338
昆机集团 593,332
交大思源 109,803 109,803
合 计 109,803 1,191,473
⑵ 预付帐款
项 目 期末数 期初数
昆机集团 500,000
⑶ 应付账款
项 目 期末数 期初数
昆机集团 130,372
交大产业 125,000 125,000
合 计 255,372 125,000
⑷ 其他应付款
项 目 期末数 期初数
交大产业 1,955,554 3,340,000
昆机集团公司 1,286,243 1,065,808
合 计 3,241,797 4,405,808
⑸ 预收帐款
项 目 期末数 期初数
昆机集团公司 250,000
⑹ 预提费用
项 目 期末数 期初数
交大产业 11,460
⑺一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
云南省人民政府 448,774 342,169
⑻.长期应付款
项 目 期末数 期初数
云南省人民政府 6,052,435 6,159,040
八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
租赁承诺:资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额及以后
年度将支付的最低租赁付款额总额如下：
会计年度 金 额
2003年 342,169
2004年 342,169
2005年 342,169
以后年度 5,474,702
合计 6,501,209
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、债务重组事项
本公司无债务重组事项。
十二、其他重要事项
香港会计准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制,不同于香港会计准则编制的财务报表。
2003年1-6月的合并净利润及2003年6月30日的合并净资产分别为人民币3,666,90
2元、510,444,947元，按香港会计准则对本年合并净利润和合并净资产的主要调整如
下：
项 目 净利润 净资产
根据中国会计准则编制 3,666,902 510,444,947
的会计报表金额
租赁形成的损失 -332,167
出售土地使用权收益 7,290,801
恒通公司增资投资收益 925,682 925,682
根据香港会计准则编制 4,260,417 518,661,430
的会计报表金额
十三、其他财务资料
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.60 7.63 0.16 0.16
营业利润 0.74 0.74 0.015 0.015
净利润 0.72 0.72 0.015 0.015
扣除非经常性损益后的净利润 0.52 0.52 0.011 0.011
交大昆機科技股份有限公司
简明综合收益表
截至二零零三年六月三十日止六个月
截至
六月三十日止六个月
附注 二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
(未经审计) (未经审计)
营业额 3 111,971 61,562
销售成本 (73,153) ___(41,837)
营业溢利 38,818 19,725
其它经营收入 4 1,646 7,848
摊薄子公司股权溢利 925 -
管理费用 (24,785) (17,688)
销售费用 (7,033) (5,586)
主营业务利润 5 9,571 4,299
财务费用 (4,904) (3,638)
营业外费用 (52) (56)
税前营业利润 4,615 605
税项 6 (302) (135)
少数股东权益前利润 4,313 470
少数股东权益 (53) (312)
期末分配前利润 4,260 158
每股利润 7 1.739分0.064分
简明综合资产负债表
于二零零三年六月三十日
二零零三年 二零零二年
附注 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
(未经审计) (经审计)
非流动资产
固定资产 8 295,899 294,453
商誉 20,774 21,987
无形资产 33,626 35,499
于联营公司之投资 250 250
递延资产 3,784 3,832
354,333_ _ 356,021
流动资产
存货 220,196 195,479
应收贸易账款 9 56,244 56,122
其它应收款 40,452 22,533
应收票据 27,537 1,820
应收联营公司款项 - 400
应收关连公司款项 16 - 28
其它投资 10 30,997 13
证券公司投资存款 3 82,656
可退还税款 16 16
已抵押定期存款 26,537 40,505
银行结存及现金 11 106,321 79,446
508,303 _ 479,018
流动负债
应付贸易账款 12 18,736 19,026
其它应付款 153,067 77,524
欠付关连公司款项 16 3,283 197
应付税项 520 1,379
一年内偿还之融资租约承担 320 213
一年内偿还之借款 13 129,000 188,800
304,926__ 287,139
流动资产净值 203,377 191,879
557,710 547,900
交大昆機科技股份有限公司
二零零三年 二零零二年
附注 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
(未经审计) (经审计)
股本及储备
股本 245,007 245,007
储备 273,655 269,395
518,662__ 514,402
少数股东权益 21,395 12,638
非流动负债
一年后偿还之融资租约承担 3,731 3,838
一年后偿还之借款 13 - 3,000
递延收入 3,722 3,822
其它长期借款 10,200 10,200
17,653_ __ 20,860
557,710 547,900
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综合股东变动表
截至二零零三年六月三十日止六个月
资本
股本 股本溢价 公积金
