大连热电股份有限公司2003年半年度报告
目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
一、公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本半年度报告已经公司第四届董事会第二次会议审议通过。罗飞、孙少军董
事分别书面委托秦宏伟董事代为出席会议并行使表决权；李东阳、高锦印独立董事分
别书面委托张吉昌独立董事代为出席会议并行使表决权。
三、公司负责人董事长秦宏伟先生、主管会计工作负责人兼财务负责人陈小惠女
士声明：保证年度报告中的财务报告的真实、完整。
四、公司2003年上半年财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、法定中文名称：大连热电股份有限公司
英文名称：DALIAN THERMAL POWER CO.,LTD.
英文名称缩写：DTPC
2、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：大连热电
股票代码：600719
3、注册地址：大连市沙河口区香周路210号
办公地址：大连市西岗区沿海街90号
邮政编码：116021
国际互联网网址：http://www.dlredian.com
电子信箱：webmaster@dlredian.com
4、法定代表人：秦宏伟
5、董事会秘书：左广志
联系地址：大连市西岗区沿海街90号
电 话：0411—4438755
传 真：0411—4438670
电子信箱：zqb@dlrd.com
6、选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
公司咨询电话：0411-4422999-8299
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：一九九三年九月一日
公司最近一次变更注册登记日期：二OOO年五月二十三日
企业法人营业执照注册号：大工商企法字21020021003086-1809
税务登记号码：210204241297917
公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所有限公司
二、主要财务数据和指标
增减
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
比例
流动资产（元） 527,360,917.07 586,063,380.76 -10.02%
流动负债（元） 622,282,579.82 704,192,490.87 -11.63%
总资产（元） 1,641,453,018.73 1,708,433,257.25 -3.92%
股东权益(不含少数
719,872,975.32 703,496,583.14 2.33%
股东权益)（元）
每股净资产（元） 3.56 3.48 2.30%
调整后的每股净资
3.55 3.47 2.31%
产（元）
2 003年1—6月 2002年1—6月(合并)
项 目
（合并） 追溯调整后 追溯调整前
净利润（元） 16,371,727.64 15,698,025.21 16,671,283.99
扣除非经常性损益后的
16,380,377.75 15,574,524.80 16,547,783.58
净利润（元）[*]
每股收益（元） 0.08 0.08 0.08
净资产收益率（%） 2.27 2.30 2.43
经营活动中产生的现金
54,274,785.18 -71,842,259.89 -71,842,259.89
流量净额（元）
增减比例
项 目
（调整后）
净利润（元） 4.29%
扣除非经常性损益后的
5.17%
净利润（元）[*]
每股收益（元） 0.00
净资产收益率（%） -1.30%
经营活动中产生的现金
175.55%
流量净额（元）
[*]非经常性损益的项目和金额包括：
序号 非经常性损益项目 金 额（元）
1 固定资产清理收入 7,000.00
2 税款滞纳金 19,910.61
3 所得税影响数 -4,260.50
合 计 -8,650.11
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构无变化。
股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
项目 期初数 配 送 公积金 增 其 小
股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 81,249,800 — — — — — —
其中：
国家持有股份 81,249,800 — — — — — —
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 45,000,000 — — — — — —
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 126,249,800 — — — — — —
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 76,050,000 — — — — — —
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 76,050,000 — — — — — —
三、股份总数 202,299,800 — — — — — —
项目 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 81,249,800
其中：
国家持有股份 81,249,800
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 45,000,000
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 126,249,800
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 76,050,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 76,050,000
三、股份总数 202,299,800
二、报告期末股东总数
报告期末，公司股东总户数48,908户。
三、公司前十名股东持股情况
截止2003年6月30日，拥有公司股份前十名股东情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 股份
（全称） 增减 数量 (％) 类别
大连市国有资产管理局 0 81249800 40.16 未流通
深圳市深港产学研创业
0 24300000 12.01 未流通
投资有限公司
大连市电力发展公司 0 18000000 8.90 未流通
大连市经济技术协作总
0 2700000 1.33 未流通
公司
宏源证券股份有限公司 不详 292748 0.14 流通
孙桂君 不详 250000 0.12 流通
长江证券有限责任公司 不详 233629 0.12 流通
耿汝明 不详 207000 0.10 流通
赖在赐 不详 185000 0.09 流通
李腊梅 不详 174071 0.09 流通
质押、
股东名称 托管或 股东
（全称） 冻结情 性质
况
大连市国有资产管理局 无 国有股
深圳市深港产学研创业 全部
法人股
投资有限公司 质押
大连市电力发展公司 无 法人股
大连市经济技术协作总 全部
法人股
公司 质押
宏源证券股份有限公司 不详 流通股
孙桂君 不详 流通股
长江证券有限责任公司 不详 流通股
耿汝明 不详 流通股
赖在赐 不详 流通股
李腊梅 不详 流通股
1、 前10名股东中国家股、法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东之间是否存在关
联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人不
详。
2、报告期内，前10名股东中代表国家持股的单位为大连市国有资产管理局。
3、深圳市深港产学研创业投资有限公司持有的2430万股法人股已质押。详见刊登
于2003年4月1日《上海证券报》、《中国证券报》上的本公司公告。大连市经济技术
协作总公司持有的270万股法人股已质押，详见2002年8月12日刊登在《上海证券报》
和《中国证券报》上的本公司2002年半年度报告。国家股和其他法人股股东所持股份
在报告期内无质押、冻结或托管的情况。公司第6—10名股东所持股份为流通股份，公
司未知其质押、冻结或托管的情况。
3、报告期内，无战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10名股东的情况。
四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
持股数（股）
姓 名 性别 职 务
期初数 期末数
秦宏伟 男 董事长 0 0
黄士旭 男 董事、总经理 0 0
贺业祖 男 董事 0 0
罗 飞 男 董事 0 0
孙少军 男 董事 2340 2340
赵世芝 男 董事 0 0
李东阳 男 独立董事 900 900
张吉昌 男 独立董事 0 0
高锦印 男 独立董事 0 0
滕建国 男 监事会召集人 14040 14040
田鲁炜 男 监事 500 500
由向义 男 监事 11700 11700
孙长久 男 监事 1000 1000
左广志 男 监事 0 0
王培炎 男 副总经理 0 0
刘大红 男 副总经理 0 0
李俊修 男 财务负责人 1000 1000
张耀和 男 董事会秘书 2340 2340
报告期内，孙少军先生因当选为公司董事，其持有的2,340股本公司股票已申请加
锁。公司其他董事、监事、高级管理人员所持股份未发生变动。
二、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。经2003年4月29日召开的公司2
002年度股东大会选举，产生了公司第四届董事会、监事会成员。部分董事、监事发生
变动。上届董事会董事曹庆莲女士、王培炎先生不再担任公司董事，新增孙少军先
生、高锦印先生为公司董事。公司第四届董事会由秦宏伟先生、黄士旭先生、贺业祖
先生、罗飞先生、孙少军先生、赵世芝先生、李东阳先生、张吉昌先生、高锦印先生
共九名成员组成。其中李东阳先生、张吉昌先生、高锦印先生为独立董事。第四届监
事会由滕建国先生、田鲁炜先生、由向义先生、孙长久先生、左广志先生共五名成员
组成。其中：田鲁炜先生、由向义先生、孙长久先生为公司股东大会选举的由股东代
表出任的监事；滕建国先生、左广志先生为公司职工代表大会选举的由职工代表出任
的监事。上届监事会职工代表监事门文安先生不再担任公司监事。
报告期内，公司高级管理人员没有发生变化。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果与财务状况的简要分析
（一）经营成果分析
本报告期，在董事会的领导下，公司继续坚持“以经济效益为中心，以安全生产
为重点，内抓管理挖潜力，外拓市场增效益”的指导思想，强化管理，规范运作，加
强市场营销工作，公司生产经营情况良好。2003年上半年，公司所属各热电厂及生产
单位累计完成上网电量42,773万千瓦时，同比增长38.7%；完成售汽量129.26万吨，同
比增长22.1%。上半年实现销售收入25,355万元，同比增长28.58%，实现净利润1,637
万元，同比增长4.29%。
（二）财务状况分析
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减（%）
总资产（元） 1,641,453,018.73 1,708,433,257.25 -3.92
股东权益（元） 719,872,975.32 703,496,583.14 2.33
货币资金（元） 73,834,684.86 154,322,898.53 -52.16
应收票据（元） 0 10,000,000.00 -
其他应收款（元） 13,577,958.83 28,716,478.75 -52.72
存货（元） 32,416,979.90 19,037,239.61 70.28
