目 录
重要提示
一．公司基本情况
二．股本变动和主要股东持股情况
三．董事、监事、高级管理人员情况
四．管理层讨论与分析
五．重要事项
六．财务会计报告
七．备查文件目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
半年度报告经公司第二届董事会第十六次会议审议，全体董事一致表决通过。
公司董事长郑介甫先生，主管财务工作的常务副总裁刘祖荫先生，财务总监陈新
华女士声明：保证本报告内容真实、完整。
一．公司基本情况
（一） 公司法定中文名称：上海凌云幕墙科技股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAI LINGYUN CURTAIN WALL SCIENCE & TECHNOLOGY C
O., LTD.
（二）股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：凌云B股 股票代码：900957
（三）公司注册地址：上海浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼
公司办公地址：上海浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼
邮政编码：200122
公司网址：www.elingyun.com
（四） 公司法定代表人：郑介甫
（五） 公司董事会秘书：高云飞
电子信箱：sd01@elingyun.com
董事会证券事务代表：张燕琦
电子信箱：sd02@elingyun.com
联系地址：上海浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼
电话：02150813736 传真：02150819380
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《香港文汇报》
登载中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
（七）公司其他信息
公司注册成立日期：1998年12月28日
公司注册地址：上海浦东新区东方路877号嘉兴大厦18楼
公司企业法人营业执照注册号：3100631343827
税务登记号：310115631343827
公司聘请的会计师事务所：南京永华会计师师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦8-10楼
（八） 主要财务数据和指标 单位： 人民
币:元
2003年6月30日 2002年12月31日
项目
流动资产 1,888,219,756.14 1,652,187,522.65
流动负债 1,535,889,496.83 1,259,360,388.27
总资产 2,435,105,395.50 2,138,712,479.52
股东权益（不含少数股东
654,689,632.27 642,658,908.20
权益）
每股净资产（全面摊薄） 1.88 元/股 1.84元/股
调整后的每股净资产
1.87元/股 1.83元/股
（全面摊薄）
项目 2003年1月-6月 2002年1月-6月
净利润 12,030,724.17 11,093,515
扣除非经常性损益后的
10,084,612.17 9,767,443
净利润
每股收益（全面摊薄） 0.034元/股 0.032 元/股
每股收益（加权平均） 0.034 元/股 0.031元/股
净资产收益率（全面摊 1.84 % 1.77 %
薄）
净资产收益率（加权平 1.84 %
均） 1.72%
经营活动产生的现金流 -76,068,648.63 -44,999,445
量净额
本报告期末比年初数
项目
增减（％）
流动资产 14.29%
流动负债 21.96%
总资产 13.86%
股东权益（不含少数股东 1.87%
权益）
每股净资产（全面摊薄） 2.17%
调整后的每股净资产 2.19%
（全面摊薄）
本报告期比上年同期
项目
增减（％）
净利润 8.45%
扣除非经常性损益后的 3.25%
净利润
每股收益（全面摊薄） 6.25%
每股收益（加权平均） 9.68%
净资产收益率（全面摊 3.95%
薄）
净资产收益率（加权平 6.98%
均）
经营活动产生的现金流 -69.04%
量净额
注：扣除非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额 （单位 元）
支付或收取的资金占用费 1,946,112.00
二．股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内公司股本结构股份总数未发生变化。
单位：股
本次变动增减(+,-)
本次变动前 公积
配 送
金
股 股
转股
未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 165,000,000
境外法人持有股份
其它：
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其它
未上市流通股份合计 165,000,000
已上市流通股份
人民币普通股
2．境内上市的外资股 184,000,000
境外上市的外资股
其它
已上市流通股份合计 184,000,000
三.股份总数 349,000,000
本次变动后
增 其
小计
发 他
未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 165,000,000
境外法人持有股份
其它：
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其它
未上市流通股份合计 165,000,000
已上市流通股份
人民币普通股
2．境内上市的外资股 184,000,000
境外上市的外资股
其它
已上市流通股份合计 184,000,000
三.股份总数 349,000,000.
(二) 截止报告期末本公司在册B股股东36003名。
(三) 截止报告期末本公司前10名股东持股情况：
股东名称（全称） 报告期 期末持股数量 比例 股份类别（已
内增减 （％） 流通或未流
通）
凌云科技集团有限 --- 84,670,000 24.26 未流通
责任公司
国基环保高科技有 --- 68,180,000 19.53 未流通
限公司
湖南日升物资贸易 --- 5,670,000 1.62 未流通
有限公司
上海物流产业投资 --- 4,050,000 1.16 未流通
有限公司
深圳新恒利发展有 --- 2,430,000 0.70 未流通
限公司
潘福妹 --- 1,600,000 0.46 流通
费建民 --- 1,200,000 0.34 流通
陈元峰 --- 1,126,000 0.32 流通
王伟清WONG WAI ---- 940,000 0.27 流通
CHING
WANXIANG --- 840,000 0.24 流通
INTERNATIONAL
INVESTMENT
CORPORATION
股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质
股份数量 （国有股东
或外资股
东）
凌云科技集团有限 无 发起人
责任公司
国有法人股
国基环保高科技有 全部被质押 境内法人股
限公司 冻结
湖南日升物资贸易 无 发起人
有限公司
境内法人股
上海物流产业投资 被司法冻结 发起人
有限公司 210万股
境内法人股
深圳新恒利发展有 无 发起人
限公司
境内法人股
潘福妹 --- B股
费建民 --- B股
陈元峰 --- B股
王伟清WONG WAI --- B股
CHING
WANXIANG --- B股
INTERNATIONAL
INVESTMENT
CORPORATION
前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。
（四）股权变化情况：
2002年3月，本公司第一大股东凌云科技集团有限责任公司与天津环渤海控股集团
有限公司签订股权转让协议，将其持有的本公司8467万股境内发起人股全部转让给天
津环渤海控股集团有限公司。该等事项刊登在2002年3月22日《上海证券报》、《香港
文汇报》。至报告期末，股权过户尚未办理。
到2003年7月 30 日，上述股权过户登记手续已办理完毕。天津环渤海控股集团有
限公司成为本公司第一大股东。该等事项刊登在2003年8月1日《上海证券报》、《香
港文汇报》。
三．董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未有持有公司股票。
（二） 报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况。
1、 2003年1月23日公司2003年第一次临时股东大会批准雷博辞去监事职务。公司
选举曹江为职工监事。该事项刊登在2003年1月24日《上海证券报》、《香港文汇
报》。
2、 2003年4月22日公司第二届董事会第十二次会议审议批准廖应征辞去董事职
务。同时提名蔡继明先生为公司独立董事候选人。该事项刊登在2003年4月26日《上海
证券报》、《香港文汇报》。（2003年7月7日公司2002年年度股东大会审议通过蔡继
明先生为本公司独立董事的提案。该事项刊登在2003年7月8日《上海证券报》、《香
港文汇报》。 ）
3、 2003年6月5日第二届董事会第十五次会议审议批准陈红苗女士辞去公司副总
裁职务。
4、 2003年6月5日第二届董事会第十五次会议审议批准姜斌女士辞去公司财务总
监职务。
5、 经总裁提名，2003年6月5日第二届董事会第十五次会议聘任李莉女士为公司
副总裁。
6、 经董事长提名，2003年6月5日第二届董事会第十五次会议聘任陈新华女士为
公司财务总监。
上述3、4、5、6事项刊登在2003年6月7日《上海证券报》、《香港文汇报》。
四．管理层讨论与分析
（一） 主营业务的范围和经营情况
1、公司主营业务主要为房地产开发及商品房销售、物业管理；旅游景点设施的开
发与经营、办学及教育产业投资,教育服务;幕墙设计加工,安装等。
2、经过资产置换和重组后，本公司主营业务逐步向房地产和旅游业转型。报告期
内，公司经营稳定，已有部分房地产和旅游项目产生收入和利润。
（二）主要财务数据
1、主要财务指标如下：
项目 金额（元）
2003年1月—6月 2002年1月—6月
主营业务收入 149,306,433.00 213，664，721
主营业务利润 57,576,645.34 40，653，933
净利润 12,030,724.17 11，093，515
现金及现金等价物净增加额 117,623,587.16 176，490，693
项目 增减比率（%）
主营业务收入 -30.12 %
主营业务利润 41.63%
净利润 8.45%
现金及现金等价物净增加额 -33.35%
项目 金额（元）
2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 2,435,105,395.50 2,138,712,479.52
股东权益 654,689,632.37 642,658,908.20
项目 增减比率（%）
总资产 13.86%
股东权益 1.87%
其中（1）总资产变化的主要原因：流动资产增加所致。
（2）股东权益变化的主要原因：本期实现利润所致 。
2、占公司主营业务收入10%以上的行业或产品情况
单位：
元
行业 主营收入 主营成本 毛利率% 主营业务收入
和税金及附加 比上年同期
增减%
房地产 66,000,183 42,900,118.95 35% ----
旅游 77,400,000 48,829,668.71 37% -----
教育 5,906,250
行业 主营业务成本 毛利率
比上年同期增减% 比上年同期增减%
房地产 ----- ----
旅游 ------ -----
教育
上年同期无房地产、旅游、教育产业收入,无可比性.