人民币千元 人民币千元 人民币千元
本集团
于2002年1月1日 245,007 293,745 10,225
本期溢利 __ -___ _ ___ -___ ____ -___
于2002年6月30日 245,007 293,745 10,225
本期溢利 - - -
于2002年12月31日 245,007 293,745 10,225
本期溢利 - - -
于2003年6月30日 245,007 293,745 10,225
法定 法定
公积金 公益金
人民币千元 人民币千元
本集团
于2002年1月1日 8,406 8,406
本期溢利 ____ -___ ____ -___
于2002年6月30日 8,406 8,406
本期溢利 - -
于2002年12月31日 8,406 8,406
本期溢利 - -
于2003年6月30日 8,406 8,406
累积亏损 合计
人民币千元 人民币千元
本集团
于2002年1月1日 (58,113) 507,676
本期溢利 ____ 158_ ____ 158
于2002年6月30日 (57,955) 507,834
本期溢利 6,568 6,568
于2002年12月31日 (51,387) 514,402
本期溢利 4,260 4,260
于2003年6月30日 (47,127) 518,662
资本公积金乃昆明机床厂自一九九三年七月一日至一九九三年十月十八日期之溢
利，扣除根据一九九三年十一月二十日由昆机集团公司与本公司订立之分立协议，本
公司支付现金人民币7,000,000元予云南省人民政府后之余额。
可分配法定公积金乃根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。倘法定公积金结
余已达本公司注册资本百分之五十，可不再提取。法定公积金乃股东权益之一部份。
根据中国公司法，法定公积金可用于弥补过往年度亏损，扩大公司生产经营或转为增
加公司资本。但法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百
分之二十五。
根据中国财政部制定的工业企业会计制度的第66条规定，法定公益金主要用于企
业的职工集体福利设施支出。法定公益金不能用于员工福利费用。
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简明综合现金流量表
截至二零零三年六月三十日止六个月
截至
六月三十日止六个月
二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
(未经审计) (未经审计)
现金流入(流出)净额 34,498 (1,410)
支付税项 (1,161) (801)
支付利息 (4,904) (4,358)
投资业务之现金流入(流出)净额 51,613 (50,466)
融资之现金(流出)流入净额 (53,171) 23,747
现金及现金等价物增加(减少) 26,875 (33,288)
年初之现金及现金等价物 79,446 107,153
期末之现金及现金等价物
银行结存及现金 106,321 73,865
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简明财务报表附注
二零零三年六月三十日止六个月
1.编制基准
中期财务报表乃按照香港会计师公会颁布之会计实务准则(“会计实务准则”)第
25号「中期财务业绩之报告」及香港联合交易所有限公司证劵上市规则「上市规则」
附录16所载披露规定而编制。
2.主要会计政策概要
董事会认为，财务报表所采用之会计政策与集团截至二零零二年十二月三十一日
止年度之年度财务报表所采用者一致。本集团已按照多项新颁及经修订之会计实务准
则采用以下会计政策。
所得税
本期间内，本集团首次采纳会计实务准则第12号(经修订)「所得税」。采纳会计
实务准则第12号(经修订)主要影响递延税项。往年，递延税项乃按「损益表负债法」
作部份拨备，即除一些不会于可预见将来回拨之时间差距外，由于时间差距所产生之
税项都会被确认为负债。会计实务准则第12号(经修订)要求企业采用「资产负债负债
法」，即将所有资产及负债之帐面值及其用作计算税基之税期差距(除极少数例子外)
确认为递延税项。在会计实务准则12(修订)实施之前的会计年度其相关的税项，会按
此项会计政策变动而追溯应用。
采纳会计实务准则第12号(经修订)并没有对本会计期间或过往会计期间之业绩有
任何重要影响，故此无须作出过往会计期间之调整。
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3.业务分类
本集团呈报之基本分类资料以产品划分，即机床、计算机绣花机、智能型机器、
节能型离心压缩机和激光快速成机。此等产品之分类资料列报如下：
截至二零零三年六月三十日止六个月
计算机 智能型
机床 绣花机 机器
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 86,431 7,020 3,356
分部结果 6,654 418 (942)
其它经营收入
摊薄子公司股权溢利
主营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用
税前营业溢利
税项
税后营业溢利
节能型离 激光快
心压缩机 速成型机 综合
人民币千元 人民币千元人 民币千元
销售 13,345 1,819 111,971
分部结果 2,204 (1,334) 7,000
其它经营收入 1,646
摊薄子公司股权溢利 925
主营业务溢利 9,571
财务费用 (4,904)
未能分配公司费用 (52)
税前营业溢利 4,615
税项 (302)
税后营业溢利 4,313
截至二零零二年六月三十日止六个月
计算机 智能型
机床 绣花机 机器
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 49,290 2,150 3,187
分部结果 (2,340) (199) (563)
其它经营收入
主营业务溢利
财务费用
未能分配公司费用___
税前营业溢利
税项
税后营业溢利
节能型离 激光快
心压缩机 速成型机 综合
人民币千元 人民币千元 人民币千元
销售 5,821 1,114 61,562
