湖北武昌鱼股份有限公司2003年半年度报告
目录
重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及股东情况
第三节 董事、监事和高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
董事傅小安、翦英海、王晓东、刘德富、高士庆未出席公司第二届第六次董事
会，分别委托董事熊国胜、赵宁、程新桥、滕景新、吴迪真代为出席。
公司董事长傅小安先生、总经理翦英海先生、副总经理兼财务总监李文燕女士、
财务副总监吴迪真先生、财务部部长汪小林先生声明：保证半年度报告中财务会计报
告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北武昌鱼股份有限公司
公司法定英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD.
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：武昌鱼
股票代码：600275
3、公司注册地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
公司办公地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
邮政编码：436000
公司国际互联网网址：http：//www.wuchangyu.com.cn
电子信箱：600275@secure.sse.com.cn
4、公司法定代表人：傅小安
5、公司董事会秘书：李强
联系地址：鄂州市鄂城区南浦南路特一号
电话：0711-3200331，3200330
传真：0711-3200330
电子信箱：wuchangyu@263.net
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点:公司投资发展部
7、公司首次注册的日期：1999年4月27日
地点：湖北省工商局
企业法人营业执照注册号：4200001000754
税务登记号码：420701707095090
公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司
二、 公司主要财务数据和指标
金额单位:元
项目 2003年1-6月 上年末
流动资产 1,913,767,612.03 1,877,990,891.95
流动负债 1,754,994,592.19 1,737,301,640.56
总资产 2,718,128,740.57 2,649,954,075.47
股东权益(不含少数股东权益) 791,202,761.65 788,592,356.51
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 7,398,866.54 11,375,932.53
扣除非经常性损益后的净利润 -7,016,285.16 9,449,306.80
经营活动产生的现金流量净额 -83,915,711.44 21,438,035.55
净资产收益率% 0.94 1.52
每股收益 0.0233 0.0358
每股净资产 2.4884 2.3608
调整后的每股净资产 2.4814 2.3507
注：扣除非经常性损益后的净利润的项目及金额
非经常性损益项目 金额
营业外收入 113,338.40
营业外支出 2,598,186.61
补贴收入 24,000,000.00
所得税影响数 7,100,000.09
合计 14,415,151.70
第二节 股本变动及股东情况
（一）公司股本变动情况
报告期内公司股本没有发生变动。
2003年7月3日，公司因2002年度利润分配每10股送0.5股，转增3.5股，引起公司
股份总数发生变动，社会公众股增至12740万股，总股本增至445,137,238股。情况如
下：
数量单位：股
本次变动增减（+，-）
本次变
项目 公积金
动前 配股 送股
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 226,955,170 11,347,758.50 79,434,309.50
其中:国家持有股份 95,823,306 4,791,165.30 33,538,157.10
境内法人持有股份 131,131,864 6,556,593.20 45,896,152.40
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 226,955,170 11,347,758.50 79,434,309.50
二、已流通股份 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00
1、人民币普通股 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资股
2.2其他
已上市流通股份合计 91,000,000 4,550,000.00 31,850,000.00
三、股份总数 317,955,170 15,897,758.50 111,284,309.50
本次变动增减（+，-）
本次
项目 增 其
小计 变动后
发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 90,782,068.00 317,737,238.00
其中:国家持有股份 38,329,322.40 134,152,628.40
境内法人持有股份 52,452,745.60 183,584,609.60
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 90,782,068.00 317,737,238.00
二、已流通股份 36,400,000.00 127,400,000.00
1、人民币普通股 36,400,000.00 127,400,000.00
2、境内上市的外资股
1.1境外上市的外资股
2.2其他
已上市流通股份合计 36,400,000.00 127,400,000.00
三、股份总数 127,182,068.00 445,137,238.00
（二）截止2003年6月30日，公司股东总数为28929人。
（三）公司前10名大股东情况
序 报告期内增 期末持股
股东名称
号 减数量(股) 数量(股)
1 北京华普产业集团有限公司 92206999 92206999
2 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 -127871844 89628156
3 北京中联普拓技术开发有限公司 36564845 36564845
4 海通证券有限公司 -328753 15373790
华能国际电力股份有限公司山东分
5 32292 5124542
公司
6 鄂州市建设投资公司 0 3540030
7 上海家化联合股份有限公司 3109090 3109090
8 上海三标物资经营部 1255293 2699830
9 深圳市喜玛实业发展有限公司 2360020 2360020
10 上海浦东新区标三紧固件销售部 27077 1847464
序 占总股本
股份类别
号 比例(％)
1 29 社会法人股
2 28.19 国有股
3 11.5 社会法人股
4 4.84 社会公众股
5 1.61 社会公众股
6 1.11 国有法人股
7 0.98 社会公众股
8 0.85 社会公众股
9 0.74 社会法人股
10 0.58 社会公众股
1、报告期内公司控股股东发生了变化。
2003年2月17日公司完成了股权转让，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其持有
公司的国有法人92,206,999股（占公司总股本的29%）过户给北京华普产业集团有限公
司，36,564,845股（占公司总股本的11.5%）过户给北京中联技术开发公司。北京华普
产业集团有限公司持有公司29％的社会法人股，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武
昌鱼集团有限责任公司持有公司28.19％的国有股，成为公司第二大股东；北京中联技
术开发公司持有公司11.5%的社会法人股，成为公司第三大股东。详细内容见公司200
3年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告
2、2003年3月28日，北京中联普拓技术开发有限公司与鄂州建设投资公司签订了
《股份转让协议》，受让了鄂州市建设投资公司拥有的公司的1.11%的国有法人股（计
3,540,030股）。目前，正在办理转让审批手续。
3、报告期内，持股5%以上股东所持股份质押或冻结的情况。
A、2003年3月26日，公司向中国银行鄂州市鄂城支行贷款3000万元人民币，公司
第一大股东北京华普产业集团有限公司（持有公司社会法人股92,206,999股，占公司
总股本的29%）以其持有的社会法人股中的2128万股为此贷款作质押担保。此股份在中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股份质押手续，质押期限自2003年3月
26日至2004年3月26日。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》公告。
B、2003年1月27日，获悉公司股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有的公司
国有法人股中的620万股（占本公司总股本的1.95%）被冻结，其中500万股已于2003年
6月24日被解冻，详细内容见公司2003年1月28日、6月24日《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》公告。
C、2003年2月17日，为了支持公司的发展，公司股东北京中联普拓技术开发有限
公司以其持有的公司11.5%的法人股36,564,845股为公司向华夏银行武汉分行贷款360
0万元提供质押担保。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》公告。
D、报告期内，公司股东湖北凤凰山庄持有的公司0.74%的法人股2,360,020股被深
圳市福田区人民法院冻结，并拍卖给了深圳市喜玛实业发展有限公司。
4、公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系。
第三节 董事、监事和高级管理人员情况
1、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有买卖和持有公司股票。
2、 报告期内公司没有新聘和解聘董事、监事、高级管理人员。
第四节 管理层讨论与分析
一、公司所处的行业为农业，兼营房地产和旅游业。
报告期内实现主营业务收入41,202,423.64元，比去年同期增加 32.83%；净利润
7,398,866.54元，比去年同期下降34.96 %。
1、 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利 毛利率（%）
农业 8,997,980.00 6,428,642.34 2,569,337.66 28.55
房地产 9,218,426.00 5,986,431.77 3,231,994.23 35.06
旅游业 4,228,843.70 4,192,096.94 36,746.76 0.87
工业 18,757,173.94 11,271,865.29 7,485,308.65 39.91
合计 41,202,423.64 27,879,036.34 13,323,387.30 32.34
2、报告期内主营业务及其结构、利润构成较前一报告期发生了较大变化
本报告期主营业务构成为:农业占22%,房地产占22%,旅游业占10%,工业占46%。上
一报告期主营业务构成为:农业占42.97%,工业占57.03%。
主要原因是公司于2002年下半年进行了资产重组，因此，较之去年同期，本期增
加了房地产业、旅游业和电子加工业，去年下半年因出售了部份水产品加工业，工业
在公司业务中占的比重下降。
3、经营中的问题与困难
公司水产品养殖业务是公司的传统业务，收入和利润稳定。房地产业务受国家政
策的影响，资金压力比较大，而且，由于上半年北京非典疫情的影响，销售受到了一
定程度的影响。下半年，公司将加大北京房地产的建设和销售力度，争取给全体股东
带来较好的回报。
二、报告期内公司投资情况
1、 募集资金的使用及收益情况
公司前次募集资金47530万元，在2002年底全部使用完毕。
金额单位：人民币万元
投资 产生收
实际投资项目
金额 益金额
收购北京中地房地产开发有限公司 12000 19.27
收购鄂州市武昌鱼生物药业有限公司，并增资扩股 9300 2.44
增资湖北武华科技有限公司 4945 246.29
10万头商品猪养殖、屠宰联合加工项目 8000 25.39
收购鄂州市莲花山康福旅游有限责任公司 7695 6.08
红莲湖集约化养鳜项目 2980 ——
市场营销体系 800 -7.87
补充流动资金 1810 ——
合计 47530 291.60
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