3、无来自参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司
（三）报告期内公司无重大对外投资情况
五、重要事项
（一） 公司治理情况
1、 报告期内，公司治理的实际情况
公司设董事会，共有董事9名。其中董事中独立董事3名，占董事总数三分之一，
含一名会计专业人士的独立董事。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委
员会。其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数，并担任召集人。
公司设监事会，共有监事3名。其中职工监事1名，占监事总数三分之一。
目前公司生效的议事规则包括《董事会工作条例及议事规则》、《股东大会议事
规则及实 施细则》、《监事会工作条例》、《董事会专门委员会实施细则》。
2、对照中国证监会有关文件要求的差异及改进情况。
报告期内，公司对照《上市公司治理准则》，对公司治理状况进行了改进。具体
措施措 为第二届董事会第十五次会议审议通过了增加了1名独立董事的决议。该等事
项刊登在2003年4月24日《上海证券报》、《香港文汇报》。2003年7月7日，该项决议
获得公司2002年度股东大会批准。
（二） 报告期内，公司无公积金转增股本或发行新股的执行情况。公司2002年度
利润分配方案已获得公司2002年度股东大会批准，并在2003年8月获得执行。
公司2002年实现净利润23,682,402元人民币。公司2002年可供分配的利润79,24
1,618元，按规定提取法定盈余公积金和公益金3,447,975元,可供股东分配的利润为7
5,793,643元。按2002年末总股本34900万股为基数每10股派发现金红利人民币0.10人
民币（含税），共派发现金股利3490000元人民币，其中对B股股东按2002年12月31日
人民币兑美元中间价1：8.2773，折算成22.2295万美元支付。
（三） 延续到报告期内的重大诉讼或仲裁事项。
天津天马拆船工程有限公司作为原告，起诉本公司控股子公司天津国际游乐港有
限公司（下称“游乐港公司”）合同纠纷一案，2002年6月3日，天津海事法院一审判
决，判令“游乐港公司”向原告支付转让费11,812,168元，并支付相应的违约金。
“游乐港公司”不服一审判决，提起上诉。截止报告期末，该案正在二审审理中。因
上述诉讼事项发生在公司收购“游乐港公司”之前,故在该诉讼发生当时，公司未予以
公告。另“游乐港公司”已对该事项计提了预计负债。
（四）报告期内，公司无进行完毕的资产收购、出售或置换事项。
（五） 报告期内，公司无进行完毕的重大关联交易。
（六） 重大合同
1、报告期内无重大托管、承包、租赁事项。
2、本报告期内无委托现金资产管理事项，也无延续到报告期内的委托现金管理事
项。
3、本报告期内重大担保事项：
（1）2002年10月，本公司与上海三毛纺织股份有限公司签订的互保协议，协议担
保
金额7000万元，担保期限两年有效，本报告期继续执行。
（2）2003年5月，本公司为控股子公司天津国际游乐港有限公司提供流动资金贷
款担保3500万元，期限一年 。
截止报告期末，公司重大担保余额10500万元。
（七） 报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期
间发生但
延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重大影响的承诺事项。
（八） 公司本期财务报告未经审计。
（九） 其他重大期后事项：
1、报告期内公司安排的资产置换事项，于期后完成：
2003年6月5日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过本公司与天津环渤海控
股集团有限公司的资产置换议案，并签署协议。具体资产置换方案为：天津环渤海控
股集团有限公司以其持有的截止评估基准日时的天津国际游乐港有限公司25%的股权与
本公司所拥有的武汉国际会展中心股份有限公司8.85%的股份以及武汉凌云高级建筑装
饰材料有限公司75%的权益（经评估后的价值）进行置换，不足部分以现金补足。该等
事项刊登在2003年6月7日《上海证券报》、《香港文汇报》。并获得公司2003年7月7
日召开的2002年度股东大会批准。
2、报告期内公司进行的股权出售事项，于期后完成。
2003年6月5日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过本公司与天津环渤海控
股集团有限公司签署关于武汉凌云建筑装饰工程有限公司98%的股权转让协议的议案。
天津环渤海控股集团有限公司以现金收购本公司持有的武汉凌云建筑装饰工程有限公
司98%的股权。截止2002年12月31日武汉凌云建筑装饰工程有限公司经评估后的净资产
值为1.33亿元。该等事项刊登在2003年6月7日《上海证券报》、《香港文汇报》。并
获得公司2003年7月7日召开的2002年度股东大会批准。
上述第1、第2项构成本公司重大关联交易。交易价格经具有证券从业资格的会计
师事务所审计和评估，交易价格公允，未损害中小股东利益。
3、2003年7月30日，本公司原第一大股东凌云科技集团有限责任公司与天津环渤
海控股集团有限公司的股权转让过户登记手续办理完成。天津环渤海控股集团有限公
司成为本公司第一大股东，持有本公司社会法人股8467万股，占公司总股本的24.26
%。
六、财务会计报告
（一）主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1．会计政策、会计估计的变更及影响：
（1）本报告期会计政策有所变化。
根据2003年4月第二届董事会第十二次会议决议，增加一项“坏帐的核算方法”
即：房地产业按应收帐款余额0.5%计提坏帐准备。
（2）会计估计未发生变更。
2．报告期内合并范围无变化。
（二）会计报表
资产负债表和合并资产负债表
二○○三年六月三十日
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司（“母公司”）及其子公司（“合
并”） 金额单位：人民币元
附
项目 注 合并数
资产 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 643,253,096.74 525,629,509.58
短期投资 974,984.54 1,094,984.54
应收票据
应收利息 2,459,704.26 1,478,103.33
应收账款 62,166,470.59 22,479,425.06
其他应收款 466,931,364.79 431,663,134.57
预付账款 56,942,833.80 6,054,000.00
应收补贴款
存货 652,363,398.11 663,282,525.35
待摊费用 3,127,903.31 505,840.22
一年内到期的长期债
权投资
已完工尚未结算款
其他流动资产
流动资产合计 1,888,219,756.14 1,652,187,522.65
长期投资：
长期股权投资 273,777,983.07 223,221,869.96
长期债权投资
长期投资合计 273,777,983.07 223,221,869.96
固定资产：
固定资产原价 29,562,986.76 28,097,941.82
减：累计折旧 (2,090,161.32) (1,637,450.11)
固定资产净值 27,472,825.44 26,460,491.71
减：固定资产减值 (2,300,000.00) (2,300,000.00)
准备
固定资产净额 25,172,825.44 24,160,491.71
工程物资
在建工程 112,259,980.16 103,467,744.51
固定资产清理
固定资产合计 137,432,805.16 127,628,236.22
无形资产及其他资产：
无形资产 88,602,000.69 88,602,000.69
长期待摊费用
其他长期资产 47,072,850.00 47,072,850.00
长期应收款
无形资产及其他资产合计 135,674,850.69 135,674,850.69
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,435,105,395.50 2,138,712,479.52
母公司数
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
资产
流动资产： 493,657,249.18 402,273,272.72
货币资金 974,984.54 974,984.54
短期投资
应收票据 2,459,704.26 1,478,103.33
应收利息
应收账款 302,243,063.80 247,139,313.58
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货 66,574.06 505,840.22
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
已完工尚未结算款
其他流动资产 799,401,575.84 652,371,514.39
流动资产合计
长期投资： 724,128,499.88 647,163,042.70
长期股权投资
长期债权投资 724,128,499.88 647,163,042.70
长期投资合计
固定资产： 22,381,968.89 22,157,040.40
固定资产原价 (992,242.52) (786,930.66)
减：累计折旧 21,389,726.37 21,370,109.74
固定资产净值
减：固定资产减值 (2,300,000.00) (2,300,000.00)
准备 19,089,726.37 19,070,109.74
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理 19,089,726.37 19,070,109.74
固定资产合计
无形资产及其他资产： 19,035,741.93 19,035,741.93
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
长期应收款
无形资产及其他资 19,035,741.93 19,035,741.93
产合计
递延税项：
递延税款借项 1,561,655,544.02 1,337,640,408.76
资产总计
法人代表：郑介甫 财务总监：陈新华 制表：陈宇红
资产负债表和合并资产负债表（续）
二○○三年六月三十日
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司（“母公司”）及其子公司（“合
并”） 金额单位：人民币元
项目 附注 合并数
负债及股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 1,103,900,000.00 723,000,000.00
应付票据 14,832,000.00
应付帐款 1,119,456.00 69,956.00
预收帐款 41,138,035.00 81,672,755.00
应付工资 50,733.34 155,525.00
应付福利费 428,303.13 442,428.43
应付股利 18,299,783.86 18,299,783.86
应交税金 17,203,865.15 6,098,080.86
其他应交款 231,691.31 41,143.33
其他应付款 308,716,649.15 398,072,930.22
预提费用 813,021.69 2,351,827.37
预计负债 8,977,247.69 8,977,247.69
一年内到期的长期负
债 20,178,710.51 20,178,710.51
已结算尚未完工款
其他流动负债
流动负债合计 1,535,889,496.83 1,259,360,388.27
长期负债：
长期借款 115,695,361.71 81,595,361.71
应付债券
长期应付款 8,238,824.00 8,238,824.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 123,934,185.71 89,834,185.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,659,823,682.54 1,349,194,573.98
少数股东权益 120,592,080.59 146,858,997.34
股东权益：
股本 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 186,363,586.39 186,363,586.39
盈余公积 34,991,679.05 34,991,679.05
其中：法定公益金 11,663,894.10 11,663,894.10
未分配利润 84,334,366.93 72,303,642.76
股东权益合计 654,689,632.37 642,658,908.20