分部结果 488 (935) (3,549)
其它经营收入 7,848
主营业务溢利 4,299
财务费用 (3,638)
未能分配公司费用___ __(56)
税前营业溢利 605
税项 (135)
税后营业溢利 470
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3.业务分类-续
本集团之营业额及经营利润有超过90%来源于中国市场而其业务亦位于中国。同时
本公司之资产和负债亦位于中国，因此无需作次要之呈报方式。
4.其它经营收入
截至
六月三十日止六个月
二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
其它经营收入包括：
银行及其它金融机构存款的利息收入 507 561
尚未变现其它投资溢利 - 2,440
新商品增值税退税 1,000 1,000
省财政利息补贴 - 656
其它投资收入 - 2,625
5.主营业务利润
截至
六月三十日止六个月
二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
主营业务利润已扣除：
固定资产折旧 13,087 9,645
商誉摊销 1,213 1,221
无形资产摊销 1,874 1,972
预付租金摊销 48 48
工资及其它褔利，包括董事酬金 24,625 18,737
及已加入：
出售其它投资收入 2 -
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6.税项
根据国家税务总局在一九九三年十月二十一日发出的一份文件，及财政部、国家
税总局一九九四年四月十八日的通知确认，本公司由一九九三年一月一日起所赚取的
利润须按15%之税率缴付所得税。
根据中国相关税收法，本集团于中国大陆设立之子公司享受自首个生产经营年度
两年内无需缴纳中国所得税之优惠。本期内，本集团之税项乃集团之子公司经计及此
等税务优惠的税项。
由于本公司期内应课税利润全被前年度亏损抵扣，因此并末对中国所得税作出拨
备。
7.每股利润
每股利润乃根据本期内利润人民币4,260,000元(截至二零零二年六月三十日止六
个月：人民币158,000元)及本年度已发行股份245,007,400股(截至二零零二年六月三
十日止六个月：245,007,400股)计算。
8.固定资产
在中国之
场地 中期租赁
使用权 房屋建筑物 机器设备
人民币千元 人民币千元 人民币千元
成本值
于二零零三年一月一日 17,568 120,610 207,447
添置 - - 2,923
转拔 - 89 1,564
出售 - - (4,312)
于二零零三年六月三十日 17,568 120,699 207,622
折旧及摊销
于二零零三年一月一日 4,514 19,953 90,557
本年度之准备 160 1,465 8,709
出售时撇销 - - (1,804)
于二零零三年六月三十日 4,674 21,418 97,462
账面净值
于二零零三年六月三十日 12,894 99,281 110,160
于二零零二年十二月三十一日 13,054 100,657 116,890
电子设备、 运输
器具及家具 设备
人民币千元 人民币千元
成本值
于二零零三年一月一日 29,665 9,847
添置 871 2,181
转拔 5,905 184
出售 (1) (756)
于二零零三年六月三十日 36,440 11,456
折旧及摊销
于二零零三年一月一日 15,794 3,411
本年度之准备 2,307 446
出售时撇销 (1) -
于二零零三年六月三十日 18,100 3,857
账面净值
于二零零三年六月三十日 18,340 7,599
于二零零二年十二月三十一日 13,871 6,436
在建工程 总额
人民币千元 人民币千元
成本值
于二零零三年一月一日 44,197 429,334
添置 11,822 17,797
转拔 (7,742) -
出售 - (5,069)
于二零零三年六月三十日 48,277 442,062
折旧及摊销
于二零零三年一月一日 652 134,881
本年度之准备 - 13,087
出售时撇销 - (1,805)
于二零零三年六月三十日 652 146,163
账面净值
于二零零三年六月三十日 47,625 295,899
于二零零二年十二月三十一日 43,545 294,453
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9.应收账款
本集团给予各交易客户有个别确定的还款期限。应收账款之账龄分析如下：
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
一年以内 52,514 47,372
一至二年 3,730 5,932
三年以上 - 2,818
56,244 56,122
10.其它投资
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
其它投资
于中国上市之投资股票市值 - 13
债务证劵
于中国非上市之国债投资 30,997 -
11.银行结存及现金
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
银行定期存款 5,308 79,446
银行结存及现金 101,013 -
106,321 79,446
12.应付账款
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
应付账款之账龄分析如下：
一年以内 16,432 11,538
一至二年 819 5,581
二至三年 592 1,098
三年以上 893 809
18,736 19,026
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13.银行借款
于本期内，本集团新增银行借款为人民币99,000,000元。有关借款按市场利息率
计算及于一年内偿还，并用作本集团一般营运用途及偿还到期银行借款。
14.资本承担
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
已签约但并未于财务报表中拨备之
资本支出购置固定资产 10,168 10,419