金额单位：人民币万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
设立湖北武华科技电子科技有限公司 800.00 已完成 246.29
收购北京中地房地产开发有限公司 17,053.98 已完成 19.27
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 68,000,000 6.08
GMP项目
合计 68,017,853.98 271.64
三、报告期实际经营成果完成定期报告预测收益的情况：
公司自1997起申请股票上市，因此，承诺的募集资金项目的立项及可行性研究均
在1997年前，到2000年8月上市，已经过了3年，其中，公司原有可行性研究的很多前
提条件均发生变化，因此，为了保证全体股东，特别是中小股东的利益，公司实事求
是地对原有募集资金项目进行重新评估，对一些在目前市场状况不能产生效益，或效
益达不到承诺水平的项目，有的进行全部变更，有的进行了部分变更，减少投资规
模，而变更的项目正在建设之中，所以，公司目前募集资金项目的收益尚未显现。项
目变更原因、程序详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公
告的2001年年度报告，及公司2002年8月24日第二第二届次董事会公告和11月31日第二
届第三次董事会公告。
四、报告期内，公司财务状况未经审计。
第五节 重要事项
一、公司的公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司2002年度利润分配方案及转增股本方案已于2003年5月28日召开的公司2
002年年度股东大会审议通过。公司决定以2002年年末总股本317,955,170股为基数，
向全体股东每10股送0.5股（含税）转增3.5股，派发现金0.2元（含税），进行年度利
润分配，共计分配22,256,861.90元，共计转增111,284,309.50股，剩余可供分配利润
14,798,225.02元结转下年度。该利润及转增股方案已于2003年7月11日实施完毕。详
见公司2003年5月29日、6月27日于《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》
上公告。
公司中期无利润分配、公积金转增股本预案。
三、重大诉讼、仲裁事项
公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司于2002年7月收到湖北省高级人民
法院应诉通知。原告为中国东方资产管理公司武汉办事处，被告一为鄂州市肉类联合
加工厂，被告二为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司。涉及诉讼本金及利息33,186,81
2.84元。一审驳回了中国东方资产管理公司武汉办事处的起诉。目前中国东方资产管
理公司武汉办事处不服湖北省高级人民法院的裁定，正在向国家最高人民法院提起上
诉。公司控股子公司鄂州市生物药业有限公司正积极应诉。
四、公司银行融资情况
截止本报告期末，公司向银行融资情况如下：
实际
会议批准 批准时间及会议
融资银行 融资额
融资额 名称
中国银行鄂城支 1.5-2个亿 第二届第三次董 9600万
行、中国工商银 事会（2002年10
行鄂州分行、华 月30日）
夏银行武汉分行
营业部、交通银
行武汉分行
1个亿 第二届第四次董 ——
事会（2003年4
月20日）
中国农业银行鄂 2个亿 第二届第五次董 ——
州分行 事会（2003年4
月28日）
中信实业银行武 3000万 2003年6月23 3000万
汉分行 日
合计 4.8-5.3亿 12600万
融资
融资银行 融资形式
期限
中国银行鄂城支 1年 1、中国银行
行、中国工商银 鄂城支行
行鄂州分行、华 3000万华(华
夏银行武汉分行 普股权质押)
营业部、交通银 2、华厦银行
行武汉分行 武汉分行
3600万元(中
联普拓质押)
3中国银行鄂
城支行3000
万（信用）
—— 与湖北多佳
股份有限公
司互保
中国农业银行鄂 —— ——
州分行
中信实业银行武 1年 信誉担保
汉分行
合计
五、资产重组
2003年2月17日公司完成了股权转让，湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其持有
公司的国有法人92,206,999股过户给北京华普产业集团有限公司，36,564,845股过户
给北京中联技术开发公司。至此，北京华普产业集团有限公司持有公司29％的社会法
人股，成为公司的第一大股东；湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司持有公司28.19％的
国有股，成为公司第二大股东；北京中联技术开发公司持有公司11.5%的社会法人股，
成为公司第三大股东。详细内容见公司2003年2月18日《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》公告。
报告期内公司没有发生重大资产收购及资产出售事宜。
六、报告期内公司与其关联方没有发生重大关联交易事项。
七、重大合同及其履行情况
1、公司除在履行与集团公司签订的长期土地、水面、房屋租赁合同外，报告期内
无其他重大合同及履行情况。公司与集团公司签订的土地、水面、房屋租赁合同在公
司2001年年度报告中已披露。
2、为了支持公司控股子公司湖北武华科技公司发展，公司于2002年5月30日为其
向中国建设银行鄂州分行三年期4000万元流动资金贷款提供担保。
公司于5月28日为了减少银行融资的成本，与湖北多佳股份有限公司相互担保贷
款，相互担保贷款金额不超过1亿元人民币，相互担保的期限为三年。
3、公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。
八、报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网上刊登
任何承诺事项。
九、报告期内公司聘中勤万信会计师有限公司担任本公司审计工作。中期报告未
经审计，报告期内尚未支付给该会计事务所报酬，该事务所已连续3年为公司提供审计
服务。
七、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第六节 财务报告
资产负债表
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币元
2003年6月30日
资产 附注号 母公司 合并
流动资产：
货币资金 42,006,389.74 74,492,240.00
短期投资 50,251.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7,908,824.48 94,052,104.58
其他应收款 183,542,640.99 180,247,892.77
预付账款 117,621,132.21
应收补贴款
存 货 6,147,931.55 1,445,720,002.76
待摊费用 93,598.23 913,664.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 46,782.62 670,324.62
流动资产合计 239,746,167.61 1,913,767,612.03
长期投资：
长期股权投资 681,111,271.21 216,328,093.66
长期债权投资
长期投资合计 681,111,271.21 216,328,093.66
其中：合并价差 192,620,072.23
固定资产：
固定资产原价 82,246,237.09 366,588,012.31
减：累计折旧 23,209,541.51 65,557,271.64
固定资产净值 59,036,695.58 301,030,740.67
减：固定资产减值准备 10,400,718.94 11,854,790.32
固定资产净额 48,635,976.64 289,175,950.35
工程物资 78,433.60
在建工程 97,090,938.82 167,833,988.73
固定资产清理
固定资产合计 145,726,915.46 457,088,372.68
无形资产及其他资产：
无形资产 88,538,798.35 130,944,662.20
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 88,538,798.35 130,944,662.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,155,123,152.63 2,718,128,740.57
2002年12月31日
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 23,766,638.09 159,954,946.37
短期投资 50,251.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7,368,205.51 104,456,967.75
其他应收款 94,957,486.56 152,212,440.27
预付账款 12,379.68 89,625,891.02
应收补贴款
存 货 5,649,131.96 1,370,892,304.10
待摊费用 6,000.00 127,766.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 46,782.62 670,324.62
流动资产合计 131,806,624.42 1,877,990,891.95
长期投资：
长期股权投资 637,603,797.45 219,406,103.68
长期债权投资
长期投资合计 637,603,797.45 219,406,103.68
其中：合并价差 202,978,524.31
固定资产：
固定资产原价 82,155,609.99 366,266,094.56
减：累计折旧 21,956,130.43 60,244,631.40
固定资产净值 60,199,479.56 306,021,463.16
减：固定资产减值准备 10,400,718.94 11,854,790.32
固定资产净额 49,798,760.62 294,166,672.84
工程物资 78,433.60
在建工程 101,784,354.07 158,924,863.80
固定资产清理
固定资产合计 151,583,114.69 453,169,970.24
无形资产及其他资产：
无形资产 90,480,480.35 98,989,959.60
长期待摊费用 397,150.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 90,480,480.35 99,387,109.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47
资产负债表(续表)
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币元
附注 2003年6月30日
负债及股东权益总计 号 母公司 合并
流动负债：
短期借款 15 175,700,000.00 258,295,000.00
应付票据 16 19,200,000.00
应付账款 17 2,530,645.53 355,422,857.47
预收账款 18 5,000.00 9,188,222.62
应付工资 19 466,180.49 1,545,772.11
应付福利费 19 83,360.48 3,118,208.27
应付股利 20 2,191,103.40 2,191,103.40
应交税金 21 8,943,132.21 83,466,003.49
其他应交款 22 93,476.94 895,613.48
其他应付款 23 174,420,347.54 739,848,132.64
预提费用 24 436,947.82
预计负债 25 25,586,730.89
一年内到期的长期负债 26 255,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 364,433,246.59 1,754,994,592.19
长期负债：
长期借款 27 44,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 44,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 364,433,246.59 1,798,994,592.19
少数股东权益 127,931,386.73
股东权益:
股本 28 317,955,170.00 317,955,170.00
减：已归还投资
股本净额 317,955,170.00 317,955,170.00
资本公积 29 411,320,638.57 411,320,638.57
盈余公积 30 25,189,599.42 25,189,599.42
其中：法定公益金
未分配利润 31 36,224,498.05 36,737,353.66
股东权益合计 790,689,906.04 791,202,761.65