在建工程（元） 33,348,544.86 20,315,417.14 64.15
应付股利（元） 3,791,383.70 16,375,367.70 -76.85
应交税金(元) 11,865,630.94 17,449,494.16 -32.00
预提费用（元） 8,239,772.17 0 -
2003年1-6月 2002年1-6月 增减（%）
主营业务收入（元） 253,551,104.40 197,194,653.41 28.58
净利润（元） 4.29
16,371,727.64 15,698,025.21
期间费用（元） 37,979,561.29 27,368,973.12 38.77
经营活动产生的现金
54,274,785.18 -71,842,259.89 175.55
流量净额（元）
增减变动情况说明：
1、 货币资金减少80,488,213.67元，比期初降低了52.16%，主要是由于报告期内
向银行借款减少，而大额偿还银行借款所致。
2、应收票据减少10,000,000元，主要是由于报告期内承兑到期的商业承兑汇票所
致。
3、其他应收款减少15,138,519.92元，比期初降低了52.72%，主要是因为报告期
内大连市热电集团有限公司归还了本公司为其垫付的工程款。
4、存货增加13,379,740.29元，比期初增长了70.28%，主要是因为在本年第二季
度为缓解冬季煤源紧张的压力，公司提前购煤存储所致。
5、在建工程增加13,033,127.72元，比期初增长了64.15%，主要是由于报告期内
进行东海热电厂二期工程尾工工程建设以及对北海热电厂厂区改造、输煤系统、输灰
系统及化学及工业水等项目进行改造所致。
6、应付股利减少12,583,984元，比期初降低了76.85%，主要是因为报告期内实施
了公司2002年度现金股利分配所致。
7、应交税金减少5,583,863.22元，比期初降低了32%，主要是因为应交增值税及
应交所得税减少所致。
8、预提费用期末数为8,239,772.17元，系公司根据会计核算配比原则，对固定资
产大修理费及土地使用费进行预提所致。
9、本期主营业务收入比上年同期增加56,356,450.99元，增长了28.58%，主要是
由于东北电网改造，去年同期停运检修的机炉设备在本年正常运行以及上年末东海热
电厂二期工程3#机炉投产，使本期的上网电量和售汽量较上年同期均有所增加，从而
增加了当期主营业务收入。
10、本期期间费用比上年同期增加10,610,588.17元，增长了38.77%，主要是因
为：
① 管理费用同比增加3,081,934.37元，增幅为20.30%，主要是由于人工费用、保
险费同比增加所致。
② 财务费用同比增加7,528,653.80元，增幅为61.78%，主要是由于东海热电厂二
期工程于去年末投产后，其相应的基建贷款利息进入财务费用，增加当期利息费用所
致。
11、经营活动产生的现金流量净额同比增加126,117,045.07元，增长了175.55%，
主要是报告期内公司加大应收帐款回笼力度，收回电费、汽费同比增加及报告期承兑
商业汇票同比减少所致。
二、报告期内的经营情况
（一）报告期主营业务范围及经营状况
公司的经营范围是：主营集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修；兼营
商业贸易、饮食服务、工业品、生产资料购销。
1、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上行业和产品情况：
报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者均为
占主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品。其销售收入、销售成本及毛利率情况
如下：
行业、产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
电力 143,996,157.72 98,431,324.70 31.64%
热力 109,554,946.68 91,775,458.61 16.23%
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说
明。
报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构没有发生重大变化。
公司2003年半年度毛利率为24.98%，比2002年度的25.81%，下降了3.22%。其中，
公司销售电力的毛利率为31.64%，比上年度的36.88%降低了14.21%，主要是因为本期
上网电量中，东海热电厂二期3#机上网电量按临时电价（0.31元/千瓦时）结算，收入
增长比例小于成本增长比例，导致其毛利率下降。本期公司销售热力的毛利率为16.2
3%，比上年度的11.79%增长了37.66%，主要是因为本期供汽单位成本由上年度的74.8
3元/吨下降到的71元/吨，降低了5.12%，减少供汽成本支出，使毛利率也相应地增
长。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
本报告期内，无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情
况。
5、经营中的问题和困难
（1） 电力体制改革对公司经营、销售的影响
目前，国家电力体制改革已正式实施。国家电力监管委员会于本年6月6日下发了
《关于建立东北地区电力市场的意见》，并将于明年1月正式运行东北电力市场。对热
电行业而言，电力体制改革使得电力销售量和结算价格的不确定性增强，市场风险加
大。
（2） 生产环节存在的问题对公司的影响
目前，公司所属的北海热电厂、东海热电厂的热化系数都在1.0以上，偏离了国家
关于热电联产企业热化系数为0.5～0.8的要求。这种情况使得公司所属各热电厂的调
峰能力较弱，供热设备利用率偏低，在一定程度上影响了热电联产运行的经济性。另
一方面，去年底投产的东海热电厂二期工程机炉设备还存在一定的技术问题，既影响
了产品产量，又增加了生产成本。
三、报告期投资情况
（一）报告期内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的
情况。
（二）报告期内重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、报告期内，经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，公司与大连汇海建筑
材料研发有限公司共同出资设立“大连热电工程设备检修安装有限公司的议案”，该
公司注册资本200万元人民币，本公司出资190万元人民币，占注册资本的95%。目前，
其相关的工商注册手续正在办理当中。
2、 报告期内，公司其他非募集资金投资项目主要有以下几项：
（1） 上年末投产的东海热电厂二期工程的尾工工程建设项目，本报告期完成投
资1,329.57万元。截止2003年6月30日，该项目投资已完成概算的94.44%。
（2）北海热电厂厂区改造、输煤系统、输灰系统及化学及工业水改造等项目共投
入293.89万元。
四、完成年度计划的进度情况
截止本年6月末，公司的各项生产指标均完成了年度计划的60%左右。公司没有对
上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
第六节重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《上海证交易所股票上市规则》及中国证券监督管理委员会发布的有关规定和要求，
不断完善公司的法人治理结构，进一步规范公司运作。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要
求，公司建立了独立董事制度。经2003年4月29日召开的公司2002年度股东大会批准，
选举李东阳先生、张吉昌先生、高锦印先生为公司第四届董事会独立董事。至此，公
司董事会共有董事9名，其中独立董事3名，公司独立董事的人数已达到董事总人数三
分之一的要求。
公司董事会目前尚未设立董事会专门委员会，今后，公司将按照有关规定，不断
改进和完善的公司治理结构，提高公司治理水平。
二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况
公司2002年度股东大会审议通过了2002年度利润分配方案：以公司2002年12月31
日总股本20,229.98万股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.8 元（含税），本次
分配利润支出资金总额16,183,984元，剩余未分配利润59,823,707.92 元结转至以后
年度分配。公司于2003年6月10日刊登了分红派息公告，派发现金红利的股权登记日为
2003年6月13日，除息日为2003年6月16日；社会公众股红利的派发日为2003年6月20
日。此利润分配方案已按期实施完毕。
三、公司本年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
五、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售及资产重组事项。
六、报告期内重大关联交易事项
1、销售商品、提供劳务发生的关联交易
(1) 报告期内，与公司存在关联交易的关联人主要是大连市热电集团有限公司，
该公司主要从事电力和热力的生产和销售。根据公司与关联方大连市热电集团有限公
司签订的《蒸汽销售合同》，并经公司2001年度股大会审议批准，自2002年1月1日至
2006年12月31日，公司生产的热力产品全部销售给大连市热电集团有限公司，销售价
格由双方根据大连市同类产品市场价格议定，当价格发生变化时，可以根据市场价格
的波动作适当调整。此项关联交易可充分利用该关联方的专业优势，降低公司经营成
本和经营风险，确保股东利益最大化。具体情况如下:
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式
金额的比例
大连市热电 销售蒸汽 市场价 109,554,946.68元 100% 按月结算
集团有限公司
报告期内，公司共向大连市热电集团有限公司提供热力产品（蒸汽）129.26万
吨，其中：北海热电厂82.55万吨、东海热电厂41.98万吨、大锅炉房4.73万吨。本期
交易价格(含税)为：供暖、工业用汽90元/吨；商业用汽130元/吨。本期总交易金额为
109,554,946.68元（不含税），占同类交易金额的100%。
（2）关联人大连汇海建筑材料研发有限公司与本公司为同一母公司的子公司。报
告期内，大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费标准按市
场价格执行。本期总交易金额为2,530,382.50元。
2、 公司与关联方存在的债权、债务往来及担保的情况
(1) 公司与关联方存在的债权、债务往来的情况
数量单位：元
向关联方提供资金
项目/关联方
形成 清偿
当期发生额 期末余额
原因 情况
应收帐款
大连市热电集 销售 按合同
123,390,691.58 51,158,058.07
团有限公司 热力 清偿
其他应收款
大连市热电集 往来
1,739,117.39 已清偿
团有限公司 欠款
预付帐款
大连汇海建筑
运输服
材料研发有限 4,083,992.00 1,262,185.29 已清偿
务费
公司
合 计
129,213,800.97 52,420,243.36
关联方向上市公司提供资金
项目/关联方
发生额 余 额
应收帐款
大连市热电集 131,833,105.00
团有限公司
其他应收款
大连市热电集 16,867,836.80 408,737.84
团有限公司
预付帐款
大连汇海建筑
2,530,382.50
材料研发有限
公司
合 计 151,231,324.30 408,737.84
本期应收帐款发生额123,390,691.58元，系公司向大连市热电集团有限公司(以下
简称集团公司)销售热力产品（蒸汽）129.26万吨而形成，集团公司本期归还汽费13
1,833,105.00元，此项关联交易产生营业收入109,554,946.68元、营业成本91,775,4