15.资产抵押
本集团在中国之土地及房屋建筑物人民币54,505,000元(二零零二年十二月三十一
日：人民币79,855,000元)及银行定期存款人民币26,537,000元(二零零二年十二月三
十一日：约人民币40,505,000元)已抵押予银行作为提供本集团之贷款之抵押品。
16.关联人仕及相关人仕交易及结余
本集团于期内曾与本集团主要股东西安交通大学产业(集团)总公司(包括该集团之
成员及根据上市规则被视为关联人士之联营企业)(“交大集团”)及昆机集团公司(包
括该集团之成员及根据上市规则被视为关联人士之联营企业)(“昆机集团”)进行了下
列之交易：
(I)关联人仕
(A)交易
公司名称 交易性质
昆机集团 销售制成品(注释a)
收取水电费(注释b)
支付运输费(注释b)
支付公司员工社会、教育及
医疗服务费(注释b)
绿化工程款(注释a)
云南省人民政府 土地租金(注释c)
("云南省政府") 房屋租金(注释c)
支付融资租约承担之利息(注释c)
交大集团 房屋租金(注释d)
交大集团提供之抵押(注释e)
截至
六月三十日止六个月
公司名称 二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
昆机集团 427 -
738 -
43 -
791 590
25 1,044
云南省人民政府 204 204
("云南省政府") 133 133
64 -
交大集团 232 192
10,000 200
交大昆機科技股份有限公司
16.关联人仕及相关人仕交易及结余-续
(I)关联人仕-续
(B)结余
二零零三年 二零零二年
公司名称 交易性质 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
本公司主要股东：
交大集团 非贸易应付款项(注释f) (1,617) (197)
云南省政府 非贸易应付款项(注释c) (4,051) (4,051)
昆和集团 非贸易应收款项(注释f) - 28
非贸易应付款项(注释f) (1,666) -
_ 此外，本公司本期间下注人民币七百万元予其非全资附属公司作为其一般经营资
金。该结余并无抵押、按市场利率计息及按要求而偿还。
(II)相关人仕，除关联人仕外
联营公司：
西安通大思源非贸易应收款项(注释f) - 400
电器有限公司
注释：
(a)董事认为，以上交易乃按市价进行，倘并无市价则按成本加某百分比，或由有
关各方决定或协议之条款进行。
(b)于一九九三年十一月十五日，本集团与昆机集团公司订立一项有关在重组后互
相提供若干服务之协议。根据此协议，本集团已同意向昆机集团提供本身具备之水、
电等若干设施，而昆机集团公司已同意向本集团提供若干服务，其中包括以其货运车
队为本集团提供运输服务。就个别服务而言，有关之一方须向对方支付服务费，服务
费由双方每年商定，并首先依据有关政府部门就该类服务所定之标准计算，然而，倘
若无适当之国家标准，本集团及昆机集团公司则按双方协议计算服务费。交大昆機科
技股份有限公司
16.关联交易-续
(B)结余-续
注释：-续
(c)本集团已就所转认予云南政府之土地及建筑物签订一项单独协议，将有关资产
租回使用，租期为20年。土地年租价格是根据经专业估值师确认之市场价值确定。由
云南省政府作为出租人之融资租约，其租贷结余披露于财务报表中融资租约承担。有
关融资租约承担利息乃根据市场利率为准。上述租赁合约之细节已载于二零零一年十
二月五日之股东通告，并经由本公司在二零零二年二月二十五日发布之补充新闻公告
中修订。
(d)本公司已就所收购之购入业务与交大集团签订一项协议，根据此协议，交大集
团需继续提供购入业务有关之员工住宿设施及水电服务，有关服务之价格根据政府规
定价格确定。该协议自二零零一年十二月三十一日生效，为期三年。根据该协议，本
公司需每年支付之费用将不超过港币一百万元。
(e)于二零零三年六月三十日，交大集团为本集团之一间附属公司提供金额为人民
币
10,000,000元(二零零二年六月三十日：人民币200,000元)的银行贷款担保。
(f)该结余并无抵押、无需承担利息及按要求而偿还。
交大昆機科技股份有限公司
17.中国会计准则与香港会计准则差异之调节
根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差
异如下：
截至
六月三十日止六个月
二零零三年 二零零二年
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之利润 3,667 2,785
-根据香港会计准则与相关制利息对比确认
之财政利息补贴收入 - 656
-根据香港会计准则确认资产重组收入 - (288)
-根据香港会计准则摊销递延收入 (332) -
-商誉摊销金额差异(香港会计准则确认为一项
资产并作有关摊销，而中国会计准则作为储备
并扣取产生商誉之子公司之当期利润) - 134
-根据香港会计准则摊销商誉 - (389)
-根据香港会计准则冲回去年购入子公司之
坏帐准备需调整商誉 - (2,740)
-摊薄子公司股权溢利(香港会计准则作为收入，
而中国会计准则冲回有关购入子公司之商誉) __925_ ___ -
根据香港会计准则编制财务报表 4,260 158
二零零三年 二零零二年
六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制之资产净值 510,445 506,778
根据香港会计准则确认资产重组收入 7,292 7,624
摊薄子公司股权溢利(香港会计准则作为收入，
而中国会计准则冲回有关购入子公司之商誉) 925___ _ -_
根据香港会计准则编制财务报表 518,662 514,402
资产负债表
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元
2003年6月30日
资 产 注释 行次
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 五.1 1 133,338,383 72,746,975
短期投资 五.2 2 30,997,355 30,997,355
应收票据 3 27,537,471 19,597,471