负债及股东权益合计 1,155,123,152.63 2,718,128,740.57
2002年12月31日
负债及股东权益总计 母公司 合并
流动负债：
短期借款 136,000,000.00 254,040,000.00
应付票据 25,000,000.00
应付账款 2,861,166.93 367,226,031.71
预收账款 71,972.15 5,403,235.39
应付工资 491,827.11 1,084,530.75
应付福利费 389,663.97 3,385,529.09
应付股利 6,359,103.40 6,359,103.40
应交税金 1,320,517.21 78,709,060.71
其他应交款 158,440.52 1,197,561.02
其他应付款 75,740,764.72 711,869,274.51
预提费用 1,060.00 621,783.68
预计负债 26,605,530.30
一年内到期的长期负债 255,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 223,394,516.01 1,737,301,640.56
长期负债：
长期借款 4,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 4,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 223,394,516.01 1,741,301,640.56
少数股东权益 120,060,078.40
股东权益:
股本 317,955,170.00 317,955,170.00
减：已归还投资
股本净额 317,955,170.00 317,955,170.00
资本公积 414,751,603.57 414,751,603.57
盈余公积 25,189,599.42 25,189,599.42
其中：法定公益金 8,396,533.14 8,396,533.14
未分配利润 30,183,127.91 30,695,983.52
股东权益合计 788,079,500.90 788,592,356.51
负债及股东权益合计 1,011,474,016.91 2,649,954,075.47
利润及利润分配表
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 单位：人民币元
附注 2003年1-6月
项目 号 母公司 合 并
一、主营业务收入 32 7,031,504.35 41,202,423.64
减：主营业务成本 33 5,032,793.97 27,879,036.34
主营业务税金及附加 34 46,761.57 948,440.22
二、主营业务利润 1,951,948.81 12,374,947.08
加：其他业务利润 35 9,369,736.80 11,078,951.72
减：营业费用 278,912.62 1,544,267.19
管理费用 8,560,643.26 10,642,483.68
财务费用 36 3,251,894.32 4,269,384.08
三、营业利润 -769,764.59 6,997,763.85
加：投资收益 -6,523,239.76 -10,389,165.60
补贴收入 37 24,000,000.00 24,000,000.00
营业外收入 38 105,343.50 113,338.40
减：营业外支出 39 2,582,394.92 2,598,186.61
四、利润总额 14,229,944.23 18,123,750.04
减：所得税 40 6,831,077.69 9,754,606.05
少数股东损益 970,277.45
五、净利润 7,398,866.54 7,398,866.54
加：年初未分配利润 28,825,631.51 29,338,487.12
其他转入
六、可供分配的利润 36,224,498.05 36,737,353.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 36,224,498.05 36,737,353.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36,224,498.05 36,737,353.66
2002年1-6月
项目 母公司 合 并
一、主营业务收入 21,671,024.03 31,019,898.37
减：主营业务成本 14,475,276.57 20,632,323.91
主营业务税金及附加 721,624.77 943,130.69
二、主营业务利润 6,474,122.69 9,444,443.77
加：其他业务利润 17,228,620.80 17,228,813.11
减：营业费用 1,035,012.31 1,561,226.60
管理费用 9,991,312.47 10,864,444.04
财务费用 -1,795,575.15 -1,719,519.22
三、营业利润 14,471,993.86 15,967,105.46
加：投资收益 756,228.37 -10,676.75
补贴收入
营业外收入 3,113,601.24 3,113,601.24
减：营业外支出 1,634,713.12 1,634,913.12
四、利润总额 16,707,110.35 17,435,116.83
减：所得税 5,331,177.82 6,038,004.03
少数股东损益 21,180.27
五、净利润 11,375,932.53 11,375,932.53
加：年初未分配利润 52,286,513.53 52,292,438.53
其他转入
六、可供分配的利润 63,662,446.06 63,668,371.06
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 63,662,446.06 63,668,371.06
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 48,916,180.00 48,916,180.00
八、未分配利润 14,746,266.06 14,752,191.06
现金流量表
企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注号 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,091,001.09
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 114,627,818.05
现金流入小计 130,718,819.14
购买商品、接受劳务支付的现金 6,084,624.26
支付给职工以及为职工支付的现金 2,787,984.20
支付的各项税费 3,776,636.64
支付的其他与经营活动有关的现金 41 91,610,971.38
现金流出小计 104,260,216.48
经营活动产生的现金流量净额 26,458,602.66
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 3,550,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,556,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 33,820,816.77
投资所支付的现金 13,486,634.24
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 47,307,451.01
投资活动产生的现金流量净额 -43,750,851.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 96,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 96,000,000.00
偿还债务所支付的现金 56,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,168,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 60,468,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 35,532,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,239,751.65
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,349,779.72
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 34,483,266.10
现金流入小计 88,833,045.82
购买商品、接受劳务支付的现金 86,762,859.08
支付给职工以及为职工支付的现金 6,650,625.12
支付的各项税费 10,460,452.42
支付的其他与经营活动有关的现金 68,874,820.64
现金流出小计 172,748,757.26
经营活动产生的现金流量净额 -83,915,711.44
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 3,550,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,556,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,910,594.93
投资所支付的现金 2,280,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,190,594.93
投资活动产生的现金流量净额 -41,633,994.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 136,385,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 136,385,000.00
偿还债务所支付的现金 92,130,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,168,000.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 96,298,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 40,087,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -85,462,706.37
现金流量表（续表）
补充资料 附注号 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,398,866.54
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,273,356.16
无形资产摊销 1,941,682.00
存货跌价准备
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -87,598.23
预提费用增加（减：减少） -1,060.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,478.82
固定资产报废损失
财务费用 -769,764.59
投资损失（减：收益） 6,523,239.76
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -498,799.59
经营性应收项目的减少（减：增加） 9,058,800.85
经营性应付项目的增加（减：减少） 9,733,002.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,458,602.66
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,006,389.74
减：现金的期初余额 3,766,638.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,239,751.65
补充资料 合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,398,866.54
加：少数股东损益 970,277.45
计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,379,181.92
无形资产摊销 2,046,767.40
存货跌价准备
长期待摊费用摊销 397,150.00
待摊费用减少（减：增加） -785,897.27
预提费用增加（减：减少） -184,835.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,727.82