58.61元、主营业务税金及附加1,159,099.34元、营业利润16,620,388.73元。本报告
期末，按照公司《资产减值准备和损失处理的暂行规定》，对该项应收帐款欠款冲坏
帐准备253,272.40元，计入当期损益，增加当期利润253,272.40元。
本期其他应收款发生额1,739,117.39元，系公司替集团公司垫付及挂帐修车费等
临时性费用形成，报告期集团公司归还前期、本报告期欠款及代垫材料款等临时性费
用16,867,836.80元。本报告期末，按照公司《资产减值准备和损失处理的暂行规
定》，对该项其他应收款冲提坏帐准备441,599.45元，计入报告期损益，增加当期利
润441,599.45元。
应收集团公司汽费本报告期期末应提坏帐准备金额为1,534,741.74元，对集团公
司应收帐款净值为49,623,316.33元，增加公司当期资产49,623,316.33元，集团公司
为本公司代垫材料费等临时性费用408,737.84元，增加公司本报告期负债408,737.84
元。
关联方—大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，本期发生额2,
530,382.50元（含税），增加公司成本2,373,149.29元（不含税），减少公司当期利
润2,373,149.29元。
(2) 公司与关联方存在担保的情况
截止报告期末，关联方—大连市热电集团有限公司为本公司提供保证担保贷款总
金额为702,500,000.00元。其中：长期贷款金额264,500,000.00元，短期贷款金额43
8,000,000.00元（含本期发生额270,000,000.00元）。
七、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事
项。
3、报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未发生或以前期间发生
但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、其他重大事项
根据公司2002年度股东大会审议通过的《关于2003年贷款额度的议案》，2003年
公司拟向相关银行申请80,800万元的贷款额度。报告期内，公司共向相关银行借款2
7,000万元，均为短期借款，具体情况如下：
1、 报告期内，公司与上海浦发银行大连分行高新园区支行共签署了两笔《借款
合同》，借款汇总金额为4000万元人民币，借款期限为1年，年利率为4.779%，用于补
充流动资金。
2、 报告期内，公司与中国民生银行大连分行营业部共签署了两笔《借款合
同》，借款汇总金额为6000万元人民币，借款期限为1年，年利率为4.779%，用于补充
流动资金。
3、 报告期内，公司与深圳发展银行大连分行营业部共签署了两笔《借款合
同》，借款汇总金额为6000万元人民币，借款期限为1年，年利率为4.779%，用于补充
流动资金。
4、 公司与交通银行大连分行西岗支行共签署了三笔《借款合同》，其中一笔借
款金额为3000万元人民币，借款期限为3个月，年利率4.536%，用于补充流动资金。另
外两笔借款金额均为4000万元人民币，借款期限为7个月，年利率4.779%，用于补充流
动资金。
十一、已披露的重要信息索引
1、 2003年3月28日，公司在《上海证券报》第34版、36版和《中国证券报》第3
4版上刊登公司2002年年度报告摘要、第三届董事第十二次会议决议公告、第三届监事
会第六次会议决议公告、关于召开2002年度股东大会的通知。在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码600719查询（下
同）。
2、2003年4月1日，公司在《上海证券报》第4版和《中国证券报》第20版上刊登
关于公司第二大股东所持股权发生质押的公告。
3、2003年4月22日，公司在《上海证券报》第29版和《中国证券报》第19版上刊
登公司2003年第一季度报告、在上海证券交易所网站www.sse.com.cn登载公司2003年
第一季度报告全文。
4、2003年4月30日，公司在《上海证券报》第67版和《中国证券报》第80版上刊
登公司2002年度股东大会决议公告。
5、2003年6月10日，公司在《上海证券报》第11版和《中国证券报》第13版上刊
登公司2002年度分红派息实施公告。
第七节财务报告(未经审计)
一、会计报表(附后)
二、会计报表附注
1．公司的基本情况
大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会1993年以大体改委股字[1
993]12号文批准，以大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法人
股和内部职工股成立的。公司于1993年9月1日注册成立。成立时的注册名称为大连热
电（集团）股份有限公司。公司于1995年12月18日经股东大会通过，变更名称为大连
热电股份有限公司。公司经营范围为集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检
修。公司于1996年6月公开向社会发行股票，并于1996年7月16日在上海证券交易所挂
牌交易。1999年经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]14号文批准，公司配股
26,799,800股，公司股本为202,299,800股。
2．公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2-1会计制度：本公司2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
2-2会计年度：采用公历制，自1月1日起至12月31日止。
2-3记帐本位币：人民币。
2-4记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
2-5外币业务核算方法：涉及外币的经济业务，按当月1日中国人民银行公布的市
场汇价（中间价）折合为人民币记帐，期末外币帐户的外币余额，按中国人民银行公
布的市场汇价（中间价）予以调整，所产生的汇兑损益计入当年损益。
2-6现金等价物的确定标准：持有期限短（指从购买之日起3个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2-7坏帐损失的核算方法：采用备抵法。坏帐确认标准为：
⑴债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实无法收回的应收款项；
⑵因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。坏帐的
确认报董事会批准。
根据本公司董事会决议，公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款），根据债
务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入年度损益
类帐项，坏帐准备计提的比例列示如下：
帐龄 计提比例%
1年以内 3
1—2年 6
2—3年 20
3—5年 30
5年以上 100
2-8存货核算方法：
存货为原材料。
存货计价方法：采用计划成本，按月结转成本差异，将发出存货的计划成本调整
为实际成本。存货的盘存制度为永续盘存制。
根据公司董事会决议，公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价
准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计
入当年度损益类帐项。
2-9短期投资核算方法：
短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发
放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收
到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资期末按成本
与市价孰低法计价。并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌
价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的损失金额内转回。
按投资总体计算并确定计提跌价准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，
则以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。
2-10长期投资核算方法：
公司对外股权投资按照初始投资成本计价，对拥有20%以下有表决权资本的投资，
或在20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有20%（含20%）以上有表决
权资本的投资，或虽在20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有50%以上
有表决权资本的投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。
长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。由于市价持续下跌或被投
资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值，将可收回金
额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提时首先冲抵该投资的资
本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。
2-11固定资产计价及其折旧方法：
⑴固定资产指使用年限超过1年的厂房及建筑物、机器设备、运输设备、工器具
等。非生产经营设备，单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过两年的，也
列为固定资产。
⑵固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、估计经济使用年限、预计残值率和
折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 残值率% 年折旧率%
房屋 40年 5 2.4
建筑物 25年 5 3.8
发电变电及供热设备 20年 5 4.8
通讯自动控制仪器仪表 10年 5 9.5
检修设备 14年 5 6.8
生产管理用工器具 14年 5 6.8
非生产设备 22年 5 4.3
运输设备 10年 5 9.5
管网及其它设备 5-10年 5 9.5-19
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
⑷固定资产减值准备：
会计期末时，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，如果固
定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低
于账面价值的，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存
在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
2-12在建工程核算方法：
在建工程按实际成本计价，工程项目达到预定可使用状态即转为固定资产。在固
定资产达到预定可使用状态前，固定资产的专门借款费用予以资本化，计入工程成
本。固定资产达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。
年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
⑴长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益