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 五.3 6 56,045,909 30,981,773
其他应收款 五.4 7 12,892,642 36,949,960
预付帐款 五.5 8 26,403,283 490,590
应收补贴款 9
存货 五.6 10 220,195,637 171,253,803
待摊费用 五.7 11 135,325 17,531
待处理流动资产净损失 12
一年内到期的长期债权投资 13
14
流动资产合计 15 507,546,005 363,035,458
长期投资：
长期股权投资 五.8 16 12,134,551 88,021,789
其中：合并价差 17 11,884,551
其中：股权投资差额 18 11,884,551
长期债权投资 19
长期投资合计 20 12,134,551 88,021,789
固定资产：
固定资产原价 五.9 21 370,692,796 330,643,691
减：累计折旧 五.9 22 137,611,574 123,270,550
固定资产净值 23 233,081,222 207,373,141
减：固定资产减值准备 五.9 24 2,592,053 2,592,053
固定资产净额 25 230,489,169 204,781,088
工程物资 26
在建工程 五.10 27 47,831,612 38,646,269
固定资产清理 28 3,513,483 3,513,483
待处理固定资产净损失 29
固定资产合计 30 281,834,264 246,940,840
无形及其他资产：
无形资产 五.11 31 58,905,319 27,200,529
长期待摊费用 五.12 32 1,133,178 518,445
其他长期资产 33
无形及其他资产合计 34 60,038,497 27,718,974
递延税项：
递延税项 35
资产总计 36 861,553,317 725,717,061
2002年12月31日
资 产
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 202,607,334 161,859,776
短期投资 13,500 13,500
应收票据 1,820,000
应收股利
应收利息
应收帐款 56,122,279 36,228,059
其他应收款 15,588,696 31,198,992
预付帐款 11,024,018 748,803
应收补贴款
存货 195,479,030 169,384,078
待摊费用 270,578
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 482,925,435 399,433,208
长期投资：
长期股权投资 13,813,775 71,149,477
其中：合并价差 13,563,775
其中：股权投资差额 13,563,775
长期债权投资
长期投资合计 13,813,775 71,149,477
固定资产：
固定资产原价 366,513,174 330,375,455
减：累计折旧 127,055,068 116,899,690
固定资产净值 239,458,106 213,475,765
减：固定资产减值准备 2,592,053 2,592,053
固定资产净额 236,866,053 210,883,712
工程物资
在建工程 43,545,559 39,139,163
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 280,411,612 250,022,875
无形及其他资产：
无形资产 60,969,335 40,770,394
长期待摊费用 1,349,054 691,260
其他长期资产
无形及其他资产合计 62,318,389 41,461,654
递延税项：
递延税项
资产总计 839,469,211 762,067,214
公司负责人:岳华峰 财务负责人:刘健
编制人:赵琼芬
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司
单位：人民币元
2003年6月30日
负债及所有者权益 注释 行次
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 五.13 37 129,000,000 129,000,000
应付票据 38
应付帐款 五.14 39 17,159,766 5,683,562
预收帐款 五.15 40 131,615,000 45,931,855
应付工资 五.16 41 156,296
应付福利费 42 2,852,986 1,453,194
应付股利 43 1,060,761
应交税金 五.17 44 5,303,967 3,703,735
其他应交款 五.18 45 211,506 201,511
其他应付款 五.19 46 9,958,806 4,641,554
预提费用 五.20 47 4,587,338 4,050,000
预计负债 48
一年内到期的长期负债 五.21 49 448,774 448,774
其他流动负债 50
51
流动负债合计 52 302,355,200 195,114,185
长期负债：
长期借款 五.22 53 3,000,000 3,000,000
长期应付款 五.23 54 10,866,678 3,666,678
专项应付款 五.24 55 2,478,583 2,478,583
递延收益 五.25 56 11,012,668 11,012,668
长期负债合计 57 27,357,929 20,157,929
递延税项：
递延税项 58
负债合计 59 329,713,129 215,272,114
少数股东权益 60 21,395,241
股东权益：
股本 五.26 61 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资 62
股本净额 63 245,007,400 245,007,400
资本公积 五.27 64 305,280,480 305,280,480
盈余公积 五.28 65 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 66 8,406,328 8,406,328