固定资产报废损失
财务费用 4,818,549.34
投资损失（减：收益） 10,389,165.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -74,827,698.66
经营性应收项目的减少（减：增加） -13,845,602.10
经营性应付项目的增加（减：减少） -25,676,363.62
其他
经营活动产生的现金流量净额 -83,915,711.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 74,492,240.00
减：现金的期初余额 159,954,946.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -85,462,706.37
资产减值准备明细表
编制单位：湖北武昌鱼股份有限公司（合并） 2003年6月 单位：人民币
元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 14,647,135.08
其中：应收账款 3,965,448.69
其他应收款 10,681,686.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 80,647.50
其中：库存商品 80,647.50
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,854,790.32
其中：房屋、建筑物 10,804,338.36
机器设备 492,105.47
运输设备 558,346.49
六、无形资产减值准备 12,949,340.00
其中：水面使用权 12,949,340.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 14,647,135.08
其中：应收账款 3,965,448.69
其他应收款 10,681,686.39
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 80,647.50
其中：库存商品 80,647.50
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,854,790.32
其中：房屋、建筑物 10,804,338.36
机器设备 492,105.47
运输设备 558,346.49
六、无形资产减值准备 12,949,340.00
其中：水面使用权 12,949,340.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产减值准备明细表
编制单位：湖北武昌鱼股份有限公司（母公司） 2003年6月 单位：人
民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 6,495,361.62
其中：应收账款 637,880.62
其他应收款 5,857,481.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,400,718.94
其中：房屋、建筑物 9,390,369.38
机器设备 452,003.07
运输设备 558,346.49
六、无形资产减值准备 12,949,340.00
其中：水面使用权 12,949,340.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 6,495,361.62
其中：应收账款 637,880.62
其他应收款 5,857,481.00
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,400,718.94
其中：房屋、建筑物 9,390,369.38
机器设备 452,003.07
运输设备 558,346.49
六、无形资产减值准备 12,949,340.00
其中：水面使用权 12,949,340.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
会计报表附注
一、公 司基本情况
湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改[1999]52号文批准，由湖北鄂
州武昌鱼集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公司的整体经营
性资产及部分养殖水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂州市建设投资公司、
湖北凤凰山庄股份有限公司、湖北辰隆经济开发公司、鄂州市市场开发服务中心共同
发起，以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年4月27日在湖北省工商管理局登
记注册，注册资本174,580,900.00元。公司于2000年经中国证券监督管理委员会证监
发行（2000）104号文批准：2000年7月在上海证券交易所公开发行社会公众股70,00
0,000.00股。注册资本变更为244,580,900.00元。
2002年4月21日，2001年度股东大会通过了《2001年利润分配方案》，以2001年度
股本为基数，于2002年5月14日每10股送2股转增1股，并分派现金0.6元，共计增加股
本73,374,270.00元，注册资本变更为317,955,170.00元。
营业执照注册号： 4200001000754
注册资本： 叁亿壹仟柒佰玖拾伍万伍仟壹佰柒拾元
注册地址： 鄂州市鄂城区南浦南路特一号
法定代表人： 付小安
公司经营范围：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及以
上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企业自产水
产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生产、科研所需的
原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；科技服务及对相关
产业投资。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一） 会计报表的编制
公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。
（二） 公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司采用《企业会计制度》。
2、会计年度：采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管
理局公布的当月1日基准汇率折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇率进行调
整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年仍未履行偿债义务且有充分证据表
明不能收回的应收款项。
(2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账
龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 20%
3年以上 50%
有确凿证据表明能收回的款项不计提坏账准备。
（3）对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破
产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述
原则计提坏账准备。
8、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、包装物、生产成本、
库存商品、开发成本、开发产品、工程施工。
(2) 存货盘存制度采用永续盘存制。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平
均法计价，低值易耗品采用五五摊销法。
(3) 公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于
可变现净值的部分计提存货跌价准备。房地产开发可变现净值是指单个开发成本、开
发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、电贴费、中介代
理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利
息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价
值。
(2)期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提短期投
资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本作为初
始投资成本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时，按应享有份额
调整初始投资成本。
②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额
的20%或20%以上，或虽对其投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司对
其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽对被投资单位有表决权资
本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担被投资
单位当年实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核算的，于被投
资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益。
④长期股权投资差额摊销方法和期限：合同规定了投资期限的，按投资期限平均
摊销，合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
① 长期债权投资的计价方法:取得长期债权投资时,按取得时的实际成本作为初始
投资成本入账；
② 长期债权投资收益的确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计
算确认利息收入。
③ 债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时
按直线法摊销。
④ 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3) 长期投资减值准备
公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来
期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准
备。长期投资减值准备按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。
11、 固定资产计价及折旧方法
(1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输
工具、电子仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经
营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用期限超过两年的，也作为
固定资产。
(2) 固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值。
(3) 公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，按固定资
产原值扣除预计净残值，除以固定资产的预计可使用年限平均计算。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%)
房屋及建筑物 25-40年 4
机器设备 12-15年 4
运输工具 8-10年 4
其他 5-8年 4
固定资产类别 年折旧率（%）
房屋及建筑物 2.403.84
机器设备 6.408.00
运输工具 9.60-12.00
其他 12.00-19.20
(4)固定资产减值准备
期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产
账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可
收回金额的差额确定。
12、在建工程核算方法
在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程，包括需要安装设备
的价值。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固