负债及股东权益总计 2,435,105,395.50 2,138,712,479.52
项目 母公司数
负债及股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 866,000,000.00 652,000,000.00
应付票据
应付帐款
预收帐款 2,513,035.00 2,513,035.00
应付工资
应付福利费 117,542.36
应付股利 18,299,783.86 18,299,783.86
应交税金 43,195.86 695,813.56
其他应交款
其他应付款 11,753,951.24 11,749,450.41
预提费用 813,021.69 2,062,951.37
预计负债
一年内到期的长期负
债
已结算尚未完工款
其他流动负债
流动负债合计 899,422,987.65 687,438,576.56
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 8,238,824.00 8,238,824.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 8,238,824.00 8,238,824.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 907,661,811.65 695,677,400.56
少数股东权益
股东权益：
股本 349,000,000.00 349,000,000.00
资本公积 186,363,586.39 186,363,586.39
盈余公积 34,991,679.05 34,991,679.05
其中：法定公益金 11,663,894.10 11,663,894.10
未分配利润 83,638,466.93 71,607,742.76
股东权益合计 653,993,732.37 641,963,008.20
负债及股东权益总计 1,561,655,544.02 1,337,640,408.76
法人代表：郑介甫 财务总监：陈新华 制
表：陈宇红
利润及利润分配表和合并利润及利润分配表
二○○三年一月——六月
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司（“母公司”）及其子公司（“合
并”） 金额单位：人民币
元
合并数
2002年 2002年
项 目 附注 1—6月 1-12月
一、主营业务收入 213,664,721 83,492,330.35
减：主营业务成本 (167,516,395) (68,983,709.46)
主营业务税金
及附加 (5,494,393) (1,858,822.88)
二、主营业务利润 40,653,933 12,649,,798.01
加：其他业务利润 1,014,603 12,645,148.87
减：营业费用 (6,372,553) (2,542,532.59)
管理费用 (20,367,827) (15,790,538.77)
财务费用 (9,211,015) (16,954,053.54)
三、营业利润 5,717,141 (9,992,178.02)
加：投资收益 3,935,084 33,883,776.85
补贴收入 1,311,654
营业外收入 17,498 17,497.82
减：营业外支出 (3,080) (4,465.36)
四、利润总额 10,978,297 23,904,631.29
减：所得税
少数股东损益 (115,218) (222,229.25)
五、净利润 11,093,515 23,682,402.04
加：年初未分配利润 49,357,692 55,559,216.02
其他转入
六、可供分配的利润 60,451,207 79,241,618.06
减：提取法定盈余公
积 (2,298,650.20)
提取法定公益
金 (1,149,325.10)
可供股东分配的利
七、润 60,451,207 75,793,642.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利 (3,490,000.00)
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 60,451,207 72,303,642.76
2003年 2002年
项 目 1—6月 1—6月
一、主营业务收入 149,306,433.00
减：主营业务成本 (84,209,561.62)
主营业务税金
及附加 (7,520,226.04)
二、主营业务利润 57,576,645.34
加：其他业务利润 (3,312.50)
减：营业费用 (1,803,949.50)
管理费用 (14,312,145.08) (4,279,901)
财务费用 (13,343,806.30) (4,519,175)
三、营业利润 28,113,431.96 （8,799,076）
加：投资收益 (1,255,035.28) 9,892,591
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 (64,291.28)
四、利润总额 26,794,105.40 11,093,515
减：所得税 (7,143,028.19)
少数股东损益 (7,620,353.04)
五、净利润 12,030,724.17 11,093,515
加：年初未分配利润 72,303,642.76 55,559,216
其他转入
六、可供分配的利润 84,334,366.93 66,652,731
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益
金
可供股东分配的利
七、润 84,334,366.93 66,652,731
减：应付优先股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 84,334,366.93 66,652,731
母公司数
2002年 2003年
项 目 1-12月 1—6月
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金
及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 12,587,500.00 (3,312.50)
减：营业费用
管理费用 (10,633,983.76) (6,527,225.01)
财务费用 (14,894,889.28) (13,404,195.50)
三、营业利润 (12,941,373.04) (19,934,733.01)
加：投资收益 35,929,260.44 31,965,457.18
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 (1,385.36)
四、利润总额 22,986,502.04 12,030,724.17
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 22,986,502.04 12,030,724.17
加：年初未分配利润 55,559,216.02 71,607,742.76
其他转入
六、可供分配的利润 78,545,718.06 83,638,466.93
减：提取法定盈余公
积 (2,298,650.20)
提取法定公益
金 (1,149,325.10)
可供股东分配的利
七、润 75,097,742.76 83,638,466.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利 (3,490,000.00)
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 71,607,742.76 83,638,466.93
法人代表：郑介甫 财务总监：陈新华 制表：陈宇红
现金流量表和合并现金流量表
二○○三年一月——六月
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司（“母公司”）及其子公司（“合
并”） 金额单位：人民币 元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净（减少）增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,909,883.00
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 27,441,953.61
现金流入小计 103,351,836.61
购买商品、接受劳务支付的现金 (75,354,501.21)
支付给职工以及为职工支付的现金 (6,362,036.31)
支付的各项税费 (3,274,586.23)
支付的其他与经营活动有关的现金 (94,429,361.49)
现金流出小计 (179,420,485.24)
经营活动产生的现金流量净额 (76,068,648.63)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金 14,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 14,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 (11,005,206.19)
投资所支付的现金 (45,720,000.00)
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 (56,725,206.19)
投资活动产生的现金流量净额 (56,711,006.19)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 943,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 676,140.00
现金流入小计 943,,676,140.00
偿还债务所支付的现金 (668,000,000.00)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (23,177,327.81)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (2,100,000.00)
现金流出小计 (693,277,327.81)
筹资活动产生的现金流量净额 250,398,812.19
四、汇率变动对现金的影响 4,429.79
五、现金及现金等价物净（减少）增加额 117,623,587.16
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,405,529.28
现金流入小计 12,405.529.28
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 (3,090,984.56)
支付的各项税费 (1,029,656.66)
支付的其他与经营活动有关的现金 (67,577,938.90)
现金流出小计 (71,698,580.12)
经营活动产生的现金流量净额 (59,293,050.84)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金 (224,928.49)
投资所支付的现金 (5,000,000.00)
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (5,224,928.49)
投资活动产生的现金流量净额 (5,224,928.49)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 820,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 820,000,000.00
偿还债务所支付的现金 (646,000,000.00)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (18,102,474.00)
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 (664,102,474.00)
筹资活动产生的现金流量净额 155,897,526.00
四、汇率变动对现金的影响 4,429.79
五、现金及现金等价物净（减少）增加额 91,383,976.46
所附之附注为此会计报表的一部分
法人代表：郑介甫 财务总监：陈新华 制表：陈宇红
现金流量表和合并现金流量表（续）
二○○三年一月——六月
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司（“母公司”）及其子公司（“合
并”） 金额单位：人民币 元
项 目 附注
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加：少数股东损益