未分配利润 五.29 67 -56,655,589 -56,655,589
股东权益合计 68 510,444,947 510,444,947
负债及股东权益总计 69 861,553,317 725,717,061
2002年12月31日
负债及所有者权益
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 159,000,000 159,000,000
应付票据
应付帐款 18,879,494 6,405,614
预收帐款 55,070,306 28,309,205
应付工资 75,774
应付福利费 2,064,733 465,424
应付股利 1,060,761
应交税金 8,927,275 5,793,232
其他应交款 119,224
其他应付款 9,771,281 1,278,891
预提费用 4,097,327 3,250,000
预计负债
一年内到期的长期负债 30,013,210 30,013,210
其他流动负债
流动负债合计 289,079,385 234,515,576
长期负债：
长期借款 6,000,000 3,000,000
长期应付款 11,037,762 3,837,762
专项应付款 2,490,406 2,490,406
递延收益 11,445,425 11,445,425
长期负债合计 30,973,593 20,773,593
递延税项：
递延税项
负债合计 320,052,978 255,289,169
少数股东权益 12,638,188
股东权益：
股本 245,007,400 245,007,400
减：已归还投资
股本净额 245,007,400 245,007,400
资本公积 305,280,480 305,280,480
盈余公积 16,812,656 16,812,656
其中：公益金 8,406,328 8,406,328
未分配利润 -60,322,491 -60,322,491
股东权益合计 506,778,045 506,778,045
负债及股东权益总计 839,469,211 762,067,214
公司负责人:岳华峰 财务负责人:刘健
编制人:赵琼芬
利润表
会企02表
编制单位：交大昆机科技股份有限公司
单位：人民币元
项 目 注释 行次 2003年1-6月
合并数 母公司数
一、主营业务收入 五.30 1 111,971,120 86,430,649
减：主营业务成本 五.30 2 73,073,385 57,628,444
主营业务税金及附加 3 79,512
二、主营业务利润： 4 38,818,223 28,802,205
加：其他业务利润 五.31 5 425,478 423,970
减：营业费用 6 7,033,583 4,382,249
管理费用 7 24,031,125 17,012,587
财务费用 五.32 8 4,410,175 4,313,391
三、营业利润 9 3,768,818 3,517,948
加：投资收益 五.33 10 -739,130 -843,275
补贴收入 五.34 11 1,000,000 1,000,000
营业外收入 五.35 12 44,591 24,591
减：营业外支出 五.36 13 52,199 32,362
四、利润总额 14 4,022,080 3,666,902
减：所得税 五.37 15 302,443
少数股东损益 16 52,735
五、净利润 17 3,666,902 3,666,902
项 目 2002年1-6月
合并数 母公司数
一、主营业务收入 61,614,727 54,667,323
减：主营业务成本 41,836,898 37,706,593
主营业务税金及附加 52,273 39,664
二、主营业务利润： 19,725,556 16,921,066
加：其他业务利润 107,724 107,724
减：营业费用 5,585,906 4,901,033
管理费用 13,449,326 13,313,897
财务费用 3,168,719 2,916,132
三、营业利润 -2,370,671 -4,102,272
加：投资收益 4,566,190 5,891,610
补贴收入 1,000,000 1,000,000
营业外收入 93,239 92,509
减：营业外支出 56,594 53,094
四、利润总额 3,232,164 2,828,753
减：所得税 134,748 44,025
少数股东损益 312,688
五、净利润 2,784,728 2,784,728
补充资料：
项目 注释 行次 2003年1-6月
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益 18
2.自然灾害发生的损失 19
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 20
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 21
5.债务重组损失 22
6.其他 23
项目 2002年1-6月
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人：岳华峰 财务负责人：刘健
制表人：赵琼芬
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司
单位：人民币元
2003年1-2季度
项目 注释 行次
合并数 母公司数
一、净利润 1 3,666,902 3,666,902
加：年初未分配利润 2 -60,322,491 -60,322,491
其他转入 4
二、可供分配的利润 5 -56,655,589 -56,655,589
减：提取法定盈余公积 6
提取法定公益金 7
提取职工奖励及福利基金 8
提取储备基金 9
提取企业发展基金 10
利润归还投资 11
三、可供股东分配的利润 12 -56,655,589 -56,655,589
减：应付优先股股利 13
提取任意盈余公积 14
应付普通股股利 15
转作股本的普通股股利 16
四、未分配利润 17 -56,655,589 -56,655,589
2002年1-2季度