定资产进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以利息资
本化。
期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来
3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企
业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情
况,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单
个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。
期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替
代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期
大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，
但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情
况。按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准
备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费用在受
益期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改
良支出在租赁期内平均摊销。
15、借款费用的核算
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资
产达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用
及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。
为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以
及其他相关费用，直接计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开
发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
16、应付债券的核算
公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差额记入
债券溢价或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期计提的利息与
溢价、折价摊销额分情况计入固定资产价值或当期损益。
17. 收入的确认原则
（1） 销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与
销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2） 房地产收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；具有经
购买方确认的结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成
本能够可靠地计量。
（3） 家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。
（4） 他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合同、
协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
18、公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套，无偿交付管理部
门使用，其所需建设费用，计入小区商品房成本；小区内金融邮电、社区服务用房，
由公司负担征地拆迁费等费用，用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小
区商品房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用
预提的办法从开发成本中计提。
19、营业费用的方法
公司发生的受益期内广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费咨询费、
中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21. 利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取法定公益金5%；
（4）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）；
（5）分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。
22、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有50%以上权益性
资本的被投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部《合并会计报
表暂行规定》进行。
公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下：
注册资本
公司全称 经营范围
(万元)
鄂州市武昌鱼生 制造销售片剂、颗粒剂、糖浆剂、硬胶囊
9,434
物药业有限公司 剂、胃蛋白酶。
鄂州市大鹏畜禽
8,163 畜禽饲养、加工、销售；饲料加工、销售。
发展有限公司
鄂州市天元商贸 销售水产品、肉、禽及制品、蔬菜、日用
1,000
有限责任公司 百货。
北京中地房地产
4,000 房地产项目开发，经营、销售商品房
开发有限公司
湖北武华电子科 智能卡终端机的研发、生产、销售；网络
6,000
技有限公司 设计；集成运营服务等
旅游景点的开发及经营；旅游工艺品销售；
机械配件加工；家具制造。批零兼营：食
鄂州莲花山康 品、饮料、卷烟，纺织品、服装、鞋帽，
福旅游有限责 13,429 日用百货，五金、家电、化工商品（不含
任公司 化学危险品），建筑材料。零售：书、报刊、
音像制品、电子出版物；房屋出租；物业
管理。
鄂州市武四湖水
产品开发有限公 145.5 淡水鱼的养殖、销售
司
公司全称 原始投资 股权 合并
额(万元) 比例 报表
鄂州市武昌鱼生 9,300 99.14% 是
物药业有限公司
鄂州市大鹏畜禽 8,000 98% 是
发展有限公司
鄂州市天元商贸 800 80% 是
有限责任公司
北京中地房地产 29,250.20 51% 是
开发有限公司
湖北武华电子科 5,800 96.67% 是
技有限公司
鄂州莲花山康
福旅游有限责 10,890 97.77% 是
任公司
鄂州市武四湖水
产品开发有限公 143 98.28% 是
司
根据财政部2002年11月14日《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问
题解答的通知》的有关规定：企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
报告期内公司对湖北武华电子科技有限公司增资5000万元，对其控股比例由80%变
为96.67%。
三、税项
1、 增值税销项税率为17%和13%，饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字[1
996]18号文规定为免税产品；农产品（主要是牲猪）销售根据《增值税条例》及其实
施细则和财政部、国家税务总局财税字[1995]52号文“关于印发《农业产品征税范围
注释》的通知”，属于免征项目。
2、 营业税：按收入的5%计缴。
3、 所得税：按应纳税所得额的33%计缴。
4、 农业特产税税率为8%。
5、 城市建设维护税按流转税的7%、5%计缴，教育费附加按流转税的3%计缴。
6、 其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计缴。
四、 会计报表项目注释：（单位：人民币元）
1. 货币资金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
现金 1,719,250.98 2,303,110.11
银行存款 63,340,062.63 157,554,093.87
其他货币资金 9,432,926.39 97,742.39
合计 74,492,240.00 159,954,946.37
2、短期投资
2002年12月31日
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备
国债
购基金款 50,251.00
其他
合计 50,251.00
2003年6月30日
项目
金额 减值准备
国债 ---- ----
购基金款 50,251.00 ----
其他
合计 50,251.00 ----
31、应收账款（母公司）
2003年6月30日
账龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 7,690,831.90 89.99 355,536.83
12年 275,463.78 3.22 22,829.58
23年 258,654.96 3.03 49,341.81
3年以上 3,217,54.46 3.76 210,172.40
合计 8,546,705.10 100 637,880.62
2002年12月31日
账龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 7,110,736.52 88.82 355,536.83
12年 228,295.75 2.85 22,829.58
23年 246,709.06 3.08 49,341.81
3年以上 420,344.80 5.25 210,172.40
合计 8,006,086.13 100 637,880.62
32、应收账款（合并）
2003年6月30日
账龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 94,240,982.05 96.15 3,014,855.06
12年 1,486,457.80 1.52 143,325.21
23年 1,301,461.26 1.33 258,386.67
3年以上 988,652.16 1.00 548,881.75
合计 98,017,553.27 100 3,965,448.69
2002年12月31日
账龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 104,599,467.47 96.47 3,014,855.06
12年 1,433,252.09 1.32 143,325.21
23年 1,291,933.38 1.19 258,386.67
3年以上 1,097,763.50 1.02 548,881.75
合计 108,422,416.44 100 3,965,448.69
注：前五名金额47,432,972.24元，占总额 48.39%；
41、其他应收款（母公司）
2003年6月30日
账龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 182,399,976.08 96.30 4,691,552.62
12年 5,364,273.65 2.83 528,229.42
23年 765,408.54 0.40 142,074.37
3年以上 870,463.72 0.47 495,624.59
合计 189,400,121.99 100 5,857,481.00
2002年6月30日
账龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 93,831,052.35 93.07 4,691,552.62
12年 5,282,294.20 5.24 528,229.42
23年 710,371.84 0.70 142,074.37
3年以上 991,249.17 0.99 495,624.59
合计 100,814,967.56 100 5,857,481.00
42、其他应收款（合并）
2003年6月30日
账龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 172,322, 294.25 90.25 7,135,142.84
12年 9,345,328.15 4.89 1,086,356.45
23年 7,400,589.00 3.88 1,469,110.47
3年以上 1,861,367.76 0.98 991,076.63
合计 190,929,579.16 100 10,681,686.39
2002年12月31日
账龄 比例
金额 坏账准备
（%）
1年以内 142,702,856.66 87.60 7,135,142.84