计提的资产减值准备（减：转回）
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净（减少）增加情况：
现金的年末余额
减：现金的年初余额
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净（减少）增加额
项 目 合并数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,030,724.17
加：少数股东损益 7,620,353.04
计提的资产减值准备（减：转回） (1,469,908.29)
固定资产折旧 495,876.21
无形资产摊销 0.00
长期待摊费用摊销 0.00
待摊费用的减少（减：增加） (2,622,063.09)
预提费用的增加（减：减少） (1,538,805.68)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益） 24,291.28
固定资产报废损失 0.00
财务费用 16,163,112.88
投资损失（减：收益） 1,255,035.28
递延税款贷项（减：借项） 0.00
存货的减少（减：增加） 10,919,127.24
经营性应收项目的减少（减：增加） (157,845,731.91)
经营性应付项目的增加（减：减少） 38,899,340.24
经营活动产生的现金流量净额 (76,068,648.63)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3、现金及现金等价物净（减少）增加情况：
现金的年末余额 643,253,096.74
减：现金的年初余额 (525,629,509.58)
加：现金等价物的年末余额 0.00
减：现金等价物的年初余额 0.00
现金及现金等价物净（减少）增加额 117,623,587.16
项 目 母公司数
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 12,030,724.17
加：少数股东损益
计提的资产减值准备（减：转回）
固定资产折旧 205,311.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） 439,266.16
预提费用的增加（减：减少） (1,249,929.68)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 16,156,362.00
投资损失（减：收益） (31,965,457.18)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） (54,143,668.94)
经营性应付项目的增加（减：减少） (765,659.23)
经营活动产生的现金流量净额 (59,293,050.84)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净（减少）增加情况：
现金的年末余额 493,657,249.18
减：现金的年初余额 (402,273,272.72)
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净（减少）增加额 91,383,976.46
法人代表：郑介甫 财务总监：陈新华 制表:陈宇红
合并资产减值准备明细表
二○○三年六月三十日
编制单位：上海凌云幕墙科技股份有限公司及其子公司 金额单位：
人民币 元
二○○三年六月三十日
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 3,445,930.57
其中：应收帐款 112,961.94
其他应收款 3,332,968.63
二、短期投资跌价准备合计 389,927.34
其中：股票投资 389,927.34
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 6,820,051.96
其中：长期股权投资 6,820,051.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,300,000
其中：房屋及建筑物 2,300,000
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
二○○三年六月三十日
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 1,731,332.45 1,714,598.12
其中：应收帐款 112,961.94
其他应收款 1,731,332.45 1,601,636.18
二、短期投资跌价准备合计 389,927.34
其中：股票投资 389,927.34
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 6,820,051.96
其中：长期股权投资 6,820,051.96
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,300,000
其中：房屋及建筑物 2,300,000
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法人代表:郑介甫 财务总监：陈新华 制表:陈宇红
（三）会计报表附注
上海凌云幕墙科技股份有限公司
会计报表附注
除另予注明外，所有金额系以人民币元为单位
注释一、公司的基本情况
上海凌云幕墙科技股份有限公司（“本公司”）系于1998年12月28日在中华人民
共和国（“中国”）注册成立的股份有限公司。本公司是为发行境内上市外资股
（“B股”）而由凌云科技集团有限责任公司（“凌云集团”）及湖南振升铝材有限公
司（“振升铝材”）作为主要发起人，联合湖南日升物资贸易有限公司、上海物流产
业投资公司及深圳新恒利发展公司进行相关公司重组后设立的。凌云集团为本公司的
控股股东，振升铝材为本公司的另一主要股东。本公司的B股已于2000年7月在上海证
券交易所上市交易。2002年4月国基环保高科技有限公司（“国基环保”）与“振升铝
材”签订股权转让合同书，协议受让振升铝材持有本公司的境内法人股6818万股，分
别于2002年7月和2002年12月办理过户手续，成为本公司第二大股东（占总股本的19.
53%）。2002年3月，天津环渤海控股集团有限公司（“环渤海集团”）与“凌云集
团”签订股权转让合同书，协议受让“凌云集团”持有本公司的境内法人股8467万股
（占总股本的24.26%），截止本报告期末，尚未办理股权过户手续。(2003年7月30日
已办理完毕股权转让手续)。本公司及其子公司主要从事幕墙加工、设计、生产、安装
及铝型材的生产和销售；房地产开发销售；旅游景点设施的开发与经营；办学及教育
产业投资；教育服务；旅游、林业、种植、养植、木材加工。
注释二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会计
报表暂行规定》及其他有关法规、制度和规定。
2、会计年度
采用公历制，自一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币核算
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业
务有关的账户采用业务发生当日的国家外汇牌价中间价折合人民币记账，于资产负债
表日，以外币计价的货币性资产和负债按当日的国家外汇牌价中间价折算成人民币，
调整的差额除已资本化金额外均计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一
年）的投资；短期投资在取得时按实际成本计价，以实际支付的价款或放弃非现金资
产的账面价值加上相关税费，扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领
取的利息入账；
期末按成本与市价孰低法计价，按投资总体市价低于成本的差额提取短期投资跌
价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资占整个短期投资10％及以上，则按单项
投资为基础提取该项投资的跌价损失准备。短期投资持有期间所获得的现金股利或利
息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收
回，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面价值与收入的差
额确认。
8、坏账的核算方法
坏账的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，确定不能收回的应收
款项；
（2）因债务人逾期三年未履行偿债义务并确实不能收回的应收款项。
坏账核算采用备抵法，按年末应收账款及其他应收款余额之可收现性计提。管理
层根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息
对大额应收款项进行个别分析并计提专项坏账准备后，再对剩余的应收款项根据账龄
计提一般坏账准备。
经董事会批准，本公司的一般坏账准备计提比例列示如下：
(1)应收账款 坏账准备提取比例
一年以内 3％
一至二年 15％
二至三年 70％
三年以上 100％
(2)其他应收款
按其他应收款余额的1％提列坏账准备。
（3）房地产业按应收账款余额0.5%计提坏账准备。
9、存货核算
存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发成本和开发产品等。
存货的盘存制度为永续盘存制，各类存货按取得时的实际成本计价。在产品和产
成品的成本包括直接材料、直接人工以及相应部分的制造费用。发出存货时，制造业
务采用加权平均法计算，开发产品采用个别认定法计算，低值易耗品在领用时采用五
五摊销法摊销。
房地产开发用土地在未开发前作为无形资产核算，并按规定摊销；开发时转入开
发成本，按实际开发商品所占面积计入开发产品成本。房地产开发项目的公共配套设
施费用按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的部分按商品房可销售面积
分摊；能够有偿转让的公共配套设施，单独计入开发产品成本。本期完工的开发产
品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未
发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费
用。
存货跌价准备按实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值为估计正常售价
减生产完成和推销、出售及发送所需成本后的净额。当存货有过时、滞销及瑕疵等情
况时计提适当的损失准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如
下：
A、现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等
相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资
成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成
本。涉及补价的，按《企业会计准则债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则非货币性交易》的相关
规定确定初始成本。
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%但有重大影响，采用权益法核算。在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投
资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或企业章程规定不属
于投资企业的净利润除外）计算调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核
算。被投资企业宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益。
④公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投
资不足50%但有实质控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。
⑤采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限
的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，初始投资成本超过应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年（含10年）的期限摊销；初