项目
合并数 母公司数
一、净利润 2,784,728 2,784,728
加：年初未分配利润 -66,399,970 -66,399,970
其他转入
二、可供分配的利润 -63,615,242 -63,615,242
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -63,615,242 -63,615,242
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -63,615,242 -63,615,242
公司负责人:岳华峰 财务负责人:刘健
编制人:赵琼芬
现金流量表
会企03表
编制单位:交大昆机科技股份有限公司 2003年1-2季度
单位:人民币元
项目 注释 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入合计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
其中：子公司支付少数股东股利 30
支付的其他与筹资活动有关的现金 31
现金流出小计 32
筹资活动产生的现金流量净额 33
四、汇率变动对现金的影响 34
五、现金及现金等价物净增加额 35
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,452,114
收到的税费返还 1,000,000
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 184,452,114
购买商品、接受劳务支付的现金 104,084,510
支付给职工以及为职工支付的现金 24,469,105
支付的各项税费 12,536,270
支付的其他与经营活动有关的现金 14,783,253
现金流出小计 155,873,138
经营活动产生现金流量净额 28,578,976
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,340,823
取得投资收益所收到的现金 14,413
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,190,994
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,546,230
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,553,783
投资所支付的现金 1,000,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,553,783
投资活动产生的现金流量净额 -5,007,553
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 9,630,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 9,630,000
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 9,630,000
偿还债务所支付的现金 62,800,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,345,695
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 67,145,695
筹资活动产生的现金流量净额 -57,515,695
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,944,272
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,115,960
收到的税费返还 1,000,000
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入合计 107,115,960
购买商品、接受劳务支付的现金 49,828,432
支付给职工以及为职工支付的现金 21,047,167
支付的各项税费 11,265,041
支付的其他与经营活动有关的现金 13,161,077
现金流出小计 95,301,717
经营活动产生现金流量净额 11,814,243
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,340,823
取得投资收益所收到的现金 14,413
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,190,994
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,546,230
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,099,685
投资所支付的现金 1,000,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,099,685
投资活动产生的现金流量净额 -1,553,455
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 59,800,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,248,911
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 64,048,911
筹资活动产生的现金流量净额 -64,048,911
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,788,123
公司负责人： 财务负责人：
编制人：
补充资料 注释 行次
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36
加：少数股东损益 37
计提的资产减值准备 36
摊销的递延收益 36
固定资产折旧 36