具有很大的不确定性；
⑶其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2-13无形资产计价和摊销方法：
无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同
规定的收益年限、法律规定的有效年限三者之间的较短年限内、自取得当月起平均摊
销。
年度终了，按无形资产账面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准
备。
2-14收入确认原则
⑴商品销售：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商
品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。
⑵提供劳务：
在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认为劳务收入的实现。
2-15所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
2-16会计政策变更、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
本报告期未发生会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正事项。
2-17合并会计报表的编制方法：
⑴合并范围的确定原则：公司对其他单位股权投资占该单位有表决权资本50%以上
（不含50%）的，或虽然占该单位有表决权资本不足50%，但具有实质控制权的，列入
合并范围。
⑵合并会计报表采用的方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发〈合并会
计报表暂行规定〉的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复
函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料
为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互
抵销。
3．税项
3-1所得税：税率33%。
3-2增值税：发电税率为17%，供汽税率为13%。
3-3城建说：按应缴流转税额的7%计缴。
3-4房产税、车船使用税等按税法规定计缴。
4．控股子公司及合并会计报表范围变化的说明
4-1控股子公司
法定代
公司名称 注册地址 注册资本 投资额
表人
大连体育场商 大连体育场
黄士旭 160,000,000.00 120,000,000.00
城有限公司 东外场地下
拥有 是否
公司名称 主营业务
股权 合并
大连体育场商 餐饮、停车场、水
75% 合并
城有限公司 上活动、经营百货
本报告期会计报表合并范围未发生变化。本公司的控股子公司大连体育场商城有
限公司原准备售出，故2000年、2001年度未纳入合并会计报表范围。2002年度，根据
有关部门要求，将其纳入合并范围，并编制公司合并会计报表，同时，为计算公司比
较会计报表指标，对2001年度亦补充编报合并会计报表，本报告期对2002年上半年度
亦补充编报合并会计报表。
5．合并会计报表主要项目注释
5-1货币资金
项目 期初数 期末数
现金 2,708.42 11,849.91
银行存款 154,320,190.11 73,822,834.95
合计 154,322,898.53 73,834,684.86
货币资金期末比期初减少80,488,213.67元，主要原因为报告期向银行借款减少,
而大额偿还银行借款所致。
5-2应收帐款
期初数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 265,223,005.41 83.58 7,956,690.16
1-2年 32,078,207.63 10.11 1,924,692.46
2-3年 18,736,783.63 5.90 3,747,356.73
3-5年 1,281,221.00 0.41 384,366.30
5年以上
合计 317,319,217.67 100.00 14,013,105.65
期末数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 334,362,050.16 90.70 10,030,861.51
1-2年 10,664,424.20 2.89 639,865.45
2-3年 22,348,234.83 6.06 4,469,646.97
3-5年 1,281,221.00 0.35 384,366.30
5年以上
合计 368,655,930.19 100 15,524,740.23
欠款金额前五名单位的累计欠款金额为346,769,533.48 元，占应收帐款总额 9
4.06 %。
应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款5
1,158,058.07元，为应收汽费。
应收账款期末比期初增加51,336,712.52元，坏账准备增加1,511,634.58元，主要
原因是东海热电厂二期投产增加电量及东北电网改造增加产量，从而增加应收帐款。
报告期控股股东大连市热电集团有限公司欠款期末坏账准备的金额为：1,534,74
1.74元,计提比例3%。
5-3其他应收款
期初数
帐龄 比例
金额 坏帐准备
%
1年以内 23,661,510.98 74.74 709,845.34
1-2年 5,416,852.07 17.11 325,011.12
2-3年 709,965.20 2.24 141,993.04
3-5年 150,000.00 0.47 45,000.00
5年以上 1,716,837.11 5.44 1,716,837.11
合计 31,655,165.36 100.00 2,938,686.61
期末数
帐龄 比例
金额 坏帐准备
%
1年以内 6,224,625.16 38.36 186,738.75
1-2年 6,623,790.00 40.82 397,427.40
2-3年 1,510,887.27 9.31 302,177.45
3-5年 150,000.00 0.93 45,000.00
5年以上 1,716,837.11 10.58 1,716,837.11
合计 16,226,139.54 100 2,648,180.71
欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 10,269,284.62元,占其他应收款总额的6
3.29 %。
其他应收款无本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
其他应收款期末比期初减少 15,429,025.82 元，坏账准备减少 290,505.90 元，
主要原因是本期大连市热电集团有限公司归还了为其垫付的工程款。
5-4 预付帐款
期初数 期末数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 49,848,871.66 71.01 32,819,234.97 61.58
1-2年 20,350,000.00 28.99 20,476,784.01 38.42
合计 70,198,871.66 100.00 53,296,018.98 100
预付账款期末超过一年的金额 20,476,784.01元，为预付结算发票未到的原材料
款。预付帐款中无持有本公司5%以上股份的单位欠款。
预付账款期末比期初减少16,902,852.68元，主要因为去年煤源紧张增加了煤款的
预付量，本期燃煤陆续到货入库,并办理了结算手续所致。
5-5 应收票据
期初数 期末数
10,000,000.00
应收票据期末比期初减少10,000,000.00元，因为承兑到期的商业承兑汇票。
5-6存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 19,089,971.31 32,645,831.18
材料成本差异 -52,731.70 -228,851.28
合计 19,037,239.61 32,416,979.90
存货期末比期初增加13,379,740.29元，主要因为冬季煤源紧张提前储煤所致。
本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。
5-7待摊费用
费用类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 481,780.19 2,057,598.62 1,435,294.27 1,104,084.54
其他
合计 481,780.19 2,057,598.62 1,435,294.27 1,104,084.54
费用类别 结存原因
保险费 尚未摊销完毕
其他
合计
5-8长期股权投资
⑴投资分项
本期 本期
期初数
增加 减少
项目
减值
金额
准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 20,000,000.00
对其他股权投资 6,395,000.00
合计 26,395,000.00
期末数
项目
减值
金额
对子公司投资 准备
对合营企业投资
对联营企业投资
对其他股权投资 20,000,000.00
合计 6,395,000.00
26,395,000.00
⑵其中：股票投资
被投资单位名称 股票类型 股份数量 占被投资公司 投资金额
大连冷冻机股份
流通法人股 175万股 0.74% 4,445,000.00
有限公司
被投资单位名称 股票期末市价
大连冷冻机股份
13,475,000.00
有限公司
⑶其他股权投资
占被投资公 本期
被投资单位
投资起止日 投资金额 司注册资本 增减
名称
比例 额
大连大显网
络系统有限 2000.6-2009.2 20,000,000.00 20%
公司
大连寰海科
技开发有限 2000.7-2010.7 1,900,000.00 19%
公司
大连企业管
1993.4 50,000.00
理咨询部
合计 21,950,000.00
累计
被投资单位
增减 累计投资额
名称
额
大连大显网
络系统有限 20,000,000.00
公司
大连寰海科
技开发有限 1,900,000.00
公司
大连企业管
50,000.00
理咨询部
合计 21,950,000.00
本期长期投资无减值情况,故未计提长期投资减值准备。
5-9 固定资产及累计折旧
⑴固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋 267,166,346.78 2,506,739.00 265,368.40
建筑物 259,489,573.69 257,288.45
发变电及供热设备 625,251,056.79 5,463,799.80
通讯自动控制仪器仪表 66,210,076.60 733,085.56
检修设备 1,152,531.83 52,815.00
生产管理工器具 4,585,072.17 27,984.00
非生产设备 1,825,466.20
运输设备 12,771,933.12 324,151.00 435,206.76
管网及其他设备 100,613,483.87 42,946.00
合计 1,339,065,541.05 9,408,808.81 700,575.16
项目 期末数
房屋 269,407,717.38
建筑物 259,746,862.14
发变电及供热设备 630,714,856.59
通讯自动控制仪器仪表 66,943,162.16
检修设备 1,205,346.83
生产管理工器具 4,613,056.17
非生产设备 1,825,466.20
运输设备 12,660,877.36
管网及其他设备 100,656,429.87
合计 1,347,773,774.70
报告期固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产3,201,454.81元及固定资
产改良支出增加。本期减少固定资产主要为报废、抵债固定资产。本公司固定资产无