始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年（含10
年）的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益。
(2)长期债权投资的核算方法
公司在取得长期债权投资时按初始投资成本入账，以实际支付的全部价款或放弃
非现金资产的账面价值加上相关税费减去已到付息期尚未领取的债权利息，作为初始
投资成本。初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折
价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。收益确
认方法：在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）
以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账
面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计
提的减值准备）的差额，确认为收到或处置的收益或损失。
(3)长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按单项投资的账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下
跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预
计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值
准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复,则在已计提减值准备的范围
内转回。
11、委托贷款
(1)委托贷款计价：委托贷款按实际委托的金额及期末按照委托贷款规定的利率计
提的应收利息计价；如果计提的应收利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已
计提的利息。
(2)委托贷款减值准备:期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回单项委托贷
款账面价值的,按其差额计提委托贷款本金减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款
的价值又得以恢复,则在已计提减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价与折旧政策
固定资产按购置或建造厂房及机器设备等实际发生的有关直接和间接成本入账。
凡与生产经营有关且使用期限超过一年者；或非用于生产经营，而其单位价值在人民
币2,000元以上且使用期限超过两年者；以及所产生的效益涉及以后各期的重大更新、
改良支出，均予以资本化。一般性的维修支出则列为当期费用。固定资产于达到预定
可使用状态前所发生的专门借款利息支出及汇兑损益等，全部予以资本化。
固定资产折旧在考虑估计残值为成本的3%后，以直线法依其估计经济使用年限计
算提列。固定资产估计经济使用年限及折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10－50年 9.7—1.94
机器设备 7－12年 13.86—8.08
办公设备 5年 19.4
运输设备 5－12年 19.4—8.08
本公司定期对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致可收回金额低于其账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账
面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损益。
固定资产处置时，其账面净值与实际取得价款的差额，确认为当期损益。
13、在建工程的核算方法
在建工程是指建造中的房屋及建筑物和安装测试中的机器设备等，按实际发生的
成本计价。成本包括工程建造和设备购置安装的支出及安装或建造期间用于该项工程
的专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程于达到预定可使用状态时
确认为固定资产。
于期末或年度终了，本公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未
来三年内不会重新开工的，在性能及技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的
不确定性，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当期损
益。
14、借款费用的核算方法
(1)借款费用的会计处理具体方法：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则借款费用》规定条件的情
况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固定资产达
到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期
确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的
辅助费用于发生当期确认为费用。
为开发房地产而借入的资产，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开
发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。
(2)借款费用资本化的原则：
①借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务
形式发生的支出。
②借款费用资本化的暂停和停止：
A、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产
达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行；
B、当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生
的费用于发生当期确认为费用。
15、无形资产核算方法
以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，
于开始建造项目前作为无形资产核算。
无形资产摊销方法及摊销年限：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平
均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同
规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受
益年限的，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备：期末检查各项无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可
收回金额低于其账面价值的，按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资
产减值准备。
16、收入确认原则
商品销售收入的确认：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控
制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。房地
产销售收入的确认：工程已经竣工，签订了销售合同，并履行了合同规定的义务；取
得了销售价款或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济
利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。
让渡他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益预计能够流入企业且收入的金
额能够可靠地计量时,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、利润分配
公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10%法定公积金,当法定公积金累积达到注册资本的50%以上可不再提取;
(3)提取5%法定公益金;
(4)提取任意公积金,具体提取比例由股东大会决定;
(5)支付股东股利。
19、合并会计报表的编制方法
(1)执行财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定和财政部财会二字[19
96]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定编制合并会计报表。
(2)合并方法
A.子公司提供给母公司、母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子
公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
B.长期投资与子公司所有者权益相抵消。
C.往来相互抵消。
注释三、税项
1、增值税：增值税按营业收入的17%计算销项税扣除允许抵扣购进货物进项税后
的差额交纳。
2、营业税：根据不同类型的收入分别按3%和5%的适用税率缴纳营业税。
3、所得税：本公司及子公司适用企业所得税税率33%。
本公司由外经贸沪股份制字[2000]1054号证书认定为外商投资企业，本公司已获
得相应的外商投资企业税务登记证，本公司自B股上市后，从开始获利年度起第一年和
第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收所得税（“两免三减半”）。本公
司“两免三减半”的资格已获上海市浦东新区税务局2001年月12月签发的浦税二政外
字（2002）第043号文认定。2003年度为减半征收所得税的第二年。
4、土地增值税：根据财政部和国家税务总局的有关规定执行，
5、城建税：按应交增值税额和营业税额的7%缴纳。
6、教育费附加：按应交增值税额和营业税额的3%缴纳。
注释四：控股子公司
1、控股子公司情况：
公司注册地点 年初帐面金
子公司名称 注册资本
及时间 额
天津国际游乐港有 天津市 250,000,000 167,225,000
限公司（“天津游
2000年11月27日
乐港”）
北京中基恒业房地 北京市 50,000,000 23,604,996
产开发有限公司
2000年11月27日
（“北京中基”）
同江林雪旅游发展 黑龙江省同江市 120,000,000 99,244,277
有限公司（“同江 2000年8月29日
林雪”）
广东环渤海房地产 广东省广州市 120,000,000 106,781,100
开发有限公司 2000年12月12日
（“广东环渤海”）
海南海瑞教育产业 海南省海口市 54,503,892 49,755,500
发展有限公司 1999年10月21日
（“海南海瑞”）
武汉凌云高级建筑 湖北省武汉市 20,000,000 15,000,000
材料有限公司 1993年12月31日
（“凌云建材”）
武汉凌云建筑装饰 湖北省武汉市 100,000,000 98,000,000
工程有限公(“武 2001年4月24日
汉凌云”)
本公司之
子公司名称 经营范围 是否合并
权益比例
天津国际游乐港有 66% 旅游景点设施
限公司（“天津游 的开发与经营
是
乐港”）
北京中基恒业房地 60% 房地产开发及
产开发有限公司 商品销售
是
（“北京中基”）
同江林雪旅游发展 90% 旅游、林业、种
有限公司（“同江 植、养植、木 是
林雪”） 材加工
是
广东环渤海房地产 88.75% 房地产开发经
开发有限公司 营,项目投资。 是
（“广东环渤海”）
海南海瑞教育产业 60% 办学及教育产
发展有限公司 业投资;教育 是
（“海南海瑞”） 服务
武汉凌云高级建筑 75% 加工幕墙
材料有限公司
否
（“凌云建材”）
武汉凌云建筑装饰 98% 幕墙的设计、生
工程有限公(“武 产及安装 否
汉凌云”)
2、参股子公司情况：
公司注册地点 本公司投资
子公司名称 注册资本
及时间 金额
克什克腾神州国家 内蒙古赤峰市 68,000,000 32,754,900
生态公园有限公 2002年7月8日
司（“克什克腾”）
北京凌云投资管理 北京市 50,000,000 4,860,121
有限公司（“北京凌 2001年3月20日
云”）
武汉国际会展中心 武汉市 226,000,000 20,000,000
股份有限公司
（“国际会展”）
本公司之权益
子公司名称 经营范围
比例
直接间接
克什克腾神州国家 43.2% 公园的经营管理
生态公园有限公 和旅游资源的开
司（“克什克腾”） 发、经营