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 64
待摊费用减少（减：增加） 65
预提费用增加（减：减少） 66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 67
固定资产报废损失 68
财务费用 69
投资损失（减：收益） 70
递延税款贷项（减：借项） 71
存货的减少（减：增加） 72
经营性应收项目的减少（减：增加） 73
经营性应付项目的增加（减：减少） 74
其他 75
经营活动产生的现金流量净额 76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 五.38 80
减：现金的期初余额 81
加：现金等价物的期末余额 五.38 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 84
补充资料 合并数
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,666,902
加：少数股东损益 52,735
计提的资产减值准备
摊销的递延收益 -432,758
固定资产折旧 12,633,974
无形资产摊销 2,064,016
长期待摊费用摊销 215,876
待摊费用减少（减：增加） 135,253
预提费用增加（减：减少） 490,011
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52,199
固定资产报废损失
财务费用 4,410,175
投资损失（减：收益） 739,130
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,716,607
经营性应收项目的减少（减：增加） -37,124,313
经营性应付项目的增加（减：减少） 66,392,382
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,578,976
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 98,160,208
减：现金的期初余额 162,101,835
加：现金等价物的期末余额 29,997,355
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,944,272
补充资料 母公司数
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,666,902
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
摊销的递延收益 -432,758
固定资产折旧 8,448,328
无形资产摊销 1,049,365
长期待摊费用摊销 172,815
待摊费用减少（减：增加） -17,531
预提费用增加（减：减少） 800,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 32,362
固定资产报废损失
财务费用 4,313,391
投资损失（减：收益） 843,275
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,869,725
经营性应收项目的减少（减：增加） -23,853,440
经营性应付项目的增加（减：减少） 18,661,259
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,814,243
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,931,798
减：现金的期初余额 124,717,276
加：现金等价物的期末余额 29,997,355
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,788,123
公司负责人：岳华峰 财务负责人：刘健
编制人：赵琼芬
合并资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：交大昆机科技股份有限公司
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 17,923,780.48
其中：应收帐款 14,472,240.32
其他应收款 3,451,540.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 44,695,969
其中：库存商品 19,874,957
原材料 595,586
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,592,053
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,102,555
电子设备、器具及家具 489,498
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 651,597
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏帐准备合计 17,923,780.48
其中：应收帐款 14,472,240.32
其他应收款 3,451,540.16
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 44,695,969
其中：库存商品 19,874,957
原材料 595,586
在产品 24,225,426
四、长期投资减值准备合计 2,000,000
其中：长期股权投资 2,000,000
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,592,053
其中：房屋、建筑物
机器设备 2,102,555
电子设备、器具及家具 489,498
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 651,597
八、委托贷款减值准备
公司负责人:岳华峰 财务负责人:刘健
编制人:赵琼芬