用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提
固定资产减值准备。
⑵累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋 49,011,166.29 3,212,734.96 106,863.04
建筑物 32,862,307.96 4,859,296.80
发变电及供热设备 175,268,481.90 15,005,416.28
通讯自动控制仪器仪表 30,829,976.47 2,976,833.02
检修设备 790,130.40 37,543.35
生产管理用工器具 1,672,904.54 167,176.75
非生产设备 562,516.54 25,350.60
运输设备 4,506,837.78 590,157.81 355,071.30
管网及其它设备 6,302,959.76 4,321,100.23
合计 301,807,281.64 31,195,609.80 461,934.34
项目 期末数
房屋 52,117,038.21
建筑物 37,721,604.76
发变电及供热设备 190,273,898.18
通讯自动控制仪器仪表 33,806,809.49
检修设备 827,673.75
生产管理用工器具 1,840,081.29
非生产设备 587,867.14
运输设备 4,741,924.29
管网及其它设备 10,624,059.99
合计 332,540,957.10
⑶固定资产净值
期初数 期末数
1,037,258,259.41 1,015,232,817.60
5-10 在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
东海热电厂二期工程 306,900,000.00 17,446,728.08 13,295,684.73
三号炉标准项目改造 2,000,000.00 1,272,418.91
三号炉非标项目改造 1,700,000.00 691,273.55
化学及工业水改造 1,520,000.00 710,921.09 22,535.21
输煤系统改造 1,180,000.00 42,786.29 235,885.50
输灰系统改造 420,000.00 54,772.01
北海热工系统改造 140,000.00 78,802.67 25,632.82
疏港路蒸汽管网改造 284,684.39
北海电厂主控室 10,000.00
北海电厂厂区改造 2,250,165.66
其他 17,714.54 109,994.22
合计 20,315,417.14 16，234，582.53
本期转入固 其它 投资占
工程项目名称 期末数
定资产额 减少 预算
东海热电厂二期工程 30,742,412.81 94.44%
三号炉标准项目改造 1,272,418.91 63.62%
三号炉非标项目改造 691,273.55 40.66%
化学及工业水改造 733,456.30 48.25%
输煤系统改造 278,671.79 23.62%
输灰系统改造 54,772.01 13.04%
北海热工系统改造 104,435.49 74.60%
疏港路蒸汽管网改造 284,684.39
北海电厂主控室 10,000.00
北海电厂厂区改造 2,250,165.66
其他 66,426.76 61,282.00
合计 3,201,454.81 33,348,544.86
注：
上述工程项目的资金来源，均为其他来源。
东海热电厂二期工程中上期确定利息资本化金额的资本化率为5.79%。本期无资本
化利息。
在建工程期末比期初增加主要因为投入东海热电厂二期工程所致。
本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
5-11无形资产
类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加
购买及债务
土地使用权 41,117,500.00 38,399,999.94 1,117,500.00
重组取得
软件 购买 1,800.00 1,200.00
合计 41,119,300.00 38,401,199.94 1,117,500.00
剩余摊
类别 本期摊销 期末数
销年限
土地使用权 402,660.74 39,114,839.20 48-70年
软件 300.00 900.00 2年
合计 402,960.74 39,115,739.20
土地使用权40,000,000.00元系纳入合并会计报表中的子公司大连体育场商城有限
公司拥有。
土地使用权1,117,500元系本公司东海电厂使用，系债务重组取得，使用权70年。
见7-5关联方交易(2)。报告期未发现无形资产减值情形，故未计提无形资产减值准
备。
5-12短期借款
借款类别 期初数 期末数
保证借款 508,000,000.00 438,000,000.00
合计 508,000,000.00 438,000,000.00
短期借款期末比期初减少70,000,000.00元，主要因为经营活动产生的现金流量净
额增加，投入工程项目资金减少，大额偿还银行借款所致。本期无逾期短期借款。
5-13 应付票据
票据种类 期初数 期末数 2003年内到期的金额
商业承兑汇票 13,948,656.65 14,677,871.76 13,610,217.85
银行承兑汇票 2,200,000.00
合计 13,948,656.65 16,877,871.76 13,610,217.85
应付票据中无欠持有本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
5-14应付账款
期初数
账龄
金额 比例% 内容
1年以内 77,862,385.34 67.35 器材、燃料款
1-2年 32,502,506.79 28.11 器材、工程款
2-3年 5,242,356.62 4.54 材料、器材款
合计 115,607,248.75 100
期末数
账龄
金额 比例% 内容
1年以内 60,335,649.94 54.79 材料、燃料款
1-2年 48,457,638.93 41.25 燃料款、工程款
2-3年 1,336,513.07 3.96 器材款、工程款
合计 110,129,801.94 100
应付账款无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
报告期无3年以上的应付帐款。
5-15报告期无预收帐款。
5-16应付工资
项目 期初数 期末数
应付工资 9,753,266.07 8,895,485.85
期末应付工资余额为以前年度工效挂钩结余。
5-17应付福利费
期初数 期末数
444,854.13 1,707,393.92
应付福利费期末比期初增加1,262,539.79元，主要是由于职工家属药费实行定额
报销而减少所致。
5-18应付股利
主要投资者名称 期初数 期末数
大连市国有资产管理局 6,499,984.00
深圳市深港产学研创业投资有限公司 1,944,000.00 1,944,000.00
大连市电力发展公司 1,440,000.00 1,440,000.00
大连市经济技术协作总公司 407,383.70 407,383.70
流通股 6,084,000.00
合计 16,375,367.70 3,791,383.70
应付股利期末比期初减少12,583,984.00元，是因为实施2003年4月 29 日召开的
股东大会通过的2002年利润分配方案。余额为欠付股利金额。
5-19应交税金
税种 期初数 期末数 计缴标准
增值税 4,343,824.77 2,260,796.46 17%、13%
营业税 414,750.00 414,750.00 5%
所得税 9,470,611.72 6,187,773.57 33%
个人所得税 63,729.85 47,822.99
房产税 2,338,088.47 2,767,077.64 原值70%1.2%
城建税 829,889.35 187,410.28 按应纳流转税额的7%
土地使用税 -11,400.00 每平方米1.50元
合计 17,449,494.16 11,865,630.94
应交税金期末比期初减少5,583,863.22元，主要为应交增值税及应交所得税减少
所致。
应交增值税减少2,083,028.31元，因为去年12月份营业收入比今年6月份多；应交
所得税减少3,282,838.15元,因为去年所得税汇算清缴在今年4月份。
5-20其它应交款
应交款性质 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加 341,029.99 80,318.69 应纳流转税额的3%
地方教育费 133,192.49 26,772.89 应纳流转税额的1%
住房公积金 -413,897.20 -749,074.86 工资总额的14%
住房补贴 6,834,128.50 6,834,128.50
合计 6,894,453.78 6,192,145.22
5-21其它应付款
期初数 期末数
15,719,149.63 16,583,094.32
报告期应付给持本公司5%以上表决权股份的股东单位—大连市热电集团有限公司
的款项为408,737.84元。
报告期无账龄超过3年的大额其他应付款。
5-22长期借款
借款类别 币种 期初数 期末数
保证借款 人民币 264,500,000.00 264,500,000.00
合计 264,500,000.00 264,500,000.00
本期无逾期长期借款。
5-23预提费用
费用类别 期初数 期末数 结存余额原因
大修理费 8,043,810.97 尚未支付
土地使用费 195,961.20 尚未支付
合计 8,239,772.17
公司根据会计核算配比原则，对固定资产大修理费及土地使用费进行预提。年末
预提费用将无余额。
5-24股本
本期变动增减
项目 期初数 (+，-)
配股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 81,249,800.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 81,249,800.00
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 45,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：
尚未流通股份合计 126,249,800.00
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 76,050,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000.00
三、股份总额 202,299,800.00
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 81,249,800.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 81,249,800.00
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 45,000,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：
尚未流通股份合计 126,249,800.00
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 76,050,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 76,050,000.00
三、股份总额 202,299,800.00
5-25资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 299,095,540.86 299,095,540.86
其它资本公积 25,352,072.84 25,356,737.38
合计 324,447,613.70 324,452,278.24