12年 10,863,564.49 6.67 1,086,356.45
23年 7,345,552.30 4.51 1,469,110.47
3年以上 1,982,153.21 1.22 991,076.63
合计 162,894,126.66 100 10,681,686.39
注：前五名金额 26,982,530.76元，占比例 14.13%。
5、预付账款
账龄 2003年6月30日
金 额 比例（%）
1年以内 117,581,632.81 99.97
12年 24,023.00 0.02
23年 1,430.00
3年以上 14,046.40 0.01
合计 117,621,132.21 100
账龄 2002年12月31日
金额 比例（%）
1年以内 89,586,391.62 99.96
12年 24,023.00 0.03
23年 1,430.00 ----
3年以上 14,046.40 0.01
合计 89,625,891.02 100
6、存货
项目 2003年6月30日
金额 跌价准备
原材料 3,852,351.81
包装物 557,528.38
低值易耗品 582,327.77
库存商品 8,138,736.39 80,647.50
自制半成品
委托代销商品
开发产品 481,513,023.40
开发成本 946,298,189.94
生产成本 4,629,276.97
工程施工 229,215.60
合计 1,445,800,650.26 80,647.50
项目 2002年12月31日
金额 跌价准备
原材料 2,386,626.83 ----
包装物 529,641.94 ----
低值易耗品 689,866.73 ----
库存商品 7,167,120.16 80,647.50
自制半成品 1,321,469.69 ----
委托代销商品 1,211.00 ----
开发产品 478,849,995.91 ----
开发成本 871,715,954.91 ----
生产成本 5,283,949.74 ----
工程施工 3,027,114.69 ----
合计 1,370,972,951.60 80,647.50
6、待摊费用
项目 2002年12月31日 本期增加 本期摊销
修理费 94,314.47 84,312.93 92,318.44
保险费 29,452.35 22,500.00
其他 4,000.00 889,160.28 72,757.50
合计 127,766.82 973,473.21 187,575.94
项目 2003年6月30
日
修理费 86,308.96
保险费 6,952.35
其他 820,402.78
合计 913,664.09
7、 其他流动资产
其他流动资产期末余额为670,324.62元，为鄂州莲花山康福旅游有限责任公司购
买的鳄鱼等。
91、长期投资（母公司）
2002年12月31日
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资
其中（1）对子公司投资 621,182,623.08 45,587,473.76
（2）对合营企业投
资
（3）对联营企业投 16,421,174.37
资
（4）其他股权投资
长期债权投资
合计 637,603,797.45
长期投资净额 637,603,797.45 45,587,473.76
2003年6月30日
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 ----
其中（1）对子公司投资 2,080,000.00 664,690,096.84 ----
（2）对合营企业投
资
（3）对联营企业投 16,421,174.37
资
（4）其他股权投资
长期债权投资
合计 ----
长期投资净额 2,080,000.00 681,,111,271.21 ----
92、长期投资（合并）
2002年12月31日
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资
其中（1）对子公司投资 ---- 9,160,442.06
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 16,427,579.37 200,000.00
（4）其他股权投资
长期债权投资 16,427,579.37
合计 16,427,579.37 9,360,442.06
合并价差 202,978,524.31 30,713.52
长期投资净额 219,406,103.68
2003年6月30日
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 ----
其中（1）对子公司投资 2,080,000.00 7,080,442.06 ----
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资 16,627,579.38
（4）其他股权投资
长期债权投资
合计 2,080,000.00 23,708,021.43 ----
合并价差 10,389,165.60 192,620,072.23
长期投资净额 216,328,093.66 ----
10．定 资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 329,912,201.25 348,096.00 2,565.60
机器设备 15,304,557.37 156,677.25 37,353.90
运输工具 9,355,137.35 62,300.00
其他 11,694,198.59 194,015.33 274,651.33
合计 366,266,094.56 698,788.58 376,870.83
项目 2003年6月30日
房屋及建筑物 330,257,731.65
机器设备 15,423,880.72
运输工具 9,292,837.35
其他 11,613,562.59
合计 366,588,012.31
(2) 累计折旧
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 42,283,312.48 3,983,353.00
机器设备 8,028,819.54 396,824.76 19,945.08
运输工具 4,432,028.94 468,118.48 41,865.60
其他 5,500,470.44 530,885.68 4,731.00
合计 60,244,631.40 5,379,181.92 66,541.68
项目 2003年6月30日
房屋及建筑物 46,266,665.48
机器设备 8,405,699.22
运输工具 4,858,281.82
其他 6,026,625.12
合计 65,557,271.64
（3）减值准备
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 10,804,338.36
机器设备 492,105.47
运输工具 558,346.49
合计 11,854,790.32
项目 2003年6月30日
房屋及建筑物 10,804,338.36
机器设备 492,105.47
运输工具 558,346.49
合计 11,854,790.32
11、工程物资
项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日
工程物资 78,433.60 78,433.60
合计 78,433.60 78,433.60
12、在建工程
其中:借
工程项目名称 2002年12月31日 本期增加
款费用
武昌鱼原种科技项目 2,540,500.95 1,080,373.97
武华工业园 46,171,610.42 10,282,253.19
GMP项目 36,000,000.00 32,000,000.00
红莲湖养鳜项目 22,004,789.40
洋澜湖破堤修筑等 800,047.30 54,923.63
月山湖 20,000.00
十万头商品猪项目 39,079,048.00 733,768.20
永安建筑工程 12,050,559.88 3,381,885.22
旅游一条街等 199,807.85
胶囊泡罩机 58,500.00
利息资本化
合计 158,924,863.80 47,533,204.21
工程项目名称 本期减少 2003年6月30日
武昌鱼原种科技项目 3,620,874.92
武华工业园 38,624,079.28 17,829,784.33
GMP项目 68,000,000.00
红莲湖养鳜项目 22,004,789.40
洋澜湖破堤修筑等 854,970.93
月山湖 20,000.00
十万头商品猪项目 39,812,816.20
永安建筑工程 15,432,445.10
旅游一条街等 199,807.85
胶囊泡罩机 58,500.00
利息资本化 0.00
合计 38,624,079.28 167,833,988.73
13、无形资产
2002年12月31日
项目 原始金额
账面余额 减值准备
水面使用权 121,683,534.00 103,429,820.35 12,949,340.00
土地使用权 8,520,079.03 8,182,812.25
知识产权 326,667.00 326,667.00
合计 130,530,280.03 111,939,299.60 12,949,340.00
项目 本期增加 本期摊销 累计摊销
水面使用权 1,941,682.00 20,195,395.65
土地使用权 34,001,470.00 85,085.40 422,352.18
知识产权 20,000.00 20,000.00
合计 34,001,470.00 2,046,767.40 20,637,747.83
2003年6月30日
项目
账面余额 减值准备
水面使用权 101,488,138.35 12,949,340.00
土地使用权 42,099,196.85
知识产权 306,667.00
合计 143,894,002.20 12,949,340.00
注：（1）无形资产水面使用权摊销期限为28年，剩余摊销年限为23年。
（2）无形资产知识产权摊销期限为10年，剩余摊销年限为8年。
（3）无形资产土地使用权摊销期限为50年。
14、长期待摊费用
项目 2002年12月31日 本期增加 本期摊销 2003年6月30日
广告费 397,150.00 397,150.00
合计 397,150.00 397,150.00
15、短期借款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押借款 3,450,000.00 3,100,000.00
保证借款 109,110,000.00 128,340,000.00
质押借款 115,400,000.00 56,300,000.00
信用借款 30,335,000.00 66,300,000.00
合计 258,295,000.00 254,040,000.00
16、应付票据
收款人 票据性质 出票日期 到期日期
北京迪科创新科技有限公司 银行承兑汇票 2003.4.1 2003.10.1
武汉市易卡通商务有限公司 银行承兑汇票 2003.4.1 2003.10.1
武汉市易卡通商务有限公司 银行承兑汇票 2003.6.20 2003.9.19
北京迪科创新科技有限公司 银行承兑汇票 2003.6.20 2003.9.19
合计
收款人 金 额 经济业务内容
北京迪科创新科技有限公司 1,850,000.00 材料款
武汉市易卡通商务有限公司 8,150,000.00 材料款
武汉市易卡通商务有限公司 5,700,000.00 材料款
北京迪科创新科技有限公司 3,500,000.00 材料款
合计 19,200,000.00
17、 应付账款
账龄 2003年6月30日
金额 比例(%)
1年以内 347,199,640.03 97.69
1---2年 2,265,573.86 0.64
2---3年 2,415,475.45
0.68
3年以上 3,542,168.13 0.99
合计 355,422,857.47 100
账龄 2002年12月31日
金额 比例(%)
1年以内 358,924,160.01 97.74
1---2年 2,238,939.45 0.61
2---3年 2,520,764.12
0.69
3年以上 3,542,168.13 0.96
合计 367,226,031.71 100
18、预收账款
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 8,823,099.74 96.03 5,038,112.51 93.24
1---2年 5,400.00 0.06 5,400.00 0.10
2---3年 62,152.70 0.68 62,152.70 1.15
3年以上 297,570.18 3.23 297,570.18 5.51
合计 9,188,222.62 100 5,403,235.39 100
19、应付工资及应付福利费
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应付工资 1,545,772.11 1,084,530.75
应付福利费 3,118,208.27 3,385,529.09
20、应付股利