北京凌云投资管理 10% 投资管理及咨询
有限公司（“北京凌
云”）
武汉国际会展中心 8.85% 展览、展示、举办
股份有限公司 会议等
（“国际会展”）
注释五、会计报表主要项目注释
(下列项目无特殊说明，以人民币元为单位)
Ⅰ、合并报表项目附注
1、货币资金
（a）
项目 2003年6月30日
币种 原币 折算汇 折合人民币
率
现金 人民币 464,928.61
美元
小计 464,928.61
银行存款 人民币 280,368,698.46
美元 43,769,967.44 8.2774 362,301,528.49
港币
小计 642,670,226.95
其他货币资金
－存出投资款 人民币 87,941.18
－票据保证金存款 人民币
－信用卡押金 人民币 30,000
小计 117941.18
合计 43,769,967.44 643,253,096.74
项目 2002年12月31日
原币 折算汇率 折合人民币
现金 202,917.13
小计 202,917.13
银行存款 164,451,615.03
43,599,517.69 8.2773 360,886,287.78
小计 525,337,902.81
其他货币资金
－存出投资款 88,689.64
－票据保证金存款
－信用卡押金
小计 88,689.64
合计 43,599,517.69 525,629,509.58
(b)2003年6月30日，银行存款中43,076,885.46美元的银行定期存款。
2、短期投资
2003年6月30日 2002年12月31日
项目
投资金额 跌价准备 净值 投资金额
股票投资 1,364,911.88 389,927.34 974,984.54 1,484,911.88
其他投资 1,364,911.88 389,927.34 974,984.54 1,484,911.88
项目 跌价准备 净值
股票投资 389,927.34 1,094,984.54
其他投资 389,927.34 1,094,984.54
3、应收利息
应收利息期末余额2,459,704.26元，主要系本公司美元银行定期存款的未到期利
息。
4、应收账款
（a）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应收账款 62,279,432.53 22,592,387.00
减：坏账准备 112,961.94 112,961.94
应收账款净值 62,166,470.59 22,479,425.06
（b）应收账款账龄及坏账准备分析如下：
2003年6月30日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 62,279,432.53 100% 112,961.94
一至二年
二至三年
三年以上
合计 62,279,432.53 100% 112,961.94
2002年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 22,592,387.00 100% 112,961.94
一至二年
二至三年
三年以上
合计 22,592,387.00 100% 112,961.94
（c）本期应收账款期末余额与上年末比上升176%,主要系广东环渤海出售房产形
成。
（d）无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的重大款项。
5、其他应收款
（a）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款 468,533,000.97 434,996,103.20
减：坏账准备 1,601,636.18 3,332,968.63
其他应收款净值 466,931,364.79 431,663,134.57
（b）其他应收款账龄分析如下：
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 414,896,609.30 88.55% 394,615,086.91 90.72%
一至二年 53,359,678.67 11.39% 40,104,103.29 9.22%
二至三年 140,313.00 0.03% 140,313.00 0.03%
三年以上 136,400.00 0.03% 136,600.00 0.03%
合计 468,533,000.97 100% 434,996,103.20 100%
（c）截止2003年6月30日，其他应收款中前五名最大余额客户的合计金额为451,
653,375.82,占其他应收款总额的96%，主要系对投资项目的暂付款、股权转让款及子
公司与相关企业的资金往来款。
（d）本期其他应收款期末余额与上年末比上升8.5%。
（e）无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的重大款项。
6、预付账款
（a）
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 51,942,833.80 91.22% 5,354,000.00 88%
一至二年 5,000,000.00 8.78% 700,000.00 12%
二至三年
三年以上
合计 56,942,833.80 100% 6,054,000.00 100%
（b）1-2年预付账款500万元为预付同和房地产有限公司工程款，尚未结算；
（c）本期预付账款期末余额与上年末增加5089万，主要为广东房地产项目及天津
游乐港项目预付款。
（d）无预付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的主要股东的重大款项。
7、存货
存货明细列示：
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
开发成本 652,363,398.11 663,282,525.35
减：存货跌价准备
净额 652,363,698.11 663,282,525.35
8、待摊费用
2003年6月30日
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
(减少)
养路费 19,272.00 9,636.00 9,636.00
装修费 486,568.22 3,148,538.79 516,839.7 3,118,267.31
合计 505,840.22 3,148,538.79 526,475.70 3,127,903.31
项目 摊余月份
养路费 6个月
装修费
合计
9、长期股权投资
（a）长期投资
2003年6月30日
项目 金额 减值准备 净额
长期股权投资 242,848,460.96 242,848,460.96
股权投资差额 30,929,522.11 3,929,522.11
合计 273,777,983.07 273,777,983.07
2002年12月31日
项目 金额 减值准备 净额
长期股权投资 203,939,197.62 6,820,051.96 197,119,145.66
股权投资差额 26,102,724.30 26,102,724.30
合计 230,041,921.92 6,820,051.96 223,221,869.96
（b）长期股权投资
被投资单位 初始投资额 期初余额 本期增加
①子公司投资
武汉凌云高级建材 15,000,000.00 1,183,483.11
武汉凌云 98,000,000.00 133,431,861.48
山海关航母 250,000.00 2,602,646.16
天津基辅 550,000.00 333,289.82
广东环渤海门窗 1,100,000.00 791,320.91
广州中保物业 450,000.00 72941.36
天津北洋舰船市政 32,000,000.00
天津金旅 800,000.00
天津旅游职业 7,920,000.00
小计 115,350,000.00 138,415,542.84 40,720,000.00
②联营企业投资
克什克腾 32,754,900.00 32,663,533.40 5,009,315.30
小计 32,754,900.00 32,663,533.40 5,009,315.30
③其他股权投资
武汉会展 20,000,000.00 20,000,000.00
北京凌云 4,860,121.38 4,860,121.38
喜相逢实业 8,000,000.00 1,179,948.04
小计 32,860,121.38 26,040,069.42
总计 180,965,021.38 197,119,145.66 45,729,315.30
被投资单位 减值准备 期末账面价值
①子公司投资
武汉凌云高级建材 1,183,483.11
武汉凌云 133,431,861.48
山海关航母 2,602,646.16
天津基辅 333,289.82
广东环渤海门窗 791,320.91
广州中保物业 72941.36
天津北洋舰船市政 32,000,000.00
天津金旅 800,000.00
天津旅游职业 7,920,000.00
小计 179,135,542.84
②联营企业投资
克什克腾 37,672,848.70
小计 37,672,848.70
③其他股权投资
武汉会展 20,000,000.00
北京凌云 4,860,121.38
喜相逢实业 1,179,948.04
小计 26,040,069.42
总计 242,848,460.96
股权投资差额见母公司数。
(c)长期投资减值准备
被投资单位 期末投资成本 期初减值准备 本期增加 本期转回
喜相逢 8,000,000 6,820,051.96
被投资单位 期末减值 增加原因
喜相逢 6,820,051.96
10、固定资产
2003年6月30日
项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备
原值
期初余额 21,404,078.44 930,318.95
购置 814,675 301,213.49
购买附属公司
在建工程转入
本期减少
期末余额 22,218,753.44 1,231,532.44
累计折旧
期初余额 166,829.42 425,850.92
购买附属子公司
本期提取 111,692.12
本期减少
期末余额 166,829.42 537,543.04
减值准备
期初余额 2,300,000
本期增加
期末余额 2,300,000
净额
期末净额 19,751,924.02 693,989.4
期初净额 18,937,249.02 504,468.03
项目 运输设备 合计
原值
期初余额 5,763,544.43 2,809,7941.82
购置 391,156.45 1,507,044.94
购买附属公司
在建工程转入
本期减少 42,000 42,000
期末余额 6,112,700.88 29,562,986.76
累计折旧
期初余额 1,044,769.77 1,637,450.11
购买附属子公司
本期提取 345,315.91 457,008.03
本期减少 4,296.82 4,296.82
期末余额 1,385,788.86 209,0161.32
减值准备
期初余额 2,300,000
本期增加
期末余额 2,300,000
净额
期末净额 4,726,912.02 25,172,825.44
期初净额 4,718,774.66 24,160,491.71
2002年12月31日
房屋及建筑物 机器设备 办公设备
原值
期初余额 75,204,692.77 171,264,454.00 9,007,527.39
购置 1,293,258.07 1,264,945.66 164,176.00
购买附属公司 2,630,932.67 280,063.45
在建工程转入 201,929.55 59,995.25
本年减少 57,926,734.62 172,589,394.91 8,521,447.89
期末余额 21,404,078.44 930,318.95
累计折旧
期初余额 10,035,706.57 58,331,428.81 5,210,894.51
购买附属子公
司 156,415.31 48,194.06
本年提取 267,912.69 3,161,927.23 273,242.45
本期减少 10,293,205.15 61,493,356.04 5,106,480.10
期末余额 166,829.42 425,850.92
减值准备
期初余额 2,300,000.00
本期增加
期末余额 2,300,000.00
净额
期末净额 18,937,249.02 504,468.03
期初净额 62,868,986.21 112,933,025.19 3,796,632.88
原值 运输设备 合计
期初余额
购置 10,323,439.25 265,800,113.41
购买附属公司 1,462,265.33 4,184,645.06
在建工程转入 2,891,904.90 5,802,901.02
本年减少 261,924.80
期末余额 8,914,065.05 247,951,642.47