项目 变动情况及原因、依据
股本溢价
依据《企业会计制度》，由
其它资本公积
非货币资产抵债盈余转入
合计
5-26盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,731,569.12 41,731,569.12
公益金 20,021,632.13 20,021,632.13
任意盈余公积 54,760,587.01 54,760,587.01
合计 116,513,788.26 116,513,788.26
根据《公司章程》的规定，2002年末按净利润的10%提取法定公积金，按5%提取法
定公益金，按20%提取任意盈余公积金。
5-27未分配利润
项目 金额
期初未分配利润 60,235,381.18
加：本年净利润转入 16,371,727.64
减:提取盈余公积
其中：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
减：应付股利
期末未分配利润 76,607,108.82
未分配利润期末比期初增加16,371,727.64元，系报告期净利润转入所致。
5-28主营业务收入、成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
发电 143,996,157.72 108,342,662.16 98,431,324.70 62,917,655.48
供汽 109,554,946.68 88,851,991.25 91,775,458.61 82,633,077.64
其他
合计 253,551,104.40 197,194,653.41 190,206,783.31 145,550,733.12
报告期内，公司前五名销售客户销售总额为 253,551,104.40元，占公司主营业务
收入的100%。
报告期主营业务收入比去年同期增长56,356,450.99元，主要原因去年同期停运的
机炉今年部分运转及东海二期3#机炉投产增加上网电量和售汽量所致。报告期主营业
务成本增加44,656,050.19元，主要原因为报告期上网电量和售汽量增加，成本相应增
加所致。
5-29主营业务税金及附加
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
城建税 增值税额的7% 1,528,711.22 1,277,568.87
教育费附加 增值税额的4% 873,549.26 730,039.35
合计 2,402,260.48 2,007,608.22
5-30 财务费用
项目 本年发生数 上年同期发生数
利息支出 20,246,530.25 12,407,543.87
减：利息收入 532,579.25 222,246.67
其它
合计 19,713,951.00 12,185,297.20
本期财务费用增加 7,528,653.80元，主要因为东海二期工程项目停止资本利息化
所致。
5-31收到的其他与经营活动有关的现金10,398,507.83元，全部为收大连市热电集
团有限公司归还的暂借款。
5-32 支付的其他与经营活动有关的现金 5,716,965.97 元。
其中：支付金额较大的款项列示：
（1）保险费 2,140,437.28
(2) 排污费 870,000.00
(3) 运输费 678,862.06
(4) 业务招待费 310,032.87
(5) 工会经费 300,662.24
(6) 办公费 233,118.04
(7) 差旅费 193,007.60
6．母公司会计报表有关项目注释
6-1应收帐款
期初数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 265,223,005.41 58.85 7,956,690.16
1-2年 23,828,207.63 10.58 1,429,692.46
2-3年 18,736,783.63 27.72 3,747,356.73
3-5年 1,281,221.00 0.22 384,366.30
5年以上
合计 309,069,217.67 100 13,518,105.65
期末数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 334,362,050.16 92.77 10,030,861.51
1-2年 10,664,424.20 2.96 639,865.45
2-3年 14,098,234.83 3.91 2,819,646.97
3-5年 1,281,221.00 0.36 384,366.30
5年以上
合计 360,405,930.19 100 13,874,740.23
欠款金额前五名单位的累计欠款金额为340,060,393.48元，占应收帐款总额的9
4.35%。
应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款5
1,158,058.07元，为应收汽费。
6-2其他应收款
期初数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 26,791,153.88 70.03 803,734.62
1-2年 8,890,069.46 23.24 533,404.17
2-3年 709,965.20 1.85 141,993.04
3-5年 150,000.00 0.39 45,000.00
5年以上 1,716,837.11 4.49 1,716,837.11
合计 38,258,025.65 100 3,240,968.94
期末数
帐龄
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 12,675,699.21 52.51 380,270.97
1-2年 8,890,069.46 36.83 533,404.17
2-3年 707,565.20 2.93 141,513.04
3-5年 150,000.00 0.62 45,000.00
5年以上 1,716,837.11 7.11 1,716,837.11
合计 24,140,170.98 100 2,817,025.29
欠款金额前五单位的累计欠款金额为 21,011,328.13元,占其他应收款总额的 8
7.04 %。
其他应收款中无本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6-3长期股权投资
⑴投资分项
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 108,732,549.72 4,340,158.97 104,392,390.75
对合营企业投资
对联营企业投资 20,000,000.00 20,000,000.00
对其他股权投资 6,395,000.00 6,395,000.00
合计 135,127,549.72 4,340,158.97 130,787,390.75
⑵对子公司投资
占投资注册
被投资单位 投资期限 年末投资金额
资本比例%
大连体育场商城有限公司 2000.8-2009.3 75 104,392,390.75
合计 75 104,392,390.75
⑶股票投资
占投资注册
被投资单位 股份类别 股票数量
资本比例%
大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 175万股 0.74%
合计 175万股 0.74%
被投资单位 初始投资成本
大连冷冻机股份有限公司 4,445,000.00
合计 4,445,000.00
⑷其他股权投资
占被投资单位
被投资单位 投资期限 初始投资成本
注册资本比例
大连大显网络系
2000.6-2009.2 20,000,000.00 20%
统有限公司
大连寰海科技开
2000.7-2010.7 1,900,000.00 19%
发有限公司
大连企业家管理
1993.4 50,000.00
咨询部
合计 21,950,000.00
被投资单位 年末投资金额
大连大显网络系
20,000,000.00
统有限公司
大连寰海科技开
1,900,000.00
发有限公司
大连企业家管理
50,000.00
咨询部
合计 21,950,000.00
⑸ 权益法核算
追加 被投资单位权益
项目 初始投资 当年投资收益
投资 增减额
大连体育场商
120,000,000.00 -11,267,450.28 -4,340,158.97
城有限公司
合计 120,000,000.00 -11,267,450.28 -4,340,158.97
分得
损益调整等累计
项目 现金
增减额
股利
大连体育场商
-15,607,609.25
城有限公司
合计 -15,607,609.25
6-4主营业务收入、成本
主营业务收入 主营业务 成本
项目
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
发电 143,996,157.72 108,342,662.16 98,431,324.70 62,917,655.48
供汽 109,554,946.68 88,851,991.25 91,775,458.61 82,633,077.64
合计 253,551,104.40 197,194,653.41 190,206,783.31 145,550,733.12
报告期内，公司向前五名销售商销售额为 253,551,104.40元，占公司主营业务收
入的100%。
报告期主营业务收入比去年同期增长56,356,450.99元，主要原因去年同期停运的
机炉今年部分运转及东海热电厂二期3#机炉投产增加上网电量和售汽量所致。报告期
主营业务成本增加44,656,050.19元，主要原因为报告期上网电量和售汽量增加，成本
相应增加所致。
6-5投资收益
项目 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益
控股子公司按权益法计入的投资收益 -4,340,158.97 -4,035,925.38
合计 -4,340,158.97 -4,035,925.38
7．关联方关系及其交易
7-1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 经营业务 与本企业关系
大连体育场商 大连市体育东外 餐饮、停车场、水 控股子公司
城有限公司 场地下 上活动、经营百货
大连市热电集 大连市沙河口区 热电联产、集中 本公司最大股东
团有限公司 香周路210号 供热
企业名称 经济性质 法定代表人
大连体育场商 有限责任 黄士旭
城有限公司
大连市热电集 有限责任 秦宏伟
团有限公司
7-2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 期末数
大连体育场商城有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
大连市热电集团有限公司 454,614,000.00 454,614,000.00
7-3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
比例 本期 本期
企业名称 期初数
% 增加 减少
大连体育场商城有限公司 120,000,000.00 75
大连市热电集团有限公司 81,249,800.00 40.16
比例
企业名称 期末数
%
大连体育场商城有限公司 120,000,000.00 75
大连市热电集团有限公司 81,249,800.00 40.16
7-4不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
大连汇海建筑材料研发有限公司 同一母公司的子公司
大连锅炉机电工程公司 同一母公司的子公司
大连寰海科技开发有限公司 联营企业
大连大显网络系统有限公司 联营企业
7-5关联方交易
（1）销售蒸汽：
企业名称 本期销售数（含税） 上年同期销售数（含税）
大连市热电集团有限公司 123,797,090.00 100,402,750.00
本公司为大连市热电集团有限公司提供蒸汽(供暖)，交易价为市场价，本期提供
蒸汽1,292,609吨，销售额 109,554,946.68元（不含税）。销售价格由合同双方根据