股东名称 2003年6月30日 2002年12月31日
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 200,000.00 4,368,000.00
鄂州市建设投资公司 70,800.60 70,800.60
湖北凤凰山庄股份有限公司 47,200.40 47,200.40
湖北辰隆经济开发公司 35,401.60 35,401.60
鄂州市市场开发服务中心 17,700.80 17,700.80
公众股 1,820,000.00 1,820,000.00
合计 2,191,103.40 6,359,103.40
21、应交税金
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
(1)增值税 10,475,675.20 10,320,927.48
(2)所得税 47,670,280.66 34,583,915.34
(3)营业税 12,315,051.86 17,836,915.72
(4)城市维护建设税 1,261,629.40 1,627,565.59
(5)农业特产税 4,689,754.50 4,514,659.07
(6)印花税,房产税,车船使用税 313,152.99 391,944.26
(7)土地使用税 -2,227.27 517,792.41
(8)土地增值税 6,628,815.82 6,628,815.82
(9)个人所得税 113,870.33 33,029.08
(10)消费税 2,253,495.94
合计 83,466,003.49 78,709,060.71
注：本期执行的法定税率见附注三税项。
22、其他应交款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
教育费附加 699,557.43 861,520.18
堤防费 160,813.13 246,865.89
教育发展费 35,242.92 87,824.50
其他 1,350.45
合计 895,613.48 1,197,561.02
注：本期执行的法定税率见附注三税项。
23、其他应付款
账龄 2003年6月30日 2002年12月31日
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 643,547,681.68 86.98 614,234,403.52 86.28
1---2年 16,475,832.58 2.22 17,660,252.61 2.48
2---3年 7,115,049.29 0.96 7,265,049.29 1.02
3年以上 72,709,569.09 9.82 72,709,569.09 10.22
合计 739,848,132.64 100 711,869,274.51 100
24、 预提费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
利息 143,271.56 280,306.92
社会保险费 13,510.59 ----
水电费等 18,082.43 88,151.43
其他 262,083.24 253,325.33
合计 436,947.82 621,783.68
25、预计负债
项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年6月30日
迟交房违约款 26,605,530.30 1,018,799.41 25,586,730.89
合计 26,605,530.30 1,018,799.41 25,586,730.89
26、一年内到期的长期借款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
保证担保 195,800,000.00 195,800,000.00
抵押贷款 50,000,000.00 50,000,000.00
财政周转金 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 255,800,000.00 255,800,000.00
27、长期借款
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
抵押贷款 40,000,000.00
财政周转金 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 44,00,000.00 4,000,000.00
28、 股本
股本为人民币317,955,170.00元，股东及投资金额如下：
本次变动增减(+,-)
项目 期初数 发行
配股 送股
新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 226,955,170.00
其中：
国家拥有股份 224,595,150.00
境内法人持有股份 2,360,020.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 226,955,170.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 91,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 91,000,000.00
三、股份总数 317,955,170.00
本次变动增减(+,-)
项目 公积金 其 期末数
小 计
转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 226,955,170.00
其中：
国家拥有股份 224,595,150.00
境内法人持有股份 2,360,020.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 226,955,170.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 91,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 91,000,000.00
三、股份总数 317,955,170.00
注：股本已经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字（2002）第006号验资报告
验证。
29、资本公积
项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数
股本溢价 414,185,357.45 3,430,965.00
其他 566,246.12
合计 414,751,603.57 3,430,965.00
项目 2003年6月30日
股本溢价 410,754,392.45
其他 566,246.12
合计 411,320,638.57
股本溢价减少系剔除原冻结资金利息计入未计提所得税部份。
30、盈余公积
项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数
法定盈余公积 16,793,066.28
公益金 8,396,533.14
合计 25,189,599.42
项目 2003年6月30日
法定盈余公积 16,793,066.28
公益金 8,396,533.14
合计 25,189,599.42
31、未分配利润
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
期初余额 29,338,487.12 52,292,438.53
加：本年净利润 7,398,866.54 38,816,542.71
其他转入 716,150.00
可供分配利润 36,737,353.66 91,825,131.24
减：提取法定公积金 3,902,576.21
提取法定公益金 1,951,288.11
应付普通股股利 6,359,103.40
转作股本的普通股股利 48,916,180.00
期末余额 36,737,353.66 30,695,983.52
注：期初余额较上年减少1,357,496.40元系纳税调整数。
32—1、主营业务收入、主营业务成本（母公司）
行业分类 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农业 4,376,362.00 2,254,020.54 10,684,886.44 5,258,678.14
工业 2,655,142.35 2,778,773.43 10,986,137.59 9,216,598.43
合计 7,031,504.35 5,032,793.97 21,671,024.03 14,475,276.57
32—2、主营业务收入、主营业务成本（合并）
行业分类 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农业 8,997,980.00 6,428,642.34 13,328,395.94 5,584,882.20
房地产 9,218,426.00 5,986,431.77
旅游业 4,228,843.70 4,192,096.94
工业 18,757,173.94 11,271,865.29 17,691,502.43 15,047,441.71
合计 41,202,423.64 27,879,036.34 31,019,898.37 20,632,323.91
33、主营业务收入、主营业务成本（合并）
地区分类 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
湖北省 31,983,997.64 21,892,604.57 31,019,898.37 20,632,323.91
北京市 9,218,426.00 5,986,431.77
合计 41,202,423.64 27,879,036.34 31,019,898.37 20,632,323.91
34、营业税金及附加
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 488,499.42 4,500.00
城建税 138,588.63 45,081.10
教育费附加 62,361.78 19,320.31
地方教育发展费 9,073.91 6,117.67
农业特产税 215,095.43 862,469.08
堤防费 34,821.05 5,642.53
合计 948,440.22 943,130.69
35、其他业务利润
项目 2003年1-6月
其他业务收入其 他业务支出 其他业务利润
家庭渔场上缴 7,015,843.98 80,750.00 6,935,093.98
租赁 5,875,658.36 1,977,265.20 3,898,393.16
材料收入 322,572.60 70,529.78 252,042.82
副产品及其他 37,589.72 44,167.96 -6,578.24
合计 13,251,664.66 2,172,712.94 11,078,951.72
项目 2002年1-6月
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
家庭渔场上缴 14,074,829.31 14,074,829.31
租赁 2,040,966.95 112,685.99 1,928,280.96
材料收入
副产品及其他 1,586,551.43 360,848.59 1,225,702.84
合计 17,702,347.69 473,534.58 17,228,813.11
36、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 4,900,343.70 743,003.37
减：利息收入 775,846.34 2,467,037.41
汇兑损失 ----- 960.28
减：汇兑收益 77,539.95 ----
手续费 222,426.67 3,554.54
合计 4,269,384.08 -1,719,519.22
37、补贴收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
财政补贴 24,000,000.00 ----
合计 24,000,000.00 ----
38、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款收入 3,600.00 491.20
冻结资金利息 2,599,215.90
处理固定资产收入 402,240.14
赔偿款 57,148.50 88,000.00
其他 52,589.90 23,654.00
合计 113,338.40 3,113,601.24
39、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产减值准备
罚款支出 24,294.09 177,702.31
捐赠支出 700.00 1,400.00
处理固定资产净损失 4,727.82 1,454,949.09
交房延期赔偿款 1,000.00
其他 2,567,464.70 861.72
合计 2,598,186.61 1,634,913.12
40、所得税
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