累计折旧 5,763,544.43 28,097,941.82
期初余额
购买附属子公 4,368,178.79 77,946,208.68
司
本年提取 621,013.85 825,623.22
本期减少 586,634.99 4,289,717.36
期末余额 4,531,057.86 81,424,099.15
减值准备 1,044,769.77 1,637,450.11
期初余额
本期增加 2,300,000.00
期末余额
净额 2,300,000.00
期末净额
期初净额 4,718,774.66 24,160,491.71
5,955,260.06 185,553,904.34
11、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少
基辅号航空母舰 103,467,744.51 8,792,235.65
合计 103,467,744.51 8,792,235.65
转入固定
工程名称 资产 年末数 资金来源
基辅号航空母舰 112,259,980.16 投资
合计 112,259,980.16
12、无形资产
类别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加
土地使用权 购入 19,035,741.93 19,035,741.93
林地使用权 购入 72,971,600.00 69,566,258.76
合计 92,007,341.93 88,602,000.69
剩余摊销
类别 本期摊销 其他转出 年末数 期限
土地使用权 19,035,741.93 403~505月
林地使用权 69,566,258.76 572月
合计 88,602,000.69
13、其他长期资产
其他长期资产47,072 ,850元为本公司控股子公司同江林雪公司所拥有的林业资
产。
14、短期借款
2003年6月30日
借款类别 余额 年利率
担保借款 549,900,000 5.31%-6.51%
70,000,000 5.31%
35,000,000 4.779%-5.31%
小计 654,900,000
质押借款 296,000,000 4.536%-5.31%
125,000,000 4.779%-5.31%
28,000,000 5.31%
小计 449,000,000
合计 1,103,900,000
备注
借款类别 由天津环渤海控股集团有限公司担保
担保借款 由上海三毛纺织股份有限公司担保
由本公司为下属子公司担保
小计 以本公司3708万美元定期存单质押
质押借款 以等值的人民币定期存单质押
以国基环保所持本公司2980万股股权质押为子公司贷款
小计
合计
2002年12月31日
借款类别 余额 年利率
质押借款 342,000,000.00 4.536%~5.31%
担保借款 381,000,000.00 5.04%~6552%
合计 723,000,000.00
备注
借款类别 以本公司43,240,539.27元美元定期存单质押
质押借款 由天津环渤海控股集团担保
担保借款
合计
15、应付账款
（a）
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 1,119,456.00 100% 69,956.00 100%
（b）无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的主要股东的重大款项.。
16、预收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
41,138,035.00 81,672,755
（a）本期预收帐款比上年末减少了50%，主要为天津国际游乐港公司结转了预收
的项目转让款；
（b）本公司预收账款中无预收持有本公司5％以上股份的主要股东的重大款项。
17、应付股利
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
法人股 16,459,665.00 16,459,665.00
流通股 1,840,000.00 1,840,000.00
美元折算差 118.86 118.86
合计 18,299,783.86 18,299,783.86
截止期后，2003年7月7日,本公司2002年股东年会批准通过2002年度股利分配方
案，并于2003年8月13日对流通股股东派发红利。
18、应交税金
项目 2003年6月30日 税率 2002年12月31日
9,815,037.22 33% 3,442,306.11
企业所得税
营业税 6,883,408.38 5% 2,454,258.48
449,431.37 7% 125,423.09
城市维护建设税
土地增值税 1% 42,434.42
个人所得税 55,988.18 33,658.76
合计 17,203,865.15 6,098,080.86
19、其他应付款
2003年6月30日 2002年12月31日
308,716,649.15 398,072,930.22
(a)其他应付款中除合并报表形成的子公司应付款项人民币176,040,081.50元外，
无应付持有本公司5％(含5%)以上股份的主要股东的重大款项。
20、预提费用
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
银行借款利息 813,021.69 1,351,827.37
其他 1,000,000.00
合计 813,021.69 2,351,827.37
21、预计负债
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
违约金 8,977,247.69 8,977,247.69
2002年6月3日天津海事法院(2002)海商初字第3号对天津天马拆船工程有限公司诉
本公司控股子公司废钢船转让合同纠纷一案进行了判决,判决北洋公司向天津天马拆船
有限公司支付拖欠的“基辅号”航母转让费人民币11,812,168.00元并支付上述款项逾
期违约金（从2001年6月1日起至判决给付之日，按欠款总额的月4%支付），本公司20
02年6月17日向天津市高级人民法院提起上诉，目前该案正在审理中，本公司依据一审
判决预提了该项预计负债。
22、股本
本年变动增减
年初数
配股 公积金转股
送股
一、未上市流通股份
1．发起人股份 165,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 165,000,000
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
未上市流通股份合计 165,000,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股 184,000,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 184,000,000
三、股份总数 349,000,000
期末数
其他 增加 小计
一、未上市流通股份
1．发起人股份 165,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 165,000,000
外资法人持有股份
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股或其他
未上市流通股份合计 165,000,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股 184,000,000
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 184,000,000
三、股份总数 349,000,000
于2003年6月30日，本公司注册、已发行及已缴足的股本为人民币349,000,000
元，分为349,000,000股，每股面值人民币1元。
23、资本公积
2003年6月30日
项目 期初数 本期增加 本期减少
关联交易差价 6,387,664.39
股本溢价
－发起人股 39,423,769.00
－B股 140,552,153.00
合计 186,363,586.39
项目 期末数
关联交易差价 6,387,664.39
股本溢价
－发起人股 39,423,769.00
－B股 140,552,153.00
合计 186,363,586.39
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 23,327,784.95 23,327,784.95
法定公益金 11,663,894.10 11,663,894.10
任意盈余公积金
合计 34,991,679.05 34,991,679.05
25、未分配利润
项目 2003年6月30日
净利润 12,030,724.17
年初未分配利润 72,303,642.76
因会计政策变更对年初未分配利润的累计影响数
可供分配的利润 84,334,366.93
－提取本公司法定盈余公积金
－提取本公司法定公益金
可供投资者分配的利润 84,334,366.93
分配股利
期末数 84,334,366.93
项目 2002年12月31日
净利润 23,682,402.04
年初未分配利润 49,357,692.02
因会计政策变更对年初未分配利润的累计影响数 6,201,524.00（注）
可供分配的利润 79,241,618.06
－提取本公司法定盈余公积金 2,298,650.20
－提取本公司法定公益金 1,149,325.10
可供投资者分配的利润 75,793,642.76
分配股利 3,490,000.00
期末数 72,303,642.76
26、主营业务收入/成本
（a）主营业务收入
项目 本期发生额 上年发生额
制造业务 53,776,562.35
房地产 66,000,183.00 29,715,768
旅游投资 77,400,000.00
教育产业 5,906,250.00
合计 149,306,433.00 83,492,330.35
（b）主营业务成本
项目 本期发生额 上年发生额
制造业务 45,901,812.16
房地产 39,675,592.91 23,081,897.3
旅游投资 44,533,968.71
合计 84,209,561.62 68,983,709.46
27、财务费用
项目 本期发生额 上年发生额
利息支出 15,958,074.01 29,717,583.64
减：利息收入 2,562,130.21 12,722,487.1
汇兑净损益 -4,429.79 74,991.68
其他 12,681.49 33,948.68
合计 13,404,195.50 16,954,053.54
28、投资收益
本期发生额
项目 股权投资收益 其他投资收益
成本法 权益法
短期投资
股权投资差额摊销 -1,284,928.56
股权投资转让收益
子公司投资收益 21,581.82
合计 -1,255,035.28
项目 合计
短期投资
股权投资差额摊销 -1,284,928.56
股权投资转让收益
子公司投资收益 21,581.82
合计 -1,255,035.28
上年发生额
项目 股权投资收益 其他投资收益
成本法 权益法
短期投资 3,596,421.32
股权投资差额摊销 -43,711.55
股权投资转让收益 7,839,271.69
子公司投资收益 2,832,530 -414,211.9
联营投资收益 73,77.29
合计 22,832,530 -340,734.61 1,1435,693.01
项目 合计
短期投资 3,596,421.32
股权投资差额摊销 -43,711.55
股权投资转让收益 7,839,271.69
子公司投资收益 22,418,318.1
联营投资收益 73,477.29
合计 33,883,776.85
Ⅱ、母公司报表附注
1、其他应收款
（a）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
其他应收款 304,653,661.92 249,549,811.70
减：坏账准备 2,410,598.12 2,410,498.12
净值 302,243,063.80 247,139,313.58
（b）其他应收款账龄分析如下：
2003年6月30日 2002年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 303,299,002.54 99.56% 248,194,952.32 99.45%
一至二年 1,077,946.38 0.35% 1,077,946.38 0.43%
二至三年 140,313,.00 0.05% 140,313.00 0.06%
三年以上 136,400.00 0.04% 136,600.00 0.05%
合计 304,653,661.92 100% 249,549,811.70 100%
（c）无应收持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的主要股东的重大款项。
（d）截止2003年6月30日，其他应收款中前五名最大余额客户的合计金额为人民