大连市同类产品的市场价格议定，当市场价格发生变化时，可以根据市场价格的波动
作适当调整。本年销售价格（含税）为：供暖、工业用汽 90 元/吨；商业用汽130元
/吨。
（2） 大连欧美亚房地产开发有限公司以价值1,117,500.00元土地使用权抵欠大
连市热电集团有限公司汽费，大连市热电集团有限公司以此土地使用权抵欠本公司往
来款。
（3）本公司为大连市热电集团有限公司垫付及挂帐修车费等临时性费用1,739,1
17.39元。
（4）大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，运输收费标准按市
场价执行，2003年上半年运输服务费2,530,382.50元。
（5）大连市热电集团有限公司为本公司垫付材料款等临时性费用408,737.84元。
（6）关联方应收应付款项
应收账款：
企业名称 本期数 上年同期数
大连市热电集团有限公司 51,158,058.07 42,955,063.82
其它应收款：
企业名称 本期数 上年同期数
大连市热电集团有限公司 18,727,666.75
其它应付款：
企业名称 本期数 上年同期数
大连市热电集团有限公司 408,737.84
应付账款：
企业名称 本期数 上年同期数
大连汇海建筑材料研发有限公司 539,137.69
预付账款：
企业名称 本期数 上年同期数
大连汇海建筑材料研发有限公司 1,262,185.29
8.或有事项
报告期无或有事项。
9.承诺事项
报告期没有需要在会计报表附注中说明的承诺事项。
10.债务重组事项
报告期无重大债务重组事项。
11.非货币性交易事项
报告期无非货币性交易事项。
12.资产负债表日后事项中的非调整事项
报告期无资产负债表日后事项中的非调整事项。
13. 补充资料
13-1 2003年6月利润表附表
编制单位：大连热电股份有限公司
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.47 8.56 0.30 0.30
营业利润 3.19 3.23 0.11 0.11
净利润 2.27 2.30 0.08 0.08
扣除非经常性损
2.28 2.30 0.08 0.08
益后的净利润
13-2资产减值准备明细表
编制单位：大连热电股份有限公司2003年6月单位：元
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 1 16,951,792.26 1 ,511,634.58
其中：应收账款 2 14,013,105.65 1 ,511,634.58
其他应收款 3 2,938,686.61
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 16,951,792.26 1,511,634.58
本年减少数
项目 其他原
因资产价值
因转出 合计
升转回数 数
一、坏账准备合计 290,505.90
其中：应收账款
其他应收款 290,505.90
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 2 90,505.90
项目 年末余额
一、坏账准备合计 1 8,172,920.94
其中：应收账款 1 5,524,740.23
其他应收款 2,648,180.71
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 1 8,172,920.94
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
董事长：秦宏伟
大连热电股份有限公司董事会
二OO三年八月十四日
资产负债表
编报单位：大连热电股份有限公司
2003年6月30日
单位：人民币元
项目 附注 2003年6月30日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 73,834,684.86 73,833,938.55
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 353,131,189.96 346,531,189.96
其他应收款 13,577,958.83 21,323,145.69
预付帐款 53,296,018.98 53,296,018.98
应收补贴款
存货 32,416,979.90 32,416,979.90
待摊费用 1,104,084.54 1,104,084.54
一年内到期的长期债权投资
其他流动资金
流动资金合计 527,360,917.07 528,505,357.62
长期投资：
长期股权投资 26,395,000.00 130,787,390.75
长期债权投资
长期投资合计 26,395,000.00 130,787,390.75
合并差价
固定资产：
固定资产原价 1,347,773,774.70 1,212,469,769.55
减：累计折旧 332,540,957.10 312,799,530.19
固定资产净值 1,015,232,817.60 899,670,239.36
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,015,232,817.60 899,670,239.36
工程物资
在建工程 33,348,544.86 33,348,544.86
固定资产清理
固定资产合计 1,048,581,362.46 933,018,784.22
无形资产及其他资产：
无形资产 39,115,739.20 1,115,739.28
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,115,739.20 1,115,739.28
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,641,453,018.73 1,593,427,271.87
项目 2002年12月31日
合并数 母公司
流动资产：
货币资金 154,322,898.53 154,217,748.40
短期投资
应收票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 303,306,112.02 295,551,112.02
其他应收款 28,716,478.75 35,017,056.71
预付帐款 70,198,871.66 70,198,871.66
应收补贴款
存货 19,037,239.61 19,037,239.61
待摊费用 481,780.19 480,765.83
一年内到期的长期债权投
其他流动资金
流动资金合计 586,063,380.76 584,502,794.23
长期投资：
长期股权投资 26,395,000.00 135,127,549.72
长期债权投资
长期投资合计 26,395,000.00 135,127,549.72
合并差价
固定资产：
固定资产原价 1,339,065,541.05 1,203,761,535.90
减：累计折旧 301,807,281.64 285,450,262.13
固定资产净值 1,037,258,259.41 918,311,273.77
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,037,258,259.41 918,311,273.77
工程物资
在建工程 20,315,417.14 20,315,417.14
固定资产清理
固定资产合计 1,057,573,676.55 938,626,690.91
无形资产及其他资产：
无形资产 38,401,199.94 1,200.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 38,401,199.94 1,200.00
递延税项：
递延税项借项
资产总计 1,708,433,257.25 1,658,258,234.86
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：大连热电股份有限公司
2003年6月30日
单位：人民币元
负债或所有者权益 附注 2003年6月30日
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 438,000,000.00 438,000,000.00
应付票据 16,877,871.76 16,877,871.76
应付帐款 110,129,801.94 105,386,355.41
预收帐款
应付工资 8,895,485.85 8,895,485.85
应付福利费 1,707,393.92 1,691,615.77
应付股利 3,791,383.70 3,791,383.70
应交税金 11,865,630.94 8,705,802.98
其他应交款 6,192,145.22 6,175,555.22
其他应付款 16,583,094.32 11,741,417.08
预提费用 8,239,772.17 8,239,772.17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 622,282,579.82 609,505,259.94
长期负债：
长期借款 264,500,000.00 264,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 264,500,000.00 264,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 886,782,579.82 874,005,259.94
少数股东权益 34,797,463.59
所有者权益；
股本 202,299,800.00 202,299,800.00
减：已归还投资
股本净额 202,299,800.00 202,299,800.00
资本公积 324,452,278.24 324,452,278.24
盈余公积 116,513,788.26 116,513,788.26
其中：法定公益金 20,021,632.13 20,021,632.13
未分配利润 76,607,108.82 76,156,145.43
所有者权益合计 719,872,975.32 719,422,011.93
负债和所有者权益合计 1,641,453,018.73 1,593,427,271.87
负债或所有者权益 2002年12月31日
合并数 母公司
流动负债：
短期借款 508,000,000.00 508,000,000.00
应付票据 13,948,656.65 13,948,656.65
应付帐款 115,607,248.75 109,694,747.12
预收帐款
应付工资 9,753,266.07 9,753,266.07
应付福利费 444,854.13 423,673.76
应付股利 16,375,367.70 16,375,367.70
应交税金 17,449,494.16 14,721,213.31
其他应交款 6,894,453.78 6,877,863.78
其他应付款 15,719,149.63 10,878,536.59
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 704,192,490.87 690,673,324.98
长期负债：
长期借款 264,500,000.00 264,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 264,500,000.00 264,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 968,692,490.87 955,173,324.98
少数股东权益 36,244,183.24
所有者权益；
股本 202,299,800.00 202,299,800.00
减：已归还投资
股本净额 202,299,800.00 202,299,800.00
资本公积 324,447,613.70 324,447,613.70