应纳税所得额 29,559,412.27 18,296,981.91
所得税率 33% 33%
所得税额 9,754,606.05 6,038,004.03
41、支付的其他与经营活动有关的现金91，610，971.38元，系以现金支付的管理
费用、营业费用及往来款等。
五、关联方关系及其交易
（一） 存在控制关系的关联方
注册资本
公司全称 注册地址
(万元)
北京华普产业集团有限公司 北京 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 鄂州市武昌大道97号 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 鄂州市蒲团乡32组 8,163.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 鄂城区南浦路92号 1,000.00
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 鄂州市华容区武四湖 145.50
北京中地房地产开发有限公司 北京市密云县工业开发区 4000.00
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 鄂州莲花山 13,429.00
湖北武华电子科技有限公司 鄂州市小桥村 6,000.00
与本公司
公司全称 经济性质
关系
北京华普产业集团有限公司 母公司 有限责任公司
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州市天元商贸有限责任公司 子公司 有限责任公司
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 子公司 有限责任公司
北京中地房地产开发有限公司 子公司 有限责任公司
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 子公司 有限责任公司
湖北武华电子科技有限公司 子公司 有限责任公司
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 期初数 本年增加数
北京华普产业集团有限公司 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,434.00 ----
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00 ----
湖北楚臣科技投资有限责任公司 5,000.00 ----
鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00 ----
鄂州市武四湖水产品开发有限公司 145.50
北京中地房地产开发有限公司 4,000.00 ----
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,429.00 ----
湖北武华电子科技有限公司 1,000.00 5,000.00
公司名称 本期减少数 期末数
北京华普产业集团有限公司 ---- 35,000.00
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 ---- 9,434.00
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 ---- 8,163.00
湖北楚臣科技投资有限责任公司 ---- 5,000.00
鄂州市天元商贸有限责任公司 ---- 1,000.00
鄂州市武四湖水产品开发有限公司 ---- 145.50
北京中地房地产开发有限公司 ---- 4,000.00
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 ---- 13,429.00
湖北武华电子科技有限公司 ---- 6,000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
公司名称 期初数
金额 比例
北京华普产业集团有限公司 9,220.70 29%
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 9,300.00 99.14%
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,000.00 98%
鄂州市天元商贸有限责任公司 800.00 80%
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143.00 98.3%
北京中地房地产开发有限公司 2,040.00 51%
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,129.00 97.77%
湖北武华电子科技有限公司 800.00 80%
公司名称 本年增加数 期末数
金额 比例 金额 比例
北京华普产业集团有限公司 9,220.70 29%
鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 ---- ---- 9,300.00 99.14%
鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 ---- ---- 8,000.00 98%
鄂州市天元商贸有限责任公司 ---- ---- 800.00 80%
鄂洲市武四湖水产品开发有限公司 143.00 98.3%
北京中地房地产开发有限公司 2,040.00 51%
鄂州莲花山康福旅游有限责任公司 13,129.00 97.77%
湖北武华电子科技有限公司 5000.00 16.67% 5,800.00 96.67%
(四)不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普国际大厦有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普吉安房地产顾问有限公司 关键管理人控制的其他企业
华普超市有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普科技企业有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普出租汽车公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普标准餐有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普兴业广告有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京华普道路泊车建设管理有限公司 关键管理人控制的其他企业
北京渔家傲鱼翅海鲜酒楼有限责任公司 关键管理人控制的其他企业
青岛华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业
青岛华普商务会馆有限公司 关键管理人控制的其他企业
青岛华普物业管理有限公司 关键管理人控制的其他企业
青岛太平山华普索道有限公司 关键管理人控制的其他企业
广州市华普大厦有限责任公司 关键管理人控制的其他企业
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 关键管理人控制的其他企业
武汉华普经济发展有限公司 关键管理人控制的其他企业
华普智通系统有限公司 关键管理人控制的其他企业
公司名称 持股比例(%) 经济性质
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 ---- 有限责任公司
北京华普国际大厦有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普吉安信息网络工程技术有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普吉安房地产顾问有限公司 ---- 有限责任公司
华普超市有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普科技企业有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普出租汽车公司 ---- 有限责任公司
北京华普标准餐有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普兴业广告有限公司 ---- 有限责任公司
北京华普道路泊车建设管理有限公司 ---- 有限责任公司
北京渔家傲鱼翅海鲜酒楼有限责任公司 ---- 有限责任公司
青岛华普大厦有限责任公司 ---- 有限责任公司
青岛华普商务会馆有限公司 ---- 有限责任公司
青岛华普物业管理有限公司 ---- 有限责任公司
青岛太平山华普索道有限公司 ---- 有限责任公司
广州市华普大厦有限责任公司 ---- 有限责任公司
郑州华普奥原电子泊车设备有限公司 ---- 有限责任公司
武汉华普经济发展有限公司 ---- 有限责任公司
华普智通系统有限公司 ---- 有限责任公司
（五）关联方交易
1、 土地使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有20块土地计79,983.48平方米土地的使
用权租与湖北武昌鱼股份有限公司使用，湖北武昌鱼股份有限公司按市场原则与其签
订《土地使用权租赁协议》，1999年免缴租金，从2000年开始，湖北武昌鱼股份有限
公司年付租金100万元，每10年可视情况调整租金标准，本年应支付100万元。2002年
12月25日双方签订《土地使用权租赁补充协议》，将原《土地使用权租赁协议》中第
一条变更为湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将本协议所列的共16块土地使用权租赁
给湖北武昌鱼股份有限公司使用；土地租金从原《土地使用权租赁协议》规定的2003
年由每年100万元变更为每年土地租金22万元，本年实际支付11万元。
2、 水面使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有16块计30,810亩水面使用权租与股份
公司使用,股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》，每年支付租金120
万元，1999年免缴租金，2000年免缴80%，2001年免缴60%，2002年免缴40%，2003年免
缴20%，从2004年起全额缴付，并可每10年视情况调整租金标准，本年应支付96万元，
本期实际支付48万元。
3、 商标使用权
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》，将“武昌
鱼”商标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用权。
4、担保
公司于5月28日为了减少银行融资的成本，与湖北多佳股份有限公司相互担保贷
款，相互担保贷款金额不超过1亿元人民币，相互担保的期限为三年。
5、关联方往来款项余额
项目 2003年6月30日
应收账款:
北京华普产业集团有限公司 3,243,243.24
其他应收款:
北京华普朝阳超市有限公司 275,432.50
湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 5,228,389.19
北京华普产业集团有限公司 21,187,400.00
其他应付款:
北京华普产业集团有限公司 490,618,076.15
北京华普科技企业有限公司 3,900,000.00
北京华普兴业广告有限公司 1,000,000.00
北京朝阳物业有限公司 3,749,121.43
六、诉讼和仲裁
公司控股子公司鄂州市武昌鱼生物药业有限公司于2002年7月收到湖北省高级人民
法院应诉通知。原告为中国东方资产管理公司武汉办事处，被告一为鄂州市肉类联合
加工厂，被告二为鄂州市武昌鱼生物药业有限公司。涉及诉讼本金及利息33,186,81
2.84元。一审驳回了中国东方资产管理公司武汉办事处的起诉。目前中国东方资产管
理公司武汉办事处不服湖北省高级人民法院的裁定，正在向国家最高人民法院提起上
诉。公司控股子公司鄂州市生物药业有限公司正积极应诉。
七、或有事项
截至审计报告日止，公司不存在其他应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务
纠纷、票据贴现等将来可能损害公司利益的或有事项。
第七节、备查文件目录
包括下列文件：
（一）载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会
计报表；
（二）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
（三）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：湖北省鄂州市南浦南路特1号武昌鱼大酒店7楼投资发展部。
董事长傅小安
湖北武昌鱼股份有限公司
2003-8-14