币274,454,718.70元，占其他应收款总额的90％,系转让股权、项目投资暂付款形成。
2、固定资产
2003年6月30日
房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备
原值
期初余额 18,773,145.77 650,255.50 2,733,639.13
本期增加 43,235.00 181,693.49
本期减少
期末余额 18,816,380.77 831,948.99 2,733,639.13
累计折旧
期初余额 375,029.74 411,900.92
本期增加 87,256.10 118,055.76
本期减少
期末余额 462,285.84 529,956.68
减值准备
期初余额 2,300,000.00
本期增加
期末余额 2,300,000.00
净值
期末净值 16,516,380.77 369,663.15 2,203,682.45
期初净值 16,473,145.77 275,225.76 2,21,738.21
合计
原值
期初余额 2,2157,040.40
本期增加 224,928.49
本期减少
期末余额 22,381,968.89
累计折旧
期初余额 786,930.66
本期增加 20,5311.86
本期减少
期末余额 992,242.52
减值准备
期初余额 2,300,000.00
本期增加
期末余额 2,300,000.00
净值
期末净值 19,089,726.37
期初净值 19,070,109.74
2002年12月31日
房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备
原值
年初余额 17,479,887.70 531,985.50 1,709,373.80
本年增加 1,293,258.07 118,270.00 1,024,265.33
本年减少
投入子公司
年末余额 18,773,145.77 650,255.50 2,733,639.13
累计折旧
年初余额 226,895.65 220,286.97
本年增加 148,134.09 191,613.95
本年减少
投入子公司
年末余额 375,029.74 411,900.92
减值准备
年初余额 2,300,000.00
本年增加
年末余额 2,300,000.00
净值
年末净值 16,473,145.77 275,225.76 2,321,738.21
年初净值 15,179,888.00 305,089.00 1,489,087.00
合计
原值
年初余额 19,721,247.00
本年增加 2,435,793.40
本年减少
投入子公司
年末余额 22,157,040.40
累计折旧
年初余额 447,182.62
本年增加 339,748.04
本年减少
投入子公司
年末余额 786,930.66
减值准备
年初余额 2,300,000.00
本年增加
年末余额 2,300,000.00
净值
年末净值 19,070,109.74
年初净值 16,974,064.00
3、长期股权投资
（a）长期投资
2003年6月30日
项目 金额 减值 净额
准备
长期股权投资 693,198,977.77 693,198,977.77
股权投资差额 30,929,522.11 30,929,522.11
合计 724,128,499.88 724,128,499.88
2002年12月31日
项目 金额 减值 净额
准备
长期股权投资 621,060,318.40 621,060,318.40
股权投资差额 26,102,724.30 26,102,724.30
合计 647,163,042.70 647,163,042.70
（b）长期股权投资
占被投
资单位
被投资单位 初始投资额 期初余额
注册资
本比例
武汉凌云高级建材 75% 15,000,000.00 1,183,483.11
武汉凌云 98% 9,8000,000.00 133,431,861.48
长沙振升 98% 34,300,000.00 0.00
广东环渤海 89% 106,781,100.00 104,764,669.67
同江林雪 90% 105,631,942.27 104,975,197.89
北京中基 60% 23,604,996.69 23,102,001.57
海南海瑞 60% 49,755,500.00 36,320,445.68
天津游乐港 80% 167,225,000.00 159,759,004.22
小计 600,298,538.96 563,536,663.62
克什克腾 43.2% 32,754,900.00 32,663,533.40
小计 32,754,900.00 32,663,533.40
武汉会展 8.85% 20,000,000.00 20,000,000.00
北京凌云 10% 4,860,121.38 4,860,121.38
小计 24,860,121.38 24,860,121.38
总计 657,913,560.34 621,060,318.40
期末调整的占被 减
投资单位所有者 值
被投资单位 本期增加 期末账面价值
权益净增减额中 准
的份额 备
武汉凌云高级建材 1,183,483.11
武汉凌云 133,431,861.48
长沙振升
广东环渤海 16,289,185.34 121,053,855.01
同江林雪 104,975,197.89
北京中基 23,102,001.57
海南海瑞 3,164,542.27 39,484,987.95
天津游乐港 13,787,342.83 33,888,273.63 207,434,620.68
小计 33,241,070.44 33,888,273.63 630,666,007.69
克什克腾 9,315.3 50,00000 37,672,848.7
小计 9,315.3 50,00000 37,672,848.7
武汉会展 20,000,000.00
北京凌云 4,860,121.38
小计 24,860,121.38
总计 33,250,385.74 38,888,273.63 693,198,977.77
（c）长期股 权投资差额
被投资单 本期摊销
初始余额 摊销期限 年初余额
位 额
广东环渤海 4,631,291.89 120个月 4,592,697.79 231,564.6
克什克腾 166,229.13 120个月 164,843.89 8,311.46
北京中基 447,864.73 120个月 444,132.52
海南海瑞 13,435,054.32 120个月 13,435,054.32 671,752.72
天津游乐港 7,465,995.78 120个月 7,465,995.78 373,299.78
天津游乐港 120个月
合计 26,146,435.85 26,102,724.3 1,284,928.56
被投资单 剩余摊
本期增加 摊余价值
位 销期限
广东环渤海 4,361,133.19 113个月
克什克腾 156,532.43 113个月
北京中基 444,132.52 113个月
海南海瑞 12,763,301.6 114个月
天津游乐港 70,92696 114个月
天津游乐港 6,111,726.37 6,111,726.37 120个月
合计 6,111,726.37 30,929,522.11
4、投资收益
本 期发生额
项目 股权投资收益 其 他投资收益
成本法 权益法
短期投资
股权投资差额摊销 -1,284,928.56
子公司投资收益 33,250,385.74
合计 31,965,457.18
项目 合计
短期投资
股权投资差额摊销 -1,284,928.56
子公司投资收益 33,250,385.74
合计 31,965,457.18
注释六、关联方交易
Ⅰ、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 注册资本 主营业务
凌云集团 湖北省 78,000,000 航空技术设备制
武汉市 造、飞机维修、
建筑室内外装
修、铝合金门窗
制作等
天津环渤海控股 天津市 100,000,000 环渤海地区经济
集团有限公司 技术项目的招商
引资、基础设
天津国际游乐港 250,000,000 旅游景点设施的
天津市
有限公司 开发与经营
北京中基恒业房 50,000,000 房地产开发及商
北京市
地产开发有限公 品销售
司
同江林雪旅游发 黑龙江 120,000,000 旅游、林业、种
展有限公司 同江市 植、养植、木材
加工
广东环渤海房地 广东省 120,000,000 房地产开发经
产开发有限公司 广州市 营,项目投资。
海南海瑞教育产 海南省 54,503,892 办学及教育产业
业发展有限公司 海口市 投资;教育服务
武汉凌云高级建 湖北省 20,000,000 加工幕墙
筑材料有限公司 武汉市
武汉凌云建筑装 湖北省 100,000,000 幕墙的设计、生
饰工程有限公 武汉市 产及安装
与本公司关 法定代表
公司名称 经济性质
系 人
凌云集团 主要股东 有限责任 陈木林
公司
天津环渤海控股 潜在第一大 有限责任 郑介甫
集团有限公司 股东 公司
天津国际游乐港 子公司 有限责任 郑介甫
有限公司 公司
北京中基恒业房 子公司 有限责任 杨春堂
地产开发有限公 公司
司
同江林雪旅游发 子公司 有限责任 贾峰
展有限公司 公司
广东环渤海房地 子公司 有限责任 郑介甫
产开发有限公司 公司
海南海瑞教育产 子公司 有限责任 曹成杰
业发展有限公司 公司
武汉凌云高级建 子公司 有限责任 陈木林
筑材料有限公司 公司
武汉凌云建筑装 子公司 有限责任 黄恒
饰工程有限公 公司
Ⅱ、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
凌云集团 78,000,000 78,000,000
天津环渤海控股集团 100,000,000 100,000,000
有限公司
天津国际游乐港有限 250,000,000 250,000,000
公司
北京中基恒业房地产 50,000,000 50,000,000
开发有限公司
同江林雪旅游发展有 120,000,000 120,000,000
限公司
广东环渤海房地产开 120,000,000 120,000,000
发有限公司
海南海瑞教育产业发 54,503,892 54,503,892
展有限公司
武汉凌云高级建筑材 20,000,000 20,000,000
料有限公司
武汉凌云建筑装饰工 100,000,000 100,000,000
程有限公司
Ⅲ、关联方公司往来
本公司与各关联公司的往来
公司名称 往来性质 2003年6月30日 2002年12月31日
武汉凌云 其他应收款 28,749,935.95 31,316,092.41
国基环保 其他应付款 31,636 5,896,499.81
凌云集团 长期应付款 8,238,824 8,238,824
注释七、或有事项
1、天津天马拆船工程有限公司诉本公司控股子公司天津北洋舰船游乐港有限公司
合同纠纷一案，2002年6月3日，天津海事法院一审判决，判令被告“北洋公司”向原
告支付转让费11,812,168元，并支付相应的违约金，被告“北洋公司”提起上诉,此案
正在二审审理期间。本公司已于2002年对该事项计提了预计负债8,977,247.69元。
2、本公司与上海三毛纺织股份有限公司签订互为担保协议两笔，互为担保额累计
7000万元，两年内有效。该协议分别经2002年10月24日第七次、2002年11月9日第九次
董事会会议审议通过，并经2003年第一次临时股东大会确认；2002年，本公司为对方
提供金额为7000万元、期限分别至2003年11月6日和2003年11月24日止的银行融资担
保。
注释八、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
注释九、其他重要事项
1、2002年3月18日，凌云集团与天津环渤海控股集团有限公司签署《股权转让合
同书》，将其持有的本公司境内法人股8467万股全部转让给环渤海控股集团有限公
司。该《股权转让合同书》已于2003年3月26日经中华人民共和国财政部批复，同意该
股权转让。截止本报告日，有关股权过户登记已办理完毕。
注释十、资产负债表日后事项
1、2003年6月，本公司与天津环渤海控股集团有限公司签署资产置换协议，以本
公司持有武汉凌云高级建筑装饰材料有限公司75%的股权和武汉国际会展中心股份有限
公司8.85%的股权与天津环渤海控股集团有限公司持有的天津国际游乐港有限公司截止
评估基准日25%的股权进行置换。上述置换经2003年7月7日召开的2002年股东年会审议
批准。
2、2003年6月，天津环渤海控股集团有限公司以现金购买本公司持有的武汉凌云
建筑装饰工程有限公司98%的股权。截止2002年12月31日，武汉凌云建筑装饰工程有限
公司经评估净资产价值为人民币1.33亿元。上述股权出售事项经2003年7月7日召开的
2002年股东年会审议通过。
七．备查文件
（一） 载有董事长签名的半年度报告文本
（二） 载有法人代表、财务总监、财务主管签字的财务报表
（三） 公司《章程》文本
上海凌云幕墙科技股份有限公司
2003年8月16日