盈余公积 116,513,788.26 116,513,788.26
其中：法定公益金 20,021,632.13 20,021,632.13
未分配利润 60,235,381.18 59,823,707.92
所有者权益合计 703,496,583.14 703,084,909.88
负债和所有者权益合计 1,708,433,257.25 1,658,258,234.86
法定代表人： 主管会计机构负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：大连热电股份有限公司
2003年1-6月
单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月
合并数 母公司
一、主营业务收入 253,551,104.40 253,551,104.40
减：主营业务成本 190,206,783.31 190,206,783.31
主营业务税金及附加 2,402,260.48 2,402,260.48
二、主营业务利润 60,942,060.61 60,942,060.61
加：其他业务利润 19,754.18 19,754.18
减：营业费用
管理费用 18,265,610.29 12,517,658.00
财务费用 19,713,951.00 19,714,314.80
三、营业利润 22,982,253.50 28,729,841.99
加：投资收益 -4,340,158.97
补贴收入
营业外收入 7,000.00 7,000.00
减：营业外支出 19,910.61 19,910.61
四、利润总额 22,969,342.89 24,376,772.41
减：所得税 8,044,334.90 8,044,334.90
少数股东收益 -1,446,719.65
五、净利润 16,371,727.64 16,332,437.51
加：年初未分配利润 60,235,381.18 59,823,707.92
其他转入
减：住房周转金
六、可供分配的利润 76,607,108.82 76,156,145.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 76,607,108.82 76,156,145.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 76,607,108.82 76,156,145.43
项目 2002年1-6月
合并数 母公司
一、主营业务收入 197,194,653.41 197,194,653.41
减：主营业务成本 145,550,733.12 145,550,733.12
主营业务税金及附加 2,007,608.22 2,007,608.22
二、主营业务利润 49,636,312.07 49,636,312.07
加：其他业务利润 49,757.21 7,254.71
减：营业费用
管理费用 15,183,675.92 9,886,632.00
财务费用 12,185,297.20 12,185,541.46
三、营业利润 22,317,096.16 27,571,393.32
加：投资收益 -4,035,925.38
补贴收入
营业外收入 198,544.43 198,544.43
减：营业外支出 14,215.46 14,215.46
四、利润总额 22,501,425.13 23,719,796.91
减：所得税 8,148,708.39 8,148,708.39
少数股东收益 -1,345,308.47
五、净利润 15,698,025.21 15,571,088.52
加：年初未分配利润 57,074,710.80 56,946,008.72
其他转入
减：住房周转金
六、可供分配的利润 72,772,736.01 72,517,097.24
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 72,772,736.01 72,517,097.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 72,772,736.01 72,517,097.24
法定代表人： 主管会计工作负责人:
会计机构负责人：
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：大连热电股份有限公司
单位：人民币元
项目 行次 合并数
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 230,269,761.30
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 10,398,507.83
现金流入合计 5 240,668,269.13
购买商品、接受劳务支付的现金 6 119,583,109.62
支付给职工以及为职工支付的现金 20,510,071.37
支付的各项税费 7 40,583,336.99
支付的其他与经营活动有关的现金 8 5,716,965.97
现金流出小计 9 186,393,483.95
经营活动产生的现金流量净额 10 54,274,785.18
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 7,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16 7,000.00
购建固定资产、无形资产和期他长期资产支付的现金 17 33,573,571.94
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20 33,573,571.94
投资活动产生的现金流量净额 21 -33,566,571.94
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24 270,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26 270,000,000.00
偿还债务所支付的现金 27 340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 31,196,426.91
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30 371,196,426.91
筹资活动产生的现金流量净额 31 -101,196,426.91
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金与现金等价物净增加额 33 -80,488,213.67
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 230,269,761.30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,398,507.83
现金流入合计 240,668,269.13
购买商品、接受劳务支付的现金 119,552,887.62
支付给职工以及为职工支付的现金 20,464,014.38
支付的各项税费 40,583,336.99
支付的其他与经营活动有关的现金 6,416,860.14
现金流出小计 187,017,099.13
经营活动产生的现金流量净额 53,651,170.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,000.00
购建固定资产、无形资产和期他长期资产支付的现金 32,845,552.94
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 32,845,552.94
投资活动产生的现金流量净额 -32,838,552.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 270,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 270,000,000.00
偿还债务所支付的现金 340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,196,426.91
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 371,196,426.91
筹资活动产生的现金流量净额 -101,196,426.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金与现金等价物净增加额 -80,383,809.85
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负
责人：
现金流量表(续)
2003年1-6月
编制单位：大连热电股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 行次 合并数
1、将净利润调整为经营活动的现金流量： 34
净利润 35 16,371,727.64
加：计提的资产减值准备 36 1,221,128.68
固定资产折旧 37 31,190,115.41
无形资产摊销 38 402,960.74
长期待摊费用摊销 39
待摊费用减少 40 -622,304.35
预提费用增加 41 8,239,772.17
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 42 -7,000.00
固定资产报废损失 43
财务费用 44 19,713,951.00
投资损失 45
抵延税款贷项 46
存货的减少 47 -13,379,740.29
经营性应收项目的减少 48 -16,903,416.97
经营性应付项目的增加 49 9,494,310.80
其他少数股东本期收益 50 -1,446,719.65
经营活动产生的现金流量净额 51 54,274,785.18
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 52
债务转为股本 53
一年内到期的可转换公司债券 54
融资租赁固定资产 55
3、 现金与现金等价物净增加情况 56
现金的期末余额 57 73,834,684.86
减：现金的期初余额 58 154,322,898.53
加：现金等价物的期末余额 59
现金等价物的期初余额 60
现金及现金等价物净增加额 61 -80,488,213.67
补充资料 母公司
1、将净利润调整为经营活动的现金流量：
净利润 16,332,437.51
加：计提的资产减值准备 -67,309.07
固定资产折旧 27,805,708.01
无形资产摊销 2,960.72
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 -623,318.71
预提费用增加 8,239,772.17
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 -7,000.00
固定资产报废损失
财务费用 19,714,314.80
投资损失 4,340,158.97
抵延税款贷项
存货的减少 -13,379,740.29
经营性应收项目的减少 -19,214,588.13
经营性应付项目的增加 10,507,774.02
其他少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 53,651,170.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、 现金与现金等价物净增加情况
现金的期末余额 73,833,938.55
减：现金的期初余额 154,217,748.40
加：现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,383,809.85
法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
